CH
Art. 26 Ordinanza della FINMA del 6 marzo 2024 sui rischi di credito delle banche e delle società di intermediazione mobiliare (OCre-FINMA) - Per i derivati su materie prime
Art. 26 OCre-FINMA · Per i derivati su materie prime
Per calcolare la maggiorazione di valore per i derivati assegnati alla categoria di fattori di rischio «materie prime» del paniere di compensazione devono essere calcolate le maggiorazioni di valore per ogni gruppo di materie prime. I derivati su materie prime devono essere assegnati ai seguenti gruppi: a. energia; b. metalli; c. prodotti agricoli; e d. altre materie prime.
Le banche devono suddividere adeguatamente con maggiore granularità i gruppi di materie prime in base ai tipi di materie prime e in funzione della loro attività. In caso di rischi essenziali di base, l’elenco delle materie prime deve presentare una granularità ancora maggiore.
La maggiorazione di valore per ogni gruppo di materie prime è calcolata nel modo seguente: a. per i derivati su materie prime con un valore di base che corrisponde allo stesso gruppo e allo stesso tipo di materie prime, i SEN vengono integralmente compensati mediante addizione; b. i SEN calcolati secondo la lettera a per tutti i derivati su materie prime all’interno dello stesso gruppo di materie prime sono parzialmente compensati secondo la formula di cui all’allegato 1 numero 19.
I SEN calcolati secondo il capoverso 3 lettera b sono addizionati.