Art. 156 Ordinanza della FINMA del 6 marzo 2024 sui rischi di credito delle banche e delle società di intermediazione mobiliare (OCre-FINMA) - Utilizzo di rating interni nell’approccio base per il rischio CVA

Se è applicato l’approccio base per il rischio CVA, per le posizioni nei confronti di controparti senza rating esterno possono essere utilizzati rating interni solo se: a. il loro utilizzo è stato autorizzato nel quadro dell’approccio IRB secondo l’articolo 50 OFoP; e b. l’IRB approvato copre esplicitamente tali controparti.

Se tali condizioni non sono adempiute, per le posizioni nei confronti delle controparti senza rating esterno la banca deve applicare il fattore di ponderazione del rischio per le controparti prive di rating («non rated») di cui al numero 50.16 MAR nella versione riportata nell’allegato 1 OFoP.