Art. 152 Ordinanza della FINMA del 6 marzo 2024 sui rischi di credito delle banche e delle società di intermediazione mobiliare (OCre-FINMA) - Calcolo dei fondi propri minimi

Per le garanzie fornite da una banca in qualità di cliente o di membro compensatore di una controparte centrale qualificata, la banca deve detenere fondi propri minimi come se non avesse fornito le garanzie.

Se le garanzie fornite sono esposte ad un rischio di insolvenza della controparte, la banca deve detenere ulteriori fondi propri minimi per il rischio di credito della controparte nei confronti della controparte che detiene le garanzie.

Ai fini del calcolo dei fondi propri minimi supplementari di cui al capoverso 2, i valori contabili delle garanzie fornite devono essere maggiorati degli scarti di garanzia di cui agli articoli 94–96. I valori così calcolati devono essere: a. secondo l’approccio standard, sommati a CN e NICA secondo l’allegato 1 numero 3; b. secondo il metodo del modello EPE di cui all’articolo 41, integrati nella simulazione o moltiplicati separatamente per il fattore EPE (alpha) di cui all’articolo 59 capoverso 2 OFoP.