VYHLÁŠKA 75/2005 Z. z. ktorou sa ustanovuje obsah správ o hospodárení s majetkom v dôchodkovom fonde, správ o hospodárení s vlastným majetkom dôchodkovej správcovskej spoločnosti, spôsob a rozsah ich zverejňovania a obsah dennej informácie o každej transakcii s majetkom v dôchodkovom fonde

§ 1

Obsah ročnej správy a polročnej správy o hospodárení s majetkom v dôchodkovom fonde

(1)

Ročná správa o hospodárení s majetkom v dôchodkovom fonde obsahuje

a)

informáciu o vývoji počtu sporiteľov dôchodkového fondu podľa stavov na konci kalendárnych

mesiacov, o príspevkoch na starobné dôchodkové sporenie a o penále pripísaných na

bežný účet dôchodkového fondu za kalendárny rok, za ktorý dôchodková správcovská spoločnosť

predkladá ročnú správu o hospodárení s majetkom v dôchodkovom fonde (ďalej len „príslušný

rok“), a za posledné tri kalendárne roky predchádzajúce príslušnému roku; ak odo dňa

začatia vytvárania dôchodkového fondu neuplynuli štyri kalendárne roky, takéto informácie

sa predložia za obdobie odo dňa začatia vytvárania dôchodkového fondu,

b)

informáciu o stave majetku v dôchodkovom fonde za príslušný rok a za posledné tri

kalendárne roky predchádzajúce príslušnému roku v štruktúre podľa

prílohy č. 1

a informáciu o najvýznamnejších skutočnostiach, ktoré ovplyvnili vývoj stavu majetku

v dôchodkovom fonde v príslušnom roku; ak odo dňa začatia vytvárania dôchodkového

fondu neuplynuli štyri kalendárne roky, takéto informácie sa predložia za obdobie

odo dňa začatia vytvárania dôchodkového fondu,

c)

informáciu o hospodárení s majetkom v dôchodkovom fonde za príslušný rok a za posledné

tri kalendárne roky predchádzajúce príslušnému roku v štruktúre podľa

prílohy č. 2

a informáciu o najvýznamnejších skutočnostiach, ktoré ovplyvnili vývoj hospodárenia

s majetkom v dôchodkovom fonde v príslušnom roku; ak odo dňa začatia vytvárania dôchodkového

fondu neuplynuli štyri kalendárne roky, takéto informácie sa predložia za obdobie

odo dňa začatia vytvárania dôchodkového fondu,

d)

informáciu o počte dôchodkových jednotiek v dôchodkovom fonde pripísaných na osobný

dôchodkový účet sporiteľa k 31. decembru príslušného roka a k 31. decembru kalendárneho

roka, ktorý

1.

bezprostredne predchádza príslušnému roku,

2.

dva roky predchádza príslušnému roku,

3.

tri roky predchádza príslušnému roku;

ak odo dňa začatia vytvárania dôchodkového fondu neuplynuli štyri kalendárne roky,

takéto informácie sa predložia za obdobie odo dňa začatia vytvárania dôchodkového

fondu,

e)

informáciu o vývoji hodnoty dôchodkovej jednotky a zhodnotení majetku v dôchodkovom

fonde za príslušný rok a za posledné tri kalendárne roky predchádzajúce príslušnému

roku v štruktúre podľa

prílohy č. 3

a informáciu o najvýznamnejších skutočnostiach, ktoré ovplyvnili vývoj hodnoty dôchodkovej

jednotky v dôchodkovom fonde a zhodnotenie majetku v dôchodkovom fonde v príslušnom

roku; ak odo dňa začatia vytvárania dôchodkového fondu neuplynuli štyri kalendárne

roky, takéto informácie sa predložia za obdobie odo dňa začatia vytvárania dôchodkového

fondu,

f)

informáciu o stave a zmenách zloženia majetku v dôchodkovom fonde v členení podľa

trhov, na ktorých sa obchoduje s investičnými nástrojmi, ktoré tvoria majetok v dôchodkovom

fonde alebo na ktoré boli tieto investičné nástroje prijaté, a podľa vybraných emitentov,

bánk a pobočiek zahraničných bánk za príslušný rok a za posledné tri kalendárne roky

predchádzajúce príslušnému roku v štruktúre podľa

prílohy č. 4

a informáciu o najvýznamnejších skutočnostiach, ktoré ovplyvnili stav a zmeny zloženia

majetku v dôchodkovom fonde v príslušnom roku z hľadiska trhov, na ktorých sa obchoduje

s investičnými nástrojmi, ktoré tvoria majetok v dôchodkovom fonde alebo na ktoré

boli tieto investičné nástroje prijaté, vybraných emitentov, bánk a pobočiek zahraničných

bánk; ak odo dňa začatia vytvárania dôchodkového fondu neuplynuli štyri kalendárne

roky, takéto informácie sa predložia za obdobie odo dňa začatia vytvárania dôchodkového

fondu,

g)

informáciu o stave a zmenách zloženia majetku v dôchodkovom fonde v členení podľa

sektorového, regionálneho a menového hľadiska za príslušný rok v štruktúre podľa

prílohy č. 5

a informáciu o najvýznamnejších skutočnostiach, ktoré ovplyvnili stav a zmeny zloženia

majetku v dôchodkovom fonde v príslušnom roku zo sektorového, regionálneho a menového

hľadiska,

h)

informáciu o stave majetku v dôchodkovom fonde podľa percentuálneho podielu emitenta

na majetku v dôchodkovom fonde a podľa druhu takéhoto majetku v dôchodkovom fonde

k 31. decembru príslušného roka v štruktúre podľa

prílohy č. 6

a informáciu o najvýznamnejších skutočnostiach, ktoré ovplyvnili vývoj stavu majetku

v dôchodkovom fonde v príslušnom roku z hľadiska percentuálneho podielu emitenta na

majetku v dôchodkovom fonde a podľa druhu takéhoto majetku v dôchodkovom fonde,

i)

informáciu o transakciách s investičnými nástrojmi v majetku v dôchodkovom fonde

za príslušný rok a za posledné tri kalendárne roky predchádzajúce príslušnému roku

v štruktúre podľa

prílohy č. 7

a informáciu o najvýznamnejších skutočnostiach, ktoré ovplyvnili uskutočnené transakcie

v príslušnom roku; ak odo dňa začatia vytvárania dôchodkového fondu neuplynuli štyri

kalendárne roky, takéto informácie sa predložia za obdobie odo dňa začatia vytvárania

dôchodkového fondu,

j)

informáciu o typoch a rozsahu uskutočnených obchodov určených na obmedzenie menového

rizika v príslušnom roku podľa § 81 ods. 1 písm. h) zákona,

k)

správu o výkone hlasovacích práv spojených s cennými papiermi v majetku v dôchodkovom

fonde v príslušnom roku,

l)

mená a priezviská členov predstavenstva, členov dozornej rady dôchodkovej správcovskej

spoločnosti, zamestnancov zodpovedných za riadenie investícií a meno a priezvisko

zamestnanca zodpovedného za výkon vnútornej kontroly,

m)

informáciu o akcionároch dôchodkovej správcovskej spoločnosti, obchodné meno a sídlo

právnickej osoby, ktorá je akcionárom dôchodkovej správcovskej spoločnosti, alebo

meno a priezvisko fyzickej osoby, ktorá je akcionárom dôchodkovej správcovskej spoločnosti,

a adresu alebo miesto jej trvalého pobytu, ich percentuálny podiel na základnom imaní

dôchodkovej správcovskej spoločnosti a oblasť, v ktorej podnikajú, vymedzenú dvojmiestnym

kódom štatistickej odvetvovej klasifikácie ekonomických činností podľa osobitného

predpisu,

1

)

n)

účtovnú závierku dôchodkového fondu overenú audítorom,

o)

meno, priezvisko a adresu trvalého pobytu alebo obchodné meno a sídlo audítora, ktorý

vykonal overenie účtovnej závierky dôchodkového fondu, evidenčné číslo jeho certifikátu

alebo licencie, výrok audítora týkajúci sa overovanej účtovnej závierky dôchodkového

fondu, správu o overení účtovnej závierky dôchodkového fondu a informáciu, či boli

audítorom overené aj iné časti ročnej správy o hospodárení s majetkom v dôchodkovom

fonde,

p)

prehľad o splatnosti majetku v dôchodkovom fonde za príslušný rok, s výnimkou majetku,

ktorý nemá splatnosť, v štruktúre podľa

prílohy č. 8

,

q)

vyhlásenie o úplnosti a pravdivosti údajov a informácií v ročnej správe o hospodárení

s majetkom v dôchodkovom fonde.

(2)

Polročná správa o hospodárení s majetkom v dôchodkovom fonde obsahuje

a)

informáciu o vývoji počtu sporiteľov dôchodkového fondu podľa stavov na konci kalendárnych

mesiacov, o príspevkoch na starobné dôchodkové sporenie a o penále pripísaných na

bežný účet dôchodkového fondu za prvý polrok bežného kalendárneho roka, za ktorý dôchodková

správcovská spoločnosť predkladá polročnú správu o hospodárení s majetkom v dôchodkovom

fonde (ďalej len „príslušný polrok“) a za každý prvý kalendárny polrok v posledných

troch kalendárnych rokoch, ktoré predchádzajú príslušnému polroku; ak odo dňa začatia

vytvárania dôchodkového fondu neuplynuli štyri kalendárne roky, takéto informácie

sa predložia za obdobie každého prvého kalendárneho polroka odo dňa začatia vytvárania

dôchodkového fondu,

b)

informáciu o stave majetku za príslušný polrok a za každý prvý kalendárny polrok

v posledných troch kalendárnych rokoch, ktoré predchádzajú príslušnému polroku, v

štruktúre podľa

prílohy č. 1

a informáciu o najvýznamnejších skutočnostiach, ktoré ovplyvnili vývoj stavu majetku

v dôchodkovom fonde v príslušnom polroku; ak odo dňa začatia vytvárania dôchodkového

fondu neuplynuli štyri kalendárne roky, takéto informácie sa predložia za obdobie

každého prvého kalendárneho polroka odo dňa začatia vytvárania dôchodkového fondu,

c)

informáciu o hospodárení s majetkom v dôchodkovom fonde v príslušnom polroku a za

každý prvý kalendárny polrok v posledných troch kalendárnych rokoch, ktoré predchádzajú

príslušnému polroku, v štruktúre podľa

prílohy č. 2

a informáciu o najvýznamnejších skutočnostiach, ktoré ovplyvnili hospodárenie s majetkom

v dôchodkovom fonde v príslušnom polroku; ak odo dňa začatia vytvárania dôchodkového

fondu neuplynuli štyri kalendárne roky, takéto informácie sa predložia za obdobie

každého prvého kalendárneho polroka odo dňa začatia vytvárania dôchodkového fondu,

d)

informáciu o počte dôchodkových jednotiek v dôchodkovom fonde pripísaných na osobný

dôchodkový účet sporiteľa k 30. júnu kalendárneho roka a k 30. júnu kalendárneho roka,

ktorý

1.

bezprostredne predchádza príslušnému polroku,

2.

dva roky predchádza príslušnému polroku,

3.

tri roky predchádza príslušnému polroku;

ak odo dňa začatia vytvárania dôchodkového fondu neuplynuli štyri kalendárne roky,

takéto informácie sa predložia za obdobie každého prvého kalendárneho polroka odo

dňa začatia vytvárania dôchodkového fondu,

e)

informáciu o vývoji hodnoty dôchodkovej jednotky a zhodnotení majetku v dôchodkovom

fonde za príslušný polrok a za každý prvý kalendárny polrok v posledných troch kalendárnych

rokoch, ktoré predchádzajú príslušnému polroku, v štruktúre podľa

prílohy č. 3

a informáciu o najvýznamnejších skutočnostiach, ktoré ovplyvnili vývoj hodnoty dôchodkovej

jednotky v dôchodkovom fonde v príslušnom polroku; ak odo dňa začatia vytvárania dôchodkového

fondu neuplynuli štyri kalendárne roky, takéto informácie sa predložia za obdobie

každého prvého kalendárneho polroka odo dňa začatia vytvárania dôchodkového fondu,

f)

informáciu o stave a zmenách zloženia majetku v dôchodkovom fonde v členení podľa

trhov, na ktorých sa obchoduje s investičnými nástrojmi, ktoré tvoria majetok v dôchodkovom

fonde alebo na ktoré boli tieto investičné nástroje prijaté, a podľa vybraných emitentov,

bánk a pobočiek zahraničných bánk v príslušnom polroku a za každý prvý kalendárny

polrok v posledných troch kalendárnych rokoch, ktoré predchádzajú príslušnému polroku,

v štruktúre podľa

prílohy č. 4

; ak odo dňa začatia vytvárania dôchodkového fondu neuplynuli štyri kalendárne roky,

takéto informácie sa predložia za obdobie každého prvého kalendárneho polroka odo

dňa začatia vytvárania dôchodkového fondu,

g)

informáciu o stave a zmenách zloženia majetku v dôchodkovom fonde v členení podľa

sektorového, regionálneho a menového hľadiska v príslušnom polroku v štruktúre podľa

prílohy č. 5

,

h)

informáciu o stave majetku v dôchodkovom fonde podľa percentuálneho podielu emitenta

na majetku v dôchodkovom fonde a podľa druhu takéhoto majetku v dôchodkovom fonde

v štruktúre podľa

prílohy č. 6

za príslušný polrok,

i)

informáciu o transakciách s cennými papiermi v majetku v dôchodkovom fonde za príslušný

polrok a za každý prvý kalendárny polrok v posledných troch kalendárnych rokoch, ktoré

predchádzajú príslušnému polroku, v štruktúre podľa

prílohy č. 7

; ak odo dňa začatia vytvárania dôchodkového fondu neuplynuli štyri kalendárne roky,

takéto informácie sa predložia za obdobie každého prvého kalendárneho polroka odo

dňa začatia vytvárania dôchodkového fondu,

j)

informáciu o typoch a rozsahu uskutočnených obchodov určených na obmedzenie menového

rizika za príslušný polrok podľa

§ 81 ods. 1 písm. h) zákona

,

k)

správu o výkone hlasovacích práv spojených s cennými papiermi v majetku v dôchodkovom

fonde za príslušný polrok,

l)

mená a priezviská členov predstavenstva, členov dozornej rady dôchodkovej správcovskej

spoločnosti, zamestnancov zodpovedných za riadenie investícií a meno a priezvisko

zamestnanca zodpovedného za výkon vnútornej kontroly,

m)

informáciu o akcionároch dôchodkovej správcovskej spoločnosti, obchodné meno a sídlo

právnickej osoby, ktorá je akcionárom dôchodkovej správcovskej spoločnosti, alebo

meno a priezvisko fyzickej osoby, ktorá je akcionárom dôchodkovej správcovskej spoločnosti,

a adresu alebo miesto jej trvalého pobytu, ich percentuálny podiel na základnom imaní

dôchodkovej správcovskej spoločnosti a oblasť, v ktorej podnikajú, vymedzenú dvojmiestnym

kódom štatistickej odvetvovej klasifikácie ekonomických činností podľa osobitného

predpisu,

1

)

n)

účtovnú závierku dôchodkového fondu za príslušný polrok,

o)

prehľad o splatnosti majetku v dôchodkovom fonde za príslušný polrok, s výnimkou

majetku, ktorý nemá splatnosť, v štruktúre podľa

prílohy č. 8

,

p)

vyhlásenie o úplnosti a pravdivosti údajov a informácií v polročnej správe o hospodárení

s majetkom v dôchodkovom fonde.

(3)

Ročná správa o hospodárení s majetkom v dôchodkovom fonde a polročná správa o hospodárení

s majetkom v dôchodkovom fonde sa zverejňuje

a)

v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou, v ktorej sa uverejňujú burzové správy

vo forme skrátenej verzie ročnej správy o hospodárení s majetkom v dôchodkovom fonde

alebo polročnej správy o hospodárení s majetkom v dôchodkovom fonde v štruktúre podľa

prílohy č. 9

,

b)

na internetovej stránke dôchodkovej správcovskej spoločnosti,

c)

v písomnej forme alebo formou zápisu na technickom nosiči dát v sídle a pobočkách

dôchodkovej správcovskej spoločnosti.

(4)

Ročná správa o hospodárení s majetkom v dôchodkovom fonde a polročná správa o hospodárení

s majetkom v dôchodkovom fonde sa sprístupňujú k nahliadnutiu v sídle a pobočkách

dôchodkovej správcovskej spoločnosti a na ďalších miestach, ak je to uvedené v informačnom

prospekte dôchodkového fondu.

§ 2

Obsah ročnej správy a polročnej správy o hospodárení s vlastným majetkom dôchodkovej

správcovskej spoločnosti

(1)

Ročná správa o hospodárení s vlastným majetkom dôchodkovej správcovskej spoločnosti

obsahuje

a)

meno, priezvisko a adresu trvalého pobytu alebo obchodné meno a sídlo audítora, ktorý

vykonal overenie účtovnej závierky dôchodkovej správcovskej spoločnosti, evidenčné

číslo jeho certifikátu alebo licencie, výrok audítora týkajúci sa overovanej účtovnej

závierky, správu o overení účtovnej závierky a informáciu, či boli audítorom overené

aj iné časti ročnej správy o hospodárení s vlastným majetkom dôchodkovej správcovskej

spoločnosti,

b)

správu o finančnej situácii dôchodkovej správcovskej spoločnosti, ktorá obsahuje

1.

tabuľku s údajmi zo súvahy a z výkazu ziskov a strát dôchodkovej správcovskej spoločnosti

za kalendárny rok, za ktorý dôchodková správcovská spoločnosť predkladá ročnú správu

o hospodárení s vlastným majetkom dôchodkovej správcovskej spoločnosti (ďalej len

„predmetný rok“), a za posledné tri kalendárne roky predchádzajúce predmetnému roku,

v štruktúre podľa

prílohy č. 10

; ak odo dňa začatia činnosti dôchodkovej správcovskej spoločnosti neuplynuli štyri

kalendárne roky, takéto údaje sa predložia za obdobie odo dňa začatia činnosti dôchodkovej

správcovskej spoločnosti,

2.

tabuľku s údajmi v štruktúre podľa

prílohy č. 10

z konsolidovaných účtovných závierok za predmetný rok a za posledné tri kalendárne

roky predchádzajúce predmetnému roku a použité postupy na vykonanie konsolidácie účtovných

závierok, meno, priezvisko a adresu trvalého pobytu fyzickej osoby, obchodné meno,

sídlo a identifikačné číslo právnickej osoby zahrnutých do konsolidovanej účtovnej

závierky; ak odo dňa začatia činnosti dôchodkovej správcovskej spoločnosti neuplynuli

štyri kalendárne roky, takéto údaje sa predložia za obdobie odo dňa začatia činnosti

dôchodkovej správcovskej spoločnosti,

3.

prehľad o cudzích zdrojoch dôchodkovej správcovskej spoločnosti a údaje o ich splatnosti

v členení a štruktúre podľa

prílohy č. 11

za predmetný rok a za posledné tri kalendárne roky predchádzajúce predmetnému roku;

ak odo dňa začatia činnosti dôchodkovej správcovskej spoločnosti neuplynuli štyri

kalendárne roky, takéto údaje sa predložia za obdobie odo dňa začatia činnosti dôchodkovej

správcovskej spoločnosti,

4.

druh, formu, podobu, počet a menovitú hodnotu cenných papierov vydaných dôchodkovou

správcovskou spoločnosťou k 31. decembru predmetného roka a práva s nimi spojené,

pri dlhopisoch aj dátum začatia ich vydávania, termín splatnosti ich menovitej hodnoty,

spôsob určenia ich výnosu a termíny ich výplaty, záruky za splatenie ich menovitej

hodnoty alebo vyplatenie ich výnosov, vrátane identifikačných údajov o fyzických osobách

a právnických osobách, ktoré záruky prevzali, v štruktúre podľa

prílohy č. 12

,

5.

počet a menovitú hodnotu vymeniteľných dlhopisov vydaných k 31. decembru predmetného

roka a postupy pri ich výmene za akcie,

6.

informáciu o dôchodkových fondoch spravovaných dôchodkovou správcovskou spoločnosťou

v štruktúre podľa

prílohy č. 13

za predmetný rok a za posledné tri kalendárne roky predchádzajúce predmetnému roku;

ak odo dňa začatia činnosti dôchodkovej správcovskej spoločnosti neuplynuli štyri

kalendárne roky, takéto informácie sa predložia za obdobie odo dňa začatia činnosti

dôchodkovej správcovskej spoločnosti,

7.

informáciu o plnení primeranosti vlastných zdrojov za predmetný rok a za posledné

tri kalendárne roky predchádzajúce predmetnému roku; ak odo dňa začatia činnosti dôchodkovej

správcovskej spoločnosti neuplynuli štyri kalendárne roky, takéto informácie sa predložia

za obdobie odo dňa začatia činnosti dôchodkovej správcovskej spoločnosti,

8.

informáciu o zárukách poskytnutých dôchodkovou správcovskou spoločnosťou z jej majetku

za úvery a pôžičky iných fyzických osôb a právnických osôb, najmä o ich objeme a podmienkach

poskytnutia týchto záruk,

c)

údaje o rozdelení zisku dôchodkovej správcovskej spoločnosti,

d)

informáciu a údaje o očakávanej hospodárskej situácii a finančnej situácii v kalendárnom

roku, v ktorom dôchodková správcovská spoločnosť predkladá ročnú správu o hospodárení

s vlastným majetkom dôchodkovej správcovskej spoločnosti.

(2)

Polročná správa o hospodárení s vlastným majetkom dôchodkovej správcovskej spoločnosti

obsahuje

a)

tabuľku s údajmi zo súvahy a z výkazu ziskov a strát dôchodkovej správcovskej spoločnosti

za prvý polrok bežného kalendárneho roka (ďalej len „predmetný polrok“) a za každý

prvý kalendárny polrok v posledných troch kalendárnych rokoch, ktoré predchádzajú

predmetnému polroku, v štruktúre podľa

prílohy č. 10

; ak odo dňa začatia činnosti dôchodkovej správcovskej spoločnosti neuplynuli štyri

kalendárne roky, takéto údaje sa predložia za obdobie každého prvého kalendárneho

polroka odo dňa začatia činnosti dôchodkovej správcovskej spoločnosti,

b)

tabuľku s údajmi v štruktúre podľa

prílohy č. 10

z konsolidovaných účtovných závierok za predmetný polrok a za každý prvý kalendárny

polrok v posledných troch kalendárnych rokoch, ktoré predchádzajú predmetnému polroku,

ak ich dôchodková správcovská spoločnosť zostavuje, a použité postupy na vykonanie

konsolidácie účtovných závierok, meno, priezvisko a adresu trvalého pobytu fyzickej

osoby, obchodné meno, sídlo a identifikačné číslo právnickej osoby zahrnutých do konsolidovanej

účtovnej závierky; ak odo dňa začatia činnosti dôchodkovej správcovskej spoločnosti

neuplynuli štyri kalendárne roky, takéto údaje sa predložia za obdobie každého prvého

kalendárneho polroka odo dňa začatia činnosti dôchodkovej správcovskej spoločnosti,

c)

prehľad o cudzích zdrojoch dôchodkovej správcovskej spoločnosti a údaje o ich splatnosti

v členení a v štruktúre podľa

prílohy č. 11

za predmetný polrok a za každý prvý kalendárny polrok v posledných troch kalendárnych

rokoch, ktoré predchádzajú predmetnému polroku; ak odo dňa začatia činnosti dôchodkovej

správcovskej spoločnosti neuplynuli štyri kalendárne roky, takéto údaje sa predložia

za obdobie každého prvého kalendárneho polroka odo dňa začatia činnosti dôchodkovej

správcovskej spoločnosti,

d)

druh, formu, podobu, počet a menovitú hodnotu cenných papierov vydaných dôchodkovou

správcovskou spoločnosťou k 30. júnu kalendárneho roka a práva s nimi spojené, pri

dlhopisoch aj dátum začatia ich vydávania, termín splatnosti ich menovitej hodnoty,

spôsob určenia ich výnosu a termíny ich výplaty, záruky za splatenie ich menovitej

hodnoty alebo vyplatenie ich výnosov, vrátane identifikačných údajov o fyzických osobách

a právnických osobách, ktoré záruky prevzali, v štruktúre podľa

prílohy č. 12

,

e)

počet a menovitú hodnotu vymeniteľných dlhopisov vydaných k 30. júnu kalendárneho

roka a postupy pri ich výmene za akcie dôchodkovej správcovskej spoločnosti,

f)

informáciu o dôchodkových fondoch spravovaných dôchodkovou správcovskou spoločnosťou

v štruktúre podľa

prílohy č. 13

za predmetný polrok a za každý prvý kalendárny polrok v posledných troch kalendárnych

rokoch, ktoré predchádzajú predmetnému polroku; ak odo dňa začatia činnosti dôchodkovej

správcovskej spoločnosti neuplynuli štyri kalendárne roky, takéto informácie sa predložia

za obdobie každého prvého kalendárneho polroka odo dňa začatia činnosti dôchodkovej

správcovskej spoločnosti,

g)

informáciu o plnení primeranosti vlastných zdrojov za predmetný polrok a za každý

prvý kalendárny polrok v posledných troch kalendárnych rokoch, ktoré predchádzajú

predmetnému polroku; ak odo dňa začatia činnosti dôchodkovej správcovskej spoločnosti

neuplynuli štyri kalendárne roky, takéto informácie sa predložia za obdobie každého

prvého kalendárneho polroka odo dňa začatia činnosti dôchodkovej správcovskej spoločnosti,

h)

informáciu o zárukách poskytnutých dôchodkovou správcovskou spoločnosťou z vlastného

majetku za úvery a pôžičky inej fyzickej osoby a právnickej osoby, najmä o ich objeme

a podmienkach poskytnutia týchto záruk,

i)

informáciu o skutočnostiach, ktoré ovplyvnili podnikateľskú činnosť dôchodkovej správcovskej

spoločnosti a jej hospodárske výsledky v predmetnom polroku,

j)

informáciu a údaje o očakávanej hospodárskej situácii a finančnej situácii v kalendárnom

roku, ktorý nasleduje po predmetnom polroku.

(3)

Ročná správa o hospodárení s vlastným majetkom dôchodkovej správcovskej spoločnosti

a polročná správa o hospodárení s vlastným majetkom dôchodkovej správcovskej spoločnosti

sa zverejňuje

a)

v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou, v ktorej sa uverejňujú burzové správy

vo forme skrátenej verzie ročnej správy o hospodárení s vlastným majetkom dôchodkovej

správcovskej spoločnosti alebo polročnej správy o hospodárení s vlastným majetkom

dôchodkovej správcovskej spoločnosti v štruktúre podľa

prílohy č. 14

,

b)

na internetovej stránke dôchodkovej správcovskej spoločnosti,

c)

v písomnej forme alebo formou zápisu na technickom nosiči dát v sídle a pobočkách

dôchodkovej správcovskej spoločnosti.

(4)

Ročná správa o hospodárení s vlastným majetkom dôchodkovej správcovskej spoločnosti

a polročná správa o hospodárení s vlastným majetkom dôchodkovej správcovskej spoločnosti

sa sprístupňujú k nahliadnutiu v sídle a pobočkách dôchodkovej správcovskej spoločnosti

a na ďalších miestach, ak je to uvedené v informačnom prospekte dôchodkového fondu.

§ 3

Denná informácia o každej transakcii s majetkom v dôchodkovom fonde

Denná informácia o každej transakcii s majetkom v dôchodkovom fonde obsahuje údaje

v štruktúre podľa

prílohy č. 15

.

§ 4

Účinnosť

Táto vyhláška nadobúda účinnosť 1. marca 2005.