ZÁKON 554/2004 Z. z. ktorým sa mení a dopĺňa zákon č. 483/2001 Z. z. o bankách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov a ktorým sa menia a dopĺňajú niektoré ďalšie zákony

Čl. I

Zákon č. 483/2001 Z. z. o bankách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení

zákona č. 430/2002 Z. z., zákona č. 510/2002 Z. z., zákona č. 165/2003 Z. z., zákona

č. 603/2003 Z. z. a zákona č. 215/2004 Z. z. sa mení a dopĺňa takto

1.

V § 2 ods. 2 písm. c) sa vypúšťajú slová „alebo na účet klienta“.

2.

V § 2 ods. 2 písm. d) sa vypúšťajú slová „a cenných papierov“.

3.

V § 2 ods. 2 písm. k) sa vypúšťajú slová „cenných papierov alebo“.

4.

V § 2 ods. 4 sa bodka nahrádza bodkočiarkou a na konci sa pripájajú tieto slová

„to neplatí pre zahraničnú banku, na ktorú sa vzťahujú § 11 až 20.“.

5.

V § 2 ods. 8 sa za slová „Európskej únie“ vkladajú slová „alebo inom zmluvnom štáte

Európskeho hospodárskeho priestoru“.

6.

V § 6 ods. 1 sa za slovo „vykonáva“ vkladajú slová „v rozsahu ustanovenom týmto zákonom“

a na konci sa bodka nahrádza čiarkou a pripájajú sa tieto slová: „a nad finančnými

konglomerátmi podľa § 49c.“.

7.

V § 6 sa za odsek 3 vkladajú nové odseky 4 a 5, ktoré znejú

„(4)

Doplňujúci dohľad nad finančnými konglomerátmi nenahrádza dohľad na konsolidovanom

základe, dohľad nad jednotlivými osobami zahrnutými do konsolidovaného celku alebo

subkonsolidovaného celku, dohľad nad jednotlivými osobami zahrnutými do finančného

konglomerátu, dohľad nad jednotlivými bankami a pobočkami zahraničných bánk podľa

tohto zákona ani dohľad podľa osobitných predpisov.

15b

)

(5)

Výkon dohľadu na konsolidovanom základe alebo výkon doplňujúceho dohľadu nad finančnými

konglomerátmi nezakladá povinnosť Národnej banky Slovenska vykonávať dohľad nad jednotlivými

osobami zahrnutými do konsolidovaného celku, subkonsolidovaného celku alebo finančného

konglomerátu, ktoré nepodliehajú bankovému dohľadu vykonávanému Národnou bankou Slovenska.“.

Doterajšie odseky 4 až 13 sa označujú ako odseky 6 až 15.

Poznámka pod čiarou k odkazu 15b znie

„15b)

Zákon č. 96/2002 Z. z. v znení zákona č. 43/2004 Z. z.

Zákon č. 510/2002 Z. z. v znení neskorších predpisov.“.

8.

V § 6 ods. 9 prvej vete sa v časti vety pred bodkočiarkou na konci pripája čiarka

a tieto slová: „ak tento zákon neustanovuje inak“.

9.

V § 7 odsek 8 znie

„(8)

Národná banka Slovenska prerokuje žiadosť o udelenie bankového povolenia s príslušnými

orgánmi dohľadu členského štátu podľa § 7a ods. 1, ak sa má udeliť bankové povolenie

podľa odseku 1 žiadateľovi,

a)

ktorý bude dcérskou spoločnosťou zahraničnej banky so sídlom na území členského štátu,

b)

ktorý bude dcérskou spoločnosťou materskej spoločnosti zahraničnej banky so sídlom

na území členského štátu,

c)

ktorého kontrolujú tie isté osoby, ktoré kontrolujú zahraničnú banku so sídlom na

území členského štátu,

d)

ktorý bude dcérskou spoločnosťou poisťovne alebo obchodníka s cennými papiermi so

sídlom na území členského štátu,

e)

ktorý bude dcérskou spoločnosťou materskej spoločnosti poisťovne alebo obchodníka

s cennými papiermi so sídlom na území členského štátu,

f)

ktorého kontrolujú tie isté osoby, ktoré kontrolujú poisťovňu alebo obchodníka s

cennými papiermi so sídlom na území členského štátu.“.

10.

V § 7 ods. 15 písm. f) sa slovo „trhu“ nahrádza slovom „sektora“.

11.

V § 7 ods. 19 písmená a) a b) znejú

„a)

priamy alebo nepriamy podiel alebo ich súčet prevyšujúci 50 % na základnom imaní

právnickej osoby alebo na hlasovacích právach v právnickej osobe,

b)

právo vymenovať, inak ustanoviť alebo odvolať štatutárny orgán, väčšinu členov štatutárneho

orgánu, väčšinu členov dozornej rady alebo iný riadiaci, dozorný alebo kontrolný orgán

právnickej osoby, a to aj vtedy, ak toto právo bolo možné uplatniť kedykoľvek v dvoch

predchádzajúcich rokoch,“.

12.

Za § 7 sa vkladá § 7a, ktorý znie

㤠7a

(1)

Národná banka Slovenska prerokuje žiadosť o udelenie bankového povolenia s orgánom

a)

bankového dohľadu členského štátu, v ktorom má zahraničná banka sídlo, ak ide o udelenie

bankového povolenia podľa § 7 ods. 8 písm. a) až c),

b)

dohľadu členského štátu, ktorý je zodpovedný za dohľad nad poisťovňami alebo obchodníkmi

s cennými papiermi a v ktorom má zahraničná poisťovňa alebo zahraničný obchodník s

cennými papiermi sídlo, ak ide o udelenie bankového povolenia podľa § 7 ods. 8 písm.

d) až f).

(2)

Národná banka Slovenska prerokuje s príslušným orgánom dohľadu členského štátu podľa

odseku 1 najmä spôsobilosť a vhodnosť osôb, ktoré sú akcionármi s kvalifikovanou účasťou

na zahraničnej banke, a odbornú spôsobilosť a dôveryhodnosť fyzických osôb, ktoré

sú členmi štatutárneho orgánu osôb uvedených v odseku 1 písm. b).

(3)

Ak by sa udelením bankového povolenia banka stala súčasťou finančného konsolidovaného

celku podľa § 44 až 49, ktorého súčasťou je aj finančná holdingová inštitúcia, alebo

ak by sa stala súčasťou finančného konglomerátu podľa § 49a až 49o, ktorého súčasťou

je aj zmiešaná finančná holdingová spoločnosť, podmienkou udelenia bankového povolenia

je aj preukázanie odbornej spôsobilosti a dôveryhodnosti fyzických osôb, ktoré sú

členmi štatutárneho orgánu tejto finančnej holdingovej inštitúcie alebo tejto zmiešanej

finančnej holdingovej spoločnosti.

(4)

Odbornou spôsobilosťou osôb uvedených v odseku 3 sa rozumie primeraná znalosť finančného

sektora a skúsenosti v oblasti finančného sektora. Na posudzovanie dôveryhodnosti

osôb uvedených v odseku 3 sa rovnako vzťahuje § 7 ods. 15.“.

13.

V § 13 odseky 1 až 3 znejú

„(1)

Banka, ktorá chce založiť svoju pobočku na území členského štátu, písomne požiada

Národnú banku Slovenska o udelenie súhlasu na založenie pobočky na území členského

štátu. Banka v žiadosti uvedie

a)

členský štát, na ktorého území chce založiť pobočku,

b)

sídlo pobočky v členskom štáte,

c)

mená a priezviská osôb zodpovedných za riadenie pobočky,

d)

obchodný plán obsahujúci najmä výpočet predpokladaných činností a navrhovanú stratégiu

činnosti jej pobočky podloženú realistickými ekonomickými výpočtami a

e)

organizačnú štruktúru pobočky.

(2)

Ak Národná banka Slovenska nemá dôvody pochybovať o organizačnej štruktúre a finančnej

situácii banky vo vzťahu k povoleným bankovým činnostiam, oznámi svoje rozhodnutie

o udelení súhlasu do troch mesiacov od doručenia úplnej žiadosti podľa odseku 1 orgánu

bankového dohľadu členského štátu a banke; zároveň orgánu bankového dohľadu členského

štátu oznámi aj údaje o výške vlastných zdrojov financovania banky na výpočet primeranosti

vlastných zdrojov financovania, údaje o primeranosti vlastných zdrojov financovania

a podrobnosti o ochrane vkladov v Slovenskej republike.

(3)

Ak sú pochybnosti o skutočnostiach uvedených v odseku 2, Národná banka Slovenska

oznámi svoje rozhodnutie o neudelení súhlasu do troch mesiacov od doručenia úplnej

žiadosti podľa odseku 1 orgánu bankového dohľadu príslušného členského štátu a banke.“.

14.

§ 23 sa dopĺňa odsekom 7, ktorý znie

„(7)

Opatrením, ktoré vydá Národná banka Slovenska a ktoré sa vyhlasuje v zbierke zákonov,

sa ustanovia podrobnosti o systéme a postupoch vnútornej kontroly, o systéme riadenia

rizík a zásadách obozretného podnikania podľa odseku 2.“.

15.

V § 26 ods. 2 sa slovo „primerane“ nahrádza slovom „obdobne“.

16.

§ 28 sa dopĺňa odsekmi 15 až 17, ktoré znejú

„(15)

Ak by sa získaním podielu podľa odseku 1 písm. a) banka stala súčasťou finančného

konsolidovaného celku podľa § 44 až 49, ktorého súčasťou je aj finančná holdingová

inštitúcia, alebo ak by sa stala súčasťou finančného konglomerátu podľa § 49a až 49o,

ktorého súčasťou je aj zmiešaná finančná holdingová spoločnosť, je podmienkou udelenia

predchádzajúceho súhlasu Národnej banky Slovenska aj preukázanie odbornej spôsobilosti

a dôveryhodnosti fyzických osôb, ktoré sú členmi štatutárneho orgánu tejto finančnej

holdingovej inštitúcie alebo zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti.

(16)

Odbornou spôsobilosťou osôb uvedených v odseku 15 sa rozumie primeraná znalosť finančného

sektora a skúsenosť v oblasti finančného sektora. Na posudzovanie dôveryhodnosti osôb

uvedených v odseku 15 sa rovnako vzťahuje § 7 ods. 15.

(17)

Ak nadobúdateľ podielu na základnom imaní banky podľa odseku 1 písm. a) je zahraničná

banka, poisťovňa z iného členského štátu alebo zahraničný obchodník s cennými papiermi

s povolením udeleným v inom členskom štáte, alebo materská spoločnosť takýchto osôb,

alebo osoba ovládajúca takéto osoby a v dôsledku toho banka prejde pod kontrolu nadobúdateľa,

prerokuje Národná banka Slovenska s príslušným orgánom dohľadu členského štátu podľa

§ 7a ods. 1 spôsobilosť a vhodnosť osôb, ktoré sú akcionármi s kvalifikovanou účasťou

na zahraničnej banke, a odbornú spôsobilosť a dôveryhodnosť fyzických osôb, ktoré

sú členmi štatutárneho orgánu osôb uvedených v § 7a ods. 1 písm. b).“ .

17.

V § 30 ods. 2 sa slovo „kontroluje“ nahrádza slovami „ovláda podľa § 44 ods. 5 písm.

l)“.

18.

V § 30 ods. 3 sa v štvrtej vete za slovo „rizík“ vkladajú slová „a rizikovo vážených

aktív“ a v piatej vete sa za slovo „použitie“ vkladajú slová „alebo zmenu“ a na konci

sa pripájajú tieto slová: „alebo zahraničnej banky“.

19.

V § 30 ods. 5 písm. e) sa na konci pripájajú tieto slová: „a v konsolidovaných celkoch

a subkonsolidovaných celkoch“.

20.

V § 31 odsek 1 znie

„(1)

Banka je povinná zabezpečovať, aby jej majetková angažovanosť vrátane dňa vzniku

majetkovej angažovanosti

a)

neprekročila 20 % vlastných zdrojov voči

1.

materskej spoločnosti,

2.

dcérskej spoločnosti,

3.

skupine hospodársky spojených osôb, ktorú tvorí materská spoločnosť banky a jej iné

dcérske spoločnosti, alebo

4.

skupine hospodársky spojených osôb, ktorú tvoria dcérske spoločnosti banky,

b)

neprekročila 25 % vlastných zdrojov voči

1.

inej osobe,

2.

inej skupine hospodársky spojených osôb alebo

3.

štátom a centrálnym bankám určeným podľa odseku 9.“.

21.

V § 31 ods. 3 sa slovo „kontroluje“ nahrádza slovami „ovláda podľa § 44 ods. 5 písm.

l)“.

22.

V § 31 ods. 7 sa za slová „takých osôb“ vkladajú slová „predstavujúcich spoločné

riziko“.

23.

V § 37 ods. 4 písm. a) sa slovo „akcionároch“ nahrádza slovami „vybraných akcionároch“.

24.

V § 39 ods. 7 sa za slovo „Banka“ vkladajú slová „a pobočka zahraničnej banky“.

25.

V § 39 ods. 9 a 10 sa slovo „kontroluje“ vo všetkých gramatických tvaroch nahrádza

slovom „ovláda“ v príslušných gramatických tvaroch.

26.

V § 41 ods. 4 sa za slovo „Banka“ vkladajú slová „a pobočka zahraničnej banky“ a

za slovo „banky“ sa vkladajú slová „alebo pobočky zahraničnej banky“.

27.

V § 42 ods. 2 sa slová „obsah, formu, členenie, termíny, spôsob a miesto predkladania“

nahrádzajú slovami „štruktúru, rozsah, obsah, formu, členenie, termíny, spôsob, postup

a miesto predkladania vrátane metodiky na ich vypracúvanie“.

28.

Ôsma časť vrátane nadpisu znie

„ÔSMA ČASŤ

DOHĽAD NA KONSOLIDOVANOM ZÁKLADE

§ 44

(1)

Bankovým dohľadom na konsolidovanom základe sa rozumie sledovanie a regulácia rizík

konsolidovaných celkov a subkonsolidovaných celkov, ktorých súčasťou sú banky, na

účel obmedzenia rizík, ktorým je banka vystavená z dôvodu svojej účasti v konsolidovanom

celku alebo subkonsolidovanom celku.

(2)

Národná banka Slovenska vykonáva bankový dohľad na konsolidovanom základe nad bankovým

konsolidovaným celkom a nad bankovým subkonsolidovaným celkom.

(3)

Národná banka Slovenska vykonáva bankový dohľad na konsolidovanom základe nad finančným

konsolidovaným celkom, ak osoba ovládajúca konsolidovaný celok je finančnou holdingovou

inštitúciou, ktorá nepodlieha dohľadu podľa osobitného predpisu,

15

) a nad finančným subkonsolidovaným celkom, ak osoba ovládajúca subkonsolidovaný celok

je finančná holdingová inštitúcia, ktorá nepodlieha dohľadu podľa osobitného predpisu.

15

)

(4)

Národná banka Slovenska vykonáva bankový dohľad na konsolidovanom základe nad zmiešaným

konsolidovaným celkom a nad zmiešaným subkonsolidovaným celkom v rozsahu sledovania

vnútroskupinových obchodov podľa § 49i ods. 2 medzi bankou alebo inštitúciou elektronických

peňazí a holdingovou spoločnosťou so zmiešanou činnosťou a jej dcérskymi spoločnosťami

a v rozsahu poskytovania informácií podľa § 47 ods. 5.

(5)

Na účely tohto zákona sa rozumie

a)

konsolidovaným celkom skupina osôb, v ktorej jedna osoba ovláda ostatné osoby a ktorá

nie je ovládaná žiadnou inou osobou,

b)

bankovým konsolidovaným celkom konsolidovaný celok ovládaný bankou, ktorého členmi

sú ňou ovládané osoby, ktoré sú bankami, finančnými inštitúciami alebo podnikmi pomocných

bankových služieb,

c)

finančným konsolidovaným celkom konsolidovaný celok ovládaný finančnou holdingovou

inštitúciou,

d)

zmiešaným konsolidovaným celkom konsolidovaný celok ovládaný holdingovou spoločnosťou

so zmiešanou činnosťou,

e)

subkonsolidovaným celkom skupina osôb, v ktorej jedna osoba ovláda ostatné osoby

a ktorá je ovládaná inou osobou, ktorú sama neovláda,

f)

bankovým subkonsolidovaným celkom subkonsolidovaný celok ovládaný bankou, ktorého

členmi sú ňou ovládané osoby, ktoré sú bankami, finančnými inštitúciami alebo podnikmi

pomocných bankových služieb, pričom banka ovládajúca tento subkonsolidovaný celok

je ovládaná inou osobou, ktorú sama neovláda,

g)

finančným subkonsolidovaným celkom subkonsolidovaný celok ovládaný finančnou holdingovou

inštitúciou,

h)

zmiešaným subkonsolidovaným celkom subkonsolidovaný celok ovládaný holdingovou spoločnosťou

so zmiešanou činnosťou,

i)

finančnou holdingovou inštitúciou finančná inštitúcia, ktorá nie je zmiešanou finančnou

holdingovou spoločnosťou a ktorej dcérskymi spoločnosťami sú prevažne banky alebo

finančné inštitúcie, pričom aspoň jedna jej dcérska spoločnosť je bankou alebo inštitúciou

elektronických peňazí,

j)

holdingovou spoločnosťou so zmiešanou činnosťou materská spoločnosť iná ako finančná

holdingová inštitúcia, banka, inštitúcia elektronických peňazí alebo zmiešaná finančná

holdingová spoločnosť, pričom aspoň jedna jej dcérska spoločnosť je bankou alebo inštitúciou

elektronických peňazí,

k)

zmiešanou finančnou holdingovou spoločnosťou materská spoločnosť iná ako regulovaná

osoba, ktorá spolu so svojimi dcérskymi spoločnosťami, z ktorých aspoň jedna je regulovanou

osobou so sídlom v členskom štáte, a ktorá spolu s ostatnými ovládanými osobami tvorí

finančný konglomerát,

l)

ovládaním vzťah v skupine osôb, v ktorých

1.

jedna osoba kontroluje inú osobu,

2.

jedna osoba má majetkovú účasť v inej osobe alebo

3.

osoby sú navzájom prepojené vzťahom

3a.

vzniknutým na základe zmluvy medzi dvoma alebo viacerými osobami, podľa ktorej sú

tieto osoby riadené jednou osobou na spoločnom základe, pričom tieto osoby nie sú

prepojené vzťahom kontroly podľa § 7 ods. 19, alebo

3b.

cez tie isté osoby v štatutárnych orgánoch alebo dozorných orgánoch dvoch alebo viacerých

osôb, ktoré nie sú prepojené vzťahom kontroly podľa § 7 ods. 19, pričom tieto isté

osoby majú väčšinu v štatutárnych orgánoch alebo v dozorných orgánoch týchto osôb,

m)

majetkovou účasťou priamy alebo nepriamy podiel alebo ich súčet najmenej 20 % na

základnom imaní právnickej osoby alebo na hlasovacích právach v právnickej osobe,

alebo možnosť uplatňovania vplyvu na riadení tejto právnickej osoby porovnateľného

s vplyvom zodpovedajúcim tomuto podielu,

n)

regulovanou osobou banka, inštitúcia elektronických peňazí, obchodník s cennými papiermi,

poisťovňa, správcovská spoločnosť a rovnaká zahraničná osoba.

§ 45

(1)

Národná banka Slovenska vedie zoznam finančných holdingových inštitúcií podľa § 44

ods. 3.

(2)

Zoznam podľa odseku 1 zasiela Národná banka Slovenska Úradu pre finančný trh

15

) (ďalej len “úrad„), príslušným orgánom dohľadu členských štátov a komisii.

§ 46

(1)

Národná banka Slovenska je oprávnená nezahrnúť do konsolidovaného celku alebo subkonsolidovaného

celku na účely výkonu bankového dohľadu na konsolidovanom základe osobu,

a)

ktorá má sídlo na území iného štátu a právny poriadok tohto štátu neumožňuje výmenu

informácií na účely výkonu bankového dohľadu na konsolidovanom základe,

b)

ktorá má zanedbateľný význam na účely výkonu bankového dohľadu na konsolidovanom

základe, najmä ak celkové aktíva tejto právnickej osoby sú menšie ako 10 000 000 EUR

alebo ako 1 % z celkových aktív osoby ovládajúcej konsolidovaný celok alebo subkonsolidovaný

celok,

c)

ktorej zaradenie do konsolidovaného celku alebo subkonsolidovaného celku nie je účelné

z hľadiska zabezpečenia úloh bankového dohľadu na konsolidovanom základe.

(2)

Národná banka Slovenska je oprávnená vyňať z bankového dohľadu na konsolidovanom

základe konsolidovaný celok alebo subkonsolidovaný celok, ktorý je súčasťou iného

konsolidovaného celku, nad ktorým vykonáva bankový dohľad na konsolidovanom základe

Národná banka Slovenska alebo príslušný orgán dohľadu iného štátu na základe písomnej

dohody uzatvorenej medzi Národnou bankou Slovenska a príslušným orgánom dohľadu iného

štátu.

(3)

Národná banka Slovenska oznámi nezahrnutie osoby podľa odseku 1 písm. b) alebo písm.

c) do konsolidovaného celku alebo subkonsolidovaného celku tejto osobe; táto osoba

je povinná poskytnúť na požiadanie informácie potrebné na výkon bankového dohľadu

na konsolidovanom základe príslušnému orgánu dohľadu štátu, v ktorom má sídlo jej

materská spoločnosť.

(4)

Ak banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, ktorej materskou spoločnosťou je

zahraničná banka alebo zahraničná inštitúcia elektronických peňazí, alebo finančná

holdingová inštitúcia so sídlom v štáte, ktorý nie je členským štátom, nepodlieha

konsolidovanému dohľadu podľa tohto zákona, Národná banka Slovenska preverí, či táto

banka alebo inštitúcia elektronických peňazí podlieha dohľadu, ktorý je rovnocenný

konsolidovanému dohľadu podľa tohto zákona.

(5)

Národná banka Slovenska preverí skutočnosť uvedenú v odseku 4 z vlastného podnetu

alebo na žiadosť regulovanej osoby, ktorej povolenie bolo udelené v členskom štáte,

alebo na žiadosť materskej spoločnosti. Národná banka Slovenska toto preverenie prerokuje

s úradom.

(6)

Ak Národná banka Slovenska podľa odseku 4 zistí, že nad bankou alebo inštitúciou

elektronických peňazí sa nevykonáva dohľad na konsolidovanom základe rovnocenný dohľadu

na konsolidovanom základe podľa tohto zákona, zahrnie túto banku alebo inštitúciu

elektronických peňazí do konsolidovaného celku alebo subkonsolidovaného celku podliehajúceho

dohľadu na konsolidovanom základe podľa tohto zákona.

§ 47

(1)

Finančná holdingová inštitúcia podľa § 44 ods. 3 je povinná zabezpečovať, aby konsolidovaný

celok alebo subkonsolidovaný celok, ktorý ovláda, dodržiaval požiadavky podľa § 30

a 31.

(2)

Osoba, ktorá je zahrnutá do konsolidovaného celku alebo subkonsolidovaného celku,

je povinná vypracúvať a predkladať Národnej banke Slovenska priamo alebo prostredníctvom

osoby ovládajúcej konsolidovaný celok alebo subkonsolidovaný celok alebo banky určenej

Národnou bankou Slovenska všetky výkazy, hlásenia a iné správy, ktoré sú potrebné

na výkon bankového dohľadu na konsolidovanom základe, a to ustanoveným spôsobom a

v ustanovených termínoch; banka ovládajúca konsolidovaný celok alebo subkonsolidovaný

celok a finančná holdingová inštitúcia sú povinné vypracúvať a predkladať Národnej

banke Slovenska za konsolidovaný celok alebo subkonsolidovaný celok všetky výkazy,

hlásenia a iné správy, ktoré sú potrebné na výkon bankového dohľadu na konsolidovanom

základe, a to ustanoveným spôsobom a v ustanovených termínoch; ich štruktúru, rozsah,

obsah, formu, členenie, termíny, spôsob, postup a miesto predkladania vrátane metodiky

na ich vypracúvanie ustanoví opatrenie,

23

) ktoré vydá Národná banka Slovenska a ktoré sa vyhlasuje v zbierke zákonov. Údaje

a iné informácie uvedené vo výkazoch, hláseniach a iných správach musia byť zrozumiteľné,

prehľadné, preukazné, musia poskytovať pravdivý obraz o hlásených skutočnostiach a

musia byť predložené včas. Ak predložené výkazy, hlásenia a iné správy nezodpovedajú

ustanovenej metodike alebo ak vzniknú dôvodné pochybnosti o ich správnosti alebo úplnosti,

banka, finančná holdingová inštitúcia alebo iná osoba, ktorá ich vypracovala a predložila,

je povinná na vyžiadanie Národnej banky Slovenska predložiť podklady a podať vysvetlenie

v ňou určenej lehote.

(3)

Audítor osoby, ktorá je zahrnutá do konsolidovaného celku alebo subkonsolidovaného

celku, je na účely výkonu bankového dohľadu na konsolidovanom základe povinný poskytnúť

informácie Národnej banke Slovenska a audítorom osoby ovládajúcej konsolidovaný celok

alebo subkonsolidovaný celok.

(4)

Osoba ovládajúca konsolidovaný celok alebo subkonsolidovaný celok oznámi Národnej

banke Slovenska audítorov, ktorí budú vykonávať audit osôb zahrnutých do konsolidovaného

celku alebo subkonsolidovaného celku, najneskôr do konca kalendárneho roka, za ktorý

má byť audit vykonaný.

(5)

Odseky 2 a 3 sa rovnako vzťahujú na osobu, ktorá ovláda zmiešaný konsolidovaný celok

alebo zmiešaný subkonsolidovaný celok, na osobu, ktorá je zahrnutá do zmiešaného konsolidovaného

celku alebo zmiešaného subkonsolidovaného celku, a na audítora takých osôb.

§ 48

(1)

Osoba, ktorá je zahrnutá do konsolidovaného celku alebo subkonsolidovaného celku,

je povinná vytvoriť kontrolné mechanizmy, ktoré zabezpečujú správnosť poskytovaných

informácií na účely výkonu bankového dohľadu na konsolidovanom základe.

(2)

Národná banka Slovenska je oprávnená vykonať dohľad na mieste

45

) alebo je oprávnená požiadať o vykonanie dohľadu na mieste iný príslušný orgán dohľadu

nad osobami, ktoré sú zahrnuté do konsolidovaného celku alebo subkonsolidovaného celku,

na účely výkonu bankového dohľadu na konsolidovanom základe; tento orgán dohľadu je

povinný požadovaný dohľad na mieste vykonať.

(3)

Banka ovládajúca konsolidovaný celok alebo subkonsolidovaný celok je povinná zabezpečiť

vykonanie auditu v osobách zahrnutých do konsolidovaného celku alebo subkonsolidovaného

celku na účely výkonu bankového dohľadu na konsolidovanom základe. Tieto osoby sú

povinné na žiadosť banky ovládajúcej konsolidovaný celok uzavrieť zmluvu o audítorskej

činnosti.

§ 49

(1)

Ak je banka súčasťou konsolidovaného celku alebo subkonsolidovaného celku, ktorý

ovláda zahraničná banka alebo finančná inštitúcia, ktorá má sídlo na území iného štátu,

Národná banka Slovenska je oprávnená dohodnúť podmienky výkonu bankového dohľadu na

konsolidovanom základe v písomnej dohode uzavretej medzi Národnou bankou Slovenska

a príslušným orgánom dohľadu iného štátu a ich vzájomnú výmenu informácií. Ak taká

dohoda nie je uzavretá, dohľad na konsolidovanom základe vykonáva príslušný orgán

dohľadu, ktorý udelil bankové povolenie banke alebo zahraničnej banke s najvyššími

celkovými aktívami; ak je výška celkových aktív rovnaká, dohľad na konsolidovanom

základe vykonáva príslušný orgán dohľadu, ktorý udelil povolenie ako prvý.

(2)

Národná banka Slovenska na požiadanie príslušného orgánu dohľadu členského štátu

vykoná bankový dohľad na mieste na konsolidovanom základe alebo umožní výkon bankového

dohľadu na mieste na konsolidovanom základe povereným osobám príslušného orgánu dohľadu

členského štátu v konsolidovaných celkoch alebo subkonsolidovaných celkoch; podrobnosti

o výkone tohto bankového dohľadu na mieste na konsolidovanom základe môže upraviť

dohoda podľa odseku 1. Vykonanie dohľadu na mieste na území Slovenskej republiky je

príslušný orgán dohľadu iného členského štátu povinný vopred oznámiť Národnej banke

Slovenska. Poverené osoby príslušného orgánu dohľadu členského štátu majú rovnaké

oprávnenia, povinnosti a zodpovednosť ako zamestnanci Národnej banky Slovenska poverení

výkonom dohľadu na mieste podľa osobitného predpisu;

15a

) nemajú však povinnosť vyhotoviť písomný protokol o nimi vykonanom dohľade a povinnosť

určiť a písomne oznámiť dohliadanému subjektu lehoty na prijatie a splnenie opatrení

na odstránenie nedostatkov zistených pri dohľade.

(3)

Národná banka Slovenska oznámi komisii uzavretie písomnej dohody podľa odseku 1 a

jej obsah.“.

29.

Za ôsmu časť sa vkladá nová deviata časť, ktorá vrátane nadpisu znie

„DEVIATA ČASŤ

DOPLŇUJÚCI DOHĽAD NAD FINANČNÝMI KONGLOMERÁTMI

§ 49a

Doplňujúcim dohľadom nad finančnými konglomerátmi (ďalej len „doplňujúci dohľad")

je sledovanie a regulácia rizík finančných konglomerátov, ktorých súčasťou sú banky,

inštitúcie elektronických peňazí, obchodníci s cennými papiermi, poisťovne, zaisťovne

alebo správcovské spoločnosti, na účely obmedzenia rizík, ktorým je banka alebo iná

regulovaná osoba vystavená z dôvodu svojej účasti vo finančnom konglomeráte.

§ 49b

Na účely tohto zákona sa rozumie

a)

finančným konglomerátom

1.

skupina, ak

1a.

je ovládaná regulovanou osobou,

1b.

regulovaná osoba podľa bodu 1a je materskou spoločnosťou osoby vo finančnom sektore

alebo je osobou, ktorá má majetkovú účasť podľa § 44 ods. 5 písm. m) na osobe vo finančnom

sektore, alebo je osobou prepojenou s osobou vo finančnom sektore vzťahom ovládania

podľa § 44 ods. 5 písm. l) tretieho bodu,

1c.

aspoň jedna z osôb v skupine je zo sektora poisťovníctva a aspoň jedna z bankového

sektora alebo zo sektora investičných služieb a

1d.

konsolidované činnosti alebo súhrn činností osôb v skupine v sektore poisťovníctva

a konsolidované činnosti alebo súhrn činností osôb v skupine v bankovom sektore a

v sektore investičných služieb sú významné podľa § 49e ods. 2 a 4,

2.

skupina, ak

2a.

aspoň jedna z osôb v skupine je regulovanou osobou,

2b.

nie je ovládaná regulovanou osobou a činnosť skupiny je sústredená vo finančnom sektore

podľa § 49e ods. 1,

2c.

aspoň jedna z osôb v skupine je zo sektora poisťovníctva a aspoň jedna z bankového

sektora alebo zo sektora investičných služieb a

2d.

konsolidované činnosti alebo súhrn činností osôb v skupine v sektore poisťovníctva

a konsolidované činnosti alebo súhrn činností osôb v skupine v bankovom sektore a

v sektore investičných služieb sú významné podľa § 49e ods. 2 a 4 alebo

3.

podskupina iného finančného konglomerátu, ktorá spĺňa podmienky podľa prvého alebo

druhého bodu,

b)

finančným sektorom sektor, v ktorom pôsobí jedna právnická osoba alebo viaceré z

týchto právnických osôb

1.

banka, inštitúcia elektronických peňazí, iná finančná inštitúcia podľa § 6 ods. 15

alebo podnik pomocných bankových služieb; tieto tvoria bankový sektor,

2.

poisťovňa, zaisťovňa alebo právnická osoba ovládajúca finančný konsolidovaný celok

podľa osobitného predpisu;

45a

) tieto tvoria sektor poisťovníctva,

3.

obchodník s cennými papiermi alebo iná finančná inštitúcia podľa § 6 ods. 15 okrem

inštitúcie elektronických peňazí; tieto tvoria sektor investičných služieb,

4.

zmiešaná finančná holdingová spoločnosť,

c)

skupinou skupina osôb navzájom prepojených vzťahom ovládania podľa § 44 ods. 5 písm.

l).

§ 49c

(1)

Národná banka Slovenska vykonáva doplňujúci dohľad, ak

a)

finančný konglomerát je ovládaný bankou alebo inštitúciou elektronických peňazí,

b)

finančný konglomerát je ovládaný zmiešanou finančnou holdingovou spoločnosťou, ktorá

je materskou spoločnosťou banky alebo inštitúcie elektronických peňazí a finančný

konglomerát netvoria ďalšie regulované osoby,

c)

materskou spoločnosťou banky alebo inštitúcie elektronických peňazí je zmiešaná finančná

holdingová spoločnosť a finančný konglomerát tvoria ďalšie regulované osoby so sídlom

v členskom štáte a najvýznamnejším finančným sektorom finančného konglomerátu je bankový

sektor,

d)

finančný konglomerát je ovládaný viac ako jednou zmiešanou finančnou holdingovou

spoločnosťou so sídlom v rôznych členských štátoch a v každom z týchto členských štátov

má sídlo regulovaná osoba, pričom regulovanou osobou s najvyššími celkovými aktívami

vo finančnom konglomeráte je banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, alebo ak

najvýznamnejším finančným sektorom finančného konglomerátu je bankový sektor; ak je

súčasťou finančného sektora aj zahraničná banka alebo zahraničná inštitúcia elektronických

peňazí so sídlom v členskom štáte, na základe dohody Národnej banky Slovenska s príslušným

orgánom dohľadu tohto členského štátu,

e)

finančný konglomerát je ovládaný zmiešanou finančnou holdingovou spoločnosťou so

sídlom v Slovenskej republike, ktorá je materskou spoločnosťou viac ako jednej regulovanej

osoby so sídlom v členskom štáte, a žiadnej z týchto regulovaných osôb nebolo udelené

povolenie v Slovenskej republike a najvýznamnejším finančným sektorom finančného konglomerátu

je bankový sektor,

f)

finančný konglomerát nie je ovládaný materskou spoločnosťou alebo je ovládaný inak,

ako je uvedené v písmenách a) až e), ak najvýznamnejším finančným sektorom finančného

konglomerátu je bankový sektor a regulovanou osobou s najvyššími celkovými aktívami

v tomto sektore je banka alebo inštitúcia elektronických peňazí.

(2)

Národná banka Slovenska môže na základe dohody s úradom alebo s príslušnými orgánmi

dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi

súčasť finančného konglomerátu, a po vyjadrení osoby ovládajúcej príslušný finančný

konglomerát prevziať výkon doplňujúceho dohľadu aj v prípadoch neuvedených v odseku

1, ak je to vhodné z hľadiska plnenia cieľov doplňujúceho dohľadu.

(3)

Národná banka Slovenska môže na základe dohody s úradom alebo s príslušnými orgánmi

dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi

súčasť finančného konglomerátu, a po vyjadrení osoby ovládajúcej príslušný finančný

konglomerát prenechať výkon doplňujúceho dohľadu v prípadoch uvedených v odseku 1

úradu alebo príslušnému orgánu dohľadu členského štátu, ak je to vhodné z hľadiska

plnenia cieľov doplňujúceho dohľadu.

§ 49d

(1)

Národná banka Slovenska v spolupráci s úradom a príslušnými orgánmi dohľadu členských

štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného

konglomerátu, určí na základe kritérií podľa § 49e, ktoré finančné konglomeráty podliehajú

doplňujúcemu dohľadu.

(2)

Národná banka Slovenska oznámi úradu a príslušným orgánom dohľadu členských štátov,

ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného

konglomerátu, každý ďalší návrh na zaradenie finančného konglomerátu do doplňujúceho

dohľadu.

(3)

Národná banka Slovenska oznámi osobe, ktorá ovláda finančný konglomerát podľa § 49c

ods. 1, alebo banke, alebo inštitúcii elektronických peňazí s najvyššími celkovými

aktívami, ak najdôležitejším finančným sektorom finančného konglomerátu je bankový

sektor, že tento finančný konglomerát bude podliehať doplňujúcemu dohľadu. Národná

banka Slovenska informuje o tom úrad a príslušné orgány dohľadu členského štátu, v

ktorom má sídlo zmiešaná finančná holdingová spoločnosť, a komisiu.

(4)

Národná banka Slovenska oznámi Výboru pre finančné konglomeráty pri Európskej komisii

princípy, ktoré uplatňuje pri doplňujúcom dohľade nad koncentráciou rizík podľa §

49h a nad vnútroskupinovými obchodmi podľa § 49i.

§ 49e

(1)

Činnosti sa považujú za sústredené vo finančnom sektore, ak podiel celkových aktív

regulovaných osôb a neregulovaných osôb finančného sektora v skupine k celkovým aktívam

skupiny ako celku je vyšší ako 40 %.

(2)

Činnosti vo finančných sektoroch sú významné, ak priemer z hodnôt podielov za každý

finančný sektor je vyšší ako 10 %, pričom priemer sa vypočíta z týchto podielov

a)

z podielu celkových aktív jedného finančného sektora k celkovým aktívam osôb finančného

sektora v skupine a

b)

z podielu minimálnej výšky vlastných zdrojov jedného finančného sektora k súčtu minimálnej

výšky vlastných zdrojov osôb finančného sektora v skupine.

(3)

Najmenší finančný sektor vo finančnom konglomeráte je finančný sektor, ktorého priemer

z podielov podľa odseku 2 je najnižší; najvýznamnejší finančný sektor vo finančnom

konglomeráte je finančný sektor, ktorého priemer z podielov podľa odseku 2 je najvyšší.

Na účely výpočtu priemeru z podielov podľa odseku 2 na meranie najmenšieho a najvýznamnejšieho

finančného sektora sa bankový sektor a sektor investičných služieb považujú za jeden

sektor.

(4)

Ak skupina nedosiahne hodnotu priemeru podľa odseku 2 z podielov podľa odseku 2,

ale celkové aktíva najmenšieho finančného sektora v skupine sú vyššie ako 6 mld. EUR,

Národná banka Slovenska je oprávnená určiť po dohode s úradom a s príslušnými orgánmi

dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi

súčasť finančného konglomerátu, že skupina sa nebude považovať za finančný konglomerát

alebo že sa nebudú uplatňovať ustanovenia § 49g až 49j, ak vykonávanie doplňujúceho

dohľadu nie je vhodné z hľadiska cieľov doplňujúceho dohľadu, najmä ak

a)

priemer z podielov podľa odseku 2 nepresiahne 5 % alebo

b)

jeden z podielov vypočítaných podľa odseku 2 nepresiahne 5 % alebo

c)

podiel na trhu najmenšieho finančného sektora nepresiahne 5 % v žiadnom členskom

štáte, ak je meraný z hľadiska celkových aktív v bankovom sektore alebo sektore investičných

služieb a z hľadiska hrubej výšky predpísaného poistného poistných zmlúv uzatvorených

v sektore poisťovníctva.

(5)

Rozhodnutia Národnej banky Slovenska prijaté podľa odseku 4 Národná banka Slovenska

oznámi aj úradu a príslušným orgánom dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za

dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu.

(6)

Národná banka Slovenska je oprávnená po dohode s úradom a príslušnými orgánmi dohľadu

členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi

súčasť finančného konglomerátu, vylúčiť právnickú osobu z výpočtu podielov podľa odsekov

1 až 3, ak ide o osobu,

a)

ktorá má sídlo na území štátu, ktorý nie je členským štátom a ktorého právny poriadok

neumožňuje výmenu informácií na účely výkonu doplňujúceho dohľadu,

b)

ktorá má zanedbateľný význam na účely výkonu doplňujúceho dohľadu,

c)

ktorej zaradenie do finančného konglomerátu je nevhodné z hľadiska cieľov doplňujúceho

dohľadu.

(7)

Národná banka Slovenska je oprávnená po vyjadrení úradu a príslušných orgánov dohľadu

členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi

súčasť finančného konglomerátu, brať do úvahy hodnoty podielov uvedených v odsekoch

1 a 2 za tri za sebou nasledujúce roky, aby sa zamedzilo náhlej zmene režimu výkonu

doplňujúceho dohľadu, a nebrať do úvahy dosiahnutie hodnôt podielov uvedených v odsekoch

1 a 2, ak nastanú významné zmeny v štruktúre skupiny.

(8)

Národná banka Slovenska je oprávnená v osobitne odôvodnených prípadoch a po vyjadrení

úradu a príslušných orgánov dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad

nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, pri výpočte hodnoty

podielov podľa odsekov 1 a 2 nahradiť alebo doplniť kritérium založené na celkových

aktívach kritériami založenými na štruktúre príjmov alebo podsúvahových činnostiach,

a to jedným alebo oboma súčasne, alebo pridať jedno kritérium alebo obidve tieto kritériá,

ak majú osobitný význam z hľadiska účelu doplňujúceho dohľadu.

(9)

Ak hodnota podielu podľa odseku 1 klesne pod 40 % alebo hodnota priemeru z podielov

podľa odseku 2 klesne pod 10 % v prípade finančných konglomerátov, na ktoré sa už

vzťahuje doplňujúci dohľad, na nasledujúce tri roky platí pri výpočte podľa odseku

1 hodnota podielu 35 % a pri výpočte podľa odseku 2 hodnota priemeru z podielov 8

%.

(10)

Ak v prípade skupiny, nad ktorou sa už vykonáva doplňujúci dohľad, celkové aktíva

najmenšieho finančného sektora skupiny klesnú pod 6 mld. EUR, na nasledujúce tri roky

platí pri výpočte podľa odseku 4 suma 5 mld. EUR.

(11)

Národná banka Slovenska môže so súhlasom úradu a príslušných orgánov dohľadu členských

štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného

konglomerátu, počas obdobia ustanoveného v odsekoch 7 až 10 určiť, že prestanú platiť

nižšie hodnoty podielov alebo nižšia suma ustanovená v odsekoch 7 až 10 pre finančné

konglomeráty podliehajúce doplňujúcemu dohľadu.

(12)

Výpočty týkajúce sa celkových aktív sa robia súhrnom údajov o celkových aktívach

osôb v skupine z ich ročných účtovných závierok. Na účely tohto výpočtu sa pre osoby,

v ktorých je nadobudnutá majetková účasť, berie do úvahy výška podielu nadobudnutého

v danej osobe. Ak boli zostavené konsolidované účtovné závierky, použijú sa tieto

namiesto súhrnu údajov.

(13)

Minimálnou výškou vlastných zdrojov bánk na účely doplňujúceho dohľadu sa rozumie

taká výška vlastných zdrojov, pri ktorej primeranosť vlastných zdrojov dosiahne hodnotu

podľa § 30 ods. 1, pričom hodnota rizikovo vážených aktív sa nemení.

(14)

Požiadavky na minimálnu výšku vlastných zdrojov regulovaných osôb iných ako banka,

ktoré sa zahŕňajú do výpočtov podľa odsekov 2 až 6, sa určia podľa osobitných predpisov,

45b

) ktoré sa vzťahujú na výpočet primeranosti vlastných zdrojov, výšky vlastných zdrojov

a solventnosti príslušnej regulovanej osoby.

§ 49f

(1)

Banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, ktorá je súčasťou finančného konglomerátu,

je povinná dodržiavať podmienky podľa § 49g až 49j, ak

a)

ovláda finančný konglomerát,

b)

jej materskou spoločnosťou je zmiešaná finančná holdingová spoločnosť, ktorej sídlo

sa nachádza v členskom štáte,

c)

je prepojená s právnickou osobou iného finančného sektora vzťahom ovládania podľa

§ 44 ods. 5 písm. l) tretieho bodu alebo

d)

jej materskou spoločnosťou je regulovaná osoba alebo zmiešaná finančná holdingová

spoločnosť so sídlom v štáte, ktorý nie je členským štátom, ak sa v tomto štáte vykonáva

dohľad nad finančnými konglomerátmi, ktorý je rovnocenný doplňujúcemu dohľadu.

(2)

Ak je finančný konglomerát podskupinou iného finančného konglomerátu, ktorého súčasťou

je banka alebo inštitúcia elektronických peňazí spĺňajúca niektorú z podmienok podľa

odseku 1, podmienky podľa § 49g až 49j sa vzťahujú na banku alebo inštitúciu elektronických

peňazí, ktorá je súčasťou finančného konglomerátu zahŕňajúceho podskupinu.

(3)

Banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, ktorej materská spoločnosť je regulovanou

osobou alebo zmiešanou finančnou holdingovou spoločnosťou so sídlom v štáte, ktorý

nie je členským štátom, a v tomto štáte sa nevykonáva dohľad nad finančnými konglomerátmi,

ktorý je rovnocenný doplňujúcemu dohľadu, je povinná dodržiavať podmienky podľa §

49g až 49j. Ak nie je možné dodržať podmienky podľa § 49g až 49j z dôvodu, že dohľad

nad finančnými konglomerátmi uplatňovaný štátom, ktorý nie je členským štátom, nie

je rovnocenný doplňujúcemu dohľadu, Národná banka Slovenska môže určiť, že banka alebo

inštitúcia elektronických peňazí, ktorá je súčasťou takého finančného konglomerátu,

bude predkladať Národnej banke Slovenska osobitné výkazy, hlásenia a správy o účasti

v takom finančnom konglomeráte, a tiež môže obmedziť alebo zakázať takej banke alebo

inštitúcii elektronických peňazí vnútroskupinové operácie, ktoré by mohli mať vplyv

na dodržiavanie dostatočnej výšky vlastných zdrojov na úrovni finančného konglomerátu.

(4)

Národná banka Slovenska preverí, či sa nad finančným konglomerátom podľa odseku 3

vykonáva dohľad nad finančnými konglomerátmi, ktorý je rovnocenný doplňujúcemu dohľadu,

ak sa tak dohodla s úradom, orgánmi dohľadu členského štátu, v ktorom majú sídlo regulované

osoby tvoriace finančný konglomerát, a to na žiadosť materskej spoločnosti podľa odseku

3, na žiadosť regulovanej osoby, ktorá tvorí súčasť finančného konglomerátu, alebo

z vlastnej iniciatívy. Národná banka Slovenska prerokuje s Výborom pre finančné konglomeráty

pri Európskej komisii vydanie rozhodnutia podľa odseku 3 a vydanie rozhodnutia podľa

odseku 3 oznámi komisii.

(5)

Ak právnické osoby majú majetkovú účasť v jednej regulovanej osobe alebo vo viacerých

regulovaných osobách alebo bez majetkovej účasti uplatňujú vo vzťahu k týmto regulovaným

osobám iný významný vplyv, ako je vplyv podľa odsekov 1 až 3, Národná banka Slovenska

v spolupráci s úradom a príslušnými orgánmi dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú

za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, určí,

či a v akom rozsahu sa bude vykonávať doplňujúci dohľad nad regulovanými osobami tak,

ako keby predstavovali finančný konglomerát, ktorý by mal podliehať doplňujúcemu dohľadu.

Aby sa mohol vykonávať taký doplňujúci dohľad, aspoň jedna z právnických osôb podľa

prvej vety musí byť bankou alebo inštitúciou elektronických peňazí, musia byť splnené

podmienky ustanovené v § 49b písm. a) prvom bode bodoch 1c a 1d a je to potrebné z

hľadiska plnenia cieľov doplňujúceho dohľadu.

§ 49g

(1)

Banka alebo inštitúcia elektronických peňazí podľa § 49f ods. 1 je povinná zabezpečiť,

aby na úrovni finančného konglomerátu sa dodržala dostatočná výška vlastných zdrojov

a aby sa na úrovni finančného konglomerátu prijali pravidlá zabezpečujúce dodržiavanie

dostatočnej výšky vlastných zdrojov. Vlastné zdroje finančného konglomerátu sú dostatočné,

ak rozdiel medzi vlastnými zdrojmi na úrovni finančného konglomerátu a súčtom minimálnej

výšky vlastných zdrojov osôb vo finančnom konglomeráte je nula alebo kladné číslo.

(2)

Banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, ktorá je súčasťou finančného konglomerátu,

je povinná vykonávať výpočty dostatočnej výšky vlastných zdrojov podľa jednej z metód

ustanovených všeobecne záväzným právnym predpisom, ktorý vydá Národná banka Slovenska

podľa odseku 9.

(3)

Národná banka Slovenska po vyjadrení úradu a príslušných orgánov dohľadu členských

štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného

konglomerátu, je oprávnená z vlastného podnetu alebo na žiadosť regulovanej osoby

alebo zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti podľa odseku 4 oznámiť regulovanej

osobe alebo zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti, ktorá z metód výpočtu dostatočnej

výšky vlastných zdrojov ustanovených všeobecne záväzným právnym predpisom podľa odseku

9 sa použije.

(4)

Banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, ktorá ovláda finančný konglomerát,

je povinná polročne, ako aj na žiadosť Národnej banky Slovenska predkladať Národnej

banke Slovenska údaje o výške vlastných zdrojov a o výške vlastných zdrojov na úrovni

finančného konglomerátu potrebných na splnenie podmienok dostatočnej výšky vlastných

zdrojov na úrovni finančného konglomerátu, ktorý podlieha doplňujúcemu dohľadu. Ak

finančný konglomerát nie je ovládaný bankou alebo inštitúciou elektronických peňazí,

údaje podľa prvej vety je povinná predložiť Národnej banke Slovenska zmiešaná finančná

holdingová spoločnosť alebo regulovaná osoba určená Národnou bankou Slovenska po predchádzajúcom

vyjadrení regulovaných osôb alebo zmiešaných finančných holdingových spoločností tvoriacich

finančný konglomerát.

(5)

Do výpočtu dostatočnej výšky vlastných zdrojov na úrovni finančného konglomerátu

sa zahŕňajú požiadavky na vlastné zdroje len za osoby uvedené v § 49b písm. b).

(6)

Národná banka Slovenska môže rozhodnúť, že do výpočtu požiadaviek na dostatočnú výšku

vlastných zdrojov na úrovni finančného konglomerátu podliehajúcemu doplňujúcemu dohľadu

nezaradí osobu,

a)

ktorá má sídlo v štáte, ktorý nie je členským štátom a ktorého právny poriadok neumožňuje

výmenu informácií potrebných na výkon doplňujúcemu dohľadu,

b)

ktorá má zanedbateľný význam na účely doplňujúceho dohľadu nad regulovanými osobami

vo finančnom konglomeráte; to neplatí, ak by bolo z výpočtu vylúčených viac právnických

osôb, ktorých podiel na finančnom konglomeráte je v celkovom súčte významný podľa

§ 49e ods. 2 a 4,

c)

ktorej zaradenie by bolo nevhodné alebo neprimerané z hľadiska cieľov doplňujúceho

dohľadu.

(7)

Národná banka Slovenska nezaradenie osoby podľa odseku 6 písm. c) prerokuje s úradom

a orgánmi dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za doplňujúci dohľad v príslušnom

členskom štáte.

(8)

Ustanovením odseku 6 nie je dotknutá povinnosť dotknutých osôb poskytovať informácie

na účely výkonu doplňujúceho dohľadu ani oprávnenie orgánov dohľadu poskytovať informácie

o týchto osobách na účely výkonu doplňujúceho dohľadu alebo dohľadu nad finančnými

konglomerátmi v inom členskom štáte.

(9)

Opatrením, ktoré vydá Národná banka Slovenska a ktoré sa vyhlasuje v zbierke zákonov,

sa na účely výpočtu dostatočnej výšky vlastných zdrojov na úrovni finančného konglomerátu

ustanoví,

a)

čo tvorí vlastné zdroje na úrovni finančného konglomerátu, a spôsob ich výpočtu vrátane

vlastných zdrojov zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti,

b)

čo sa rozumie minimálnou výškou vlastných zdrojov osôb vo finančnom konglomeráte,

a spôsob ich výpočtu,

c)

metódy výpočtu dostatočnej výšky vlastných zdrojov finančného konglomerátu.

§ 49h

(1)

Banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, ktorá ovláda finančný konglomerát,

je povinná polročne, ako aj na žiadosť Národnej banky Slovenska predkladať Národnej

banke Slovenska údaje o koncentrácii rizík finančného konglomerátu. Ak finančný konglomerát

nie je ovládaný bankou alebo inštitúciou elektronických peňazí, údaje podľa prvej

vety je povinná predložiť Národnej banke Slovenska zmiešaná finančná holdingová spoločnosť

alebo regulovaná osoba určená Národnou bankou Slovenska po predchádzajúcom vyjadrení

regulovaných osôb alebo zmiešaných finančných holdingových spoločností tvoriacich

finančný konglomerát.

(2)

Koncentráciou rizík finančného konglomerátu na účely doplňujúceho dohľadu sa rozumie

každá činnosť osôb finančného konglomerátu, ktorá môže spôsobiť takú stratu, ktorá

môže ohroziť platobnú schopnosť alebo bezpečnosť a zdravie regulovaných osôb vo finančnom

konglomeráte; taká koncentrácia môže byť v úverom riziku, investičnom riziku, poistnom

riziku, trhovom riziku, riziku likvidity, kreditnom riziku, operačnom riziku a inom

riziku alebo kombinácii týchto rizík.

(3)

Ak finančný konglomerát ovláda banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, vzťahuje

sa na koncentráciu rizík finančného konglomerátu rovnako § 31. Ak finančný konglomerát

ovláda iná regulovaná osoba, vzťahujú sa na koncentráciu rizík finančného konglomerátu

primerane ustanovenia osobitného predpisu.

45b

)

(4)

Ak finančný konglomerát ovláda zmiešaná finančná holdingová spoločnosť a ak je najvýznamnejším

finančným sektorom vo finančnom konglomeráte bankový sektor, vzťahujú sa na koncentráciu

rizík bankového sektora a zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti primerane §

31 až 33.

(5)

Opatrením, ktoré vydá Národná banka Slovenska a ktoré sa vyhlasuje v zbierke zákonov,

sa ustanovia na účely zisťovania koncentrácie rizík podrobnosti o

a)

výpočte majetkovej angažovanosti finančného konglomerátu a podrobnosti o majetkovej

angažovanosti finančného konglomerátu,

b)

výpočte majetkovej angažovanosti bankového sektora a podrobnosti o majetkovej angažovanosti

bankového sektora,

c)

výpočte majetkovej angažovanosti zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti a podrobnosti

o majetkovej angažovanosti zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti,

d)

koncentrácii rizík finančného konglomerátu a spôsob ich výpočtu.

§ 49i

(1)

Banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, ktorá ovláda finančný konglomerát,

je povinná polročne, ako aj na žiadosť Národnej banky Slovenska predkladať Národnej

banke Slovenska údaje o významných vnútroskupinových obchodoch finančného konglomerátu.

Ak finančný konglomerát nie je ovládaný bankou alebo inštitúciou elektronických peňazí,

údaje podľa prvej vety je povinná predložiť Národnej banke Slovenska zmiešaná finančná

holdingová spoločnosť alebo regulovaná osoba určená Národnou bankou Slovenska po predchádzajúcom

vyjadrení regulovaných osôb alebo zmiešaných finančných holdingových spoločností tvoriacich

finančný konglomerát.

(2)

Vnútroskupinovým obchodom sa na účely doplňujúceho dohľadu rozumie obchod, v ktorom

regulované osoby tvoriace finančný konglomerát priamo alebo nepriamo využívajú iné

osoby tej istej skupiny alebo fyzickú osobu, alebo právnickú osobu, ktoré ovládajú,

na splnenie povinnosti, a to bez ohľadu, či je táto povinnosť určená zmluvou a či

je splnenie tejto povinnosti za úhradu.

(3)

Významným vnútroskupinovým obchodom sa na účely doplňujúceho dohľadu rozumie vnútroskupinový

obchod, ktorého výška je najmenej 5 % zo zistenej výšky vlastných zdrojov na úrovni

finančného konglomerátu podľa § 49g ods. 9 písm. a).

(4)

Pri významných vnútroskupinových obchodoch s osobami s osobitným vzťahom sa postupuje

podľa § 35.

(5)

Ak finančný konglomerát ovláda zmiešaná finančná holdingová spoločnosť a ak je najvýznamnejším

finančným sektorom vo finančnom konglomeráte bankový sektor, na vnútroskupinové obchody

bankového sektora a zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti sa vzťahuje § 44 ods.

4.

§ 49j

(1)

Banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, ktorá je súčasťou finančného konglomerátu,

je povinná vytvoriť systém riadenia rizík a systém vnútornej kontroly vrátane riadiacich

postupov a vedenia účtovníctva na účel sledovania a dodržiavania ustanovení tohto

zákona na úrovni finančného konglomerátu.

(2)

Systém riadenia rizík na účely doplňujúceho dohľadu zahŕňa

a)

vhodný systém riadenia zabezpečujúci na úrovni finančného konglomerátu schvaľovanie

a pravidelnú kontrolu podnikateľskej stratégie vo vzťahu k rizikám vyplývajúcim z

činnosti finančného konglomerátu,

b)

postupy na zabezpečenie dostatočnej výšky vlastných zdrojov, ktoré zahŕňajú možný

vplyv podnikateľskej stratégie na rizikový profil a na vlastné zdroje banky a inštitúcie

elektronických peňazí,

c)

postupy na sledovanie rizík a opatrenia zabezpečujúce sledovanie a kontrolu rizík

na úrovni finančného konglomerátu.

(3)

Systém vnútornej kontroly na účely doplňujúceho dohľadu zahŕňa

a)

hodnotenie postupov na identifikáciu a meranie rizík ovplyvňujúcich plnenie ustanovení

o dostatočnej výške vlastných zdrojov na úrovni finančného konglomerátu a hodnotenie

ich funkčnosti a účinnosti,

b)

hodnotenie postupov účtovania a poskytovania informácií, ktoré slúžia na zisťovanie,

meranie, sledovanie a kontrolu vnútroskupinových obchodov a koncentráciu rizík.

§ 49k

(1)

Národná banka Slovenska pri výkone doplňujúceho dohľadu

a)

zabezpečuje koordináciu zhromažďovania a rozširovania informácií potrebných na sledovanie

činnosti finančného konglomerátu a aj poskytovanie informácií dôležitých na výkon

doplňujúceho dohľadu v jednotlivých finančných sektoroch úradu a príslušným orgánom

dohľadu iných štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi

súčasť finančného konglomerátu,

b)

zhromažďuje informácie potrebné na zhodnotenie finančnej situácie finančného konglomerátu

na účely výkonu doplňujúceho dohľadu,

c)

sleduje dodržiavanie ustanovení o dostatočnej výške vlastných zdrojov, koncentráciách

rizík a o vnútroskupinových obchodoch,

d)

sleduje štruktúru finančného konglomerátu, jeho organizáciu a sleduje funkčnosť systému

vnútornej kontroly podľa § 49j,

e)

plánuje a koordinuje výkon doplňujúceho dohľadu za akejkoľvek situácie v spolupráci

s úradom a s príslušným orgánom dohľadu iných štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad

nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu,

f)

plní ďalšie úlohy potrebné na výkon doplňujúceho dohľadu.

(2)

Národná banka Slovenska je povinná v spolupráci s úradom a s príslušnými orgánmi

dohľadu iných štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi

súčasť finančného konglomerátu, koordinovať výkon doplňujúceho dohľadu a upraviť postupy

spolupráce pri uplatňovaní ustanovení § 49d, § 49e, § 49f ods. 3 a 5, § 49g, § 49l

ods. 2 a § 51a.

(3)

Informácie potrebné na výkon doplňujúceho dohľadu, ktoré už boli poskytnuté úradu

alebo príslušnému orgánu dohľadu iného štátu, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými

osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, si Národná banka Slovenska vyžiada

od tohto orgánu. Ak tieto informácie Národná banka Slovenska nezískala postupom podľa

prvej vety, je oprávnená vyžiadať si ich priamo od osôb tvoriacich súčasť finančného

konglomerátu, ktoré sú uvedené v § 49g ods. 2.

§ 49l

(1)

Národná banka Slovenska pri výkone doplňujúceho dohľadu spolupracuje s úradom a s

príslušnými orgánmi dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými

osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, aj vtedy, ak doplňujúci dohľad

vykonáva úrad alebo príslušný orgán dohľadu členského štátu, a to najmenej v rozsahu

podľa odseku 3.

(2)

Národná banka Slovenska je povinná na žiadosť úradu a príslušných orgánov dohľadu

členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi

súčasť finančného konglomerátu, poskytnúť im informácie potrebné na výkon dohľadu

nad regulovanými osobami vo finančnom konglomeráte a dohľadu nad finančnými konglomerátmi,

najmenej však v rozsahu podľa odseku 3. Národná banka Slovenska je povinná poskytnúť

tieto informácie aj z vlastného podnetu, ak zistí, že uvedené informácie sú dôležité

na výkon dohľadu nad finančnými konglomerátmi. Národná banka Slovenska je oprávnená

vyžiadať si od úradu a príslušných orgánov dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú

za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, informácie

potrebné na výkon doplňujúceho dohľadu najmenej v rozsahu podľa odseku 3 a tiež je

oprávnená vymieňať si informácie potrebné na výkon dohľadu nad finančnými konglomerátmi

aj so zahraničnými centrálnymi bankami, Európskym systémom centrálnych bánk a Európskou

centrálnou bankou.

(3)

Spolupráca a výmena informácií podľa odsekov 1 a 2 sa týka najmä

a)

štruktúry finančného konglomerátu a príslušných orgánov dohľadu členských štátov,

ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného

konglomerátu,

b)

stratégie a zamerania finančného konglomerátu,

c)

finančnej situácie finančného konglomerátu, najmä dostatočnej výšky vlastných zdrojov,

vnútroskupinových obchodov, koncentrácií rizík a výsledkov hospodárenia,

d)

akcionárov s kvalifikovanou účasťou v osobách tvoriacich súčasť finančného konglomerátu

a členov štatutárnych orgánov osôb tvoriacich súčasť finančného konglomerátu,

e)

organizácie, riadenia rizík a systému vnútornej kontroly na úrovni finančného konglomerátu,

f)

postupov zberu informácií od osôb, ktoré sú súčasťou finančného konglomerátu, a preverovania

týchto informácií,

g)

nepriaznivého vývoja v regulovaných osobách alebo v iných osobách vo finančnom konglomeráte,

ktorý by mohol mať vážny negatívny vplyv na banku alebo inštitúciu elektronických

peňazí,

h)

závažných sankcií a mimoriadnych opatrení prijatých Národnou bankou Slovenska, úradom

a príslušnými orgánmi dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými

osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu.

(4)

Národná banka Slovenska je povinná prerokovať s úradom alebo s príslušnými orgánmi

dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi

súčasť finančného konglomerátu,

a)

vydanie rozhodnutia o predchádzajúcom súhlase podľa § 28 ods. 1 písm. a) a b) a §

9 ods. 4, ak by zmeny v akcionárskej štruktúre alebo zmeny v orgánoch banky a inštitúcie

elektronických peňazí ovplyvnili výkon doplňujúceho dohľadu,

b)

uloženie sankcií alebo prijatie opatrení voči regulovaným osobám vo finančnom konglomeráte,

ktoré by mohli mať vplyv aj na regulované osoby podliehajúce doplňujúcemu dohľadu

vykonávanému úradom alebo príslušným orgánom dohľadu členských štátov, ktorý zodpovedá

za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu.

(5)

Národná banka Slovenska nie je povinná rokovať podľa odseku 4, ak toto rokovanie

môže ohroziť prijatie rozhodnutí v príslušnej lehote alebo ak prijatie sankcií a opatrení

neznesie odklad. Národná banka Slovenska v takom prípade bez zbytočného odkladu informuje

úrad alebo príslušné orgány dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad

nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu.

(6)

Národná banka Slovenska je pri výkone doplňujúceho dohľadu oprávnená vyzvať príslušný

orgán dohľadu členského štátu, ktorý zodpovedá za dohľad nad regulovanými osobami

tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, v tom členskom štáte, v ktorom má sídlo

materská spoločnosť, aby požiadal materskú spoločnosť o informácie potrebné na vykonávanie

úloh Národnej banky Slovenska podľa § 49k a aby jej postúpil tieto informácie.

(7)

Ustanovenia odsekov 1 až 6 sa vzťahujú aj na spoluprácu Národnej banky Slovenska

s orgánmi dohľadu štátov, s ktorými Európska únia podpísala dohodu o spolupráci pri

výkone dohľadu nad finančnými konglomerátmi.

(8)

Ustanovením odseku 7 nie je dotknuté oprávnenie uzavrieť dohodu o podmienkach výkonu

dohľadu nad finančnými konglomerátmi a o vzájomnej výmene informácií s príslušným

orgánom dohľadu iného štátu, ktorý nie je členským štátom, ak taká dohoda nie je v

rozpore s pravidlami výkonu doplňujúceho dohľadu.

§ 49m

(1)

Národná banka Slovenska na požiadanie príslušného orgánu dohľadu členského štátu,

ktorý zodpovedá za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu,

preverí informácie potrebné na výkon dohľadu nad finančným konglomerátom o osobe,

ktorá je súčasťou finančného konglomerátu a ktorej sídlo je na území Slovenskej republiky,

alebo preverí tieto informácie prostredníctvom poverených osôb. Osoby poverené príslušným

orgánom dohľadu členského štátu sú oprávnené zúčastniť sa preverovania vykonávaného

Národnou bankou Slovenska alebo môžu preveriť tieto informácie so súhlasom Národnej

banky Slovenska samostatne.

(2)

Národná banka Slovenska je oprávnená požiadať príslušný orgán dohľadu členského štátu,

ktorý zodpovedá za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu,

o preverenie informácií potrebných na výkon dohľadu nad finančným konglomerátom o

osobe, ktorá je súčasťou finančného konglomerátu a ktorej sídlo je na území členského

štátu, alebo o preverenie týchto informácií prostredníctvom poverených osôb. Osoby

poverené Národnou bankou Slovenska sú oprávnené zúčastniť sa preverovania vykonávaného

príslušným orgánom dohľadu členského štátu alebo môžu preveriť tieto informácie so

súhlasom príslušného orgánu dohľadu členského štátu samostatne.

§ 49n

Osoby, ktoré sú súčasťou finančného konglomerátu, sú na účely doplňujúceho dohľadu

povinné poskytovať si navzájom informácie potrebné na plnenie povinností podľa § 49g

až 49j.

§ 49o

(1)

Zmiešané finančné holdingové spoločnosti podľa § 49c sú povinné vypracúvať a predkladať

Národnej banke Slovenska všetky výkazy, hlásenia a iné správy obsahujúce údaje, ktoré

sú potrebné na výkon doplňujúceho dohľadu podľa § 49g ods. 2, § 49h ods. 1 a § 49i

ods. 1, a to ustanoveným spôsobom a v ustanovených termínoch; ich štruktúru, rozsah,

obsah, formu, členenie, termíny, spôsob, postup a miesto predkladania vrátane metodiky

na ich vypracúvanie ustanoví opatrenie,

23

) ktoré vydá Národná banka Slovenska a ktoré sa vyhlasuje v zbierke zákonov.

(2)

Údaje a iné informácie uvedené vo výkazoch, hláseniach a iných správach musia byť

zrozumiteľné, prehľadné, preukazné, musia poskytovať pravdivý obraz o hlásených skutočnostiach

a musia byť predložené včas. Ak predložené výkazy, hlásenia a iné správy nezodpovedajú

ustanovenej metodike alebo ak vzniknú dôvodné pochybnosti o ich správnosti alebo úplnosti,

zmiešaná finančná holdingová spoločnosť je povinná na vyžiadanie Národnej banky Slovenska

predložiť podklady a podať vysvetlenie v ňou určenej lehote.“.

Doterajšia deviata časť až štrnásta časť sa označujú ako desiata časť až pätnásta

časť.

Poznámky pod čiarou k odkazom 45a a 45b znejú

„45a)

§ 43 ods. 6 zákona č. 95/2002 Z. z.

45b)

Zákon č. 566/2001 Z. z. v znení neskorších predpisov.

Zákon č. 95/2002 Z. z. v znení neskorších predpisov.

Zákon č. 510/2002 Z. z. v znení neskorších predpisov.

Zákon č. 594/2003 Z. z.“.

30.

V § 50 ods. 1 sa v úvodnej vete za slová „ustanovení tohto zákona,“ vkladajú slová

„právne záväzných aktov Európskych spoločenstiev a Európskej únie, ktoré sa vzťahujú

na výkon bankových činností,“, slová „miery zavinenia“ sa nahrádzajú slovami „rozsahu,

dĺžky trvania, následkov“ a v písmene d) sa slová „až do výšky 10 000 000 Sk“ nahrádzajú

slovami „od 100 000 Sk do 10 000 000 Sk“.

31.

V § 50 ods. 2 sa v prvej vete za slová „správcovi na výkon nútenej správy“ vkladá

čiarka a slová „alebo členovi štatutárneho orgánu, členovi dozorného orgánu alebo

vedúcemu zamestnancovi finančnej holdingovej inštitúcie podľa § 44 ods. 3 alebo zmiešanej

finančnej holdingovej spoločnosti podľa § 49c ods. 1 písm. b) až e)“ a za slová „bankových

činností“ sa vkladajú slová „na individuálnom základe, na konsolidovanom základe a

v rámci finančného konglomerátu“, v prvej a druhej vete sa za slová „subkonsolidovaného

celku“ vkladajú slová „alebo členov finančného konglomerátu“ a v tretej vete sa slovo

„alebo“ nahrádza čiarkou a za slová „zahraničná banka“ sa vkladá čiarka a slová „finančná

holdingová inštitúcia podľa § 44 ods. 3 alebo zmiešaná finančná holdingová spoločnosť

podľa § 49c ods. 1 písm. b)“.

32.

V § 50 ods. 10 sa za slová „§ 51 ods. 1“ vkladá čiarka a slová „§ 51a ods. 1“.

33.

V § 51 ods. 1 sa vypúšťa slovo „uložiť“, za slová „konsolidovaného celku“ sa vkladajú

slová „alebo subkonsolidovaného celku“ a slová „pokutu až do výšky“ sa nahrádzajú

slovami „podľa závažnosti, rozsahu, dĺžky trvania, následkov a povahy zistených nedostatkov

uložiť pokutu od 100 000 Sk do“.

34.

Za § 51 sa vkladá § 51a, ktorý znie

㤠51a

(1)

Národná banka Slovenska môže zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti alebo inej

osobe, ktorá je súčasťou finančného konglomerátu, nad ktorým Národná banka Slovenska

vykonáva doplňujúci dohľad, podľa závažnosti, rozsahu, dĺžky trvania, následkov a

povahy zistených nedostatkov uložiť pokutu od 100 000 Sk do 20 000 000 Sk, ak

a)

neumožní vykonať dohľad na mieste,

b)

neposkytne požadované výkazy, hlásenia a iné správy na účely výkonu doplňujúceho

dohľadu,

c)

poskytne nesprávne, nepravdivé alebo neúplné výkazy, hlásenia a iné správy, prípadne

nedodrží termíny na ich predloženie, alebo

d)

nesplní povinnosti podľa § 49g až 49j.

(2)

Ak je ohrozená platobná schopnosť finančného konglomerátu alebo ak je ohrozené dodržanie

dostatočnej výšky vlastných zdrojov vo finančnom konglomeráte, ktorý podlieha doplňujúcemu

dohľadu, Národná banka Slovenska je oprávnená zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti

a)

uložiť opatrenia na ozdravenie finančného konglomerátu podľa § 50 ods. 3 alebo

b)

obmedziť alebo pozastaviť výkon niektorých vnútroskupinových obchodov.

(3)

Ak je súčasťou finančného konglomerátu osoba, nad ktorou podľa § 6 ods. 1 vykonáva

dohľad Národná banka Slovenska, je Národná banka Slovenska oprávnená uložiť sankciu

podľa § 50 aj na základe oznámenia úradu o porušení ustanovení osobitného predpisu

45b

) alebo na základe oznámenia príslušného orgánu dohľadu členského štátu, ktorý zodpovedá

za dohľad nad finančným konglomerátom, ktorého súčasťou je osoba podľa § 6 ods. 1.

(4)

Ak Národná banka Slovenska uložila sankciu osobe podľa § 6 ods. 1, ktorá je súčasťou

finančného konglomerátu podliehajúceho doplňujúcemu dohľadu vykonávanému úradom alebo

príslušným orgánom dohľadu členského štátu, a ak udelenie tejto sankcie má význam

pre výkon doplňujúceho dohľadu, oznámi túto skutočnosť úradu alebo príslušnému orgánu

dohľadu členského štátu.“.

35.

V § 53 ods. 7 sa na konci bodka nahrádza čiarkou a pripájajú sa tieto slová: „ktorú

zriadila zahraničná banka so sídlom v inom členskom štáte. Na nútenú správu nad pobočkou

zahraničnej banky sa rovnako vzťahujú ustanovenia o nútenej správe nad bankou.“.

36.

V § 55 ods. 7 sa za slovo „môže“ vkladajú slová „po predchádzajúcom súhlase Národnej

banky Slovenska“.

37.

V § 68 sa za písmeno c) vkladá nové písmeno d), ktoré znie

„d)

splatenie poskytnutého úveru použitého na účely podľa písmen a) až c), ktorý je hypotekárnym

úverom poskytnutým hypotekárnou bankou v konkurze,“.

Doterajšie písmeno d) sa označuje ako písmeno e).

38.

V § 74 ods. 2 prvej vete sa za slovo „predpisu,

66

)“ vkladajú slová „záložného práva zriadeného v prospech tej istej hypotekárnej banky

na zabezpečenie iného ňou poskytnutého hypotekárneho úveru alebo komunálneho úveru,“

a odkaz 66a nad slovom „predpisu“ sa nahrádza odkazom 66b.

Poznámka pod čiarou k odkazu 66b znie

„66b)

§ 16 až 18b zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 182/1993 Z. z. v znení neskorších

predpisov.“.

39.

V § 84 ods. 1 sa slová „§ 68 písm. a) až c)“ nahrádzajú slovami „§ 68 písm. a) až

d)“.

40.

§ 85 sa dopĺňa odsekom 6, ktorý znie

„(6)

Ak poberateľ hypotekárneho úveru poruší podmienky uvedené v odseku 4 písm. b) treťom

bode, je povinný bezodkladne prostredníctvom hypotekárnej banky vrátiť štátny príspevok

poskytovaný počas celej určenej lehoty splatnosti hypotekárneho úveru dohodnutej pri

uzatvorení zmluvy.“.

41.

V § 86 sa slovo „ministerstvo“ vo všetkých gramatických tvaroch nahrádza slovami

„Ministerstvo výstavby a regionálneho rozvoja Slovenskej republiky“ v príslušných

gramatických tvaroch.

42.

§ 87 sa dopĺňa odsekom 8, ktorý znie

„(8)

Ministerstvo mesačne poskytne Ministerstvu výstavby a regionálneho rozvoja Slovenskej

republiky informáciu o celkovom nároku na štátny príspevok za jednotlivé hypotekárne

banky v príslušnom kalendárnom mesiaci pre potreby poukázania peňažných prostriedkov

podľa § 86 ods. 3; túto informáciu ministerstvo poskytne najneskôr do 20. dňa nasledujúceho

mesiaca. Ministerstvo poskytne Ministerstvu výstavby a regionálneho rozvoja Slovenskej

republiky na účely plnenia jeho úloh pri poskytovaní štátneho príspevku aj súhrnné

údaje o účeloch poskytnutých hypotekárnych úverov uvedené v informácii hypotekárnej

banky podľa § 76 ods. 3, a to do desiatich pracovných dní odo dňa predloženia tejto

informácie ministerstvu.“.

43.

V § 89 ods. 3 sa za štvrtú vetu vkladá nová piata veta, ktorá znie: „Povinnosť predkladať

písomný súhlas podľa tohto odseku sa nevzťahuje ani na zahraničnú banku so sídlom

v členskom štáte, zahraničnú inštitúciu elektronických peňazí so sídlom v členskom

štáte a zahraničnú finančnú inštitúciu so sídlom v členskom štáte.“.

44.

V § 91 ods. 4 písm. g) sa slová „zboru

84

) na účely plnenia úloh ustanovených zákonom,“ nahrádzajú slovami „zboru na účely

odhaľovania trestných činov, daňových únikov, nezákonných finančných operácií a legalizácie

príjmov z trestnej činnosti,

84

)“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 84 znie

„84)

§ 2 ods. 1 písm. b) a c) a § 29a zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 171/1993

Z. z. o Policajnom zbore v znení neskorších predpisov.“.

45.

V § 91 ods. 4 písmeno j) znie

„j)

úradu na účely dohľadu nad finančným trhom podľa osobitného zákona,

15

)“.

46.

V § 91 sa odsek 4 dopĺňa písmenami m) až o), ktoré znejú

„m)

Úradu na ochranu osobných údajov na účely dozoru podľa osobitného zákona

37

) nad spracúvaním a ochranou osobných údajov klienta banky alebo pobočky zahraničnej

banky,

n)

Najvyššieho kontrolného úradu Slovenskej republiky na účely kontroly podľa osobitného

zákona

86b

) u klienta banky alebo pobočky zahraničnej banky,

o)

Justičnej pokladnici na účely vymáhania súdnej pohľadávky podľa osobitného zákona

86c

) od klienta banky alebo pobočky zahraničnej banky.“.

Poznámky pod čiarou k odkazu 86b a 86c znejú

„86b)

§ 2 a 4 zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 39/1993 Z. z. o Najvyššom kontrolnom

úrade Slovenskej republiky v znení neskorších predpisov.

86c)

§ 6 až 13 zákona č. 65/2001 Z. z. o správe a vymáhaní súdnych pohľadávok.“.

47.

V § 91 ods. 8 sa odkaz „86a" nahrádza odkazom „86d".

Poznámky pod čiarou k odkazom 86a a 86d znejú

„86a)

§ 17 písm. b), § 18 a 19 zákona č. 215/2004 Z. z. o ochrane utajovaných skutočností

a o zmene a doplnení niektorých zákonov.

86d)

Zákon č. 460/2002 Z. z.

Nariadenie vlády Slovenskej republiky č. 707/2002 Z. z., ktorým sa vyhlasujú medzinárodné

sankcie zabezpečujúce medzinárodný mier a bezpečnosť v znení neskorších predpisov.“.

48.

§ 93a sa dopĺňa odsekom 7, ktorý znie

„(7)

Priestory banky, pobočky zahraničnej banky a Národnej banky Slovenska možno monitorovať

pomocou videozáznamu alebo audiozáznamu aj bez označenia monitorovaného priestoru,

88ia

) pričom vyhotovený záznam možno využiť na účely ochrany pred legalizáciou príjmov

z trestnej činnosti, odhaľovania nezákonných finančných operácií, súdneho konania,

trestného konania, konania o priestupkoch a dohľadu nad plnením zákonom ustanovených

povinností bánk a pobočiek zahraničných bánk.

88ia

) Ak vyhotovený záznam nie je využitý na tieto účely, ten, kto záznam vyhotovil, ho

zlikviduje najneskôr v lehote 30 pracovných dní po dni vyhotovenia tohto záznamu.

88ia

)“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 88ia znie

„88ia)

§ 10 ods. 7 a § 13 ods. 7 zákona č. 428/2002 Z. z.“.

49.

§ 114a znie

㤠114a

Týmto zákonom sa preberajú právne akty Európskych spoločenstiev a Európskej únie uvedené

v prílohe.“.

50.

V § 122b sa vypúšťa odsek 6.

51.

Za § 122b sa vkladá § 122c, ktorý vrátane nadpisu znie

㤠122c

Prechodné ustanovenie k úpravám účinným od 1. januára 2005

Doplňujúci dohľad sa začne vykonávať po zohľadnení finančnej situácie a výsledku hospodárenia

finančných konglomerátov v priebehu roka 2005.„.

52.

Príloha vrátane nadpisu znie

„“.

Príloha k zákonu č. 483/2001 Z. z. v znení neskorších predpisov

ZOZNAM PREBERANÝCH PRÁVNYCH AKTOV EURÓPSKYCH SPOLOČENSTIEV A EURÓPSKEJ ÚNIE

1.

Smernica Európskeho parlamentu a Rady

2000/12/ES

z 20. marca 2000 o zakladaní a podnikaní úverových inštitúcií (Úradný vestník Európskych

spoločenstiev L 126, 26. 05. 2000) v znení smernice Európskeho parlamentu a Rady 2000/28/ES

z 18. septembra 2000 (Úradný vestník Európskych spoločenstiev L 275, 27. 10. 2000)

v znení smernice Európskeho parlamentu a Rady 2002/87/ES zo 16. decembra 2002 (Úradný

vestník Európskych spoločenstiev L 035, 11. 02. 2003) v znení smernice Európskeho

parlamentu a Rady 2002/87/ES zo 16. decembra 2002 (Úradný vestník Európskej únie L

35, 11. 02. 2003) v znení smernice Európskeho parlamentu a Rady 2004/39/ES z 21. apríla

2004 (Úradný vestník Európskej únie L 145, 30. 04. 2004) v znení smernice Komisie

2004/69/ES z 27. apríla 2004 (Úradný vestník Európskej únie L 125, 28. 04. 2004).

2.

Smernica Európskeho parlamentu a Rady

2000/46/ES

z 18. septembra 2000 o zakladaní, podnikaní a o kontrole podnikania inštitúcií zaoberajúcich

sa elektronickými peniazmi (Úradný vestník Európskych spoločenstiev L 275, 27. 10.

2000).

3.

Smernica Rady

93/6/EHS

z 15. marca 1993 o kapitálovej primeranosti investičných firiem a úverových inštitúcií

(Úradný vestník Európskych spoločenstiev L 141, 11. 06. 1993) v znení smernice Európskeho

parlamentu a Rady 98/31/ES z 22. júna 1998 (Úradný vestník Európskych spoločenstiev

L 204, 21. 07. 1998) v znení smernice Európskeho parlamentu a Rady 98/33/ES z 22.

júna 1998 (Úradný vestník Európskych spoločenstiev L 270, 7. 10. 1998) v znení smernice

Európskeho parlamentu a Rady 2002/87/ES zo 16. decembra 2002 (Úradný vestník Európskej

únie L 035, 11. 02. 2003) v znení smernice Európskeho parlamentu a Rady 2004/39/ES

z 21. apríla 2004 (Úradný vestník Európskej únie L 145, 30. 04. 2004).

4.

Smernica Európskeho parlamentu a Rady

2001/24/ES

zo 4. apríla 2001 o reorganizácii a likvidácii úverových inštitúcií (Úradný vestník

Európskych spoločenstiev L 125, 5. 05. 2001).

5.

Smernica Európskeho parlamentu a Rady

2002/87/ES

zo 16. decembra 2002 o doplňujúcom dohľade nad úverovými inštitúciami, poisťovňami

a investičnými firmami vo finančnom konglomeráte, ktorou sa menia a dopĺňajú smernice

Rady

73/239/EHS

,

79/267/EHS

,

92/49/EHS

,

92/96/EHS

,

93/6/EHS

,

93/22/EHS

a smernice Európskeho parlamentu a Rady

98/78/ES

a

2000/12/ES

(Úradný vestník Európskej únie L 035, 11. 02. 2003).“.

Čl. III

Zákon Národnej rady Slovenskej republiky č. 118/1996 Z. z. o ochrane vkladov a o zmene

a doplnení niektorých zákonov v znení zákona č. 154/1999 Z. z., zákona č. 397/2001

Z. z., zákona č. 492/2001 Z. z., zákona č. 340/2003 Z. z. a zákona č. 186/2004 Z.

z. sa mení a dopĺňa takto

1.

Poznámka pod čiarou k odkazu 5g znie

„5g)

Zákon č. 594/2003 Z. z. o kolektívnom investovaní a o zmene a doplnení niektorých

zákonov v znení zákona č. 186/2004 Z. z.“.

2.

V § 3 ods. 3 písm. c) prvom bode sa za slovo „fonde,

5g

)" vkladajú slová „dôchodkovej správcovskej spoločnosti vrátane majetku v dôchodkovom

fonde,

5ga

)".

Poznámka pod čiarou k odkaz 5ga znie

„5ga)

Zákon č. 43/2004 Z. z. o starobnom dôchodkovom sporení a o zmene a doplnení niektorých

zákonov v znení neskorších predpisov.“.

3.

V poznámke pod čiarou k odkazu 5l sa citácia „§ 14 ods. 1 a § 20 ods. 1 zákona č.

385/1999 Z. z. v znení neskorších predpisov," nahrádza citáciou „§ 3 ods. 11 a 12,

§ 4 ods. 4 až 8, § 75 až 80 a § 81 ods. 2 zákona č. 594/2003 Z. z.,".

4.

V § 3 ods. 3 písm. c) tretí bod znie

„3.

obchodnej spoločnosti alebo družstva (ďalej len „obchodná spoločnosť“), ktorá nie

je uvedená v prvom bode alebo druhom bode a ktorá

3a.

podľa osobitného zákona

5m

) musí mať účtovnú závierku overenú audítorom, alebo

3b.

banke alebo pobočke zahraničnej banky, v ktorej má uložený vklad, nedoručila v lehote

podľa § 26 ods. 4 jednoznačné písomné oznámenie, či musí, alebo nemusí mať účtovnú

závierku overenú audítorom,

5m

)“.

5.

V § 3 ods. 3 sa písmeno c) dopĺňa šiestym bodom, ktorý znie

„6.

právnickej osoby, ktorá ovláda banku alebo zahraničnú banku alebo ktorá je ovládaná

bankou alebo zahraničnou bankou, v ktorej alebo v pobočke ktorej je vklad uložený.

5p

)“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 5p znie

„5p)

§ 44 ods. 5 písm. l) zákona č. 483/2001 Z. z. v znení zákona č. 554/2004 Z. z.“.

6.

Poznámka pod čiarou k odkazu 7c znie

„7c)

§ 35 až 74 zákona č. 594/2003 Z. z.“.

7.

§ 26 sa dopĺňa odsekom 4, ktorý znie

„(4)

Na účely rozlišovania vkladov chránených podľa tohto zákona a vkladov vylúčených

z ochrany vkladov podľa § 3 ods. 3 písm. c) bodu 3a má obchodná spoločnosť, ktorá

nie je uvedená v § 3 ods. 3 písm. b) a písm. c) prvom alebo druhom bode okrem akciovej

spoločnosti, povinnosť doručiť banke alebo pobočke zahraničnej banky, v ktorej má

uložený vklad, jednoznačné písomné oznámenie, či musí, alebo nemusí mať účtovnú závierku

overenú audítorom,

5m

) a to vždy najneskôr 15 dní po uplynutí účtovného obdobia, za ktoré táto obchodná

spoločnosť zostavuje účtovnú závierku. Ak si obchodná spoločnosť, ktorá nie je uvedená

v § 3 ods. 3 písm. b) a písm. c) prvom alebo druhom bode okrem akciovej spoločnosti,

nesplní voči banke oznamovaciu povinnosť v lehote podľa prvej vety, jej vklad v príslušnej

banke nie je chránený podľa tohto zákona až do prvého dňa kalendárneho štvrťroku nasledujúceho

po dni, keď táto obchodná spoločnosť doručí príslušnej banke písomné oznámenie podľa

prvej vety. Ak obchodná spoločnosť, ktorá nie je uvedená v § 3 ods. 3 písm. b) a písm.

c) prvom alebo druhom bode okrem akciovej spoločnosti, doručí banke písomné oznámenie

podľa prvej vety po dni, keď sa vklady v tejto banke stali nedostupné podľa § 3 ods.

5, za vklady tejto obchodnej spoločnosti sa neposkytne náhrada podľa tohto zákona.“.

8.

Za § 28a sa vkladajú § 28b a 28c, ktoré vrátane nadpisu znejú

㤠28b

Prechodné ustanovenia k úpravám účinným od 1. januára 2005

(1)

Obchodná spoločnosť, ktorá nie je uvedená v § 3 ods. 3 písm. b) a písm. c) prvom

alebo druhom bode okrem akciovej spoločnosti, je povinná najneskôr do 15. januára

2005 doručiť banke alebo pobočke zahraničnej banky, v ktorej má uložený vklad, jednoznačné

písomné oznámenie, či riadnu účtovnú závierku zostavovanú v roku 2004 za predchádzajúci

kalendárny rok musela, alebo nemusela mať overenú audítorom.

5m

)

(2)

Na účely výpočtu štvrťročnej splátky ročného príspevku sa vklady právnických osôb,

na ktoré sa vzťahuje ochrana podľa § 3 ods. 3 písm. c), prvýkrát zahrnú do priemerného

stavu vkladov za štvrtý kalendárny štvrťrok roku 2004.

§ 28c

Týmto zákonom sa preberá právny akt Európskych spoločenstiev a Európskej únie uvedený

v prílohe.“.

9.

Príloha vrátane nadpisu znie

„Príloha k zákonu Národnej rady Slovenskej republiky č. 118/1996 Z. z. v znení neskorších

predpisov

ZOZNAM PREBERANÝCH PRÁVNYCH AKTOV EURÓPSKYCH SPOLOČENSTIEV A EURÓPSKEJ ÚNIE

Smernica Európskeho parlamentu a Rady

94/19/ES

z 30. mája 1994 o systémoch ochrany vkladov (Úradný vestník Európskych spoločenstiev

L 135, 31. 05. 1994).“.

Čl. IV

Zákon Národnej rady Slovenskej republiky č. 202/1995 Z. z. Devízový zákon a zákon,

ktorým sa mení a dopĺňa zákon Slovenskej národnej rady č. 372/1990 Zb. o priestupkoch

v znení neskorších predpisov v znení zákona č. 45/1998 Z. z., zákona č. 200/1998 Z.

z., zákona č. 388/1999 Z. z., zákona č. 367/2000 Z. z., zákona č. 442/2000 Z. z.,

zákona č. 456/2002 Z. z. a zákona č. 602/2003 Z. z. sa mení a dopĺňa takto

1.

V § 2 písm. d) sa vypúšťajú slová „a od zahraničných cenných papierov".

2.

V § 6 sa odsek 3 dopĺňa písmenom e), ktoré znie

„e)

fyzické osoby, prostredníctvom ktorých sa bude vykonávať povolená činnosť, musia

spĺňať podmienky podľa písmen a) až d).“.

3.

V § 6 ods. 4 písm. a) sa na konci pripájajú slová „písm. a) až d)".

4.

V § 8 odsek 1 znie

„(1)

Tuzemec a organizačná zložka cudzozemca v tuzemsku sú aj bez súhlasu dotknutých osôb

povinní ohlásiť údaje v rozsahu ustanovenom osobitným zákonom

15a

) a údaje o skutočnostiach, ktoré sa týkajú

a)

inkás, platieb a prevodov, ktoré sa týkajú priamych investícií, finančných úverov,

cenných papierov, operácií na finančnom trhu vrátane operácií vykonávaných prostredníctvom

cudzozemcov, a to vo vzťahu k tuzemcom v zahraničí a vo vzťahu k cudzozemcom; to sa

nevzťahuje na inkasá, platby a prevody, ktoré sa týkajú priamych investícií, finančných

úverov, cenných papierov, operácií na finančnom trhu vrátane operácií vykonávaných

prostredníctvom cudzozemcov, a to vo vzťahu k organizačnej zložke cudzozemca v tuzemsku,

b)

zriadenia účtov a stavu účtov v zahraničí; to sa nevzťahuje na tuzemca - fyzickú

osobu počas jeho pobytu v zahraničí.“.

5.

V § 12 ods. 5 sa na konci pripájajú slová „a nesplnenie povinností ustanovených v

§ 11 ods. 2 a 3".

6.

Poznámky pod čiarou k odkazom 17b a 18 znejú

„17b)

Zákon č. 367/2000 Z. z. v znení neskorších predpisov.

18)

Napríklad Občiansky súdny poriadok, zákon č. 244/2002 Z. z. o rozhodcovskom konaní,

zákon Národnej rady Slovenskej republiky č. 233/1995 Z. z. o súdnych exekútoroch a

exekučnej činnosti (Exekučný poriadok) a o zmene a doplnení ďalších zákonov v znení

neskorších predpisov.“.

7.

V § 19a ods. 2 písm. a) sa za slovo „neplatí" vkladajú slová „pre cudzozemca pri

dedení ani".

8.

V § 24 sa v odseku 3 slovo „kontroly" nahrádza slovom „dohľadu" a v odseku 5 sa slovo

„kontrole" nahrádza slovom „dohľade".

9.

§ 41 znie

㤠41

Týmto zákonom sa preberá právny akt Európskych spoločenstiev a Európskej únie uvedený

v prílohe.“.

10.

Za § 43a sa vkladá § 43b, ktorý vrátane nadpisu znie

㤠43b

Prechodné ustanovenie k úpravám účinným od 1. januára 2005

Devízové licencie alebo časti devízových licencií vydaných podľa doterajších predpisov,

ktoré sa už naďalej nevyžadujú podľa tohto zákona, zanikajú 1. januára 2005.“.

11.

Príloha vrátane nadpisu znie

„Príloha k zákonu Národnej rady Slovenskej republiky č. 202/1995 Z. z. v znení neskorších

predpisov

ZOZNAM PREBERANÝCH PRÁVNYCH AKTOV EURÓPSKYCH SPOLOČENSTIEV A EURÓPSKEJ ÚNIE

Smernica Rady

č. 88/361/EHS

z 24. júna 1988 o vykonávaní článku 67 zmluvy (Úradný vestník Európskych spoločenstiev

L 178, 8. 07. 1988).“.

Čl. V

Predseda Národnej rady Slovenskej republiky sa splnomocňuje, aby v Zbierke zákonov

Slovenskej republiky vyhlásil úplné znenie zákona č. 483/2001 Z. z. o bankách a o

zmene a doplnení niektorých zákonov, ako vyplýva zo zmien a doplnení vykonaných zákonom

č. 430/2002 Z. z., zákonom č. 510/2002 Z. z., zákonom č. 165/2003 Z. z., zákonom č.

603/2003 Z. z., zákonom č. 215/2004 Z. z. a týmto zákonom.

Čl. VI

Účinnosť

Tento zákon nadobúda účinnosť 1. januára 2005.