ZÁKON 530/1990 Z. z. o dlhopisoch

§ 1

(1)

Dlhopis je cenný papier, s ktorým je spojené právo majiteľa požadovať splácanie dlžnej

sumy v menovitej hodnote a vyplácanie výnosov z nej k určitému dátumu a povinnosť

osoby oprávnenej vydávať dlhopisy (ďalej len „emitent“) tieto záväzky splniť.

(2)

S dlhopisom môže byť spojené právo na jeho výmenu za iný druh dlhopisu.

(3)

Menovitou hodnotou dlhopisu je peňažná suma, na ktorú dlhopis znie.

(4)

Kurzom dlhopisu je cena dlhopisu určená a zverejnená burzou cenných papierov postupom

podľa burzových pravidiel.

1

)

(5)

Emisným kurzom dlhopisu je cena, za ktorú emitent predáva dlhopis pri jeho vydaní.

(6)

Dlhopis môže znieť aj na cudziu menu.

(7)

Ak je emitentom dlhopisu cudzozemec, možno s dlhopisom nakladať iba v súlade s devízovými

predpismi.

1a

)

(8)

Zberný dlhopis je dlhopis, na ktorého celkovej menovitej hodnote sa majitelia podieľajú

určitou sumou alebo počtom kusov dlhopisov bez toho, aby sa im prideľovalo poradové

číslo týchto dlhopisov. V emisných podmienkach sa musí určiť, kedy vydá emitent majiteľovi

konkrétne kusy dlhopisov.

§ 3

(1)

Dlhopis musí obsahovať

a)

označenie emitenta, ak ide o

1.

právnickú osobu, identifikačné údaje v rozsahu názov alebo obchodné meno, identifikačné

číslo, ak je pridelené, sídlo, označenie úradného registra alebo inej úradnej evidencie,

v ktorej je táto právnická osoba a jej organizačná zložka zapísaná, a číslo zápisu

do tohto registra alebo evidencie; ak ide o zahraničnú právnickú osobu,

1b

)

identifikačné číslo sa neuvádza,

2.

fyzickú osobu, ktorá je podnikateľom, identifikačné údaje v rozsahu meno, priezvisko,

adresa trvalého pobytu, štátna príslušnosť, dátum narodenia, identifikačné číslo,

ak je pridelené, adresa miesta podnikania, ako aj označenie úradného registra alebo

inej úradnej evidencie, v ktorej je táto osoba zapísaná, a číslo zápisu do tohto registra

alebo evidencie,

b)

označenie „dlhopis“, označenie druhu dlhopisu podľa § 14 až 21, označenie formy a

podoby dlhopisu,

c)

názov dlhopisu a jeho označenie podľa medzinárodného systému číslovania na identifikáciu

cenných papierov ISIN,

d)

menovitú hodnotu dlhopisu, a to v

1.

eurách v minimálnej hodnote jeden cent alebo

2.

inej mene, ak je dlhopis vydaný v inej mene,

e)

výšku výnosu alebo spôsob určenia výnosu a termín alebo termíny jeho výplaty,

f)

termín alebo termíny splatnosti menovitej hodnoty dlhopisu,

g)

vyhlásenie emitenta, že dlhuje menovitú hodnotu dlhopisu jeho majiteľovi,

h)

záväzok emitenta splatiť menovitú hodnotu dlhopisu v určenom termíne alebo termínoch

a záväzok emitenta vyplácať výnos dlhopisu v určenom termíne alebo termínoch, spôsob

týchto výplat a určenie platobného miesta,

i)

pri dlhopisoch znejúcich na meno aj údaje o prvom majiteľovi uvedené v písmene a),

j)

faximile podpisu alebo podpisov osôb oprávnených konať v mene emitenta, ak ide o

dlhopisy vydané v listinnej podobe,

k)

informáciu o právach podľa

§ 13

,

l)

pri podriadených dlhopisoch aj informáciu o tom, že s pohľadávkou z tohto dlhopisu

je spojený záväzok podriadenosti,

m)

údaj o prevoditeľnosti alebo obmedzení prevoditeľnosti dlhopisu,

n)

údaj o zabezpečení dlhopisov (

§ 20b

).

(2)

Text dlhopisu môže obsahovať ďalšie písomné vymedzenie práv a povinností.

(3)

Emisné podmienky dlhopisov sú súhrnom práv a povinností emitenta a majiteľa dlhopisu.

(4)

Za údaje uvedené v emisných podmienkach dlhopisov zodpovedá emitent.

(5)

Kto v emisných podmienkach dlhopisov uvedie neúplné alebo nepravdivé údaje alebo

údaje v rozpore s náležitosťami dlhopisu podľa odsekov 1 a 2, zodpovedá za škodu,

ktorú tým spôsobil.

(6)

Emisné podmienky dlhopisov možno zmeniť len postupom v nich uvedenom. Zmeny emisných

podmienok dlhopisov sú možné len so súhlasom majiteľov dlhopisov, ktorých podiel menovitej

hodnoty vydaných dlhopisov je väčší ako podiel určený v emisných podmienkach dlhopisov,

pričom tento podiel nesmie byť menší ako príslušný podiel určený podľa

§ 5b

; týmto nie sú dotknuté ustanovenia osobitných predpisov.

1ba

)

Inak môže emitent zmeniť emisné podmienky dlhopisov, len ak je táto zmena opravou

nesprávnosti v ustanoveniach emisných podmienok dlhopisov, zmenou označenia emitenta

alebo platobného miesta, ak

§ 5a až 5d

alebo osobitný zákon neustanovuje inak. Ak sa emisné podmienky dlhopisov zmenia inak

ako rozhodnutím schôdze majiteľov, pri zmene emisných podmienok podľa druhej vety

sa použije

§ 5b ods. 4

rovnako.

(7)

Emitent je povinný sprístupniť emisné podmienky dlhopisov najneskôr v deň začiatku

vydávania dlhopisov na

a)

nosiči informácií, ktorý umožňuje reprodukciu emisných podmienok dlhopisov v nezmenenej

podobe a uchovanie emisných podmienok dlhopisov tak, aby mohli byť využívané aspoň

do splatnosti dlhopisov,

b)

webovom sídle emitenta alebo

c)

webovom sídle finančnej inštitúcie umiestňujúcej alebo predávajúcej tieto dlhopisy.

(8)

Zmeny emisných podmienok dlhopisov a úplné znenie emisných podmienok dlhopisov je

emitent povinný sprístupniť bez zbytočného odkladu po vykonaní zmeny spôsobom, akým

boli sprístupnené pôvodné emisné podmienky dlhopisov.

(9)

Emitent je povinný poskytnúť majiteľovi dlhopisu na jeho žiadosť platné emisné podmienky

dlhopisov.

(10)

Emitent je povinný predložiť centrálnemu depozitárovi cenných papierov emisné podmienky

dlhopisov do 15 dní odo dňa začatia ich vydávania. Centrálny depozitár cenných papierov

sprístupní na žiadosť majiteľa dlhopisu emisné podmienky dlhopisov, ktoré mu boli

oznámené podľa prvej vety.

(11)

Pri dlhopisoch, pri ktorých bol vypracovaný prospekt cenného papiera

1d

)

a ktorý obsahuje údaje zodpovedajúce údajom v emisných podmienkach dlhopisov, môže

emitent nahradiť emisné podmienky dlhopisov príslušnými časťami

1e

)

prospektu cenného papiera; tým nie sú dotknuté ustanovenia odsekov 3 až 6, 8 a 9.

§ 4

(1)

Dlhopisy znejú na doručiteľa alebo na meno.

(2)

Emitent dlhopisov znejúcich na meno alebo osoba ním poverená vedie zoznam majiteľov

týchto dlhopisov. Pri zaknihovaných dlhopisoch znejúcich na meno môže ich emitent

poveriť vedením evidencie ich majiteľov

2

)

centrálneho depozitára cenných papierov.

(3)

K prevodu práv z dlhopisov znejúcich na doručiteľa dochádza ich odovzdaním.

(4)

Dlhopisy znejúce na meno sú prevoditeľné rubopisom, pokiaľ emitent výslovne v texte

dlhopisu neuviedol, že sú neprevoditeľné.

(5)

Ak tento zákon neustanovuje inak, prechádzajú práva z dlhopisu na dediča.

2a

)

(6)

Pri neprevoditeľných dlhopisoch znejúcich na meno sa musí v texte dlhopisu a v emisných

podmienkach uviesť, ako bude emitent postupovať v prípade úmrtia ich majiteľa.

(7)

V prípade, že sa emitent zaväzuje na odkúpenie neprevoditeľných dlhopisov znejúcich

na meno pred uplynutím doby ich splatnosti, je povinný podmienky tohto odkúpenia uviesť

v emisných podmienkach.

§ 5

Štát ručí za záväzky vyplývajúce z vydania dlhopisov len v prípadoch uvedených v tomto

zákone, alebo ak taký záväzok výslovne prevezme.

§ 5a

Schôdza majiteľov dlhopisov

(1)

Emitent môže v emisných podmienkach dlhopisov upraviť zriadenie schôdze majiteľov

dlhopisov (ďalej len „schôdza majiteľov“). Emisné podmienky dlhopisov môžu okrem zmeny

emisných podmienok podľa

§ 3 ods. 6

ustanoviť ďalšie oprávnenia schôdze majiteľov.

(2)

Emitent je oprávnený zvolať schôdzu majiteľov kedykoľvek.

(3)

Emitent je povinný bez zbytočného odkladu zvolať schôdzu majiteľov

a)

pri omeškaní s uspokojovaním práv spojených s dlhopismi,

b)

na základe písomnej žiadosti majiteľov aspoň 10 % menovitej hodnoty príslušnej emisie

dlhopisov alebo 10 % podielu na zbernom dlhopise.

(4)

Emitent je povinný sa schôdze majiteľov zúčastniť a poskytnúť informácie nevyhnutné

na rozhodnutie alebo prijatie stanoviska schôdze majiteľov.

(5)

Emitent oznámi miesto, čas, program rokovania schôdze majiteľov a rozhodný deň pre

účasť na schôdzi majiteľov spôsobom a v lehotách určených v emisných podmienkach dlhopisov

tak, aby sa čo najmenej obmedzovala možnosť majiteľov dlhopisov zúčastniť sa schôdze

majiteľov.

(6)

Ak emitent vydal viac ako jednu emisiu dlhopisov, môže zvolať schôdzu majiteľov ako

spoločnú schôdzu majiteľov všetkých vydaných a nesplatených dlhopisov (ďalej len „spoločná

schôdza majiteľov“). Spoločná schôdza majiteľov nie je oprávnená na schvaľovanie zmeny

emisných podmienok dlhopisov. Ustanovenia odsekov 1 až 5 a

§ 5b

a

5c

sa vzťahujú aj na spoločnú schôdzu majiteľov.

§ 5b

Priebeh schôdze majiteľov

(1)

Schôdza majiteľov je uznášaniaschopná, ak sa na nej zúčastnia majitelia dlhopisov,

ktorých menovitá hodnota predstavuje k rozhodnému dňu pre účasť na schôdzi majiteľov

viac ako 50 % menovitej hodnoty nesplatenej časti emisie. Spoločná schôdza majiteľov

je uznášaniaschopná, ak sa na nej zúčastnia majitelia dlhopisov, ktorých menovitá

hodnota predstavuje k rozhodnému dňu pre účasť na schôdzi majiteľov viac ako 50 %

menovitej hodnoty nesplatenej časti emisie každej dovtedy vydanej emisie. Ak sa nerieši

program rokovania schôdze majiteľov spoločný všetkým emisiám, je nutná účasť majiteľov

50 % menovitej hodnoty nesplatenej časti emisie tých emisií, ktorých sa problematika

dotýka. Emisné podmienky dlhopisov môžu ako podmienku uznášaniaschopnosti schôdze

majiteľov určiť aj vyšší podiel menovitej hodnoty nesplatenej časti emisie dlhopisov.

(2)

Ak nie je schôdza majiteľov, ktorá má rozhodovať o zmene emisných podmienok dlhopisov,

uznášaniaschopná, zvolá emitent, ak je to naďalej potrebné, náhradnú schôdzu majiteľov

tak, aby sa konala najskôr po dvoch týždňoch a najneskôr do šiestich týždňov odo dňa,

na ktorý bola zvolaná pôvodná schôdza majiteľov. Náhradná schôdza majiteľov je uznášaniaschopná

bez ohľadu na podmienky uvedené v odseku 1, pričom emisné podmienky dlhopisov môžu

ako podmienku uznášaniaschopnosti náhradnej schôdze majiteľov určiť aj vyšší podiel

menovitej hodnoty emisie dlhopisov v obehu.

(3)

Schôdza majiteľov rozhoduje nadpolovičnou väčšinou hlasov prítomných majiteľov dlhopisov.

Počet hlasov každého majiteľa dlhopisu zodpovedá jeho podielu na menovitej hodnote

emisie dlhopisov v obehu.

(4)

Ak schôdza majiteľov odsúhlasí zmeny náležitostí dlhopisov uvedených v

§ 3 ods. 1 písm. d)

,

e)

,

f)

, k), m) a n) môže osoba, ktorá bola majiteľom dlhopisu k rozhodnému dňu pre účasť

na schôdzi majiteľov a ktorá podľa zápisu hlasovala na schôdzi proti návrhu alebo

sa schôdze nezúčastnila, požiadať o predčasné splatenie menovitej hodnoty dlhopisu

vrátane pomerného výnosu alebo o zachovanie práv a povinností emitenta a majiteľa

dlhopisu podľa pôvodných emisných podmienok. Majiteľ dlhopisu nie je oprávnený uplatňovať

práva podľa prvej vety, ak ide o zmenu, na ktorú sa vzťahuje doložka o spoločnom postupe

(CAC) uvedená v emisných podmienkach pri vydaní dlhopisov, alebo o zmenu menovitej

hodnoty dlhopisu bez vplyvu na výšku záväzku emitenta. Žiadosť o predčasné splatenie

alebo o zachovanie práv a povinností musí byť podaná do 30 dní od konania schôdze

majiteľov. Po uplynutí tejto lehoty právo na predčasné splatenie alebo na zachovanie

práv a povinností zaniká. Emitent je povinný do 30 dní od doručenia žiadosti vyplatiť

majiteľa dlhopisu spôsobom a na mieste, ktoré pre splatenie určujú emisné podmienky

dlhopisov, alebo vykonať úkony na zachovanie práv a povinností emitenta a majiteľa

dlhopisu podľa pôvodných emisných podmienok dlhopisov spôsobom určeným pôvodnými emisnými

podmienkami dlhopisov.

(5)

O priebehu schôdze majiteľov sa vyhotoví notárska zápisnica. Emitent je povinný bez

zbytočného odkladu sprístupniť všetky rozhodnutia schôdze majiteľov, a to rovnakým

spôsobom, akým sprístupnil emisné podmienky dlhopisov.

(6)

Dlhopisy, ktorých majiteľom je emitent, ručiteľ podľa

§ 20b

, osoby nimi kontrolované alebo osoby im blízke, sa k rozhodnému dňu pre účasť na

schôdzi majiteľov na účely odsekov 1 až 3 nezapočítavajú.

(7)

Emisné podmienky dlhopisov môžu upraviť ďalšie podrobnosti o priebehu schôdze majiteľov

a o spôsobe sprístupňovania rozhodnutí prijatých na schôdzi majiteľov.

§ 5c

Účasť a hlasovanie na schôdzi majiteľov s využitím prostriedkov komunikácie na diaľku

(1)

Emisné podmienky dlhopisov môžu upraviť, za akých podmienok sa oprávnené osoby môžu

zúčastniť a hlasovať na schôdzi majiteľov s využitím elektronických prostriedkov umožňujúcich

napríklad priamy diaľkový prenos schôdze majiteľov obrazom a zvukom alebo priamo obojsmernou

komunikáciou medzi schôdzou majiteľov a oprávnenou osobou.

(2)

Organizačné a technické podmienky emitenta, ktorý zvoláva schôdzu majiteľov, musia

umožňovať overenie totožnosti osoby oprávnenej na účasť a na hlasovanie na schôdzi

majiteľov a určenie podielu na celkovej menovitej hodnote nesplatenej časti emisie

dlhopisov, inak sa na účasť ani hlasovanie takých majiteľov dlhopisov neprihliada.

(3)

Majiteľ dlhopisu, ktorý sa zúčastní schôdze majiteľov spôsobom podľa odseku 1, sa

považuje za prítomného na schôdzi majiteľov.

§ 5d

Spoločný zástupca majiteľov dlhopisov

(1)

Emisné podmienky dlhopisov alebo schôdza majiteľov môžu určiť spoločného zástupcu

majiteľov dlhopisov (ďalej len „spoločný zástupca“).

(2)

Spoločný zástupca je oprávnený a povinný

a)

uplatňovať v mene všetkých majiteľov dlhopisov práva spojené s dlhopismi v rozsahu

vymedzenom emisnými podmienkami dlhopisov alebo v rozhodnutí schôdze majiteľov,

b)

kontrolovať plnenie emisných podmienok dlhopisov emitentom,

c)

robiť v mene všetkých majiteľov dlhopisov ďalšie úkony alebo inak chrániť ich záujmy,

a to spôsobom a v rozsahu určenom v rozhodnutí schôdze majiteľov,

d)

informovať majiteľov dlhopisov o veciach zásadnej povahy, napríklad o neplnení emisných

podmienok dlhopisov.

(3)

V rozsahu, v ktorom uplatňuje spoločný zástupca práva majiteľov dlhopisov spojené

s dlhopismi, nemôžu majitelia dlhopisov uplatňovať tieto práva samostatne. Tým nie

sú dotknuté hlasovacie práva majiteľov dlhopisov, práva vyplývajúce z

§ 13

a právo schôdze majiteľov odvolať spoločného zástupcu alebo určiť iného spoločného

zástupcu.

(4)

Pri výkone svojej funkcie je spoločný zástupca povinný konať s náležitou starostlivosťou

a v súlade so záujmami majiteľov dlhopisov, ktoré sú mu alebo ktoré mu musia byť známe,

a je viazaný pokynmi schôdze majiteľov. To neplatí, ak také pokyny odporujú všeobecne

záväzným právnym predpisom alebo ak vyžadujú konanie, ktoré nie je v súlade so spoločnými

záujmami všetkých majiteľov dlhopisov.

(5)

Osoba navrhnutá na spoločného zástupcu oznámi majiteľom dlhopisov pred určením za

spoločného zástupcu skutočnosti, ktoré by mohli mať význam pre posúdenie jej konfliktu

záujmov so záujmami majiteľov dlhopisov alebo pre možnosť vzniku takého konfliktu.

Pred určením spoločného zástupcu schôdza majiteľov v rozhodnutí určí, ako sa bude

postupovať, ak dôjde ku konfliktu záujmov spoločného zástupcu so záujmami majiteľov

dlhopisov alebo ak bude taký konflikt hroziť; ak schôdza majiteľov nie je zriadená,

určia postup pri konflikte záujmov emisné podmienky dlhopisov. Funkcia spoločného

zástupcu zaniká

a)

splnením všetkých povinností vyplývajúcich z funkcie spoločného zástupcu,

b)

odvolaním z funkcie spoločného zástupcu,

c)

vzdaním sa funkcie spoločného zástupcu,

d)

zrušením funkcie spoločného zástupcu,

e)

smrťou spoločného zástupcu alebo, ak ide o právnickú osobu, jej zánikom bez právneho

nástupcu.

(6)

Po zániku funkcie spoločného zástupcu podľa odseku 5 písm. b) až e) sa na určenie

nového spoločného zástupcu vzťahuje ustanovenie odseku 1.

(7)

Spoločný zástupca zodpovedá za škodu spôsobenú porušením jeho povinností podľa odsekov

2 a 4.

§ 6

(1)

Emitentom dlhopisov môže byť

a)

tuzemec – právnická osoba,

2b

)

b)

tuzemec – fyzická osoba

2b

)

zapísaná v obchodnom registri,

2d

)

c)

cudzozemec – právnická osoba.

2e

)

(2)

Činnosť spojenú s vydávaním dlhopisov vykonáva emitent. Emitent môže touto činnosťou

poveriť právnickú osobu, ktorá má na túto činnosť oprávnenie podľa osobitného zákona.

2f

)

(3)

Emisiu dlhopisov je možné vydávať v lehote pre upisovanie aj postupne po častiach

(tranžiach), ak je táto možnosť uvedená v emisných podmienkach dlhopisov.

(4)

Ak nedôjde k vydaniu dlhopisov, je emitent povinný do 20 dní po dni skončenia lehoty

pre upisovanie vrátiť upisovateľovi ním upísanú a splatenú sumu vrátane úroku vo výške

váženého priemeru základnej úrokovej sadzby Európskej centrálnej banky za obdobie

od dátumu splatenia emisného kurzu.

§ 9

S výnimkou dlhopisov podľa

§ 18

splácanie menovitej hodnoty dlhopisov a vyplácanie výnosov z dlhopisov môžu emitenti

vykonávať sami alebo prostredníctvom osôb, ktoré majú povolenie na vykonávanie týchto

činností podľa osobitného zákona.

2f

)

§ 10

Výnos dlhopisu

(1)

Emitent je povinný vyplácať výnos dlhopisu spôsobom a v termínoch v dlhopise určených.

(2)

Výnos dlhopisu sa môže určiť

a)

pevnou úrokovou sadzbou;

b)

pevnou úrokovou sadzbou a podielom na zisku;

c)

rozdielom medzi menovitou hodnotou dlhopisu a jeho nižším emisným kurzom;

d)

vyžrebovateľnou prémiou alebo prémiou v závislosti od lehoty splatnosti dlhopisu;

e)

pohyblivou úrokovou sadzbou odvodenou z iných úrokových sadzieb alebo úrokových výnosov,

vývoja kurzov mien, indexov finančného trhu, cien komodít alebo iných podkladových

aktív,

f)

kombináciou uvedených spôsobov,

g)

iným dostatočne určitým spôsobom.

§ 12

(1)

Emitent je povinný splatiť dlhopisy v ich menovitej hodnote jednorazovo k určenému

termínu alebo splátkami v niekoľkých termínoch.

(2)

Emitent si môže vyhradiť možnosť predčasného splácania dlhopisov v ich menovitej

hodnote.

(3)

Majiteľ dlhopisu môže žiadať splatenie dlhopisu v jeho menovitej hodnote pred určenou

dobou splatnosti, len pokiaľ sa na to emitent v dlhopise zaviazal.

(4)

Pri splácaní menovitej hodnoty dlhopisu pred dobou jeho splatnosti je majiteľ dlhopisu

povinný spolu s dlhopisom vrátiť všetky kupóny, ktoré ešte nie sú splatné. Hodnota

nevrátených kupónov sa odpočíta.

(5)

Dlhopis, ktorý nadobudne jeho emitent pred dobou jeho splatnosti, nezaniká, ak emitent

nerozhodne inak. Emitent nie je oprávnený uplatňovať právo na výmenu za akcie alebo

právo na prednostné upísanie akcií

2g

)

spojené s vlastnými dlhopismi. Práva a záväzky spojené s dlhopismi, ktoré sú v majetku

emitenta, zaniknú v deň splatnosti dlhopisu, ak k ich zániku nedošlo skôr na základe

rozhodnutia emitenta.

(6)

Ak dôjde ku splateniu emisie dlhopisov, ktorá je registrovaná v centrálnom depozitári

cenných papierov, je emitent povinný bez zbytočného odkladu požiadať centrálneho depozitára

cenných papierov o zrušenie registrácie emisie.

§ 13

(1)

V dlhopise môže emitent určiť podmienky, za ktorých má majiteľ dlhopisu právo vymeniť

ho za iný dlhopis alebo akciu ním vydané alebo za akcie inej obchodnej spoločnosti.

(2)

Emitent môže vydať dlhopisy s predkupným právom na ním vydané akcie.

(3)

Práva uvedené v odsekoch 1 a 2 môžu byť predmetom samostatného obchodu.

§ 18

(1)

Dlhopisy vydávané v mene Slovenskej republiky Ministerstvom financií Slovenskej republiky

(ďalej len „ministerstvo“) sú štátnymi dlhopismi.

(2)

Štátne dlhopisy možno vydávať

a)

v súlade so zákonom o štátnom rozpočte Slovenskej republiky na príslušný rok,

b)

v súlade s osobitným zákonom.

3f

)

(3)

Vydávanie štátnych dlhopisov zabezpečuje Agentúra pre riadenie dlhu a likvidity

3fa

)

(ďalej len „agentúra“), ak nepoverí touto činnosťou inú osobu podľa odseku 4.

(4)

Agentúra môže činnosťou spojenou s vydávaním štátnych dlhopisov poveriť Národnú banku

Slovenska, banku, zahraničnú banku, pobočku zahraničnej banky alebo inú osobu, ktorá

je oprávnená vykonávať takúto činnosť.

(5)

Emisné podmienky štátnych dlhopisov zverejňuje agentúra v periodickej tlači s celoštátnou

pôsobnosťou uverejňujúcej burzové správy alebo v elektronických informačných systémoch

najneskôr jeden pracovný deň pred začiatkom ich vydávania. Na štátne dlhopisy sa nevzťahujú

ustanovenia

§ 3 ods. 6

druhej až štvrtej vety,

§ 5a až 5d

a

§ 6 ods. 2

druhej vety.

(6)

Na predchádzanie hospodárskej krízy musia štátne dlhopisy so splatnosťou dlhšou ako

jeden rok vydané po 31. decembri 2012 obsahovať doložku o spoločnom postupe v súlade

so Zmluvou, ktorou sa zriaďuje Európsky mechanizmus pre stabilitu;

3faa

)

táto povinnosť sa nevzťahuje na štátne dlhopisy, ktoré sú vydávané ako súčasť emisie

štátnych dlhopisov, ktorých emisné podmienky obsahujú dátum začiatku vydávania dlhopisov

pred 1. januárom 2013.

§ 19

(1)

Činnosť spojenú so správou štátnych dlhopisov,

3fb

)

splácaním menovitej hodnoty štátnych dlhopisov a s vyplácaním výnosov štátnych dlhopisov

zabezpečuje pre ministerstvo agentúra.

(2)

Agentúra môže činnosťou spojenou so splácaním menovitej hodnoty štátnych dlhopisov

a s vyplácaním výnosov štátnych dlhopisov poveriť Národnú banku Slovenska, centrálneho

depozitára cenných papierov

3fc

)

alebo inú osobu, ktorá je oprávnená vykonávať takúto činnosť.

§ 19a

Štátne dlhopisy pre občanov

(1)

Štátne dlhopisy pre občanov sú štátne dlhopisy, ktoré sú v ich emisných podmienkach

označené ako „štátne dlhopisy pre občanov“.

(2)

Nadobudnutie štátnych dlhopisov pre občanov na primárnom trhu fyzickou osobou sa

nespoplatňuje. Nadobudnutím štátnych dlhopisov pre občanov na primárnom trhu sa rozumie

upísanie štátnych dlhopisov pre občanov pri ich vydaní priamo od emitenta alebo prostredníctvom

osôb poverených emitentom činnosťami spojenými s ich umiestnením.

(3)

Centrálny depozitár cenných papierov nespoplatňuje zriadenie, vedenie a zrušenie

účtu majiteľa, klientskeho účtu alebo držiteľského účtu v rozsahu evidencie štátnych

dlhopisov pre občanov, ktoré drží fyzická osoba, pričom zrušenie účtu majiteľa sa

nespoplatňuje, len ak na ňom boli evidované výlučne štátne dlhopisy pre občanov.

(4)

Ak banka, pobočka zahraničnej banky, obchodník s cennými papiermi alebo pobočka zahraničného

obchodníka s cennými papiermi vedie v evidencii podľa osobitného predpisu

3fca

)

údaje o fyzickej osobe ako majiteľovi štátnych dlhopisov pre občanov, ktoré sú evidované

na držiteľskom účte,

3fcb

)

vedenie evidencie údajov o majiteľoch štátnych dlhopisov pre občanov podľa osobitného

predpisu

3fcc

)

, vrátane zriadenia, vedenia a zrušenia akejkoľvek evidencie priradenej k tejto evidencii,

banka, pobočka zahraničnej banky, obchodník s cennými papiermi ani pobočka zahraničného

obchodníka s cennými papiermi fyzickej osobe počas celej doby existencie príslušnej

emisie štátnych dlhopisov pre občanov v rozsahu evidencie štátnych dlhopisov pre občanov

nespoplatňuje.

(5)

Ak banka, pobočka zahraničnej banky, obchodník s cennými papiermi alebo pobočka zahraničného

obchodníka s cennými papiermi vedie účet majiteľa, na ktorom sú pre fyzickú osobu

evidované štátne dlhopisy pre občanov, banka, pobočka zahraničnej banky, obchodník

s cennými papiermi ani pobočka zahraničného obchodníka s cennými papiermi zriadenie,

vedenie a zrušenie tohto účtu majiteľa nespoplatňuje v rozsahu štátnych dlhopisov

pre občanov počas celej doby existencie príslušnej emisie štátnych dlhopisov pre občanov,

pričom zrušenie účtu majiteľa sa nespoplatňuje, len ak na ňom boli evidované výlučne

štátne dlhopisy pre občanov.

(6)

Celkový poplatok za obstaranie predaja štátnych dlhopisov pre občanov na burze cenných

papierov pre fyzickú osobu, ktorá štátne dlhopisy pre občanov nadobudla na primárnom

trhu, alebo pre fyzickú osobu, ktorá štátne dlhopisy pre občanov nadobudla na základe

právoplatného rozhodnutia o dedičstve od fyzickej osoby, ktorá štátne dlhopisy pre

občanov nadobudla na primárnom trhu, môže byť najviac

a)

10 eur pri objeme burzového obchodu do 10 000 eur,

b)

50 eur pri objeme burzového obchodu od 10 001 eur do 50 000 eur,

c)

100 eur pri objeme burzového obchodu od 50 001 eur do 100 000 eur.

(7)

Celkový poplatok podľa odseku 6 je od fyzickej osoby, pre ktorú sa obstaráva predaj

štátnych dlhopisov pre občanov, oprávnená vybrať banka, pobočka zahraničnej banky,

obchodník s cennými papiermi alebo pobočka zahraničného obchodníka s cennými papiermi.

V celkovom poplatku podľa odseku 6 je zahrnutý aj poplatok burze cenných papierov

za vykonanie burzového obchodu a poplatok centrálnemu depozitárovi cenných papierov

za zúčtovanie a vyrovnanie obchodu so štátnymi dlhopismi pre občanov.

(8)

Za obstaranie predaja štátnych dlhopisov pre občanov na burze cenných papierov vrátane

zadania pokynu na predaj štátnych dlhopisov pre občanov a vykonanie a vysporiadanie

burzového obchodu, pre fyzickú osobu, ktorá ich nadobudla na primárnom trhu alebo

na základe právoplatného rozhodnutia o dedičstve od fyzickej osoby, ktorá ich nadobudla

na primárnom trhu, sa pri predaji štátnych dlhopisov pre občanov nesmú vyberať akékoľvek

iné poplatky okrem celkového poplatku podľa odseku 6.

(9)

Celkový poplatok podľa odseku 6 sa uplatňuje aj na obstaranie mimoburzového obchodu

so štátnymi dlhopismi pre občanov, ak predávajúcim je fyzická osoba, ktorá ich nadobudla

na primárnom trhu alebo na základe právoplatného rozhodnutia o dedičstve od fyzickej

osoby, ktorá ich nadobudla na primárnom trhu.

§ 20

Komunálne obligácie

(1)

Dlhopisy označené ako komunálne obligácie môže vydávať

a)

obec, ktorá za vydanie komunálnych obligácií ručí svojím majetkom,

b)

vyšší územný celok, ktorý za vydanie komunálnych obligácií ručí svojím majetkom.

(2)

Za dlhopisy podľa odseku 1 môže prevziať záruku banka.

§ 20a

Podriadené dlhopisy

(1)

Podriadeným dlhopisom je dlhopis, pri ktorom pri vstupe emitenta do likvidácie, vyhlásení

konkurzu alebo povolení reštrukturalizácie emitenta alebo, ak je emitentom zahraničná

osoba pri inom obdobnom opatrení, bude pohľadávka zodpovedajúca právam spojeným s

týmto dlhopisom uspokojená až po uspokojení všetkých ostatných pohľadávok okrem pohľadávok,

ktoré sú viazané rovnakou alebo podobnou podmienkou podriadenosti.

(2)

Skutočnosť, že ide o podriadený dlhopis, musí byť zreteľným spôsobom vyznačená na

dlhopise a vo všetkých propagačných dokumentoch týkajúcich sa podriadeného dlhopisu

a nie je možné ju meniť.

§ 20b

Zabezpečené dlhopisy

(1)

Zabezpečeným dlhopisom je dlhopis, pri ktorom za jeho splatenie alebo vyplatenie

jeho výnosu ručí ručiteľ, alebo dlhopis, pri ktorom je jeho splatenie alebo vyplatenie

jeho výnosu inak zabezpečené.

(2)

Osobitným druhom zabezpečeného dlhopisu je krytý dlhopis vydaný bankou podľa osobitného

predpisu.

3fd

)

(3)

Emisné podmienky zabezpečených dlhopisov musia obsahovať údaj o tom, kde sa môže

investor oboznámiť so zmluvou, ktorou sa dohodla záruka, údaje o inom zabezpečení

a o spôsobe, akým bude zabezpečenie uplatnené. Emisné podmienky krytých dlhopisov

musia obsahovať informácie o možnosti predĺženia splatnosti krytého dlhopisu podľa

osobitného predpisu.

3fe

)

(4)

Záložné právo v prospech majiteľov dlhopisov je možné zriadiť aj zmluvou uzavretou

medzi emitentom alebo iným záložcom a spoločným zástupcom alebo inou treťou osobou

ako záložným veriteľom. Záložný veriteľ vykonáva záložné právo vo vlastnom mene a

na účet majiteľov dlhopisov.

§ 21

Zamestnanecké obligácie

(1)

Zamestnanecké obligácie sú neprevoditeľné dlhopisy na meno vydávané emitentom výlučne

pre zamestnancov, ktorí sú u neho v pracovnom pomere alebo v obdobnom pracovnom vzťahu

(ďalej len „pracovný pomer“) a pre zamestnancov, ktorých pracovný pomer u emitenta

sa skončil z dôvodu ich odchodu do starobného dôchodku.

(2)

Emitent zamestnaneckých obligácií je povinný v prípade rozviazania pracovného pomeru

zamestnaneckú obligáciu od bývalého zamestnanca do dvoch mesiacov odo dňa skončenia

pracovného pomeru odkúpiť a vyplatiť mu jej menovitú hodnotu a splatnú časť úrokového

výnosu. Pokiaľ emisný kurz zamestnaneckej obligácie bol nižší než jej menovitá hodnota,

vyplatí emitent bývalému zamestnancovi emisný kurz zamestnaneckej obligácie a pomernú

časť rozdielu medzi menovitou hodnotou zamestnaneckej obligácie a jej emisným kurzom.

Túto povinnosť má aj voči osobám, ktoré zamestnaneckú obligáciu zdedili.

(3)

Pokiaľ zamestnanec pri rozviazaní pracovného pomeru alebo dedič zamestnaneckú obligáciu

emitentovi nepredá v lehote určenej v emisných podmienkach, nie je emitent povinný

vyplácať určený výnos.

§ 22a

Na konanie podľa tohto zákona sa vzťahuje osobitný zákon,

1c

)

ak tento zákon neustanovuje inak.

§ 23

Práva z dlhopisov sa premlčujú uplynutím 10 rokov odo dňa ich splatnosti.

§ 24

O umorovaní stratených alebo zničených dlhopisov platia osobitné predpisy.

5

)

§ 25

Národná banka Slovenska môže všeobecne záväzným právnym predpisom podrobne upraviť

podmienky vydávania komunálnych obligácií.

§ 25a

Týmto zákonom sa preberajú právne záväzné akty Európskej únie uvedené v prílohe.

§ 26

Fyzické osoby môžu do konca roka 1992 prikladať k žiadosti o povolenie emisie dlhopisov

ročnú účtovnú závierku (§ 8 ods. 3) bez preskúmania overovateľom (audítorom).

§ 27

(1)

Dlhopisy vydané na základe povolenia Federálneho ministerstva financií pred účinnosťou

tohto zákona sa považujú za dlhopisy vydané podľa tohto zákona; emitent môže požiadať

ministerstvo financií (§ 7 ods. 1) o povolenie zmeny schválených podmienok emisie

do jedného roka po nadobudnutí účinnosti tohto zákona.

(2)

V žiadosti uvedie emitent charakteristiku zmeny a jej zdôvodnenie. O žiadosti rozhodne

ministerstvo do jedného mesiaca od doručenia žiadosti.

(3)

Pokiaľ majiteľ dlhopisu so zmenou emisných podmienok nesúhlasí, musí mu emitent na

požiadanie splatiť menovitú hodnotu dlhopisu a splatný úrok.

(4)

Zmeny emisných podmienok je emitent povinný uverejniť obdobným spôsobom ako pôvodné

emisné podmienky.

§ 27a

(1)

Listinné dlhopisy vydané na základe povolenia pred účinnosťou tohto zákona a vydané

v rôznych menovitých hodnotách sa do doby splatnosti nepremenia na zaknihované.

(2)

Dlhopisy schválené podľa doterajších predpisov sa do doby ich splatnosti považujú

za dlhopisy vydané podľa tohto zákona.

§ 27b

(1)

Konania začaté pred 1. januárom 2000 Národná banka Slovenska dokončí podľa doterajších

právnych predpisov.

(2)

Doterajšie právne predpisy sa vzťahujú na dlhopisy, ktorých vydanie bolo povolené

do 1. januára 2000, s výnimkou uvedenou v odseku 3.

(3)

Ustanovenia § 10 ods. 3,

§ 12 ods. 5 a 6

,

§ 19 a 21

zákona sa vzťahujú aj na dlhopisy vydané do 1. januára 2000.

(4)

Osoby vykonávajúce činnosť podľa

§ 19

sú povinné najneskôr do 31. januára 2000 zosúladiť svoju činnosť s týmto zákonom.

§ 27c

Prechodné ustanovenia k úpravám účinným od 1. novembra 2000

(1)

Konania začaté podľa tohto zákona pred 1. novembrom 2000 dokončí Národná banka Slovenska

s tým, že o rozklade je príslušná rozhodnúť rada Národnej banky Slovenska.

(2)

O návrhu na obnovu konania vo veci podľa tohto zákona, ktorý bol podaný pred 1. novembrom

2000, sa rozhodne podľa doterajších predpisov; nové konanie vo veci uskutoční Národná

banka Slovenska.

(3)

Konanie o preskúmaní rozhodnutia mimo odvolacieho konania vo veci podľa tohto zákona,

ktoré bolo začaté pred 1. novembrom 2000, sa dokončí podľa doterajších predpisov.

§ 27d

Prechodné ustanovenia účinné od 1. januára 2008

(1)

Ak na dlhopise, ktorý bol vydaný v Slovenskej republike v období predo dňom zavedenia

eura a ktorý je splatný v Slovenskej republike, nie je vyznačená menová jednotka platby,

takýto dlhopis sa považuje za dlhopis znejúci na slovenské koruny.

(2)

Dlhopisy, ktoré znejú na slovenskú menu, sa odo dňa zavedenia eura v Slovenskej republike

považujú za dlhopisy, ktoré znejú na eurá a sú splatné v eurách, a to v prepočte a

so zaokrúhlením menovitej hodnoty dlhopisu zo slovenskej meny na eurá podľa konverzného

kurzu a so zaokrúhlením na dve desatinné miesta na najbližší eurocent v súlade s pravidlami

pre prechod zo slovenskej meny na euro, ktoré ustanovujú osobitné predpisy.

§ 27e

Prechodné ustanovenie k úpravám účinným od 1. januára 2009

Na dlhopisy vydané do 31. decembra 2008 sa vzťahujú doterajšie predpisy.

§ 27f

Prechodné ustanovenia k úpravám účinným od 1. septembra 2014

(1)

Na dlhopisy vydané pred 1. septembrom 2014 sa vzťahuje predpis účinný do 31. augusta

2014.

(2)

Informačné povinnosti a oznamovacie povinnosti voči Národnej banke Slovenska, ktoré

vznikli emitentom dlhopisov vydaných pred 1. septembrom 2014 podľa predpisu účinného

do 31. augusta 2014, zaniknú 1. septembra 2014.

(3)

Od 1. septembra 2014 sa ukončuje a zastavuje výkon dohľadu podľa tohto zákona nad

činnosťou emitentov dlhopisov a činnosťou iných osôb, ktoré majú oprávnenie na vydávanie

alebo vyplácanie dlhopisov; dohľadu podľa tohto zákona nepodlieha ani činnosť majiteľov

dlhopisov a činnosť zástupcov majiteľov dlhopisov. Ustanoveniami prvej vety nie je

dotknutá zodpovednosť osôb uvedených v prvej vete za plnenie ich povinností podľa

osobitných predpisov.

4a

)

Konania o uložení sankcií podľa tohto zákona začaté a právoplatne neskončené pred

1. septembrom 2014 sa zastavia; to sa nevzťahuje na konania vedené proti hypotekárnemu

správcovi alebo zástupcovi hypotekárneho správcu začaté podľa doterajších predpisov

a právoplatne neukončené pred 1. septembrom 2014, ktoré sa dokončia podľa doterajších

predpisov.

§ 27g

Prechodné ustanovenie k úpravám účinným od 1. januára 2018

Na hypotekárne záložné listy a komunálne obligácie vydané pred 1. januárom 2018 sa

vzťahuje predpis účinný do 31. decembra 2017, ak osobitné predpisy neustanovujú inak.

6

)

§ 28

Tento zákon nadobúda účinnosť 1. februárom 1991.