ZÁKON 213/2014 Z. z. ktorým sa mení a dopĺňa zákon č. 483/2001 Z. z. o bankách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov a ktorým sa menia a dopĺňajú niektoré zákony

Čl. I

Zákon č.

483/2001 Z. z.

o bankách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zákona č. 430/2002 Z. z.,

zákona č. 510/2002 Z. z., zákona č. 165/2003 Z. z., zákona č. 603/2003 Z. z., zákona

č. 215/2004 Z. z., zákona č. 554/2004 Z. z., zákona č. 747/2004 Z. z., zákona č. 69/2005

Z. z., zákona č. 340/2005 Z. z., zákona č. 341/2005 Z. z., zákona č. 214/2006 Z. z.,

zákona č. 644/2006 Z. z., zákona č. 209/2007 Z. z., zákona č. 659/2007 Z. z., zákona

č. 297/2008 Z. z., zákona č. 552/2008 Z. z., zákona č. 66/2009 Z. z., zákona č. 186/2009

Z. z., zákona č. 276/2009 Z. z., zákona č. 492/2009 Z. z., zákona č. 129/2010 Z. z.,

zákona č. 46/2011 Z. z., zákona č. 130/2011 Z. z., zákona č. 314/2011 Z. z., zákona

č. 394/2011 Z. z., zákona č. 520/2011 Z. z., zákona č. 547/2011 Z. z., zákona č. 234/2012

Z. z., zákona č. 352/2012 Z. z., zákona č. 132/2013 Z. z. a zákona č. 352/2013 Z.

z. sa mení a dopĺňa takto

1.

V § 2 odsek 1 znie

„(1)

Banka je právnická osoba so sídlom na území Slovenskej republiky založená ako akciová

spoločnosť,

1

) ktorá je úverovou inštitúciou podľa osobitného predpisu

1ab

) a ktorá má bankové povolenie. Iná právna forma banky sa zakazuje.“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 1ab znie

„1ab)

Čl. 4 ods. 1 bod 1 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č.

575/2013

z 26. júna 2013 o prudenciálnych požiadavkách na úverové inštitúcie a investičné

spoločnosti a o zmene nariadenia (EÚ) č. 648/2012 (Ú. v. EÚ L 176, 27. 6. 2013).“.

2.

V § 2 ods. 2 uvádzacej vete sa slová „činností uvedených v odseku 1“ nahrádzajú slovami

„prijímania vkladov a poskytovania úverov“ a za slovo „ďalšie“ sa vkladá slovo „bankové“.

3.

V § 2 odsek 3 znie

„(3)

Bankové povolenie je povolenie podľa osobitného predpisu

5a

) vydané na vykonávanie bankových činností uvedených v odseku 2 v rozsahu a za podmienok

uložených týmto povolením alebo ustanovených týmto zákonom a osobitnými predpismi.

5b

)“.

Poznámky pod čiarou k odkazom 5a a 5b znejú

„5a)

Čl. 4 ods. 1 bod 42 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

5b)

Napríklad § 12 až 34 zákona č. 747/2004 Z. z. v znení neskorších predpisov.“.

4.

V § 2 ods. 5 sa slová „odsekoch 1 a 2 (ďalej len „bankové činnosti“)“ nahrádzajú

slovami „odseku 2“.

5.

V § 2 odseky 7 a 8 znejú

„(7)

Zahraničná banka je úverová inštitúcia podľa osobitného predpisu,

1ab

) ktorá je právnickou osobou so sídlom mimo územia Slovenskej republiky, ktorá vykonáva

bankové činnosti a ktorá má oprávnenie na výkon týchto činností udelené v štáte, v

ktorom má sídlo.

(8)

Pobočka zahraničnej banky je pobočka podľa osobitného predpisu,

6a

) ktorá je organizačnou zložkou zahraničnej banky umiestnenou na území Slovenskej

republiky,

7

) ktorá priamo vykonáva najmä prijímanie vkladov a poskytovanie úverov; všetky pobočky

zahraničnej banky zriadené v Slovenskej republike touto zahraničnou bankou so sídlom

v členskom štáte Európskej únie alebo inom zmluvnom štáte Európskeho hospodárskeho

priestoru (ďalej len „členský štát“) sa považujú z hľadiska oprávnenia vykonávať bankové

činnosti za jednu jej pobočku.“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 6a znie

„6a)

Čl. 4 ods. 1 bod 17 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.“.

6.

V § 5 písmená a) až c) znejú

„a)

vkladom zverené peňažné prostriedky alebo iné návratné peňažné prostriedky od verejnosti,

ktoré predstavujú záväzok voči vkladateľovi na ich výplatu,

b)

úverom dočasné poskytnutie peňažných prostriedkov na vlastný účet alebo dočasné poskytnutie

peňažných prostriedkov v akejkoľvek forme vrátane faktoringu a forfajtingu,

c)

pobočkou banky pobočka podľa osobitného predpisu

6a

) umiestnená na území Slovenskej republiky alebo mimo územia Slovenskej republiky,

ktorá priamo vykonáva najmä prijímanie vkladov a poskytovanie úverov,“.

7.

V § 5 písmeno p) znie

„p)

dobrovoľnými platbami dôchodkového zabezpečenia na účely zavádzania a uplatňovania

zásad odmeňovania dobrovoľné platby podľa osobitného predpisu,

13ba

)“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 13ba znie

„13ba)

Čl. 4 ods. 1 bod 73 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.“.

8.

§ 5 sa dopĺňa písmenami t) až ac), ktoré znejú

„t)

subjektom finančného sektora subjekt finančného sektora podľa osobitného predpisu,

13e

)

u)

regulovaným trhom regulovaný trh podľa osobitného predpisu,

13f

)

v)

finančnou pákou finančná páka podľa osobitného predpisu,

13g

)

w)

príslušným orgánom dohľadu príslušný orgán podľa osobitného predpisu,

13h

)

x)

externou ratingovou agentúrou externá ratingová agentúra podľa osobitného predpisu,

13i

)

y)

centrálnou bankou centrálna banka podľa osobitného predpisu,

13j

)

z)

inštitúciou inštitúcia podľa osobitného predpisu,

13k

)

aa) sekuritizáciou sekuritizácia podľa osobitného predpisu,

13l

)

ab) finančnou inštitúciou finančná inštitúcia podľa osobitného predpisu,

13m

)

ac) malou alebo stredne veľkou právnickou osobou právnická osoba, ktorej ročný obrat

nepresahuje 50 000 000 eur.“.

Poznámky pod čiarou k odkazom 13e až 13m znejú

„13e)

Čl. 4 ods. 1 bod 27 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

13f)

Čl. 4 ods. 1 bod 92 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

§ 3 ods. 1 zákona č. 429/2002 Z. z. v znení zákona č. 209/2007 Z. z.

13g)

Čl. 4 ods. 1 bod 93 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

13h)

Čl. 4 ods. 1 bod 40 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

13i)

Čl. 4 ods. 1 bod 98 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

Zákon Národnej rady Slovenskej republiky č. 566/1992 Zb. v znení neskorších predpisov.

13j)

Čl. 4 ods. 1 bod 45 a 46 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

13k)

Čl. 4 ods. 1 bod 3 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

13l)

Čl. 4 ods. 1 bod 61 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

13m)

Čl. 4 ods. 1 bod 26 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

§ 49 ods. 5 písm. c) a d) zákona č. 8/2008 Z. z. o poisťovníctve a o zmene a doplnení

niektorých zákonov.

Zákon č. 492/2009 Z. z. v znení neskorších predpisov.“.

9.

§ 6 znie

㤠6

(1)

Činnosť bánk a pobočiek zahraničných bánk podlieha dohľadu vykonávanému Národnou

bankou Slovenska;

8

) v rozsahu ustanovenom týmto zákonom podlieha dohľadu aj činnosť iných osôb a subjektov

súvisiaca s činnosťou alebo riadením bánk alebo pobočiek zahraničných bánk. Dohľad

sa vykonáva v rozsahu ustanovenom týmto zákonom nad jednotlivými bankami, pobočkami

zahraničných bánk alebo inými subjektmi a tiež nad konsolidovanými celkami, ktorých

súčasťou sú aj banky, a nad finančnými konglomerátmi podľa § 49c.

(2)

Národná banka Slovenska pri výkone dohľadu nad bankou alebo pobočkou zahraničnej

banky najmä preskúmava a hodnotí organizáciu riadenia, rozdelenie zodpovednosti, prijaté

stratégie, zavedené systémy a postupy pri výkone povolených bankových činností, informačné

toky a riziká, ktorým banka alebo pobočka zahraničnej banky je alebo môže byť vystavená,

pričom súčasne overuje ich dostatočné krytie vlastnými zdrojmi podľa § 29 ods. 3.

Národná banka Slovenska vykoná aspoň raz za kalendárny rok preskúmanie a hodnotenie

primerane k povahe a rozsahu vykonávaných bankových činností. Na základe vykonávaného

dohľadu Národná banka Slovenska posúdi, či organizácia riadenia banky alebo pobočky

zahraničnej banky, prijaté stratégie, zavedené systémy a postupy pri výkone povolených

bankových činností a vlastné zdroje zodpovedajú obozretnému riadeniu banky alebo pobočky

zahraničnej banky, a súčasne posúdi dostatočnosť krytia rizík vlastnými zdrojmi. Národná

banka Slovenska na základe tohto posúdenia oznámi banke, či jej vlastné zdroje sú

dostatočné na krytie rizík; ak vlastné zdroje nie sú dostatočné na krytie rizík, Národná

banka Slovenska v oznámení uvedie výšku vlastných zdrojov potrebných na krytie rizík.

Národná banka Slovenska pri výkone dohľadu zohľadňuje možný vplyv svojich rozhodnutí

na stabilitu finančného systému, a to najmä v kritických situáciách podľa § 48 ods.

8 písm. c). Ak Národná banka Slovenska zistí na základe vykonaného preskúmania, že

banka alebo pobočka zahraničnej banky môže predstavovať systémové riziko, bezodkladne

informuje o výsledkoch tohto preskúmania Európsky orgán dohľadu (Európsky orgán pre

bankovníctvo).

13o

)

(3)

Predmetom dohľadu nie je rozhodovanie sporov zo zmluvných vzťahov bánk alebo pobočiek

zahraničných bánk a ich klientov, na ktorých prejednávanie a rozhodovanie sú príslušné

súdy alebo iné orgány podľa osobitných predpisov.

14

)

(4)

Dohľad na konsolidovanom základe nenahrádza dohľad nad jednotlivými osobami zahrnutými

do konsolidovaného celku a nenahrádza sa ním výkon dohľadu nad jednotlivými bankami

a pobočkami zahraničných bánk podľa tohto zákona ani dohľad podľa osobitných predpisov.

15

)

(5)

Doplňujúci dohľad nad finančnými konglomerátmi nenahrádza dohľad na konsolidovanom

základe, dohľad nad jednotlivými osobami zahrnutými do konsolidovaného celku, dohľad

nad jednotlivými osobami zahrnutými do finančného konglomerátu, dohľad nad jednotlivými

bankami a pobočkami zahraničných bánk podľa tohto zákona ani dohľad podľa osobitných

predpisov.

15

)

(6)

Výkon dohľadu na konsolidovanom základe alebo výkon doplňujúceho dohľadu nad finančnými

konglomerátmi nezakladá povinnosť Národnej banky Slovenska vykonávať dohľad nad jednotlivými

osobami zahrnutými do konsolidovaného celku alebo finančného konglomerátu, ktoré nepodliehajú

dohľadu vykonávanému Národnou bankou Slovenska.

(7)

Banka a pobočka zahraničnej banky sú povinné umožniť účasť osôb poverených výkonom

dohľadu na rokovaní valného zhromaždenia banky, dozornej rady banky, štatutárneho

orgánu banky alebo vedenia pobočky zahraničnej banky.

(8)

Za výkon dohľadu zodpovedá Národná banka Slovenska. Osoby, ktoré v mene Národnej

banky Slovenska vykonávajú dohľad, nezodpovedajú tretím osobám za dôsledky spôsobené

výkonom dohľadu; tým nie je dotknutá ich zodpovednosť podľa trestnoprávnych predpisov

ani ich zodpovednosť voči Národnej banke Slovenska podľa pracovnoprávnych predpisov.

(9)

Ak Národná banka Slovenska pri výkone dohľadu zistí skutočnosti nasvedčujúce tomu,

že bol spáchaný trestný čin, bezodkladne to oznámi príslušnému orgánu činnému v trestnom

konaní.

(10)

Orgán dohľadu iného štátu môže vykonávať dohľad na území Slovenskej republiky nad

činnosťou pobočky zahraničnej banky a nad dcérskou spoločnosťou zahraničnej banky,

ktorá je bankou, len na základe dohody uzavretej medzi Národnou bankou Slovenska a

orgánom dohľadu iného štátu alebo v súlade s týmto zákonom; takú dohodu môže Národná

banka Slovenska uzavrieť len na základe vzájomnosti. Vykonanie dohľadu na mieste na

území Slovenskej republiky je orgán dohľadu iného štátu povinný vopred oznámiť Národnej

banke Slovenska. Poverené osoby orgánu dohľadu iného štátu majú pri vykonávaní tohto

dohľadu rovnaké oprávnenia, povinnosti a zodpovednosť ako zamestnanci Národnej banky

Slovenska poverení výkonom dohľadu na mieste podľa osobitného predpisu;

15a

) nemajú však povinnosť vyhotoviť písomný protokol o nimi vykonanom dohľade a povinnosť

určiť a písomne oznámiť dohliadanému subjektu lehoty na prijatie a splnenie opatrení

na odstránenie nedostatkov zistených pri dohľade.

(11)

Národná banka Slovenska môže vykonávať dohľad nad pobočkami bánk, ktoré pôsobia na

území iného štátu a nad dcérskou spoločnosťou banky, ktorá je bankou na území iného

štátu, ak to pripúšťajú právne predpisy tohto štátu a dohoda uzavretá medzi Národnou

bankou Slovenska a orgánmi dohľadu tohto štátu. Na dcérsku spoločnosť banky podľa

prvej vety sa nevzťahujú ustanovenia § 23, 23a, 23b, 23e, 24, 25 a 27, ak materská

banka v Európskej únii alebo banka kontrolovaná materskou finančnou holdingovou spoločnosťou

v Európskej únii alebo materskou zmiešanou finančnou holdingovou spoločnosťou v Európskej

únii preukáže, že to právne predpisy iného štátu nepripúšťajú.

(12)

Centrálny depozitár cenných papierov a člen centrálneho depozitára cenných papierov

16

) sú povinní z evidencií, ktoré vedú, poskytovať Národnej banke Slovenska ňou požadované

informácie na účel výkonu dohľadu.

(13)

Pri výkone dohľadu nad jednotlivými bankami a pobočkami zahraničných bánk a dohľadu

na konsolidovanom základe Národná banka Slovenska spolupracuje s príslušnými orgánmi

dohľadu iného členského štátu, so Slovenskou komorou audítorov, s audítormi alebo

audítorskými spoločnosťami

17

) (ďalej len „audítor“), s prevádzkovateľmi platobných systémov

9

) a má právo vymieňať si s nimi informácie a upozorniť ich na nedostatky zistené pri

výkone dohľadu. Na poskytovanie informácií podľa tohto odseku sa nevzťahuje povinnosť

mlčanlivosti podľa tohto zákona a osobitných predpisov.

18

) Na účely dohľadu nad pobočkou banky zriadenou v inom členskom štáte Národná banka

Slovenska poskytuje príslušnému orgánu dohľadu iného členského štátu najmä informácie

o riadení a vlastníckej štruktúre banky, informácie týkajúce sa dodržiavania pravidiel

likvidity, udržiavania svojich vlastných zdrojov a obmedzení majetkovej angažovanosti

banky, ďalšie skutočnosti, ktoré môžu ovplyvniť systémové riziko vyvolané bankou a

informácie o systéme ochrany vkladov, administratívnych a účtovných postupoch a o

vnútorných kontrolných postupoch banky. Národná banka Slovenska môže upozorniť Európsky

orgán dohľadu (Európsky orgán pre bankovníctvo), ak bola jej žiadosť o spoluprácu,

najmä o výmenu informácií, zamietnutá alebo nebola vybavená v primeranej lehote. Národná

banka Slovenska poskytuje príslušnému orgánu dohľadu členského štátu akékoľvek informácie

a zistenia týkajúce sa dohľadu nad likviditou banky v rozsahu, v ktorom sú dôležité

pre ochranu vkladateľov alebo investorov v členskom štáte, v ktorom má banka pobočku;

ak sa vyskytne alebo sa môže odôvodnene očakávať problém s likviditou, tieto informácie

zahŕňajú aj údaje o plánovaní a realizácii plánu na obnovu a o opatreniach prijatých

v rámci dohľadu. Ak ide o pobočku zahraničnej banky zriadenú v Slovenskej republike,

Národná banka Slovenska informuje príslušný orgán dohľadu iného členského štátu o

systéme ochrany vkladov uplatňovanom v Slovenskej republike. Dôverné informácie od

príslušných orgánov dohľadu iných členských štátov môže Národná banka Slovenska zverejniť

len so súhlasom týchto orgánov dohľadu, ktoré tieto informácie poskytli. Poskytnuté

dôverné informácie od orgánov dohľadu iných členských štátov Národná banka Slovenska

môže použiť len pri výkone svojich povinností a na účely

a)

dohľadu nad dohliadanými subjektmi pri kontrole a monitorovaní dodržiavania podmienok

týkajúcich sa začatia podnikania dohliadaných subjektov a podnikania dohliadaných

subjektov na individuálnom základe alebo konsolidovanom základe, najmä ak ide o monitorovanie

ich likvidity, kapitálovej primeranosti, veľkej majetkovej angažovanosti, administratívnych

a účtovných postupov a mechanizmov vnútornej kontroly,

b)

uplatňovania sankcií podľa tohto zákona alebo osobitných predpisov,

15

)

c)

konaní o opravných prostriedkoch proti rozhodnutiam Národnej banky Slovenska,

d)

súdnych konaní o preskúmavaní rozhodnutí Národnej banky Slovenska alebo iných súdnych

konaní súvisiacich s dohliadanými subjektmi alebo s dohľadom nad dohliadanými subjektmi.

(14)

Ak Národná banka Slovenska dospeje k záveru, že pobočka zahraničnej banky je významná,

podá žiadosť spolu s odôvodnením orgánu dohľadu iného členského štátu zodpovedného

za výkon dohľadu na konsolidovanom základe nad zahraničnou bankou alebo orgánu dohľadu

v inom členskom štáte, ktorý vykonáva dohľad nad zahraničnou bankou, ktorá pobočku

zahraničnej banky zriadila, aby určil, že pobočka tejto zahraničnej banky je významná;

Národná banka Slovenska pritom osobitne prihliada na

a)

to, či podiel tejto pobočky zahraničnej banky presahuje 2 % všetkých prijatých vkladov

v Slovenskej republike,

b)

pravdepodobný vplyv pozastavenia alebo ukončenia činnosti zahraničnej banky na likviditu

trhu a na platobný systém, systém zúčtovania a systém vyrovnania v Slovenskej republike

a

c)

veľkosť a význam tejto pobočky zahraničnej banky z hľadiska počtu klientov v rámci

finančného systému v Slovenskej republike.

(15)

Národná banka Slovenska v záujme určenia, že pobočka zahraničnej banky je významná,

spolupracuje s orgánmi dohľadu podľa odseku 14. Ak sa Národná banka Slovenska a orgán

dohľadu podľa odseku 14 v lehote do dvoch kalendárnych mesiacov od doručenia žiadosti

podľa odseku 14 nedohodnú o určení, že pobočka zahraničnej banky je významná, Národná

banka Slovenska do dvoch kalendárnych mesiacov po uplynutí tejto lehoty určí, či táto

pobočka zahraničnej banky je významná. Národná banka Slovenska pritom zohľadňuje názory

a výhrady orgánu dohľadu podľa odseku 14. Ak v lehote dvoch mesiacov od doručenia

žiadosti podľa odseku 14 orgán dohľadu podľa odseku 14 požiada Európsky orgán dohľadu

(Európsky orgán pre bankovníctvo) o pomoc pri dosiahnutí dohody v súlade s osobitným

predpisom,

19

) Národná banka Slovenska určí, či pobočka zahraničnej banky je významná v súlade

s rozhodnutím Európskeho orgánu dohľadu (Európskeho orgánu pre bankovníctvo). Ak Európsky

orgán dohľadu (Európsky orgán pre bankovníctvo) také rozhodnutie nevydá najneskôr

do jedného mesiaca po doručení žiadosti o pomoc, Národná banka Slovenska určí samostatne,

či je pobočka zahraničnej banky významná. Národná banka Slovenska postúpi informáciu

o tom, že pobočka zahraničnej banky je významná, spolu s úplným odôvodnením orgánu

dohľadu podľa odseku 14. Určenie, že pobočka zahraničnej banky je významná, nemá vplyv

na práva a povinnosti Národnej banky Slovenska podľa tohto zákona a ostatných súvisiacich

všeobecne záväzných právnych predpisov.

(16)

Národná banka Slovenska oznamuje príslušnému orgánu dohľadu členského štátu, v ktorom

je umiestnená pobočka banky určená ako významná, informácie podľa § 48 ods. 9 písm.

c) a d) a pri spolupráci s týmto príslušným orgánom dohľadu postupuje podľa § 48 ods.

7 písm. c). Ak sa Národná banka Slovenska dozvie o kritickej situácii podľa § 48 ods.

1 v banke, ktorej pobočka je určená ako významná, bezodkladne upozorní príslušný orgán

dohľadu členského štátu, v ktorom je umiestnená významná pobočka banky a ďalší orgán

verejnej moci v tomto členskom štáte, ktorý má informácie o tejto pobočke banky. Národná

banka Slovenska oznámi príslušnému orgánu dohľadu členského štátu, v ktorom je umiestnená

významná pobočka banky, výsledok posúdenia rizika podľa odseku 2, ako aj svoje rozhodnutia

podľa § 50 v rozsahu relevantnom pre túto pobočku banky. Národná banka Slovenska tiež

konzultuje s príslušným orgánom dohľadu nápravné opatrenia, ak je to relevantné pre

riziká týkajúce sa likvidity.

(17)

Ak Národná banka Slovenska nie je orgánom dohľadu zodpovedným za výkon dohľadu na

konsolidovanom základe a nepostupuje podľa § 48 ods. 9 a 10 a ak Národná banka Slovenska

vykonáva dohľad nad bankou s pobočkou v inom členskom štáte, ktorá je určená ako významná,

Národná banka Slovenska

a)

zriadi a vedie pracovnú skupinu orgánov dohľadu (ďalej len „pracovná skupina“) s

cieľom uľahčiť spoluprácu podľa odsekov 13 a 16,

b)

určuje, ktorý príslušný orgán dohľadu sa zúčastňuje na zasadnutí a činnosti pracovnej

skupiny,

c)

prihliada na dôležitosť činnosti orgánu dohľadu, ktorá sa má plánovať alebo koordinovať,

a najmä na možné dôsledky na stabilitu finančného systému podľa odseku 2 a na povinnosti

uvedené v odseku 16,

d)

vopred úplne informuje každého člena pracovnej skupiny o termíne, mieste uskutočnenia

a programe zasadnutia pracovnej skupiny,

e)

včas a úplne informuje každého člena pracovnej skupiny o rozhodnutiach prijatých

na zasadnutí pracovnej skupiny a o vykonaných opatreniach.

(18)

Informácie poskytnuté podľa odseku 12 možno použiť len na účely výkonu dohľadu, auditu

a na účely kontroly audítorov. Orgány a osoby uvedené v odseku 12 sú povinné zabezpečiť

utajenie týchto informácií a zachovávať o nich mlčanlivosť podľa tohto zákona a osobitných

predpisov;

18

) tieto informácie si môžu orgány a osoby uvedené v odseku 12 poskytnúť navzájom len

so súhlasom Národnej banky Slovenska.

(19)

Národná banka Slovenska zverejňuje metodické usmernenia a odporúčania súvisiace s

dohľadom vo Vestníku Národnej banky Slovenska.

(20)

Národná banka Slovenska zverejňuje na svojom webovom sídle

a)

všeobecne záväzné právne predpisy, metodické usmernenia a odporúčania súvisiace s

dohľadom nad finančným trhom,

b)

spôsob uplatňovania národnej voľby v súvislosti s preberaním právnych aktov Európskej

únie a možností výberu, ktoré vyplývajú pre banky podľa tohto zákona,

c)

všeobecné hodnotiace kritériá a metodiku, ktoré Národná banka Slovenska používa pri

vykonávaní dohľadu nad bankami a pobočkami zahraničných bánk,

d)

súhrnné štatistické údaje o rozhodujúcich ukazovateľoch súvisiacich so zmenami v

regulácii bankového sektora,

e)

zoznam uznaných ratingových agentúr,

20

)

f)

zoznam vyšších územných celkov alebo obcí, ktorým sa na účely výpočtu rizikovo vážených

expozícií štandardizovaným prístupom pre kreditné riziko priradí rovnaká riziková

váha ako štátom.

(21)

Na základe zistení vyplývajúcich z preskúmania podľa odseku 2 môže Národná banka

Slovenska zvýšiť počet a frekvenciu dohliadok na mieste, vyžadovať predloženie dodatočných

správ, častejšie preskúmanie strategických plánov alebo obchodných plánov alebo uskutočniť

tematické zameranie dohliadok.

(22)

Národná banka Slovenska každoročne vypracováva plán dohliadok na mieste a plán dohliadok

na diaľku. Tieto plány dohliadok obsahujú informácie najmä o

a)

výkone dohľadu,

b)

subjektoch, ktoré sú predmetom dohľadu podľa odseku 1,

c)

pláne dohliadok podľa § 47 ods. 9 a § 48 ods. 9.

(23)

Pri tvorbe plánov dohliadok podľa odseku 22, ak ide o banky, Národná banka Slovenska

prihliada najmä na

a)

výsledky stresového testovania bánk,

b)

informácie a zistenia od príslušného orgánu dohľadu iného členského štátu, v ktorom

pobočka banky vykonáva svoju činnosť,

c)

systémové riziko,

d)

tie banky, pri ktorých to Národná banka Slovenska považuje za potrebné.

(24)

Podmienky podľa § 30 až 32, za ktorých bol banke udelený predchádzajúci súhlas podľa

§ 30 až 32, je banka povinná dodržiavať počas celej doby platnosti predchádzajúceho

súhlasu. Národná banka Slovenska prehodnocuje aspoň každé tri kalendárne roky plnenie

podmienok, za ktorých bol banke udelený predchádzajúci súhlas podľa § 30 až 32, s

prihliadnutím najmä na nové druhy obchodov.

(25)

Ak banka prestane spĺňať podmienky podľa § 30 až 32, za ktorých jej bol udelený predchádzajúci

súhlas, Národná banka Slovenska môže banke odobrať udelený predchádzajúci súhlas alebo

uložiť potrebné opatrenia na zlepšenie interného prístupu podľa § 30 až 32. Takými

opatreniami môže byť okrem opatrení podľa § 50 aj opatrenie v podobe predloženia plánu

na obnovu v súlade s podmienkami, za ktorých jej bol udelený predchádzajúci súhlas,

s určenou lehotou jeho predloženia a realizácie. Ak banka nebude schopná v určenej

lehote predložiť a zrealizovať plán na obnovu, udelený predchádzajúci súhlas podľa

§ 30 až 32 jej Národná banka Slovenska odoberie alebo obmedzí len na tú časť, ktorá

je v súlade s požadovanými podmienkami na interný prístup podľa § 30 až 32. Ak by

uvedený nesúlad s podmienkami, za ktorých jej bol udelený predchádzajúci súhlas podľa

§ 30 až 32, mohol viesť k neprimeraným vlastným zdrojom, Národná banka Slovenska je

oprávnená od banky vyžadovať preukázanie splnenia podmienok na vlastné zdroje podľa

osobitného predpisu.

20a

)

(26)

Národná banka Slovenska oznámi Európskemu orgánu dohľadu (Európskemu orgánu pre bankovníctvo)

informácie o

a)

zisteniach z preskúmaní a hodnotení podľa odseku 2,

b)

metodike, z ktorej vychádzajú rozhodnutia podľa odsekov 2, 22 až 25 a § 50.

(27)

Národná banka Slovenska vykoná najmenej raz ročne stresové testovanie a výsledky

vykonaných stresových testov

20b

) môže zverejniť alebo ich poskytnúť Európskemu orgánu dohľadu (Európskemu orgánu

pre bankovníctvo) na účely zverejňovania výsledkov stresových testov z Európskej únie.

(28)

Ak príslušný orgán dohľadu členského štátu poskytne informácie a zistenia Národnej

banke Slovenska týkajúce sa pobočky banky pri výkone bankových činností alebo banky

pri výkone bankových činností na území tohto členského štátu, na základe ktorých je

potrebné vykonať opatrenia na nápravu, tak Národná banka Slovenska oznámi a na požiadanie

vysvetlí príslušnému orgánu dohľadu členského štátu, aké opatrenia na nápravu prijala.

Ak príslušný orgán dohľadu členského štátu z dôvodu nesúhlasu s postupom Národnej

banky Slovenska prijme vlastné opatrenia na nápravu a Národná banka Slovenska nesúhlasí

s týmito opatreniami na nápravu, môže vec predložiť na vyjadrenie Európskemu orgánu

dohľadu (Európskemu orgánu pre bankovníctvo) podľa osobitného predpisu.

19

)

(29)

Ak Národná banka Slovenska poskytne informácie a zistenia príslušnému orgánu dohľadu

členského štátu týkajúce sa pobočky zahraničnej banky podľa § 11 ods. 1 pri výkone

bankových činností alebo zahraničnej banky pri výkone bankových činností podľa § 11

ods. 2 na území Slovenskej republiky, na základe ktorých je potrebné vykonať opatrenia

na nápravu, a tento členský štát neprijme primerané opatrenia, Národná banka Slovenska

môže po informovaní tohto príslušného orgánu dohľadu a Európskeho orgánu dohľadu (Európskeho

orgánu pre bankovníctvo) prijať náležité opatrenia na zabránenie ďalším porušeniam

s cieľom chrániť záujmy vkladateľov, investorov a ostatných subjektov, ktorým sa poskytujú

služby, alebo chrániť stabilitu finančného systému.

(30)

Národná banka Slovenska okrem kreditného rizika, trhového rizika a operačného rizika

preskúmava a hodnotí v rámci výkonu dohľadu aj

a)

výsledky stresových testov uskutočňovaných bankou, ktorá používa prístup interných

ratingov podľa osobitného predpisu,

20c

)

b)

expozície voči riziku koncentrácie a riadenie tohto rizika bankou vrátane ich súladu

s osobitným predpisom,

20d

)

c)

vhodnosť a spôsob uplatňovania postupov pre riadenie rizika spojeného so zmierňovaním

kreditného rizika,

d)

rozsah primeranosti vlastných zdrojov banky voči aktívam, ktoré sú predmetom sekuritizácie

s ohľadom na jej ekonomickú podstatu a stupeň presunu rizika,

e)

expozície voči riziku likvidity, meranie a riadenie rizika likvidity bankou vrátane

analýz alternatívnych scenárov, riadenie faktorov zmierňujúcich riziko,

f)

dopady rozloženia rizika a spôsob, akým sú tieto dopady začlenené do systému merania

rizika, výsledky stresového testovania uskutočňovaného bankou, ktorá používa vlastný

model výpočtu trhového rizika podľa osobitného predpisu,

20e

)

g)

geografické rozmiestnenie expozícií banky,

h)

obchodný model banky,

i)

systémové riziko.

(31)

Národná banka Slovenska na účely odseku 30 písm. e) v rámci výkonu dohľadu preskúmava

a hodnotí aj

a)

celkové riadenie rizika likvidity banky, pričom zohľadňuje postavenie banky na finančnom

trhu,

b)

či banka poskytla skrytú podporu na sekuritizáciu; ak sa zistí, že banka poskytla

skrytú podporu na sekuritizáciu viac ako jedenkrát, prijme opatrenie, ktoré bude zohľadňovať

riziko, že banka v budúcnosti poskytne skrytú podporu na sekuritizáciu,

c)

či úpravy oceňovania pozícií alebo portfólií v obchodnej knihe podľa osobitného predpisu

20f

) umožňujú banke za bežných trhových podmienok v krátkom čase predať alebo zaistiť

svoje pozície bez toho, že by došlo k významnej strate,

d)

expozície banky voči úrokovému riziku vyplývajúcemu z neobchodných činností; ak by

v dôsledku náhlej a neočakávanej zmeny úrokových sadzieb o viac ako 200 bázických

bodov alebo o hodnotu určenú Európskym orgánom dohľadu (Európskym orgánom pre bankovníctvo)

klesla ekonomická hodnota banky o viac ako 20 % z hodnoty vlastných zdrojov, uloží

Národná banka Slovenka opatrenie na nápravu,

e)

expozície banky voči nadmernému používaniu finančnej páky,

f)

riadiaci a kontrolný systém banky, spôsobilosť členov štatutárneho orgánu a členov

dozornej rady vykonávajúcich svoje povinnosti.“.

Poznámky pod čiarou k odkazom 13o až 20f znejú

„13o)

Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č.

1093/2010

z 24. novembra 2010, ktorým sa zriaďuje Európsky orgán dohľadu (Európsky orgán pre

bankovníctvo) a ktorým sa mení a dopĺňa rozhodnutie č. 716/2009/ES a zrušuje rozhodnutie

Komisie 2009/78/ES (Ú. v. EÚ L 331, 15. 12. 2010).

14)

Napríklad Občiansky súdny poriadok v znení neskorších predpisov, zákon č. 244/2002

Z. z. o rozhodcovskom konaní v znení neskorších predpisov, § 90 až 95 zákona č. 492/2009

Z. z.

15)

Napríklad zákon č. 747/2004 Z. z. v znení neskorších predpisov, zákon č. 566/2001

Z. z. v znení neskorších predpisov, zákon č. 8/2008 Z. z. v znení neskorších predpisov,

zákon č. 492/2009 Z. z. v znení neskorších predpisov, zákon č. 203/2011 Z. z. o kolektívnom

investovaní v znení neskorších predpisov.

16)

§ 99 až 111 zákona č. 566/2001 Z. z. v znení neskorších predpisov.

17)

§ 3 až 17 a § 34 až 45 zákona č. 540/2007 Z. z. o audítoroch, audite a dohľade nad

výkonom auditu a o zmene a doplnení zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve v znení

neskorších predpisov v znení neskorších predpisov.

18)

Napríklad § 40 a 41 zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 566/1992 Zb. v znení

neskorších predpisov.

19)

Čl. 19 nariadenia (EÚ) č.

1093/2010

.

20)

Čl. 135 ods. 2 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

Čl. 18 ods. 3 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č.

1060/2009

zo 16. septembra 2009 o ratingových agentúrach (Ú. v. EÚ L 302, 17. 11. 2009) v platnom

znení.

20a)

Čl. 92 až 386 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

20b)

Čl. 32 nariadenia (EÚ) č.

1093/2010

.

20c)

Čl. 177 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

20d)

Čl. 387 až 403 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

20e)

Čl. 362 až 377 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

20f)

Čl. 105 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.“.

10.

Poznámky pod čiarou k odkazom 15b, 18a, 18aa a 18ab sa vypúšťajú.

11.

Za § 6 sa vkladá § 6a, ktorý znie

㤠6a

(1)

Banka, ktorá používa prístup interných ratingov pre kreditné riziko podľa § 30 alebo

vlastný model výpočtu trhového rizika podľa § 31, je povinná predkladať Národnej banke

Slovenska každoročne hlásenie o výsledkoch výpočtov v rámci ich interných prístupov

pre ich expozície alebo pozície, ktoré sú súčasťou referenčných portfólií v súlade

s osobitným predpisom.

(2)

Národná banka Slovenska na základe hlásení bánk o výsledkoch výpočtov v rámci ich

interných prístupov podľa § 30 a 31 pre ich expozície alebo pozície, ktoré sú súčasťou

referenčných portfólií, sleduje pre expozície alebo transakcie v referenčnom portfóliu

vyplývajúce z interných prístupov banky rozsah výšok rizikovo vážených expozícií alebo

požiadavky na vlastné zdroje okrem operačného rizika. Národná banka Slovenska aspoň

raz za rok posúdi kvalitu týchto interných prístupov, najmä s ohľadom na

a)

prístupy, ktoré pre tú istú expozíciu vykazujú výrazné rozdiely v požiadavkách na

vlastné zdroje,

b)

prístupy, pri ktorých je neprimerane vysoká alebo neprimerane nízka rozdielnosť a

pri ktorých je aj výrazné a systematické podhodnotenie požiadaviek na vlastné zdroje.

(3)

Ak sa banka v interných prístupoch výrazne odlišuje od väčšiny porovnateľných bánk

alebo ak majú interné prístupy banky s prístupmi väčšiny porovnateľných bánk len málo

spoločných charakteristík, čo vedie k veľkým rozdielom vo výsledkoch, Národná banka

Slovenska preskúma príčiny tejto skutočnosti. Ak interné prístupy banky vedú k podhodnoteniu

požiadaviek na vlastné zdroje, ktoré nesúvisia s rozdielmi v súvisiacich rizikách

expozícií alebo pozícií, Národná banka Slovenska uloží banke opatrenie podľa § 50.

(4)

Opatrenia uložené podľa odseku 3 nesmú

a)

viesť k štandardizácii ani k uprednostňovaniu niektorých metód používaných v rámci

interných prístupov bánk podľa odsekov 2 a 3,

b)

vytvárať nesprávne stimuly bánk,

c)

spôsobovať davové správanie bánk.“.

12.

V § 7 ods. 4 písm. c) a § 8 ods. 4 písm. b) sa slová „ods. 9“ nahrádzajú slovami

„ods. 13“.

13.

V § 7 odsek 11 znie

„(11)

Kvalifikovanou účasťou sa na účely tohto zákona rozumie kvalifikovaná účasť podľa

osobitného predpisu.

23a

)“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 23a znie

„23a)

Čl. 4 ods. 1 bod 36 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.“.

14.

V § 7 odsek 13 znie

„(13)

Skupinou s úzkymi väzbami sa na účely tohto zákona rozumie úzke prepojenie podľa

osobitného predpisu.

23b

)“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 23b znie

„23b)

Čl. 4 ods. 1 bod 38 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.“.

15.

V § 7 odseky 17 až 19 znejú

„(17)

Dcérskou spoločnosťou sa na účely tohto zákona rozumie dcérska spoločnosť podľa osobitného

predpisu.

24aaa

)

(18)

Materskou spoločnosťou sa na účely tohto zákona rozumie materská spoločnosť podľa

osobitného predpisu.

24aab

)

(19)

Kontrolou sa na účely tohto zákona rozumie kontrola podľa osobitného predpisu.

24aac

)“.

Poznámky pod čiarou k odkazom 24aaa až 24aac znejú

„24aaa)

Čl. 4 ods. 1 bod 16 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

§ 22 ods. 4 zákona č. 431/2002 Z. z. v znení zákona č. 561/2004 Z. z.

24aab)

Čl. 4 ods. 1 bod 15 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

§ 22 ods. 3 zákona č. 431/2002 Z. z. v znení neskorších predpisov.

24aac)

Čl. 4 ods. 1 bod 37 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

§ 22 ods. 3 a 4 zákona č. 431/2002 Z. z. v znení neskorších predpisov.“.

16.

V § 7a ods. 1 uvádzacej vete sa slovo „orgánom“ nahrádza slovami „príslušným orgánom“.

17.

V § 9 ods. 3 sa vypúšťa posledná veta.

18.

V § 11 ods. 1 a 2 sa slová „§ 2 ods. 1 a 2“ nahrádzajú slovami „§ 2 ods. 2“ a slová

„orgánu dohľadu príslušného“ sa nahrádzajú slovami „príslušného orgánu dohľadu“.

19.

V § 11 ods. 3 sa slová „§ 2 ods. 1 písm. b) a ods. 2“ nahrádzajú slovami „§ 2 ods.

2 okrem prijímania vkladov“ a slová „orgán dohľadu príslušného“ sa nahrádzajú slovami

„príslušný orgán dohľadu“.

20.

V § 11 ods. 4 sa slová „orgánu dohľadu príslušného“ nahrádzajú slovami „príslušného

orgánu dohľadu“.

21.

V § 12 až 14 sa slová „orgánu dohľadu príslušného“ a slová „orgán dohľadu“ vo všetkých

tvaroch nahrádzajú slovami „príslušný orgán dohľadu“ v príslušnom tvare.

22.

V § 13 ods. 5 sa slová „§ 2 ods. 1 a 2“ nahrádzajú slovami „§ 2 ods. 2“.

23.

V § 13 ods. 7 sa slová „§ 2 ods. 1 písm. b) a ods. 2“ nahrádzajú slovami „§ 2 ods.

2 okrem prijímania vkladov“.

24.

V § 16 sa slová „orgán dohľadu príslušného“ vo všetkých tvaroch nahrádzajú slovami

„príslušný orgán dohľadu“ v príslušnom tvare a na konci sa pripájajú tieto vety: „Ak

to Národná banka Slovenska považuje za potrebné z dôvodu finančnej stability v Slovenskej

republike, môže po konzultácii s príslušným orgánom dohľadu členského štátu v pobočke

zahraničnej banky vykonať dohľad na mieste a požadovať informácie na účely dohľadu.

Po takom dohľade Národná banka Slovenska oznámi získané informácie a zistenia príslušnému

orgánu dohľadu členského štátu na účely ním vykonávaného dohľadu v zahraničnej banke.“.

25.

§ 17 znie

㤠17

(1)

Ak Národná banka Slovenska zistí, že pobočka zahraničnej banky podľa § 11 ods. 1

pri výkone bankových činností alebo zahraničná banka pri výkone bankových činností

podľa § 11 ods. 2 na území Slovenskej republiky porušuje právne predpisy alebo existuje

odôvodnené riziko nedodržiavania právnych predpisov, bezodkladne o tom informuje príslušný

orgán dohľadu členského štátu, v ktorom má táto zahraničná banka sídlo. Ak Národná

banka Slovenska zistí, že príslušný orgán dohľadu členského štátu neprijal opatrenia

na odstránenie porušovania právnych predpisov alebo na odvrátenie odôvodneného rizika

nedodržiavania právnych predpisov, môže požiadať Európsky orgán dohľadu (Európsky

orgán pre bankovníctvo) o riešenie tohto stavu.

(2)

Národná banka Slovenska na základe informácií od príslušného orgánu dohľadu iného

členského štátu o porušení právnych predpisov alebo o existencii odôvodneného rizika

nedodržiavania právnych predpisov pobočkou banky alebo bankou, ktorá vykonáva bankové

činnosti na území tohto členského štátu, prijme opatrenia na odstránenie porušovania

právnych predpisov alebo na odvrátenie odôvodneného rizika nedodržiavania právnych

predpisov touto bankou alebo pobočkou banky. O týchto opatreniach informuje príslušný

orgán dohľadu tohto členského štátu.

(3)

Ak vec neznesie odklad a príslušný orgán dohľadu členského štátu neprijme opatrenia

podľa odseku 1 alebo reorganizačné opatrenia podľa § 53 ods. 8, môže Národná banka

Slovenska prijať preventívne opatrenia na ochranu klientov pobočky zahraničnej banky

podľa odseku 1 alebo klientov zahraničnej banky podľa odseku 1, ktoré môžu spočívať

aj v pozastavení platobných operácií

24e

) s vkladmi. Tieto preventívne opatrenia nemôžu uprednostniť veriteľov pobočky zahraničnej

banky podľa odseku 1 alebo zahraničnej banky podľa odseku 1. O prijatí takých opatrení

bezodkladne informuje Národná banka Slovenska Európsku Komisiu (ďalej len „Komisia“),

Európsky orgán dohľadu (Európsky orgán pre bankovníctvo) a príslušný orgán dohľadu

členského štátu, v ktorom má táto zahraničná banka sídlo. Ak príslušný orgán dohľadu

iného členského štátu prijme preventívne opatrenia a Národná banka Slovenska má proti

týmto opatreniam námietky, Národná banka Slovenska môže požiadať o pomoc Európsky

orgán dohľadu (Európsky orgán pre bankovníctvo) podľa osobitného predpisu.

19

)

(4)

Ak príslušný orgán členského štátu prijme reorganizačné opatrenia podľa § 53 ods.

8, tak preventívne opatrenia, ktoré prijala Národná banka Slovenska podľa odseku 3,

sú neplatné a Národná banka Slovenska ich zruší. Ak príslušný orgán členského štátu

neprijme reorganizačné opatrenia podľa § 53 ods. 8 a preventívne opatrenia, ktoré

prijala Národná banka Slovenska podľa odseku 3, sa stanú neopodstatnenými, Národná

banka Slovenska ich zruší.“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 24e znie

„24e)

§ 2 ods. 2 zákona č. 492/2009 Z. z.“.

26.

V § 18 ods. 1 sa za slovo „účely“ vkladajú slová „a informačné účely“.

27.

V § 18 ods. 2 sa za slovo „účely“ vkladajú slová „určenia, že pobočka zahraničnej

banky je významná podľa § 6 ods. 14 a na účely“.

28.

V § 19 sa slová „orgán dohľadu členského štátu“ nahrádzajú slovami „príslušný orgán

dohľadu členského štátu“ a slová „orgánu dohľadu členského štátu“ sa nahrádzajú slovami

„príslušnému orgánu dohľadu členského štátu“.

29.

V § 23 ods. 1 písm. d) sa čiarka na konci nahrádza spojkou „a“ a pripájajú sa tieto

slová: „za činnosť výboru pre riadenie rizík,“.

30.

V § 23 ods. 4 sa za slová „z hľadiska riadenia rizík“ vkladá čiarka a slová „zásady

odmeňovania, ktoré sú zohľadňované v rámci systému riadenia rizík“.

31.

V § 23 odsek 6 znie

„(6)

Na účely tohto zákona sa rozumie

a)

rizikom možná strata vrátane škody spôsobená vlastnou činnosťou banky alebo spôsobená

banke inými skutočnosťami; na účely tohto zákona sa rozlišujú najmä tieto druhy rizík

1.

kreditné riziko vyplývajúce z toho, že dlžník alebo iná zmluvná strana si neplní

svoje záväzky; kreditné riziko zahŕňa aj riziko štátu, riziko koncentrácie, riziko

vysporiadania obchodu a riziko obchodného partnera,

2.

trhové riziko vyplývajúce z pozícií banky a spôsobené zmenami hodnôt rizikových faktorov,

pričom tieto hodnoty sa spravidla určujú na trhu; hlavnými zložkami trhového rizika

sú úrokové riziko, akciové riziko, devízové riziko a komoditné riziko, pomocou ktorých

sa trhové riziko meria,

3.

operačné riziko podľa osobitného predpisu,

25aa

)

4.

riziko likvidity vyplývajúce z neschopnosti banky splniť svoje záväzky v čase ich

splatnosti,

5.

systémové riziko vyplývajúce z možného vplyvu na stabilitu finančného systému s možnými

závažnými negatívnymi dôsledkami na finančný systém a národné hospodárstvo Slovenskej

republiky,

6.

riziko modelu vyplývajúce z možnej straty, ktorá môže banke vzniknúť v dôsledku rozhodnutí

založených najmä na výsledkoch interných prístupov, a to z dôvodu chýb pri ich vypracovaní,

uplatňovaní alebo používaní,

7.

riziko nadmerného využívania finančnej páky podľa osobitného predpisu,

25ab

)

b)

riadením rizík predchádzanie možným stratám vrátane škôd včasnou a primeranou identifikáciou

rizík, meraním veľkosti rizík, sledovaním rizík a ich veľkosti a zmierňovaním veľkosti

rizík,

c)

systémom riadenia rizík systém zabezpečujúci včasnú a primeranú identifikáciu rizík,

meranie veľkosti rizík, sledovanie rizík, zmierňovanie veľkosti rizík a primerané

vykazovanie všetkých významných rizík; systém riadenia rizík zahrňuje stratégiu a

organizáciu riadenia rizík, informačné toky a informačný systém pre riadenie rizík,

systém uzatvárania obchodov, systém na zavedenie nových druhov obchodov a systém hodnotenia

primeranosti vnútorného kapitálu,

d)

vnútorným kapitálom také zdroje financovania banky, ktoré banka na základe vlastného

určenia a zhodnotenia rizika interne udržuje a umiestňuje na krytie rizika,

e)

centrálnou protistranou centrálna protistrana podľa osobitného predpisu,

25ac

)

f)

zmierňovaním kreditného rizika zmierňovanie kreditného rizika podľa osobitného predpisu,

25ad

)

g)

interným prístupom, prístup podľa osobitného predpisu.

25ae

)“.

Poznámky pod čiarou k odkazom 25aa až 25ae znejú

„25aa)

Čl. 4 ods. 1 bod 52 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

25ab)

Čl. 4 ods. 1 bod 94 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

25ac)

Čl. 4 ods. 1 bod 34 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

25ad)

Čl. 4 ods. 1 bod 57 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

25ae)

Čl. 143 ods.1, čl. 221, 225, čl. 259 ods. 3, čl. 312 ods. 2, čl. 283 a 363 nariadenia

(EÚ) č.

575/2013

.“.

32.

§ 23 sa dopĺňa odsekom 10, ktorý znie

„(10)

Ak sa finančná situácia banky výrazne zhorší, Národná banka Slovenska zavedie plán

na obnovu na účely ozdravenia banky a plán na riešenie krízovej situácie. Národná

banka Slovenska môže na základe posúdenia veľkosti banky, jej obchodného modelu alebo

jej prepojenia na iné inštitúcie podľa § 5 písm. z) alebo na finančný systém, z ktorého

vyplýva, že zhoršená finančná situácia banky nemá alebo nebude mať negatívny vplyv

na finančné trhy, iné inštitúcie podľa § 5 písm. z) alebo na podmienky financovania,

upustiť od zavedenia plánu na obnovu na účely ozdravenia banky a plánu na riešenie

krízovej situácie podľa prvej vety. Banka je povinná spolupracovať s Národnou bankou

Slovenska pri riešení krízovej situácie a poskytnúť jej všetky požadované informácie

potrebné na prípravu plánu na riešenie krízovej situácie. Národná banka Slovenska

vopred oznamuje Európskemu orgánu dohľadu (Európskemu orgánu pre bankovníctvo) termín

konania stretnutí súvisiacich s prípravou plánu na obnovu a plánu na riešenie krízovej

situácie a uvedie predmet rokovania a zvažované opatrenia.“.

33.

V § 23a odseky 3 a 4 znejú

„(3)

Zaručená pevná zložka celkovej odmeny osoby podľa odseku 1 musí byť primerane vyvážená

s pohyblivou zložkou celkovej odmeny; pohyblivá zložka celkovej odmeny nesmie nikdy

presiahnuť zaručenú pevnú zložku celkovej odmeny. Zaručená pevná zložka celkovej odmeny

má predstavovať dostatočne vysoký podiel odmeny, aby bolo možné uplatňovať pružnú

politiku v oblasti pohyblivých zložiek odmeny vrátane možnosti nevyplatiť žiadne pohyblivé

zložky celkovej odmeny. Zaručená pevná zložka celkovej odmeny má zohľadňovať odbornú

spôsobilosť a zodpovednosť osoby podľa odseku 1 v rámci organizácie a riadenia banky.

(4)

Zásady odmeňovania podľa odseku 1 sa vzťahujú aj na poskytovanie odstupného, odchodného

a na ďalšie kompenzácie v spojitosti s predchádzajúcim zamestnaním osôb podľa odseku

1.“.

34.

§ 23a sa dopĺňa odsekmi 5 a 6, ktoré znejú

„(5)

Zásady odmeňovania banky podľa odseku 1 musia byť v súlade s účinným systémom riadenia

rizík, obchodnou stratégiou a dlhodobými cieľmi banky a majú zahŕňať aj opatrenia

na zabránenie konfliktu záujmov.

(6)

Ak banke bolo poskytnuté stabilizačné opatrenie štátu sledujúce zmiernenie vplyvov

globálnej finančnej krízy, je povinná uplatniť aj zásady odmeňovania na

a)

pohyblivé zložky celkovej odmeny osoby podľa odseku 1, ktoré nepresiahnu 1 % z čistých

príjmov, ak nie sú v súlade s obchodnou stratégiou banky, jej záujmami a s ukončením

poskytnutej stabilizačnej pomoci,

b)

pohyblivé zložky celkovej odmeny osoby podľa odseku 1, ktoré majú byť v súlade s

obchodnou stratégiou banky a jej záujmami; vykonanie takého zosúladenia je Národná

banka Slovenska oprávnená kedykoľvek od banky požadovať,

c)

pohyblivé zložky celkovej odmeny osoby podľa odseku 1, ktoré sa nepriznajú za hodnotené

obdobie, ak sú neodôvodnené.“.

35.

V § 23b ods. 1 písm. e) sa za slovo „činnosti“ vkladajú slová „vrátane nástrojov

podľa osobitného predpisu

25af

)“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 25af znie

„25af)

Čl. 28, 52 a 63 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.“.

36.

V § 23b ods. 2 a 3 sa za slová „troch rokov“ vkladajú slová „a najviac piatich rokov“.

37.

V § 23b ods. 5 sa slová „40 %“ nahrádzajú slovami „50 %“.

38.

§ 23b sa dopĺňa odsekmi 7 až 10, ktoré znejú

„(7)

Pri určení pohyblivej zložky celkovej odmeny sa zohľadňuje aj schopnosť banky plniť

povinnosti podľa § 29.

(8)

Banka v rámci zásad odmeňovania určuje kritériá na zrážky z pohyblivej zložky celkovej

odmeny a na spätné vymáhanie vyplatenej pohyblivej zložky celkovej odmeny.

(9)

Banka v rámci zásad odmeňovania určuje kritériá pre dobrovoľné platby dôchodkového

zabezpečenia.

(10)

Zamestnanci podľa § 23a ods. 1 písm. b) až d) nemôžu zabezpečiť nevyplatenie svojej

pohyblivej zložky celkovej odmeny uzatvorením poistenia pre prípad jej nevyplatenia.“.

39.

V § 23d ods. 1 písm. b) sa na konci slovo „a“ nahrádza čiarkou.

40.

V § 23d ods. 1 písm. c) sa na konci bodka nahrádza slovom „a“.

41.

V § 23d sa odsek 1 dopĺňa písmenom d), ktoré znie

„d)

dozerá na odmeňovanie osôb podľa § 23a ods. 1 písm. a) a b).“.

42.

V § 23e ods. 2 a 3 sa slová „ods. 8 písm. t)“ nahrádzajú slovami „ods. 9 písm. h)“.

43.

V § 24 ods. 3 prvej vete sa na konci pripájajú tieto slová: „a riadiť a zabezpečovať

účinný systém riadenia rizík“.

44.

V § 24 ods. 4 druhej vete sa na konci pripájajú tieto slová: „a kontrolovať bezpečnosť

a účinnosť systému riadenia rizík“.

45.

V § 25 odsek 1 znie

„(1)

Člen štatutárneho orgánu banky nemôže byť štatutárnym orgánom alebo členom štatutárneho

orgánu, alebo prokuristom, alebo členom dozornej rady inej právnickej osoby, ktorá

je podnikateľom,

26a

) a prokurista banky a zamestnanec banky nemôže byť štatutárnym orgánom alebo členom

štatutárneho orgánu, alebo prokuristom, alebo členom dozornej rady inej právnickej

osoby, ktorá je klientom tej istej banky, ak v odsekoch 14 a 15 nie je ustanovené

inak.“.

46.

V § 25 odsek 7 znie

„(7)

Podnikom pomocných bankových služieb sa rozumie podnik pomocných služieb podľa osobitného

predpisu.

26c

)“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 26c znie

„26c)

Čl. 4 ods. 1 bod 18 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.“.

47.

§ 25 sa dopĺňa odsekmi 8 až 16, ktoré znejú

„(8)

Zákazy a obmedzenia ustanovené podľa odsekov 1 a 2 pre členov štatutárneho orgánu

banky a pre zamestnancov banky sa nevzťahujú na ich členstvo v štatutárnom orgáne

alebo v dozornej rade právnickej osoby, ktorá nie je zriadená na podnikanie.

26d

)

(9)

Členovia štatutárneho orgánu a členovia dozornej rady banky po celú dobu výkonu svojej

funkcie plnia svoje povinnosti riadne, čestne a nezávisle a venujú dostatok času jej

výkonu.

(10)

Banka zabezpečí personálne a finančné zdroje pre priebežné odborné vzdelávania členov

štatutárneho orgánu a členov dozornej rady banky.

(11)

Banka pri výbere členov štatutárneho orgánu a členov dozornej rady uplatňuje pravidlá

podľa osobitného predpisu.

26e

)

(12)

Banka je povinná bezodkladne po zverejnení informácie podľa osobitného predpisu

26f

) zaslať zverejnené informácie Národnej banke Slovenska.

(13)

Informácie podľa odseku 12 Národná banka Slovenska bezodkladne oznámi Európskemu

orgánu dohľadu (Európsky orgán pre bankovníctvo).

(14)

Člen štatutárneho orgánu banky alebo člen dozornej rady banky môže byť súčasne buď

členom najviac jedného štatutárneho orgánu a troch dozorných rád, alebo členom najviac

piatich dozorných rád bez toho, aby bol zároveň členom štatutárneho orgánu banky,

a to za predpokladu, že ide o členstvo v

a)

banke, ktorá je súčasťou toho istého inštitucionálneho systému ochrany podľa osobitného

predpisu,

26g

)

b)

inej právnickej osobe, ktorá je podnikateľom

26a

) v rámci tej istej skupiny,

c)

burze cenných papierov,

26b

)

d)

centrálnom depozitárovi cenných papierov

16

) alebo

e)

inej právnickej osobe, v ktorej má táto banka kvalifikovanú účasť.

(15)

Na účely odseku 14 sa jedna alebo viac funkcií člena štatutárneho orgánu alebo funkcií

člena dozornej rady v subjektoch podľa odseku 14 písm. a), b) a e) považuje za jednu

funkciu.

(16)

Pri udeľovaní predchádzajúceho súhlasu podľa § 9 ods. 4 Národná banka Slovenska zohľadňuje

aj individuálne okolnosti, povahu, rozsah a zložitosť činnosti banky a čas venovaný

výkonu funkcie člena štatutárneho orgánu banky a člena dozornej rady banky.“.

Poznámky pod čiarou k odkazom 26d až 26g znejú

„26d)

Napríklad zákon č. 213/1997 Z. z. v znení neskorších predpisov, zákon č. 34/2002

Z. z. v znení neskorších predpisov.

26e)

Čl. 435 ods. 2 písm. b) a c) nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

26f)

Čl. 433 a čl. 435 ods. 2 písm. c) nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

26g)

Čl. 113 ods. 7 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.“.

48.

V § 26 ods. 2 sa na konci pripájajú tieto slová

„okrem ustanovení upravujúcich odmeňovanie“.

49.

§ 27 znie

㤠27

(1)

Banka a pobočka zahraničnej banky vykonávajú obchody so svojimi klientmi na zmluvnom

základe. Banka a pobočka zahraničnej banky sú povinné pri výkone svojej činnosti postupovať

obozretne, najmä sú povinné vykonávať obchody

a)

spôsobom, ktorý zohľadňuje a zmierňuje riziká,

b)

spôsobom, ktorý nepoškodzuje záujmy ich vkladateľov z hľadiska návratnosti ich vkladov

a ktorý neohrozuje bezpečnosť a ekonomickú situáciu banky a pobočky zahraničnej banky

alebo bezpečné fungovanie bankového systému porušením zákonov alebo iných všeobecne

záväzných právnych predpisov,

c)

za výhodných ekonomických a právnych podmienok pre banku alebo pobočku zahraničnej

banky a pre ich klientov pri nimi vykonávaných obchodoch na účet klienta a pri vynaložení

odbornej starostlivosti; vynaloženie odbornej starostlivosti je banka a pobočka zahraničnej

banky povinná hodnoverne preukázať,

d)

tak, aby pri každom obchode za banku alebo pobočku zahraničnej banky konali najmenej

dve osoby; ak to z prevádzkových dôvodov nie je možné, sú povinné bezodkladne zabezpečiť

kontrolu vykonaného obchodu osobami, ktoré sa na jeho vykonaní nezúčastnili.

(2)

Banka a pobočka zahraničnej banky sú povinné v záujme zabránenia vzniku strát vrátane

škôd v dôsledku nesprávneho výkonu svojich bankových činností dodržiavať postupy výkonu

svojich bankových činností a zriadiť a udržiavať účinný systém riadenia rizík. Banka

a pobočka zahraničnej banky sú povinné upravovať systém riadenia rizík na základe

pravidelného preverovania jeho účinnosti a primeranosti tak, aby zohľadňoval schopnosť

banky alebo pobočky zahraničnej banky vystaviť sa riziku a meniace sa ekonomické prostredie

pre banku alebo pobočku zahraničnej banky. Banka a pobočka zahraničnej banky sú povinné

upraviť systém riadenia rizík a spôsob jeho aktualizácie vnútorným predpisom, v súlade

s ktorým banka a pobočka zahraničnej banky sú povinné postupovať.

(3)

Na účely odsekov 2 a 4 si banka môže zriadiť výbor pre riadenie rizík; ak banka nezriadi

výbor pre riadenie rizík, je povinná riadenie rizík vykonávať výborom pre audit podľa

osobitného predpisu,

26g

) ktorý vykonáva činnosti podľa odsekov 2 a 4.

(4)

V organizačnej štruktúre banky musí byť zahrnutý vedúci zamestnanec a ďalší zamestnanci

zodpovední za výkon funkcie riadenia rizík, ktorou sa na účely tohto zákona rozumie

a)

monitorovanie a uplatňovanie stratégie riadenia rizík a postupov podľa odseku 1,

b)

predkladanie písomnej správy o výkone svojej činnosti aspoň raz ročne členom štatutárneho

orgánu banky a členom dozornej rady banky,

c)

vytváranie podpory a poskytovanie informácie štatutárnemu orgánu banky a dozornej

rade banky v súvislosti s celkovým identifikovaním, analyzovaním, monitorovaním, vykazovaním

a riadením rizík,

d)

preskúmavanie, či hodnoty aktív a pasív ponúkaných klientom zohľadňujú obchodný zámer

a investičný zámer a stratégiu riadenia rizík.

(5)

Zamestnanci podľa odseku 4 vykonávajú funkciu riadenia rizík nezávisle od iných útvarov

banky a bezodkladne informujú dozornú radu o akomkoľvek nedostatku, ktorý by mohol

mať vplyv na porušenie povinnosti podľa odseku 1.

(6)

Vedúceho zamestnanca podľa odseku 4 je možné odvolať len na základe predchádzajúceho

súhlasu dozornej rady.

(7)

Banka je povinná mať vlastný systém hodnotenia primeranosti vnútorného kapitálu,

ktorý považuje za primeraný na krytie rizík, ktorým je alebo môže byť vystavená. Systém

hodnotenia primeranosti vnútorného kapitálu musí zodpovedať povahe, rozsahu a zložitosti

ňou vykonávaných bankových činností a zahŕňa

a)

stratégiu pre riadenie objemu vnútorného kapitálu,

b)

postup na určovanie primeranej výšky vnútorného kapitálu, zložiek vnútorného kapitálu

a priraďovanie vnútorného kapitálu k rizikám,

c)

systém udržiavania vnútorného kapitálu na požadovanej výške.

(8)

Vnútorný kapitál banky musí byť primeraný skutočným trhovým rizikám, ktoré nepodliehajú

požiadavke na vlastné zdroje. Banka, ktorá si pri výpočte požiadaviek na vlastné zdroje

pre pozičné riziko podľa osobitného predpisu

26h

) započítala svoje pozície v jednej akcii alebo vo viacerých akciách vytvárajúcich

akciový index proti jednej pozícii alebo viacerým pozíciám vo futures na akciový index

alebo v inom produkte akciového indexu, musí mať primeraný vnútorný kapitál na pokrytie

bázického rizika straty spôsobenej tým, že hodnota futures alebo iného produktu sa

nepohybuje úplne v súlade s hodnotou jej podkladových akcií. Banka musí mať primeraný

vnútorný kapitál aj vtedy, ak má v držbe opačné pozície vo futures na akciový index,

ktoré nie sú identické z hľadiska svojej splatnosti alebo zloženia. Pri využívaní

postupu podľa osobitného predpisu

26i

) banka musí mať v držbe dostatočný vnútorný kapitál voči riziku straty, ktorá existuje

v čase od prijatia prísľubu do nasledujúceho pracovného dňa.

(9)

Banka a pobočka zahraničnej banky sú povinné

a)

udržiavať trvale svoju platobnú schopnosť,

b)

riadiť aktíva a pasíva tak, aby si zabezpečili nepretržitú likviditu a aby dodržali

ukazovatele likvidity,

c)

bezodkladne informovať Národnú banku Slovenska o neplnení alebo predpokladanom neplnení

povinností podľa písmena b) a následne predložiť Národnej banke Slovenska plán na

včasné obnovenie plnenia ukazovateľov likvidity.

(10)

Na účely tohto zákona sa rozumie

a)

vynaložením odbornej starostlivosti najmä to, že banka alebo pobočka zahraničnej

banky

1.

pri jednotlivých obchodoch porovnáva ponuky cien alebo doloží nevhodnosť či nemožnosť

posúdenia viacerých ponúk,

2.

dokumentuje spôsob uskutočnenia obchodu, kontroluje objektívnosť evidovaných údajov

a predchádza vlastným stratám vrátane škôd,

3.

uskutočňuje analýzu ekonomickej výhodnosti obchodov z dostupných informácií,

4.

vypracúva obchodné zámery a investičné zámery, ktoré sú podkladom na uskutočňovanie

jednotlivých operácií,

b)

platobnou schopnosťou schopnosť riadne a včas plniť peňažné záväzky,

c)

likviditou schopnosť premieňať aktíva na peňažné prostriedky bez zbytočných strát

na účely riadneho a včasného plnenia peňažných záväzkov.

(11)

Banka a pobočka zahraničnej banky, ktorá urobila chybu pri vykonávaní zúčtovania

alebo platobných služieb, je povinná na svoje náklady a bezodkladne zabezpečiť nápravu.

(12)

Banka a pobočka zahraničnej banky nesmú uzatvárať zmluvy za nápadne nevýhodných podmienok

pre nich, najmä také zmluvy, ktoré ich zaväzujú na hospodársky neodôvodnené plnenie

alebo na plnenie zjavne nezodpovedajúce poskytovanej protihodnote alebo ktorými sú

zjavne nedostatočne zabezpečené ich pohľadávky.

(13)

Banka je povinná upraviť právne vzťahy s členmi štatutárneho orgánu a pobočka zahraničnej

banky s vedúcim pobočky zahraničnej banky písomnou zmluvou, na ktorú sa nevzťahuje

osobitný predpis

27

) a ktorá je v súlade s týmto zákonom.

(14)

Opatrením,

23

) ktoré vydá Národná banka Slovenska a ktoré sa vyhlasuje v zbierke zákonov, sa ustanovia

a)

podrobnosti o systéme riadenia rizík a ostatných pravidlách podľa odseku 2, ako aj

ďalšie druhy rizík,

b)

ukazovatele likvidity a podrobnosti o likvidite podľa odseku 9 a spôsob jej zisťovania,

c)

percentuálne pomery podľa odseku 19, čo sa rozumie devízovou pozíciou v cudzej mene

a celkovou devízovou pozíciou, ako aj podrobnosti o výpočte devízových pozícií a výpočte

celkovej devízovej pozície,

d)

rozsah, v akom pravidlám podľa písmen a) až c) podliehajú pobočky zahraničných bánk.

(15)

Vedúci pobočky zahraničnej banky je zodpovedný v plnom rozsahu za škodu spôsobenú

pri výkone svojej funkcie v dôsledku porušenia povinnosti vedúceho pobočky zahraničnej

banky vyplývajúcej pre neho zo zákonov, z iných všeobecne záväzných právnych predpisov

alebo z vnútorných predpisov pobočky zahraničnej banky.

(16)

Banka a pobočka zahraničnej banky nesmú urobiť právne úkony na svoje náklady v prospech

člena štatutárneho orgánu banky, člena dozornej rady banky alebo vedúceho pobočky

zahraničnej banky v súvislosti s poistením jeho zodpovednosti za škodu pri výkone

funkcie alebo v súvislosti s jeho poistením pre prípad jeho odvolania z funkcie. Ak

banka alebo pobočka zahraničnej banky odvolá tieto osoby z funkcie z dôvodu nedôveryhodnosti

podľa § 50 ods. 2, nesmie im vyplatiť žiadnu dohodnutú odmenu alebo odmenu priznanú

vnútornými predpismi; právo na takúto odmenu zaniká.

(17)

Dozorná rada banky je povinná zabezpečiť vymáhanie škody, ktorá vznikne banke a za

ktorú je zodpovedný člen štatutárneho orgánu podľa odseku 18.

(18)

Člen štatutárneho orgánu je zodpovedný v plnom rozsahu za škodu spôsobenú pri výkone

svojej funkcie v dôsledku porušenia povinnosti člena štatutárneho orgánu banky vyplývajúcej

pre neho zo zákonov, z iných všeobecne záväzných právnych predpisov, zo stanov banky

alebo z vnútorných predpisov banky.

(19)

Banka je povinná vykonávať svoje činnosti tak, aby neprekročila podľa odseku 14 písm.

c) percentuálne ustanovený pomer

a)

devízových pozícií v jednotlivých cudzích menách k jej vlastným zdrojom,

b)

celkových devízových pozícií k jej vlastným zdrojom.“.

Poznámky pod čiarou k odkazom 26g až 26i znejú

„26g)

§ 19a zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov.

26h)

Čl. 326 až 350 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

26i)

Čl. 345 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.“.

50.

V § 28 odsek 11 znie

„(11)

Banka, ktorá obchoduje na regulovanom trhu, je povinná najmenej raz ročne alebo na

požiadanie bezodkladne písomne informovať Národnú banku Slovenska o svojich akcionároch

a o iných osobách, ktoré na valnom zhromaždení banky vykonávali hlasovacie práva;

banka je tiež povinná na požiadanie písomne informovať ministerstvo o svojich akcionároch.“.

51.

§ 28 sa dopĺňa odsekom 23, ktorý znie

„(23)

Národná banka Slovenska predchádzajúci súhlas podľa odseku 1 nevydá, ak žiadateľ

nesplní niektorú podmienku uvedenú v odsekoch 2, 6, 8 až 11 alebo ak požadované údaje

podľa odsekov 2, 6, 8 až 11 nie sú úplné. Dôvodom na zamietnutie predchádzajúceho

súhlasu podľa odseku 1 nemôžu byť ekonomické potreby finančného trhu.“.

52.

§ 29 až 33f znejú

㤠29

(1)

Banka je povinná vypočítavať a sústavne sledovať hodnotu svojich vlastných zdrojov.

(2)

Materská banka podľa § 44 ods. 2 písm. a) je povinná vypočítavať a nepretržite sledovať

hodnotu vlastných zdrojov aj za konsolidovaný celok.

(3)

Vlastné zdroje banky sú vlastnými zdrojmi podľa osobitného predpisu.

30a

)

(4)

Banka je povinná udržiavať svoje vlastné zdroje minimálne na úrovni svojho základného

imania podľa § 7 ods. 2 písm. a). Tým nie je dotknuté ustanovenie osobitného predpisu.

30b

)

§ 30

(1)

Na používanie prístupu interných ratingov pre kreditné riziko a na jeho zmenu sa

vyžaduje predchádzajúci súhlas Národnej banky Slovenska. Banka, materská spoločnosť,

ktorá je bankou, a jej dcérske spoločnosti, ktoré sú bankami, sú povinné po udelení

predchádzajúceho súhlasu Národnou bankou Slovenska podľa osobitného predpisu

30c

) uplatňovať prístup interných ratingov pre kreditné riziko pre všetky svoje expozície.

(2)

Ak banka má v úmysle zavádzať prístup interných ratingov pre kreditné riziko postupne,

potrebuje predchádzajúci súhlas Národnej banky Slovenska; k postupnému zavádzaniu

môže prichádzať vo vzťahu k jednotlivým triedam podľa osobitného predpisu,

30d

) jednotlivým organizačným útvarom banky alebo vo vzťahu k uplatňovaniu vlastných

odhadov straty v prípade zlyhania alebo vlastných odhadov konverzných faktorov pri

výpočte rizikových váh expozícií zaradených do tried podľa osobitného predpisu.

30e

)

(3)

Pri udeľovaní predchádzajúceho súhlasu podľa odseku 2 Národná banka Slovenska určí

prijateľnú lehotu a podmienky na postupné používanie prístupu interných ratingov pre

kreditné riziko. Podmienky sa určia tak, aby sa zabránilo tomu, že v prípade tried

podľa osobitného predpisu

30d

) alebo v rámci organizačných útvarov banky by dôvodom odkladu používania prístupu

interných ratingov podľa osobitného predpisu

30f

) bola nižšia hodnota požiadaviek na vlastné zdroje určená podľa štandardizovaného

prístupu pre kreditné riziko pre tieto triedy expozícií alebo v rámci týchto organizačných

útvarov. V prípade postupného používania vlastných odhadov straty v prípade zlyhania

alebo vlastných odhadov konverzných faktorov

30g

) pri výpočte rizikových váh expozícií zaradených do tried podľa osobitného predpisu

30e

) Národná banka Slovenska postupuje obdobne ako v predchádzajúcej vete.

(4)

Národná banka Slovenska vydá predchádzajúci súhlas podľa odseku 1, ak banka dôsledne

uplatňuje systém pre riadenie a priraďovanie ratingov k expozíciám, ktorý je v súlade

s technickými požiadavkami a spĺňa podmienky podľa osobitného predpisu.

30h

) Národná banka Slovenska monitoruje uplatňovanie systému banky pre riadenie a priraďovanie

ratingov k expozíciám.

(5)

Banka žiadajúca o predchádzajúci súhlas Národnej banky Slovenska na používanie vlastných

odhadov straty v prípade zlyhania alebo vlastných odhadov konverzných faktorov je

povinná preukázať, že používala vlastné odhady straty v prípade zlyhania alebo vlastné

odhady konverzných faktorov spôsobom podľa osobitného predpisu.

30h

)

§ 31

(1)

Na určenie hodnoty trhového rizika banka namiesto zjednodušeného prístupu podľa osobitného

predpisu

30i

) alebo v kombinácii s týmto prístupom môže používať vlastný model výpočtu trhového

rizika, ak výpočet vychádza z podmienok podľa osobitného predpisu.

30j

) Na používanie alebo zmenu tohto vlastného modelu sa vyžaduje predchádzajúci súhlas

Národnej banky Slovenska.

(2)

Národná banka Slovenska vydá predchádzajúci súhlas podľa odseku 1, ak banka splní

podmienky podľa osobitného predpisu.

30j

)

(3)

Na vydanie predchádzajúceho súhlasu podľa odseku 1 môže Národná banka Slovenska od

banky dodatočne žiadať aj správu vypracovanú audítorom alebo inou osobou, ktorá sa

dlhodobo zaoberá vývojom alebo posudzovaním modelov výpočtu rizík, a to ak z predložených

dokladov na overenie splnenia požiadaviek podľa osobitného predpisu

30j

) nemôže Národná banka Slovenska dostatočne posúdiť výpočtovú presnosť vlastného modelu

výpočtu trhového rizika.

(4)

Ak je krátka pozícia splatná skôr ako dlhá pozícia, banka prijme opatrenia proti

riziku nedostatočnej likvidity.

(5)

Opatrením,

23

) ktoré vydá Národná banka Slovenska a ktoré sa vyhlasuje v zbierke zákonov, sa ustanovia

náležitosti žiadosti o predchádzajúci súhlas podľa odseku 1 a doklady prikladané k

žiadosti.

(6)

Ak banka prekračuje viaceré hodnoty multiplikačného koeficientu

30k

) alebo nespĺňa podmienky potrebné na udelenie predchádzajúceho súhlasu podľa odseku

1, Národná banka Slovenska môže banke odobrať udelený predchádzajúci súhlas alebo

uložiť potrebné opatrenia na zlepšenie tohto prístupu. Takými opatreniami môže byť

okrem opatrení podľa § 50 aj predloženie plánu na obnovu v súlade s podmienkami, za

ktorých jej bol udelený predchádzajúci súhlas, s určenou lehotou jeho predloženia

a realizácie. Ak banka nebude schopná v určenej lehote predložiť a zrealizovať plán

na obnovu, udelený predchádzajúci súhlas podľa odseku 1 sa jej odoberie.

§ 32

(1)

Banka môže okrem používania štandardizovaného prístupu pre operačné riziko používať

aj ďalšie prístupy a príslušné ukazovatele pre operačné riziko podľa osobitného predpisu;

30l

) používanie ďalších prístupov a príslušných ukazovateľov pre operačné riziko je možné

len na základe predchádzajúceho súhlasu Národnej banky Slovenska.

(2)

Národná banka Slovenska vydá predchádzajúci súhlas podľa odseku 1, ak banka splní

podmienky podľa osobitného predpisu.

30l

)

§ 33

(1)

Ekonomická hodnota banky nesmie klesnúť o viac než 20 % z hodnoty vlastných zdrojov

banky následkom náhlej a neočakávanej zmeny úrokových mier na trhu. Ak náhla a neočakávaná

zmena úrokových mier na trhu, ktorej dôsledok sa vypočíta z pozícií zaznamenaných

v bankovej knihe banky, spôsobí pokles ekonomickej hodnoty banky o viac než 20 % hodnoty

vlastných zdrojov banky, Národná banka Slovenska uloží banke opatrenie na nápravu

podľa § 50 ods. 1.

(2)

Na účely tohto zákona sa ekonomickou hodnotou banky rozumie rozdiel reálnej hodnoty

úrokovo citlivých aktív zaznamenaných v bankovej knihe a reálnej hodnoty úrokovo citlivých

pasív zaznamenaných v bankovej knihe; úrokovo citlivé aktívum a úrokovo citlivé pasívum

je aktívum a pasívum, ktorého reálna hodnota je premenlivá v závislosti od zmeny úrokových

mier na trhu.

(3)

Opatrením,

23

) ktoré vydá Národná banka Slovenska a ktoré sa vyhlasuje v zbierke zákonov, sa ustanoví,

čo sa rozumie náhlou a neočakávanou zmenou úrokových mier na trhu.

§ 33a

Na účely tohto zákona sa rozumie

a)

systémovo významnou bankou materská banka v Európskej únii, materská finančná holdingová

spoločnosť v Európskej únii, materská zmiešaná finančná holdingová spoločnosť v Európskej

únii alebo banka, ktorej zlyhanie alebo nedostatočné fungovanie by mohlo viesť k systémovému

riziku,

b)

G-SII globálne systémovo významná banka, ktorou je systémovo významná banka určená

Národnou bankou Slovenska podľa § 33d ods. 1 a 2, pričom G-SII nie je banka, ktorá

je dcérskou spoločnosťou materskej banky v Európskej únii, materskej finančnej holdingovej

spoločnosti v Európskej únii alebo materskej zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti

v Európskej únii,

c)

O-SII lokálne systémovo významná banka, ktorou je systémovo významná banka určená

Národnou bankou Slovenska podľa § 33d ods. 1 a 3,

d)

tlmiacou rezervou (ďalej len „vankúš“) na zachovanie kapitálu vlastné zdroje, ktoré

banka udržiava podľa § 33b,

e)

proticyklickým kapitálovým vankúšom špecifickým pre banku vlastné zdroje, udržiavané

podľa § 33c,

f)

vankúšom pre G-SII vlastné zdroje udržiavané podľa § 33d ods. 4,

g)

vankúšom pre O-SII vlastné zdroje udržiavané podľa § 33d ods. 5,

h)

vankúšom na krytie systémového rizika vlastné zdroje, ktoré banka udržiava podľa

§ 33e,

i)

požiadavkou na kombinovaný vankúš celkový vlastný kapitál Tier 1 podľa osobitného

predpisu

30m

) požadovaný na splnenie požiadavky na vankúš na zachovanie kapitálu, rozšírený v

súlade s § 33d ods. 15 až 17 a § 33e ods. 4 a 5, a ak sa vankúše v prvom až štvrtom

bode uplatňujú, o

1.

proticyklický vankúš špecifický pre banku,

2.

vankúš pre G-SII,

3.

vankúš pre O-SII,

4.

vankúš na krytie systémového rizika,

j)

mierou proticyklického kapitálového vankúša miera, ktorú banka uplatňuje na výpočet

svojho proticyklického kapitálového vankúša špecifického pre banku a ktorá je určená

podľa § 33g a 33h alebo určeným orgánom štátu, ktorý nie je členským štátom,

k)

finančnou holdingovou spoločnosťou finančná holdingová spoločnosť podľa osobitného

predpisu,

30n

)

l)

holdingovou spoločnosťou so zmiešanou činnosťou holdingová spoločnosť so zmiešanou

činnosťou podľa osobitného predpisu,

30o

)

m)

materskou bankou banka podľa osobitného predpisu,

30p

)

n)

materskou finančnou holdingovou spoločnosťou materská finančná holdingová spoločnosť

podľa osobitného predpisu,

30r

)

o)

materskou bankou v Európskej únii materská banka podľa osobitného predpisu,

30s

)

p)

materskou finančnou holdingovou spoločnosťou v Európskej únii materská finančná holdingová

spoločnosť podľa osobitného predpisu,

30t

)

r)

určeným orgánom členského štátu orgán členského štátu zodpovedný za určenie miery

proticyklického kapitálového vankúša pre tento členský štát alebo za určenie vankúša

na krytie systémového rizika,

s)

zmiešanou finančnou holdingovou spoločnosťou

30ta

) materská spoločnosť iná ako regulovaná osoba, ktorá spolu so svojimi dcérskymi spoločnosťami,

z ktorých aspoň jedna je regulovanou osobou so sídlom v členskom štáte, a spolu s

ostatnými ovládanými osobami tvorí finančný konglomerát,

t)

materskou zmiešanou finančnou holdingovou spoločnosťou materská zmiešaná finančná

holdingová spoločnosť podľa osobitného predpisu,

30tb

)

u)

materskou zmiešanou finančnou holdingovou spoločnosťou v Európskej únii materská

zmiešaná finančná holdingová spoločnosť podľa osobitného predpisu.

30tc

)

§ 33b

(1)

Banka okrem udržiavania vlastného kapitálu Tier 1

30m

) na splnenie požiadaviek na vlastné zdroje podľa osobitného predpisu

30u

) udržiava aj vankúš na zachovanie kapitálu vo forme vlastného kapitálu Tier 1,

30m

) vo výške 2,5 % jej celkovej rizikovej expozície vypočítanej podľa osobitného predpisu

30v

) na individuálnom základe a konsolidovanom základe.

(2)

Na účely splnenia požiadaviek podľa § 6, požiadaviek uložených opatrením na nápravu

podľa § 50 a požiadaviek na vlastné zdroje podľa osobitného predpisu

30u

) banka nesmie používať vlastný kapitál Tier 1, ktorý udržiava na splnenie požiadavky

podľa odseku 1.

(3)

Ak banka neplní požiadavku podľa odseku 1, podlieha obmedzeniam týkajúcim sa rozdeľovania

uvedeným v § 33k ods. 2 a 3.

§ 33c

(1)

Banka udržiava okrem požiadavky podľa § 33b ods. 1 aj proticyklický kapitálový vankúš

špecifický pre banku vo forme vlastného kapitálu Tier 1,

30m

) vo výške jej celkovej rizikovej expozície vypočítanej podľa osobitného predpisu

30v

) vynásobenej váženým priemerom mier proticyklického kapitálového vankúša vypočítaným

podľa § 33j na individuálnom základe a konsolidovanom základe podľa osobitného predpisu.

30w

)

(2)

Na účely splnenia požiadaviek podľa § 6, požiadaviek uložených opatrením na nápravu

podľa § 50, požiadaviek na vlastné zdroje podľa osobitného predpisu

30u

) a požiadavky podľa § 33b ods.1, banka nesmie používať vlastný kapitál Tier 1, ktorý

udržiava na splnenie požiadavky podľa odseku 1.

(3)

Ak banka neplní požiadavku podľa odseku 1, podlieha obmedzeniam týkajúcim sa rozdeľovania

podľa § 33k ods. 2 a 3.

§ 33d

(1)

Národná banka Slovenska rozhodne o určení G-SII podľa odseku 2 na konsolidovanom

základe a rozhodne o určení O-SII podľa odseku 3 na individuálnom základe, konsolidovanom

základe alebo subkonsolidovanom základe.

(2)

Národná banka Slovenska určuje G-SII a zaraďuje G-SII do príslušnej podkategórie

podľa odseku 11 na základe kritérií a celkového skóre vypočítaného podľa týchto kritérií.

Kritériá majú rovnakú váhu a tvoria ich kvantifikovateľné ukazovatele. Kritériá pre

určenie a zaradenie G-SII sú tieto

a)

veľkosť skupiny,

b)

prepojenie skupiny s finančným systémom,

c)

nahraditeľnosť bankových činností, ktoré poskytuje skupina,

d)

zložitosť skupiny,

e)

cezhraničná činnosť skupiny vrátane cezhraničnej činnosti medzi členskými štátmi

a medzi členským štátom a štátom, ktorý nie je členským štátom.

(3)

Kritériom pre určenie O-SII Národnou bankou Slovenska je aspoň jedno z týchto kritérií

a)

veľkosť,

b)

dôležitosť pre hospodárstvo Európskej únie ako celku alebo hospodárstvo Slovenskej

republiky,

c)

význam cezhraničných činností,

d)

prepojenie banky alebo skupiny s finančným systémom.

(4)

Banka udržiava okrem požiadaviek podľa § 33b ods. 1 a § 33c ods. 1 aj vankúš pre

G-SII na konsolidovanom základe vo forme vlastného kapitálu Tier 1, ktorý zodpovedá

podkategórii podľa odseku 11, do ktorej je G-SII zaradená.

(5)

Banka udržiava okrem požiadaviek podľa § 33b ods. 1 a § 33c ods. 1 aj vankúš pre

O-SII na individuálnom základe, konsolidovanom základe, alebo subkonsolidovanom základe

vo forme vlastného kapitálu Tier 1, o ktorom Národná banka Slovenska môže rozhodnúť

do výšky 2 % celkovej rizikovej expozície vypočítanej podľa osobitného predpisu,

30v

) so zohľadnením kritérií na určenie podľa odseku 3.

(6)

Na účely splnenia požiadaviek podľa § 6, požiadaviek uložených opatrením na nápravu

podľa § 50, požiadaviek na vlastné zdroje podľa osobitného predpisu,

30u

) požiadavky podľa § 33b ods. 1 a § 33c ods. 1, G-SII nesmie používať vlastný kapitál

Tier 1, ktorý udržiava na splnenie požiadavky podľa odseku 4 a O-SII nesmie používať

vlastný kapitál Tier 1, ktorý udržiava na splnenie požiadavky podľa odseku 5.

(7)

Národná banka Slovenska určí vankúš pre O-SII tak, aby vankúš pre O-SII nevytváral

neprimerané negatívne účinky na celý finančný systém alebo časti finančného systému

iných členských štátov alebo Európskej únie ako celku a nebol prekážkou fungovania

vnútorného trhu. Národná banka Slovenska prehodnocuje vankúš pre O-SII aspoň raz za

kalendárny rok.

(8)

Národná banka Slovenska pred rozhodnutím o určení alebo zmene vankúša pre O-SII oznámi

tento zámer Komisii, Európskemu výboru pre systémové riziká, Európskemu orgánu dohľadu

(Európskemu orgánu pre bankovníctvo), dotknutým príslušným orgánom dohľadu a určeným

orgánom členských štátov, a to v lehote jedného mesiaca pred uverejnením rozhodnutia

podľa odseku 5. Oznámenie obsahuje

a)

dôvody, pre ktoré sa vankúš pre O-SII považuje za účinný a primeraný prostriedok,

ktorým možno znížiť riziko,

b)

posúdenie pravdepodobného pozitívneho vplyvu alebo negatívneho vplyvu vankúša pre

O-SII na vnútorný trh Slovenskej republiky,

c)

vankúš pre O-SII, ktorého uplatňovanie Národná banka Slovenska bude požadovať.

(9)

Ak O-SII je dcérskou spoločnosťou G-SII alebo dcérskou spoločnosťou O-SII, ktorá

je materskou bankou v Európskej únii podlieha vankúšu pre O-SII na konsolidovanom

základe, tak vankúš pre O-SII, ktorý sa vzťahuje na O-SII na individuálnom základe

alebo subkonsolidovanom základe, nesmie presiahnuť vyššiu z týchto hodnôt

a)

1 % celkovej rizikovej expozície vypočítanej podľa osobitného predpisu,

30v

)

b)

vyššiu z hodnôt miery vankúša pre G-SII alebo O-SII, ktorá sa vzťahuje na skupinu

na konsolidovanom základe.

(10)

Odsekom 9 nie sú dotknuté ustanovenia odseku 5 a § 33k.

(11)

G-SII sa zaraďuje do jednej zo šiestich podkategórií. Najnižšiu hraničnú úroveň a

hraničné úrovne medzi jednotlivými podkategóriami určuje Národná banka Slovenska na

základe skóre. Vankúš pre G-SII sa priraďuje na úrovni percenta celkovej rizikovej

expozície vypočítanej podľa osobitného predpisu

30v

) takto

a)

podkategória 1 vo výške 1 %,

b)

podkategória 2 vo výške 1,5 %,

c)

podkategória 3 vo výške 2 %,

d)

podkategória 4 vo výške 2,5 %,

e)

podkategória 5 vo výške 3 % ,

f)

podkategória 6 vo výške 3,5 %.

(12)

Národná banka Slovenska môže bez toho, aby boli dotknuté odseky 1 až 11

a)

preradiť G-SII z nižšej podkategórie do vyššej podkategórie,

b)

určiť banku, ktorej celkové skóre je nižšie ako skóre podkategórie 1, ako G-SII a

zaradiť ju do podkategórie 1 alebo do vyššej podkategórie.

(13)

Ak Národná banka Slovenska rozhodne podľa odseku 12 písm. b), oznámi toto rozhodnutie

s odôvodnením Európskemu orgánu dohľadu (Európskemu orgánu pre bankovníctvo).

(14)

Národná banka Slovenska oznámi Komisii, Európskemu výboru pre systémové riziká a

Európskemu orgánu dohľadu (Európskemu orgánu pre bankovníctvo) zoznam a názvy G-SII,

O-SII a podkategórie, do ktorých G-SII zaradila, a tieto informácie zverejní aj na

svojom webovom sídle. Národná banka Slovenska preskúma určenie G-SII, O-SII a zaradenie

G-SII do príslušných podkategórií aspoň raz za kalendárny rok. Výsledok preskúmania

oznámi príslušnej G-SII alebo O-SII, Komisii a Európskemu orgánu dohľadu (Európskemu

orgánu pre bankovníctvo), pričom aktualizovaný zoznam G-SII a O-SII a podkategórie,

do ktorých G-SII zaradila, zverejní na svojom webovom sídle.

(15)

Ak banka na konsolidovanom základe podlieha

a)

vankúšu pre G-SII a vankúšu pre O-SII súčasne, uplatní sa vyšší z nich alebo

b)

vankúšu pre G-SII, vankúšu pre O-SII a vankúšu na krytie systémového rizika podľa

§ 33e, uplatní sa vyšší z nich.

(16)

Ak banka na individuálnom základe alebo subkonsolidovanom základe podlieha vankúšu

pre O-SII a vankúšu na krytie systémového rizika podľa § 33e, uplatní sa vyšší z nich.

(17)

Ak sa vankúš na krytie systémového rizika uplatňuje len na všetky expozície nachádzajúce

sa v Slovenskej republike, tak tento vankúš na krytie systémového rizika doplní vankúš

pre O-SII alebo vankúš pre G-SII, pričom neplatí odsek 15 písm. b) a odsek 16.

(18)

Ak sa uplatňuje odsek 16 tak skutočnosť, že banka je súčasťou skupiny alebo podskupiny,

do ktorej patrí G-SII alebo O-SII, nie je dôvodom na nižšiu požiadavku na kombinovaný

vankúš na individuálnom základe ako súčet vankúša na zachovanie kapitálu, proticyklického

kapitálového vankúša a vyššieho z vankúšov pre O-SII a na krytie systémového rizika,

uplatiteľnú na banku na individuálnom základe.

(19)

Ak sa uplatňuje odsek 17, tak skutočnosť, že banka je súčasťou skupiny alebo podskupiny,

do ktorej patrí G-SII alebo O-SII, nie je dôvodom na nižšiu požiadavku na kombinovaný

vankúš na individuálnom základe ako súčet vankúša na zachovanie kapitálu, proticyklického

kapitálového vankúša, vankúša pre O-SII a vankúša na krytie systémového rizika, uplatniteľnú

na banku na individuálnom základe.

§ 33e

(1)

Národná banka Slovenska môže rozhodnúť o určení vankúša vlastného kapitálu Tier 1

na krytie systémového rizika pre banky so zámerom predísť dlhodobým necyklickým systémovým

alebo makroprudenciálnym rizikám, na ktoré sa nevzťahuje osobitný predpis,

30x

) a zmierniť ich, a to v zmysle rizika narušenia finančného systému s potenciálnymi

vážnymi negatívnymi dôsledkami na finančný sektor a národné hospodárstvo v Slovenskej

republike.

(2)

Ak banka okrem vlastného kapitálu Tier 1, ktorý udržiava na účely splnenia požiadaviek

na vlastné zdroje podľa osobitného predpisu,

30u

) udržiava aj vankúš na krytie systémového rizika, tak výška tohto vankúša je najmenej

1 % rizikových expozícií vypočítaných podľa osobitného predpisu

30v

) na základe expozícií, na ktoré sa uplatňuje vankúš na krytie systémového rizika

podľa odseku 8 na individuálnom základe, konsolidovanom základe alebo subkonsolidovanom

základe, a to podľa osobitného predpisu.

30y

)

(3)

Na účely splnenia požiadaviek podľa § 6, požiadaviek uložených opatrením na nápravu

podľa § 50, požiadaviek na vlastné zdroje podľa osobitného predpisu,

30u

) požiadaviek podľa § 33b ods. 1 a § 33c ods. 1, banka nesmie používať vlastný kapitál

Tier 1, ktorý udržiava, na splnenie požiadavky podľa odseku 2.

(4)

Ak banka na individuálnom základe, subkonsolidovanom základe alebo konsolidovanom

základe podlieha vankúšu pre O-SII podľa § 33d a vankúšu na krytie systémového rizika,

uplatní sa vyšší z nich. Ak banka na konsolidovanom základe podlieha

a)

vankúšu pre G-SII a vankúšu na krytie systémového rizika súčasne, uplatní sa vyšší

z nich alebo

b)

vankúšu pre G-SII, vankúšu pre O-SII podľa § 33d a vankúšu na krytie systémového

rizika, uplatní sa vyšší z nich.

(5)

Ak sa vankúš na krytie systémového rizika uplatňuje len na všetky expozície nachádzajúce

sa v Slovenskej republike, tak tento vankúš na krytie systémového rizika doplní vankúš

pre O-SII alebo vankúš pre G-SII, ktorý sa uplatňuje podľa § 33d, pričom neplatí odsek

4.

(6)

Ak sa uplatňuje odsek 4, tak skutočnosť, že banka je súčasťou skupiny alebo podskupiny,

do ktorej patrí G-SII alebo O-SII, nie je dôvodom na nižšiu požiadavku na kombinovaný

vankúš na individuálnom základe ako súčet vankúša na zachovanie kapitálu, proticyklického

kapitálového vankúša a vyššieho z vankúšov pre O-SII a na krytie systémového rizika,

uplatniteľnú na banku na individuálnom základe.

(7)

Ak sa uplatňuje odsek 5, tak skutočnosť, že banka je súčasťou skupiny alebo podskupiny,

do ktorej patrí G-SII alebo O-SII, nie je dôvodom na nižšiu požiadavku na kombinovaný

vankúš na individuálnom základe ako súčet vankúša na zachovanie kapitálu, proticyklického

kapitálového vankúša, vankúša pre O-SII a vankúša na krytie systémového rizika, uplatniteľnú

na banku na individuálnom základe.

(8)

Vankúš na krytie systémového rizika sa môže uplatniť na expozície nachádzajúce sa

v Slovenskej republike a na expozície v štátoch, ktoré nie sú členskými štátmi. Vankúš

na krytie systémového rizika sa môže uplatniť na expozície nachádzajúce sa v inom

členskom štáte v súlade s odsekom 19.

(9)

Národná banka Slovenska môže určiť vankúš na krytie systémového rizika postupne na

základe úprav o 0,5 percentuálneho bodu. Národná banka Slovenska môže určiť vankúš

na krytie systémového rizika pre banky individuálne.

(10)

Národná banka Slovenska pri určení vankúša na krytie systémového rizika zabezpečí,

aby vankúš na krytie systémového rizika nespôsoboval neprimerané negatívne účinky

na celý finančný systém alebo jeho časti v iných členských štátoch alebo v Európskej

únii ako celku a nepredstavoval alebo nevytváral tak prekážku fungovaniu vnútorného

trhu Európskej únie. Národná banka Slovenska prehodnocuje vankúš na krytie systémového

rizika najmenej raz za dva kalendárne roky.

(11)

Národná banka Slovenska pred určením alebo zmenou miery vankúša na krytie systémového

rizika do úrovne 3 % oznámi tento zámer Komisii, Európskemu výboru pre systémové riziká

a Európskemu orgánu dohľadu (Európskemu orgánu pre bankovníctvo) a dotknutým príslušným

orgánom dohľadu a určeným orgánom členských štátov, a to v lehote jedného mesiaca

pred uverejnením rozhodnutia podľa odseku 16. Ak sa vankúš na krytie systémového rizika

vzťahuje na expozície umiestnené v štáte, ktorý nie je členským štátom, Národná banka

Slovenska informuje aj príslušný orgán alebo určený orgán tohto štátu. Oznámenie obsahuje

a)

opis systémového rizika alebo makroprudenciálneho rizika v Slovenskej republike,

b)

dôvody, pre ktoré rozsah systémového rizika alebo makroprudenciálneho rizika ohrozuje

stabilitu finančného systému v Slovenskej republike a ktoré odôvodňujú mieru vankúša

na krytie systémového rizika,

c)

dôvody, pre ktoré sa vankúš na krytie systémového rizika považuje za účinný a primeraný

prostriedok, ktorým možno znížiť riziko,

d)

posúdenie pravdepodobného pozitívneho vplyvu alebo negatívneho vplyvu vankúša na

krytie systémového rizika na vnútorný trh Európskej únie,

e)

dôvody, pre ktoré žiadne z opatrení podľa tohto zákona okrem opatrení podľa § 33m

písm. f) až h) alebo podľa osobitného predpisu

30z

) nie je dostatočné na vysporiadanie sa s identifikovaným makroprudenciálnym rizikom

alebo systémovým rizikom,

f)

mieru vankúša na krytie systémového rizika, ktorú bude Národná banka Slovenska požadovať.

(12)

Národná banka Slovenska

a)

pred určením alebo zmenou miery vankúša na krytie systémového rizika nad úroveň 3

% oznámi tento zámer Komisii, Európskemu výboru pre systémové riziká a Európskemu

orgánu dohľadu (Európskemu orgánu pre bankovníctvo), dotknutým príslušným orgánom

dohľadu a určeným orgánom členských štátov; ak sa vankúš na krytie systémového rizika

vzťahuje na expozície umiestnené v štáte, ktorý nie je členským štátom, Národná banka

Slovenska informuje aj príslušný orgán alebo určený orgán tohto štátu; oznámenie podľa

prvej vety obsahuje

1.

opis systémového rizika alebo makroprudenciálneho rizika v Slovenskej republike,

2.

dôvody, pre ktoré rozsah systémového rizika alebo makroprudenciálneho rizika ohrozuje

stabilitu finančného systému v Slovenskej republike a ktoré odôvodňujú mieru vankúša

na krytie systémového rizika,

3.

dôvody, pre ktoré sa vankúš na krytie systémového rizika považuje za účinný a primeraný

prostriedok, ktorým možno znížiť riziko,

4.

posúdenie pravdepodobného pozitívneho vplyvu alebo negatívneho vplyvu vankúša na

krytie systémového rizika na vnútorný trh Európskej únie,

5.

dôvody, pre ktoré žiadne z opatrení podľa tohto zákona okrem opatrení podľa § 33m

písm. f) až h), alebo podľa osobitného predpisu

30z

) nie je dostatočné na vysporiadanie sa s identifikovaným makroprudenciálnym rizikom

alebo systémovým rizikom,

6.

mieru vankúša na krytie systémového rizika, ktorú bude Národná banka Slovenska požadovať,

b)

určí alebo zmení mieru vankúša na krytie systémového rizika podľa písmena a) až po

schválení Komisiou.

(13)

Národná banka Slovenska môže od 1. januára 2015 určiť alebo zmeniť mieru vankúša

na krytie systémového rizika, ktorý sa vzťahuje na rizikové expozície nachádzajúce

sa v Slovenskej republike a aj na rizikové expozície v štátoch, ktoré nie sú členskými

štátmi do úrovne 5 % alebo nad 5 %. Pri určení alebo zmene miery vankúša na krytie

systémového rizika do úrovne 5 % Národná banka Slovenska postupuje podľa odseku 11

a pri určení alebo zmene miery vankúša na krytie systémového rizika nad úroveň 5 %

Národná banka Slovenska postupuje podľa odseku 12.

(14)

Národná banka Slovenska pred určením miery vankúša na krytie systémového rizika od

úrovne 3 % do 5 % podľa odseku 13 oznámi tento zámer Komisii a počká na jej stanovisko.

Ak je stanovisko Komisie negatívne, Národná banka Slovenska postupuje v súlade s týmto

stanoviskom alebo uvedie dôvody, pre ktoré tak neurobí.

(15)

Ak je banka dcérskou spoločnosťou, ktorej materská spoločnosť je zriadená v inom

členskom štáte, Národná banka Slovenska skutočnosti podľa odseku 14 oznámi príslušným

orgánom dohľadu tohto členského štátu, Komisii a Európskemu výboru pre systémové riziká

a počká na odporúčanie Komisie a Európskeho výboru pre systémové riziká týkajúce sa

opatrení prijatých podľa odseku 14. Ak je stanovisko príslušných orgánov dohľadu,

Komisie alebo Európskeho výboru pre systémové riziká negatívne, Národná banka Slovenska

môže požiadať Európsky orgán dohľadu (Európsky orgán pre bankovníctvo) o pomoc podľa

osobitného predpisu

19

) a určí mieru vankúša na krytie systémového rizika v súlade s rozhodnutím Európskeho

orgánu dohľadu (Európskeho orgánu pre bankovníctvo).

(16)

Národná banka Slovenska zverejní na svojom webovom sídle oznámenie o určení vankúša

na krytie systémového rizika. Oznámenie obsahuje

a)

mieru vankúša na krytie systémového rizika,

b)

banky, na ktoré sa vankúš na krytie systémového rizika vzťahuje,

c)

odôvodnenie vankúša na krytie systémového rizika,

d)

dátum, od ktorého musia banky uplatňovať určený alebo zmenený vankúš na krytie systémového

rizika,

e)

názvy štátov, v ktorých sa nachádzajú rizikové expozície, na ktoré sa uplatňuje vankúš

na krytie systémového rizika.

(17)

Ak by zverejnenie informácie podľa odseku 16 písm. c) mohlo ohroziť stabilitu finančného

systému, informácia podľa odseku 16 písm. c) sa v oznámení neuvedie.

(18)

Ak banka neplní v celom rozsahu požiadavku podľa odseku 1, podlieha obmedzeniam týkajúcim

sa rozdeľovania podľa § 33k ods. 2 a 3. Ak uplatňovanie týchto obmedzení týkajúcich

sa rozdeľovania nevedie vzhľadom na systémové riziko k uspokojivému zlepšeniu vlastného

kapitálu Tier 1 banky, Národná banka Slovenska môže v súlade s § 50 a 63 prijať dodatočné

opatrenia.

(19)

Národná banka Slovenska môže na základe oznámenia podľa odseku 11 uplatniť vankúš

na krytie systémového rizika na všetky expozície. Ak Národná banka Slovenska rozhodne

o určení vankúša na krytie systémového rizika až do úrovne 3 % na základe expozícií

v iných členských štátoch, vankúš na krytie systémového rizika určí rovnako pre všetky

expozície nachádzajúce sa v rámci Európskej únie ako celku.

§ 33f

(1)

Národná banka Slovenska môže rozhodnúť o uznaní miery vankúša na krytie systémového

rizika určenej podľa § 33e v členskom štáte a pre expozície nachádzajúce sa v tomto

členskom štáte, ktorého príslušný orgán dohľadu alebo určený orgán túto mieru vankúša

na krytie systémového rizika určil a môže túto mieru vankúša na krytie systémového

rizika uplatňovať na banky.

(2)

Ak Národná banka Slovenska uzná mieru vankúša na krytie systémového rizika podľa

odseku 1 pre banky, oznámi to Komisii, Európskemu výboru pre systémové riziká a Európskemu

orgánu dohľadu (Európskemu orgánu pre bankovníctvo), príslušnému orgánu dohľadu alebo

určenému orgánu podľa odseku 1.

(3)

Národná banka Slovenska pri rozhodovaní o uznaní miery vankúša na krytie systémového

rizika zohľadňuje informácie poskytnuté členským štátom, ktorý určuje mieru vankúša

a na krytie systémového rizika podľa § 33e ods. 11, 12 alebo ods. 13.

(4)

Ak Národná banka Slovenska určila mieru vankúša na krytie systémového rizika podľa

§ 33e, môže požiadať Európsky výbor pre systémové riziká aby jednému alebo viacerým

členským štátom, ktoré môžu uznávať mieru vankúša na krytie systémového rizika, vydal

odporúčanie podľa osobitného predpisu,

30za

) aby uznal túto mieru vankúša na krytie systémového rizika.“.

Poznámky pod čiarou k odkazom 30a až 30za znejú

„30a)

Čl. 4 ods. 1 bod 118 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30b)

Čl. 92 až 386 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30c)

Čl. 142 až 150 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30d)

Čl. 147 ods. 2 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30e)

Čl. 147 ods. 2 písm. a) až c) nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30f)

Čl. 143 až 144 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30g)

Čl. 145 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30h)

Čl.144 ods. 1 a čl. 145 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30i)

Čl. 360 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30j)

Čl. 363 až 377 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30k)

Čl. 366 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30l)

Čl. 312 až 320 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30m)

Čl. 50 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30n)

Čl. 4 ods. 1 bod 20 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30o)

Čl. 4 ods. 1 bod 22 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30p)

Čl. 4 ods. 1 bod 28 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30r)

Čl. 4 ods. 1 bod 30 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30s)

Čl. 4 ods. 1 bod 29 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30t)

Čl. 4 ods. 1 bod 31 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30ta)

Čl. 4 ods. 1 bod 21 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30tb)

Čl. 4 ods. 1 bod 32 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30tc)

Čl. 4 ods. 1 bod 33 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30u)

Čl. 92 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30v)

Čl. 92 ods. 3 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30w)

Čl. 6 až 24 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30x)

Nariadenie (EÚ) č.

575/2013

.

30y)

Čl. 6 až 24 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30z)

Čl. 1 až 457 a 460 až 521 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30za)

Čl. 16 nariadenia (EÚ) č.

1092/2010

.“.

53.

Za § 33f sa vkladajú § 33g až 33n, ktoré znejú

㤠33g

(1)

Národná banka Slovenska rozhodne o určení miery proticyklického kapitálového vankúša

štvrťročne, pričom zohľadňuje

a)

referenčnú hodnotu pre proticyklický kapitálový vankúš vypočítanú podľa odseku 2,

b)

všetky príslušné usmernenia vydané Európskym výborom pre systémové riziká,

c)

iné ukazovatele, ktoré Národná banka Slovenska považuje za dôležité.

(2)

Národná banka Slovenska štvrťročne vypočítava referenčnú hodnotu pre proticyklický

kapitálový vankúš. Národná banka Slovenska zohľadňuje pri určení referenčnej hodnoty

pre proticyklický kapitálový vankúš špecifiká národného hospodárstva Slovenskej republiky

s prihliadnutím na

a)

ukazovateľ rastu úverov a z neho vyplývajúcich rizík, najmä na odchýlku pomeru objemu

poskytnutých úverov k hrubému domácemu produktu od jeho dlhodobého trendu,

b)

všetky príslušné usmernenia vydané Európskym výborom pre systémové riziká.

(3)

Národná banka Slovenska určuje mieru proticyklického kapitálového vankúša vyjadrenú

ako percentuálny podiel celkovej rizikovej expozície vypočítanej podľa osobitného

predpisu,

30v

) od 0 % do 2,5 %, a to v násobkoch po 0,25 percentuálneho bodu. Národná banka Slovenska

môže po zohľadnení faktorov uvedených v odseku 2 určiť mieru proticyklického kapitálového

vankúša vyššiu ako 2,5 % celkovej rizikovej expozície vypočítanej podľa osobitného

predpisu

30v

) na účely podľa § 33j ods. 2.

(4)

Ak Národná banka Slovenska prvýkrát určí mieru proticyklického kapitálového vankúša

vyššiu ako nula, alebo ak Národná banka Slovenska zvýši existujúcu mieru proticyklického

kapitálového vankúša, Národná banka Slovenska určí aj dátum, od ktorého budú banky

povinné uplatňovať zvýšenú mieru proticyklického kapitálového vankúša na účely výpočtu

proticyklického kapitálového vankúša pre banku. Dátum, od ktorého budú banky povinné

uplatňovať zvýšenú mieru proticyklického kapitálového vankúša, môže byť určený skôr

ako 12 kalendárnych mesiacov od dátumu oznámenia o určení zvýšenej miery proticyklického

kapitálového vankúša iba vo výnimočných prípadoch.

(5)

Ak Národná banka Slovenska zníži existujúcu mieru proticyklického kapitálového vankúša,

tak určí aj predpokladané obdobie, počas ktorého sa neočakáva zvýšenie miery proticyklického

kapitálového vankúša.

(6)

Národná banka Slovenska oznamuje štvrťročné určenie miery proticyklického kapitálového

vankúša Európskemu výboru pre systémové riziká a na svojom webovom sídle. Oznámenie

obsahuje

a)

platnú mieru proticyklického kapitálového vankúša,

b)

príslušný pomer úverov k hrubému domácemu produktu a jeho odchýlku od dlhodobého

trendu,

c)

referenčnú hodnotu pre proticyklický kapitálový vankúš vypočítanú podľa odseku 2,

d)

odôvodnenie určenej miery proticyklického kapitálového vankúša,

e)

dátum, od ktorého budú banky povinné uplatňovať zvýšenú mieru proticyklického kapitálového

vankúša na účely výpočtu proticyklického kapitálového vankúša špecifického pre banku,

ak sa miera proticyklického kapitálového vankúša zvyšuje,

f)

odôvodnenie skrátenia lehoty, ak je dátum uvedený v písmene e) v lehote kratšej ako

12 kalendárnych mesiacov po dátume oznámenia,

g)

obdobie, počas ktorého sa nepredpokladá zvýšenie miery proticyklického kapitálového

vankúša a jeho odôvodnenie, ak sa miera proticyklického kapitálového vankúša znižuje.

§ 33h

(1)

Ak určený orgán členského štátu alebo takýto orgán štátu, ktorý nie je členským štátom,

určil mieru proticyklického kapitálového vankúša vyššiu ako 2,5 % celkovej rizikovej

expozície vypočítanej podľa osobitného predpisu,

30v

) Národná banka Slovenska môže rozhodnúť o uznaní určenej miery proticyklického kapitálového

vankúša na účely výpočtu proticyklického kapitálového vankúša špecifického pre banku.

(2)

Ak Národná banka Slovenska podľa odseku 1 uzná mieru proticyklického kapitálového

vankúša vyššiu ako 2,5 % celkovej rizikovej expozície vypočítanej podľa osobitného

predpisu,

30v

) oznámi túto skutočnosť na svojom webovom sídle. Oznámenie obsahuje

a)

platnú mieru proticyklického kapitálového vankúša,

b)

členský štát alebo štát, ktorý nie je členským štátom na ktorý sa vzťahuje,

c)

dátum, od ktorého budú banky povinné uplatňovať zvýšenú mieru proticyklického kapitálového

vankúša na účely výpočtu svojho proticyklického kapitálového vankúša špecifického

pre banku, ak sa miera proticyklického kapitálového vankúša zvyšuje,

d)

odôvodnenie skrátenia lehoty, ak je dátum uvedený v písmene c) v lehote kratšej ako

12 kalendárnych mesiacov po dátume oznámenia.

§ 33i

(1)

Ak určený orgán štátu, ktorý nie je členským štátom, neurčil mieru proticyklického

kapitálového vankúša pre tento štát, Národná banka Slovenska môže určiť mieru proticyklického

kapitálového vankúša, ktorú uplatňuje banka, na účely výpočtu proticyklického kapitálového

vankúša špecifického pre banku.

(2)

Ak určený orgán štátu, ktorý nie je členským štátom, určil mieru proticyklického

kapitálového vankúša pre tento štát, a súčasne Národná banka Slovenska má dôvodné

pochybnosti, že miera proticyklického kapitálového vankúša určená určeným orgánom

nie je dostatočná vzhľadom na primeranú ochranu bánk pred rizikami nadmerného rastu

objemu úverov v tomto štáte, Národná banka Slovenska môže určiť odlišnú mieru proticyklického

kapitálového vankúša pre tento štát na účely výpočtu proticyklického kapitálového

vankúša špecifického pre banku. Miera proticyklického kapitálového vankúša určená

Národnou bankou Slovenska nesmie byť pod úrovňou určenou určeným orgánom tohto štátu,

okrem prípadu, ak miera proticyklického kapitálového vankúša je vyššia ako 2,5 % celkovej

rizikovej expozície vypočítanej podľa osobitného predpisu

30v

) pre banky, ktoré majú kreditné expozície v tomto štáte.

(3)

Určenie miery proticyklického kapitálového vankúša podľa odseku 1 alebo odseku 2,

ktorou sa zvýši existujúca platná miera proticyklického kapitálového vankúša, určeným

orgánom tohto štátu, obsahuje aj dátum, od ktorého budú banky povinné uplatňovať mieru

proticyklického kapitálového vankúša na účely výpočtu proticyklického kapitálového

vankúša špecifického pre banku. Dátum, od ktorého budú banky povinné uplatňovať zvýšenú

mieru proticyklického kapitálového vankúša, je najviac 12 kalendárnych mesiacov od

dátumu oznámenia o určení zvýšenej miery proticyklického kapitálového vankúša podľa

odseku 4.

(4)

Národná banka Slovenska oznamuje každé určenie miery proticyklického kapitálového

vankúša podľa odseku 1 alebo odseku 2 na svojom webovom sídle. Oznámenie obsahuje

a)

mieru proticyklického kapitálového vankúša,

b)

štát, ktorý nie je členským štátom, na ktorý sa vzťahuje,

c)

odôvodnenie určenej miery proticyklického kapitálového vankúša,

d)

dátum, od ktorého budú banky povinné uplatňovať zvýšenú mieru proticyklického kapitálového

vankúša na účely výpočtu proticyklického kapitálového vankúša špecifického pre banku,

ak bola prvýkrát určená miera proticyklického kapitálového vankúša na úrovni vyššej

ako nula alebo sa zvyšuje,

e)

odôvodnenie skrátenia lehoty, ak je dátum uvedený v písmene d) v lehote kratšej ako

12 kalendárnych mesiacov po dátume oznámenia.

§ 33j

(1)

Miera proticyklického kapitálového vankúša špecifického pre banku sa vypočíta ako

vážený priemer mier proticyklických kapitálových vankúšov, ktoré sa uplatňujú v štátoch,

v ktorých sa nachádzajú príslušné expozície banky voči kreditným rizikám, alebo ktoré

sa uplatňujú podľa § 33i ods. 1 alebo ods. 2. Banka na výpočet váženého priemeru podľa

prvej vety uplatňuje na každú príslušnú mieru proticyklického kapitálového vankúša

pomer svojich celkových požiadaviek na vlastné zdroje pre kreditné riziko určené podľa

osobitného predpisu,

30zb

) ktoré súvisí s príslušnými expozíciami voči kreditným rizikám na dotknutom území,

k ich celkovým požiadavkám na vlastné zdroje pre kreditné riziko, ktoré súvisí so

všetkými ich expozíciami voči kreditným rizikám.

(2)

Ak bola miera proticyklického kapitálového vankúša určená príslušným orgánom dohľadu

členského štátu pre tento členský štát vyššia ako 2,5 % celkovej rizikovej expozície

vypočítanej podľa osobitného predpisu,

30v

) na príslušné expozície voči kreditným rizikám nachádzajúcim sa v tomto členskom

štáte sa na účely výpočtu miery proticyklického kapitálového vankúša podľa odseku

1 uplatňujú tieto miery proticyklického kapitálového vankúša

a)

na úrovni 2,5 % celkovej rizikovej expozície, ak Národná banka Slovenska neuznala

mieru proticyklického kapitálového vankúša vyššiu ako 2,5 % podľa § 33h ods. 1,

b)

určenú príslušným orgánom dohľadu členského štátu, ak Národná banka Slovenska uznala

mieru proticyklického kapitálového vankúša vyššiu ako 2,5 % podľa § 33h.

(3)

Ak bola miera proticyklického kapitálového vankúša určená príslušným orgánom štátu,

ktorý nie je členským štátom, pre tento štát, vyššia ako 2,5 % celkovej rizikovej

expozície vypočítanej podľa osobitného predpisu,

30v

) na príslušné expozície voči kreditným rizikám nachádzajúcim sa v tomto štáte, sa

na účely výpočtu podľa odseku 1 uplatňujú tieto miery proticyklického kapitálového

vankúša

a)

na úrovni 2,5 % celkovej rizikovej expozície, ak Národná banka Slovenska neuznala

mieru proticyklického kapitálového vankúša vyššiu ako 2,5 % podľa § 33h ods. 1,

b)

určená určeným orgánom tohto štátu, ak Národná banka Slovenska uznala mieru proticyklického

kapitálového vankúša vyššiu ako 2,5 % podľa § 33h.

(4)

Expozície voči kreditným rizikám zahŕňajú všetky triedy expozícií iné ako uvedené

v osobitnom predpise,

30zc

) ktoré podliehajú

a)

požiadavkám na vlastné zdroje na kreditné riziko podľa osobitného predpisu,

30zb

)

b)

požiadavkám na vlastné zdroje na špecifické riziko podľa osobitného predpisu

30zd

) alebo vlastné zdroje na dodatočné riziko zlyhania a migrácie podľa osobitného predpisu,

30ze

) ak sa expozícia drží v obchodnej knihe,

c)

požiadavkám na vlastné zdroje podľa osobitného predpisu,

30zf

) ak je expozícia sekuritizáciou.

(5)

Banka identifikuje geografické umiestnenie expozície voči kreditným rizikám v súlade

s príslušnými delegovanými nariadeniami Komisie o vydaní regulačných technických predpisov.

30zg

)

(6)

Na účely výpočtu podľa odseku 1 sa miera proticyklického kapitálového vankúša uplatňuje

a)

pre členský štát od dátumu uvedeného v oznámeniach uverejnených podľa § 33g ods.

6 písm. e) alebo podľa § 33h ods. 2 písm. c), ak je následkom rozhodnutia zvýšenie

miery proticyklického kapitálového vankúša,

b)

pre štát, ktorý nie je členským štátom, 12 kalendárnych mesiacov po dátume oznámenia

zmeny miery proticyklického kapitálového vankúša, určenej orgánom tohto štátu, bez

ohľadu na to, či príslušný orgán tohto štátu vyžaduje, aby zahraničné banky založené

v tomto štáte, uplatňovali túto zmenu v kratšej lehote, ak je následkom rozhodnutia

určeného orgánu tohto štátu zvýšenie miery proticyklického kapitálového vankúša, okrem

prípadu uvedeného v písmene c),

c)

od dátumu uvedeného v oznámeniach uverejnených podľa § 33i ods. 4 písm. d) alebo

podľa § 33h ods. 2 písm. c), ak Národná banka Slovenska rozhodnutím určila mieru proticyklického

kapitálového vankúša pre štát, ktorý nie je členským štátom podľa § 33i ods. 1 alebo

ods. 2 alebo uznala mieru proticyklického kapitálového vankúša pre tento štát podľa

§ 33h, a ak je následkom rozhodnutia zvýšenie miery proticyklického kapitálového vankúša,

d)

bezodkladne, ak je následkom rozhodnutia Národnej banky Slovenska zníženie miery

proticyklického kapitálového vankúša.

(7)

Na účely odseku 6 písm. b) sa zmena miery proticyklického kapitálového vankúša pre

štát, ktorý nie je členským štátom, považuje za oznámenú dňom jej uverejnenia určeným

orgánom tohto štátu v súlade s príslušnými právnymi predpismi tohto štátu.

§ 33k

(1)

Banka, ktorá spĺňa požiadavku na kombinovaný vankúš, nesmie vykonávať rozdeľovanie

vlastného kapitálu Tier 1, ak by týmto rozdeľovaním došlo k zníženiu jej vlastného

kapitálu Tier 1 na úroveň, na ktorej by už požiadavka na kombinovaný vankúš nebola

splnená.

(2)

Banka, ktorá nespĺňa požiadavku na kombinovaný vankúš, vypočíta maximálnu rozdeliteľnú

sumu podľa odseku 4 a vypočítanú maximálnu rozdeliteľnú sumu oznámi Národnej banke

Slovenska. Banka do vykonania výpočtu maximálnej rozdeliteľnej sumy a jej oznámenia

Národnej banke Slovenska nesmie

a)

vykonať rozdeľovanie vlastného kapitálu Tier 1,

b)

zaviesť povinnosť uhradiť pohyblivú zložku odmeňovania alebo dobrovoľné platby dôchodkového

zabezpečenia alebo uhradiť pohyblivú zložku odmeňovania, ak povinnosť úhrady vznikla

v čase, keď banka nespĺňala požiadavku na kombinovaný vankúš,

c)

uskutočniť platbu v súvislosti s nástrojmi dodatočného kapitálu Tier 1.

(3)

Banka počas obdobia, v ktorom nespĺňa alebo neprekračuje požiadavku na kombinovaný

vankúš, môže konať podľa odseku 2 iba do výšky maximálnej rozdeliteľnej sumy vypočítanej

podľa odseku 4. Ak banka vykoná ktorékoľvek opatrenie podľa odseku 2 písm. a), b)

alebo c), má to za následok zníženie maximálnej rozdeliteľnej sumy.

(4)

Banka vypočítava maximálnu rozdeliteľnú sumu ako súčin sumy vypočítanej podľa odseku

5 a koeficientu určeného podľa odseku 6.

(5)

Suma podľa odseku 4 je súčtom predbežného zisku nezahrnutého do vlastného kapitálu

Tier 1 podľa osobitného predpisu,

30zh

) ktorý bol vytvorený od posledného rozhodnutia o rozdelení ziskov alebo od posledného

vykonania činnosti podľa odseku 2, podľa toho, ktoré z nich nastalo neskôr a koncoročného

zisku nezahrnutého do vlastného kapitálu Tier 1 podľa osobitného predpisu

30zh

), ktorý bol vytvorený od posledného rozhodnutia o rozdelení ziskov alebo od posledného

vykonania činnosti podľa odseku 2, podľa toho, ktoré z nich nastalo neskôr, znížený

o sumu, ktorá by bola splatná formou dane, ak by predbežný zisk a koncoročný zisk

neboli rozdelené.

(6)

Koeficient je

a)

0, ak vlastný kapitál Tier 1 držaný bankou, ktorý sa nepoužije na splnenie požiadavky

na vlastné zdroje podľa osobitného predpisu,

30zi

) vyjadrený ako percentuálny podiel celkovej rizikovej expozície vypočítanej podľa

osobitného predpisu,

30v

) je v prvom kvartile požiadavky na kombinovaný vankúš,

b)

0,2, ak vlastný kapitál Tier 1 držaný bankou, ktorý sa nepoužije na splnenie požiadavky

na vlastné zdroje podľa osobitného predpisu,

30zi

) vyjadrený ako percentuálny podiel celkovej rizikovej expozície podľa osobitného

predpisu,

30v

) je v druhom kvartile požiadavky na kombinovaný vankúš,

c)

0,4, ak vlastný kapitál Tier 1 držaný bankou, ktorý sa nepoužije na splnenie požiadavky

na vlastné zdroje podľa osobitného predpisu,

30zi

) vyjadrený ako percentuálny podiel celkovej rizikovej expozície podľa osobitného

predpisu,

30v

) je v treťom kvartile požiadavky na kombinovaný vankúš,

d)

0,6, ak vlastný kapitál Tier 1 držaný bankou, ktorý sa nepoužije na splnenie požiadavky

na vlastné zdroje podľa osobitného predpisu,

30zi

) vyjadrený ako percentuálny podiel celkovej rizikovej expozície podľa osobitného

predpisu,

30v

) je vo štvrtom kvartile požiadavky na kombinovaný vankúš, alebo je vyšší ako horná

hranica štvrtého kvartilu.

(7)

Na výpočet dolnej hranice kvartilu požiadavky na kombinovaný vankúš sa použije tento

vzorec

kde Qn je radová číslovka príslušného kvartilu.

(8)

Na výpočet hornej hranice kvartilu požiadavky na kombinovaný vankúš sa použije tento

vzorec

kde Qn je radová číslovka príslušného kvartilu.

(9)

Na účely odsekov 1 a 2 rozdeľovanie vlastného kapitálu Tier 1 zahŕňa

a)

platenie peňažných dividend,

b)

rozdeľovanie plne platených alebo čiastočne platených prémiových akcií alebo iných

kapitálových nástrojov uvedených v osobitnom predpise,

30zj

)

c)

vyplatenie alebo kúpu svojich vlastných akcií alebo iných kapitálových nástrojov

uvedených v osobitnom predpise

30zj

) bankou,

d)

splatenie súm zaplatených v spojení s kapitálovými nástrojmi uvedenými v osobitnom

predpise,

30zj

)

e)

rozdeľovanie položiek uvedených v osobitnom predpise.

30zk

)

(10)

Ak banka nespĺňa požiadavku na kombinovaný vankúš a plánuje rozdeliť svoj rozdeliteľný

zisk alebo postupovať podľa odseku 2, oznámi to Národnej banke Slovenska.

Oznámenie obsahuje

a)

výšku kapitálu držaného bankou v členení na

1.

vlastný kapitál Tier 1,

2.

dodatočný kapitál Tier 1,

3.

kapitál Tier 2,

b)

výšku predbežného zisku a koncoročného zisku banky,

c)

maximálnu rozdeliteľnú sumu vypočítanú podľa odseku 4,

d)

sumu rozdeliteľného zisku, ktorú banka plánuje prideliť na

1.

platby dividend,

2.

spätné odkupovanie akcií,

3.

platby v súvislosti s nástrojmi v rámci dodatočného kapitálu Tier 1,

4.

platby pohyblivej zložky odmeňovania, alebo dobrovoľných platieb dôchodkového zabezpečenia

z dôvodu vzniku novej povinnosti platby alebo platby na základe povinnosti platiť,

ktorá vznikla v čase, keď banka nespĺňala požiadavky na kombinovaný vankúš.

(11)

Banka je povinná prijať opatrenia na zabezpečenie presného výpočtu výšky rozdeliteľného

zisku a maximálnej rozdeliteľnej sumy a Národnej banke Slovenska preukáže na vyžiadanie

presnosť výpočtu.

(12)

Obmedzenia podľa odsekov 1 až 11 sa vzťahujú len na platby, ktorých výsledkom je

zníženie vlastného kapitálu Tier 1 alebo zníženie ziskov, pričom pozastavenie platieb

alebo nevykonanie úhrad nepredstavuje zlyhanie ani podmienku na začatie konania v

režime platobnej neschopnosti.

§ 33l

(1)

Ak banka nespĺňa požiadavku na kombinovaný vankúš, banka vypracuje plán na zachovanie

kapitálu a predloží ho Národnej banke Slovenska najneskôr do piatich pracovných dní

od zistenia, že nespĺňa uvedenú požiadavku. Lehotu podľa prvej vety je Národná banka

Slovenska oprávnená predĺžiť najviac o päť pracovných dní.

(2)

Plán na zachovanie kapitálu obsahuje

a)

odhady príjmov a výdavkov a prognózu súvahy,

b)

opatrenia na zvýšenie podielov kapitálu banky,

c)

plán a časový harmonogram na zvýšenie vlastných zdrojov so zámerom splniť požiadavku

na kombinovaný vankúš,

d)

ďalšie informácie, ktoré Národná banka Slovenska považuje za potrebné na vykonanie

hodnotenia podľa odseku 3.

(3)

Národná banka Slovenska posúdi plán na zachovanie kapitálu a môže ho schváliť len,

ak realizácia tohto plánu bude viesť k zachovaniu alebo získaniu dostatočného kapitálu

na to, aby banka plnila požiadavku na kombinovaný vankúš v lehote, ktorú Národná banka

Slovenska považuje za primeranú.

(4)

Ak Národná banka Slovenska neschváli plán na zachovanie kapitálu podľa odseku 3,

uloží banke

a)

požiadavku na zvýšenie vlastných zdrojov v určenej lehote,

b)

obmedzenia týkajúce sa rozdelení vo väčšom rozsahu než podľa § 33k alebo

c)

požiadavku podľa písmena a) a obmedzenie podľa písmena b).

§ 33m

Národná banka Slovenska rozhodne o

a)

určení preferenčnej rizikovej váhy vo výške od 35 % do 150 % na úvery úplne zabezpečené

nehnuteľným majetkom určeným na bývanie podľa osobitného predpisu,

30zl

)

b)

určení preferenčnej rizikovej váhy vo výške od 50 % do 150 % na časť expozície zabezpečenú

hypotékami na nehnuteľný majetok určený na podnikanie, ktorá nepresiahne 50 % trhovej

hodnoty nehnuteľnosti alebo 60 % hodnoty na hypotekárne financovanie príslušnej nehnuteľnosti

podľa osobitného predpisu,

30zl

)

c)

určení prísnejších kritérií na časť expozície, ktorá sa považuje za zabezpečenú nehnuteľnosťou

na bývanie podľa osobitného predpisu,

30zm

)

d)

určení prísnejších kritérií na časť expozície, ktorá sa považuje za zabezpečenú nehnuteľnosťou

na podnikanie podľa osobitného predpisu,

30zn

)

e)

určení minimálnej hodnoty na expozíciami váženú priemernú hodnotu straty v prípade

zlyhania podľa prístupu interných ratingov pre úvery zabezpečené nehnuteľným majetkom

určeným na bývanie a pre úvery zabezpečené nehnuteľným majetkom určeným na podnikanie

podľa osobitného predpisu,

30zo

)

f)

určení prísnejších požiadaviek pre vlastné zdroje, veľkú majetkovú angažovanosť,

zverejňovanie, na vankúš na zachovanie kapitálu uvedenú v § 33b, na likviditu, rizikové

váhy pre nehnuteľný majetok určený na bývanie alebo na podnikanie a expozície vo vnútri

finančného sektora podľa osobitného predpisu,

30zp

)

g)

uznaní opatrení iného členského štátu podľa osobitného predpisu,

30zr

)

h)

určení prísnejších požiadaviek na veľkú majetkovú angažovanosť, rizikové váhy pre

nehnuteľný majetok určený na bývanie alebo na podnikanie a expozície vo vnútri finančného

sektora podľa osobitného predpisu.

30zs

)

§ 33n

Na rozhodovanie Národnej banky Slovenska podľa § 33d až 33j a 33m sa nevzťahujú ustanovenia

o konaní pred Národnou bankou Slovenska podľa tohto zákona, osobitného zákona

89

) a všeobecných predpisov o správnom konaní.

30zt

) Rozhodnutie Národnej banky Slovenska nadobúda právoplatnosť a vykonateľnosť dňom

jeho zverejnenia vo vestníku vydávanom Národnou bankou Slovenska,

30zu

) proti tomuto rozhodnutiu nemožno podať opravný prostriedok a toto rozhodnutie nie

je preskúmateľné súdom.

30zv

)“.

Poznámky pod čiarou k odkazom 30zb až 30zv znejú

„30zb)

Čl. 107 až 311 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30zc)

Čl. 112 písm. a) až f) nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30zd)

Čl. 326 až 350 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30ze)

Čl. 362 až 377 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30zf)

Čl. 242 až 270 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30zg)

Čl. 10 až 14 nariadenia (EÚ) č.

1093/2010

.

30zh)

Čl. 26 ods. 2 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30zi)

Čl. 92 ods. 1 písm. c) nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30zj)

Čl. 26 ods. 1 písm. a) nariadenia (EÚ) č.

575/2013

30zk)

Čl. 26 ods. 1 písm. b) až e) nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30zl)

Čl. 124 ods. 2 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30zm)

Čl. 125 ods. 2 písm. d) nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30zn)

Čl. 126 ods. 2 písm. d) nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30zo)

Čl. 164 ods. 5 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30zp)

Čl. 458 ods. 2 písm. d) nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30zr)

Čl. 458 ods. 5 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30zs)

Čl. 458 ods. 10 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

30zt)

Zákon č. 71/1967 Zb. v znení neskorších predpisov.

§ 9 zákona č. 266/2005 Z. z.

§ 27 zákona č. 250/2007 Z. z. v znení neskorších predpisov.

30zu)

§ 44 zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 566/1992 Zb. v znení neskorších

predpisov.

30zv)

§ 248 písm. d) Občianskeho súdneho poriadku v znení neskorších predpisov.“.

54.

V § 34 ods. 5 sa slová „ods. 10“ nahrádzajú slovami „ods. 14“.

55.

§ 36a znie

㤠36a

(1)

Ak odseky 2 a 3 neustanovujú inak, § 75 ods. 1 písm. h), ods. 4 písm. a) až g), ods.

6, 9 až 12 sa použijú rovnako na úver poskytnutý bankou alebo pobočkou zahraničnej

banky za týchto podmienok

a)

úver sa poskytuje fyzickej osobe, ktorá pri uzatváraní a plnení zmluvy o takomto

úvere nekoná v rámci predmetu svojho podnikania,

b)

úver je zabezpečený záložným právom k tuzemskej nehnuteľnosti, bytu alebo nebytovému

priestoru, a to aj rozostavaným,

c)

účelom úveru je financovanie tuzemskej nehnuteľnosti, bytu alebo nebytového priestoru,

a to aj rozostavaných,

d)

úver nie je hypotekárnym úverom ani spotrebiteľským úverom podľa osobitného predpisu.

32a

)

(2)

Ustanovenia § 75 ods. 1 písm. h), ods. 4 písm. d), ods. 6, 10 až 12 sa nepoužijú

na úvery podľa odseku 1, ktoré majú fixnú úrokovú sadzbu počas celej doby splatnosti

úveru.

(3)

Ustanovenia § 75 ods. 1 písm. h), ods. 4 písm. b) a d), ods. 6, 9 až 12 sa nepoužijú

na úvery podľa odseku 1, ktoré poskytuje banka alebo pobočka zahraničnej banky svojim

zamestnancom bez úroku alebo s úrokovou sadzbou nižšou, ako prevláda na finančnom

trhu, a ktoré sa neponúkajú verejne.

(4)

Ak je fyzickou osobou podľa odseku 1 písm. a) osoba, ktorá ku dňu podania žiadosti

o úver dovŕšila 18 rokov a neprekročila 35 rokov veku, zmluva o úvere podľa odseku

1 musí obsahovať aj záväzok banky alebo pobočky zahraničnej banky, že jej umožní odložiť

splátky istiny úveru alebo znížiť mesačnú splátku úveru až na polovicu jej výšky na

dobu 24 mesiacov, ak sa tejto osobe narodí dieťa a táto osoba o to banku alebo pobočku

zahraničnej banky písomne požiada v lehote do troch mesiacov po narodení dieťaťa a

k žiadosti priloží aj rodný list dieťaťa.

(5)

Odloženie splátok istiny úveru alebo zníženie mesačnej splátky úveru podľa odseku

4, a to na základe výberu z týchto možností osobou podľa odseku 4, začne plynúť dňom

účinnosti zmeny zmluvy o úvere podľa odseku 1, ktorej predmetom je odloženie splátok

istiny úveru alebo zníženie mesačnej splátky úveru.“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 32a znie

„32a)

Zákon č. 129/2010 Z. z. v znení neskorších predpisov.“.

56.

Poznámka pod čiarou k odkazu 33 znie

„33)

§ 22c zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 118/1996 Z. z. v znení neskorších

predpisov.

§ 31 až 42 zákona č. 492/2009 Z. z. v znení neskorších predpisov.

Čl. 431 až 455 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.“.

57.

V § 37 ods. 4 prvej vete sa na konci bodka nahrádza bodkočiarkou a pripájajú sa tieto

slová: „to sa vzťahuje aj na zahraničnú banku, ktorá vykonáva bankové činnosti na

území Slovenskej republiky prostredníctvom svojej pobočky alebo bez založenia pobočky,

pričom sa nezúčastňuje na systéme ochrany vkladov v Slovenskej republike.“.

58.

V § 37 ods. 5 sa na konci pripája táto veta:„Banka je povinná uviesť vo výročnej

správe návratnosť aktív, určenú ako pomer čistého zisku a bilančnej sumy.“.

59.

V § 37 sa za odsek 5 vkladá nový odsek 6, ktorý znie

„(6)

Banka vo výročnej správe podľa osobitného predpisu

35

) uvedie

a)

označenie povahy činnosti a geografickú polohu,

b)

výnosy,

c)

počet zamestnancov v pracovnom pomere s neskráteným pracovným časom k dátumu účtovnej

závierky,

d)

zisk alebo stratu pred zdanením,

e)

daň z príjmov,

f)

získané subvencie z verejných zdrojov,

g)

návratnosť aktív určenú ako pomer čistého zisku a bilančnej sumy.“.

Doterajšie odseky 6 až 22 sa označujú ako odseky 7 až 23.

60.

V § 37 ods. 9 sa vypúšťajú písmená h) až s).

Doterajšie písmeno t) sa označuje ako písmeno h).

61.

V § 37 odsek 11 znie

„(11)

Banka a pobočka zahraničnej banky nie sú povinné uverejňovať nepodstatné informácie,

vnútorné informácie alebo dôverné informácie podľa osobitného predpisu.

35aa

)“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 35aa znie

„35aa)

Čl. 432 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.“.

62.

V § 37 sa vypúšťajú odseky 13 a 14.

Doterajšie odseky 15 až 23 sa označujú ako odseky 13 až 21.

63.

V § 37 ods. 13 sa slová „8 a 9“ nahrádzajú slovami „9 a 10“.

64.

V § 37 sa vypúšťajú odseky 14 až 16.

Doterajšie odseky 17 až 21 sa označujú ako odseky 14 až 18.

65.

V § 37 ods. 14 písm. c) a d) sa slová „8 a 9“ nahrádzajú slovami „9 a 10“ a v písm.

e) sa slová „odseku 14“ nahrádzajú slovami „odseku 13“.

66.

V § 37 ods. 14 sa vypúšťajú písmená f) a g).

67.

V § 37 ods. 16 sa slová „odseku 19“ nahrádzajú slovami „odseku 15“.

68.

V § 38 odsek 1 znie

„(1)

Banka a pobočka zahraničnej banky sú povinné aj bez súhlasu klienta bezodkladne písomne

poskytovať do registra bankových úverov a záruk vedeného Národnou bankou Slovenska

36

) (ďalej len „register“) podľa odseku 2 údaje o nimi poskytnutých úveroch podnikateľom

alebo právnickým osobám, o žiadostiach o poskytnutie úveru podnikateľom alebo právnickým

osobám, o zabezpečení svojich pohľadávok z poskytnutých úverov podnikateľom alebo

právnickým osobám a o záväzkoch prijatých bankou alebo pobočkou zahraničnej banky

voči podnikateľom alebo právnickým osobám v eurách alebo v cudzej mene. Banka a pobočka

zahraničnej banky zodpovedajú za správnosť, úplnosť a aktuálnosť údajov, ktoré poskytli

do registra. Banka a pobočka zahraničnej banky sú povinné aj bez súhlasu klienta vykonať

v registri opravy poskytnutých údajov, ktoré nie sú správne, úplné alebo aktuálne,

a o vykonaných opravách zasielať oznámenie Národnej banke Slovenska.“.

69.

V § 38 ods. 2 sa slová „Národná banka Slovenska

36

) vedie register bankových úverov a záruk (ďalej len „register“), ktorý“ nahrádzajú

slovom „Register“.

70.

V § 38 ods. 4 sa na konci pripája táto veta: „Národná banka Slovenska je povinná

uchovávať údaje poskytnuté podľa odseku 1 do registra po dobu najmenej päť rokov odo

dňa podania žiadosti o poskytnutie úveru, splatenia úveru alebo jeho zániku, zániku

zabezpečenia pohľadávky z poskytnutého úveru alebo zániku prijatého záväzku.“.

71.

V § 38 odsek 5 znie

„(5)

Národná banka Slovenska môže na základe vzájomnej písomnej dohody poskytnúť údaje

z registra aj bez súhlasu klienta centrálnej banke iného členského štátu alebo inému

subjektu členského štátu, ktorý má povinnosť viesť databázy údajov porovnateľné s

registrom za predpokladu, že podmienky prístupu k týmto údajom a spôsob ich ochrany

v príslušnom členskom štáte sú na porovnateľnej úrovni ustanovenej týmto zákonom.“.

72.

§ 38 sa dopĺňa odsekmi 6 a 7, ktoré znejú

„(6)

Údaje poskytnuté Národnej banke Slovenska z databáz údajov centrálnej banky iného

členského štátu alebo iného subjektu členského štátu, ktorý má povinnosť viesť databázy

údajov porovnateľné s registrom na základe vzájomnej písomnej dohody, sa stávajú súčasťou

registra.

(7)

Opatrenie,

23

) ktoré vydá Národná banka Slovenska a ktoré sa vyhlasuje v zbierke zákonov, ustanoví

podrobnosti o vedení a používaní registra, rozsah a spôsob poskytovania údajov do

registra a údajov z registra, podrobnosti o opravách údajov v registri a o zasielaní

oznámení o vykonaných opravách údajov v registri Národnej banke Slovenska a spôsob

technického zabezpečenia ochrany poskytovaných zdrojov, ako aj náležitosti žiadosti

klienta o poskytnutie údajov z registra a doklady prikladané k tejto žiadosti; týmto

opatrením sa tiež ustanoví hodnota poplatkov alebo sadzba poplatkov za poskytnutie

údajov z registra klientovi a môžu sa ustanoviť aj podrobnosti o týchto poplatkoch,

spôsob výpočtu ich hodnoty a podrobnosti o zaokrúhľovaní a platení týchto poplatkov.“.

73.

V § 39 odsek 1 znie

„(1)

Banka a pobočka zahraničnej banky sú povinné viesť obchodnú knihu, ktorou sa na účely

toho zákona rozumie obchodná kniha podľa osobitného predpisu.

37ac

) Spôsob vedenia obchodnej knihy sú banka a pobočka zahraničnej banky povinné upraviť

vo svojom vnútornom predpise.“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 37ac znie

„37ac)

Čl. 4 ods. 1 bod 86 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.“.

74.

V § 39 ods. 7 sa vypúšťa posledná veta.

75.

V § 39 ods. 15 sa vypúšťa písmeno h).

76.

V § 40 ods. 1 uvádzacej vete sa slová „audítorom

40

) alebo audítorskou spoločnosťou

40

) (ďalej len „audítor“)“ nahrádzajú slovom „audítorom“.

77.

V § 40 sa odsek 1 dopĺňa písmenom d), ktoré znie

„d)

preverenie správnosti údajov podľa § 37 ods. 6.“.

78.

V § 44 ods. 4 sa za slovo „podľa“ vkladajú slová „osobitného predpisu

44

) a“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 44 znie

„44)

Čl. 11 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.“.

79.

V § 44 ods. 13 sa vypúšťajú písmená a) až c) a f) až k).

Doterajšie písmená d) a e) sa označujú ako písmená a) a b).

80.

V § 45 ods. 1, 2 a 4 sa slová „§ 23, 27, 29, § 30 ods. 5 a § 33e“ nahrádzajú slovami

„ § 23, 27 a § 29 ods. 4“.

81.

V § 47 ods. 9 písm. a) sa slová „ods. 8 až 19“ nahrádzajú slovami „ods. 9 až 15“.

82.

V § 47 ods. 11 sa slová „§ 33, 33c a 33d“ nahrádzajú slovami „§ 30 až 32“.

83.

V § 47 ods. 15 písmená a) až c) znejú

„a)

vyvinie v rámci svojich právomocí spoločne s príslušnými orgánmi dohľadu nad dcérskymi

spoločnosťami materskej banky v Európskej únii alebo materskej finančnej holdingovej

spoločnosti v Európskej únii alebo materskej zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti

v Európskej únii maximálne úsilie na dosiahnutie spoločného rozhodnutia o

1.

uplatnení § 6 ods. 2 a § 27 ods. 7 s cieľom zistiť, že výška vlastných zdrojov na

konsolidovanom základe držaných skupinou je dostatočná so zreteľom na jej finančnú

situáciu a rizikový profil a má požadovanú úroveň vlastných zdrojov voči každému subjektu

v skupine inštitúcií na konsolidovanom základe a nie je potrebné uplatniť požiadavku

podľa § 50 ods. 13,

2.

opatreniach na riešenie akýchkoľvek podstatných záležitostí a podstatných zistení

týkajúcich sa dohľadu nad likviditou vrátane tých, ktoré sa týkajú primeranosti organizácie

a zaobchádzania s rizikom likvidity podľa § 23 ods. 6 písm. a) štvrtého bodu a ktoré

sa týkajú potreby špecifických parametrov pre banku,

b)

predloží ostatným príslušným orgánom dohľadu správu obsahujúcu hodnotenie

1.

na účely písmena a) prvého bodu rizika skupiny inštitúcií na konsolidovanom základe

podľa § 6 ods. 2 a § 27 ods. 7,

2.

na účely písmena a) druhého bodu profilu rizika likvidity skupiny inštitúcií na konsolidovanom

základe orgánom konsolidovaného dohľadu podľa § 23 ods. 6 písm. a) štvrtého bodu,

c)

dosiahne spoločné rozhodnutie do štyroch mesiacov podľa písmena a) prvého bodu a

do jedného mesiaca podľa písmena a) druhého bodu po predložení správy podľa písmena

b) prvého bodu.“.

84.

V § 47 ods. 15 písm. d) a h) sa slová „ods. 3“ nahrádzajú slovami „ods. 7“.

85.

V § 47 ods. 16 prvá veta znie: „Ak v lehote podľa odseku 15 písm. c) ktorýkoľvek

z orgánov dohľadu podľa odseku 15 požiada Európsky orgán dohľadu (Európsky orgán pre

bankovníctvo) o pomoc pri dosiahnutí dohody v súlade s osobitným predpisom,

19

) Národná banka Slovenska rozhodne podľa odseku 15 písm. c) v súlade s rozhodnutím

Európskeho orgánu dohľadu (Európskeho orgánu pre bankovníctvo).“.

86.

V § 48 ods. 1 sa slová „pobočky určené ako dôležité“ a slová „dôležité pobočky“ nahrádzajú

slovami „významné pobočky“ a slová „orgán dohľadu iného členského štátu“ sa nahrádzajú

slovami „príslušný orgán dohľadu“.

87.

V § 48 ods. 7 písm. d) sa slová „§ 30 ods. 4 a 5“ nahrádzajú slovami „§ 29 ods. 4“

a slová „§ 33d“ sa nahrádzajú slovami „§ 32“.

88.

V § 48 ods. 10 sa slová „dôležité pobočky“ nahrádzajú slovami „významné pobočky“.

89.

V § 48 ods. 11 sa slová „zriadeného orgánom“ nahrádzajú slovami „zriadeného príslušným

orgánom“.

90.

V § 49b písm. b) prvom bode sa slová „§ 6 ods. 21“ nahrádzajú slovami „§ 5 písm.

ab)“.

91.

V § 49e ods. 13 sa nad slová „na vlastné zdroje“ umiestňuje odkaz 20a a slová „podľa

§ 30 ods. 5“ sa vypúšťajú.

92.

V § 49g ods. 7 sa slová „orgánmi dohľadu“ nahrádzajú slovami „príslušnými orgánmi

dohľadu“.

93.

V § 49h ods. 3 sa vypúšťa prvá veta.

94.

V § 49h ods. 4 sa slovo „vzťahujú“ nahrádza slovom „vzťahuje“ a slová „§ 31 až 33“

sa nahrádzajú slovami „§ 33“.

95.

V § 50 ods. 1 sa slová „§ 30 ods. 4 a 5“ nahrádzajú slovami „§ 29 ods. 4“.

96.

V § 50 odsek 7 znie

„(7)

Za porušenie ustanovení § 3, § 4 ods. 1 a § 28 môže Národná banka Slovenska uložiť

opatrenie na odstránenie a nápravu protiprávneho stavu a pokutu

a)

do 10 % celkového ročného obratu v predchádzajúcom kalendárnom roku, ak ide o právnickú

osobu; ak je právnická osoba dcérskou spoločnosťou, za základ celkového ročného obratu

v predchádzajúcom kalendárnom roku sa použije hrubý príjem z konsolidovanej závierky

materskej spoločnosti,

b)

do 5 000 000 eur, ak ide o fyzickú osobu alebo

c)

do dvojnásobku sumy obohatenia vyplývajúcej z porušenia týchto ustanovení, ak je

túto sumu možné určiť.“.

97.

§ 50 sa dopĺňa odsekmi 14 až 17, ktoré znejú

„(14)

Ak banka alebo pobočka zahraničnej banky informuje

48b

) Národnú banku Slovenska o výsledku stresových testov, ktorý bude zodpovedať prekročeniu

požiadaviek na vlastné zdroje voči korelačnému obchodnému portfóliu, Národná banka

Slovenska môže určiť požiadavku na vlastné zdroje krytia špecifického rizika pre korelačné

obchodné portfólio.

(15)

Informácie o výroku opatrení na nápravu a pokutách podľa odsekov 1, 2 ,7, § 51 ods.1,

§ 51a ods. 1 a 2 a § 52 ods.1, proti ktorým už nie je prípustný opravný prostriedok

Národná banka Slovenska zverejňuje na svojom webovom sídle najmenej po dobu piatich

rokov

48c

), a to bezodkladne potom ako bola banka, pobočka zahraničnej banky, zmiešaná finančná

holdingová spoločnosť alebo osoba o uložení opatrenia na nápravu alebo pokute informovaná.

(16)

Národná banka Slovenska podľa odseku 15 zverejňuje najmä informácie o druhu uloženého

opatrenia na nápravu a pokute, povahe porušenia, obchodné meno, sídlo a identifikačné

číslo banky, pobočky zahraničnej banky, zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti,

meno a priezvisko, adresu trvalého pobytu alebo obchodné meno, sídlo a identifikačné

číslo osoby, ktorej opatrenie na nápravu alebo pokuta boli uložené. Informácie podľa

prvej vety sa zverejňujú v súlade s osobitným predpisom.

48d

)

(17)

Informácie podľa odseku 16 sa zverejnia anonymne, ak ide o

a)

fyzickú osobu a zverejnenie osobných údajov je neprimerané,

b)

odôvodnené riziko ohrozenia stability finančných trhov alebo prebiehajúceho vyšetrovania

podľa osobitného predpisu,

48e

)

c)

odôvodnené riziko spôsobenia neprimeranej škody banke alebo fyzickej osobe.“.

Poznámky pod čiarou k odkazom 48b až 48e znejú

„48b)

Čl. 377 ods. 5 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

48c)

§ 37 ods. 3 zákona č. 747/2004 Z. z. v znení zákona č. 276/2009 Z. z.

48d)

§ 27 ods. 7 zákona č. 747/2004 Z. z.

Zákon č. 122/2013 Z. z. o ochrane osobných údajov a o zmene a doplnení niektorých

zákonov.

48e)

Napríklad Trestný poriadok v znení neskorších predpisov.“.

98.

Za § 50 sa vkladá § 50a, ktorý znie

㤠50a

Národná banka Slovenska je povinná zachovať anonymitu zamestnanca, vedúceho zamestnanca,

člena štatutárneho orgánu alebo člena dozornej rady banky ako aj zamestnanca alebo

vedúceho zamestnanca pobočky zahraničnej banky, ktorý poskytol Národnej banke Slovenska

akúkoľvek informáciu o nedostatkoch v činnosti banky a pobočky zahraničnej banky podľa

§ 50 ods. 1.“.

99.

Za § 52 sa vkladá § 52a, ktorý znie

㤠52a

(1)

Národná banka Slovenska oznamuje Európskemu orgánu dohľadu (Európskemu orgánu pre

bankovníctvo) sankcie, ktoré uložila, na účely výmeny informácií medzi príslušnými

orgánmi dohľadu prostredníctvom centrálnej databázy sankcií vedenej Európskym orgánom

dohľadu (Európskym orgánom pre bankovníctvo). Národná banka Slovenska poskytuje Európskemu

orgánu dohľadu (Európskemu orgánu pre bankovníctvo) všetky potrebné informácie na

aktualizáciu tejto centrálnej databázy.

(2)

Národná banka Slovenska využíva centrálnu databázu podľa odseku 1 na účely posudzovania

dobrej povesti osôb podľa tohto zákona. Pri poskytovaní údajov z registra trestov

príslušným orgánom dohľadu postupuje Národná banka Slovenska podľa osobitného zákona.

49aa

)“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 49aa znie

„49aa)

Zákon č. 330/2007 Z. z. v znení neskorších predpisov.“.

100.

V § 53 ods. 3 sa nad slovo „banky“ umiestňuje odkaz 20a a slová „podľa § 30 ods.

5“ sa vypúšťajú.

101.

V § 53 ods. 10 a 11 a § 60 ods. 4 sa slová „orgán dohľadu“ nahrádzajú slovami „príslušný

orgán dohľadu“.

102.

V § 54 ods. 2 sa slová „zahraničným orgánom dohľadu“ nahrádzajú slovami „príslušným

orgánom dohľadu“.

103.

V § 63 ods. 1 písm. b) sa nad slovo „banky“ umiestňuje odkaz 20a a slová „podľa §

30 ods. 5“ sa vypúšťajú.

104.

V § 63 ods. 1 písm. c) sa slová „ods. 1 písm. a) a b)“ nahrádzajú slovami „ods. 2

uvádzacej vety“.

105.

V § 63 sa odsek 1 dopĺňa písmenom g), ktoré znie

„g)

banka alebo pobočka zahraničnej banky poruší ustanovenie § 7 ods. 6 a 7, § 8 ods.

6 a 7 a § 28 ods. 5, 8 a 9.“.

106.

V § 75 ods. 1 písm. h) sa slová „odsekov 6 až 11“ nahrádzajú slovami „odsekov 6 až

12“.

107.

V § 75 ods. 8 sa za slová „písm. h)“ vkladá čiarka a slová „a to na základe výberu

z týchto možností klientom podľa odseku 4 písm. h),“.

108.

V § 82 ods. 1 sa vypúšťajú slová „a podľa osobitného predpisu

15

)“.

109.

V § 82 ods. 2 sa vypúšťajú slová „s výnimkou nedostatkov podľa § 80 ods. 1“.

110.

V § 82 sa vypúšťa odsek 3.

Poznámky pod čiarou k odkazom 69 a 70 sa vypúšťajú.

111.

V § 91 sa odsek 4 dopĺňa písmenom t), ktoré znie

„t)

ministerstva v súvislosti s uplatňovaním medzinárodných sankcií podľa osobitného

predpisu.

86dc

)“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 86dc znie

„86dc)

§ 4 ods. 2, § 14 ods. 5 a 6 a § 16 ods. 6 zákona č. 126/2011 Z. z. v znení zákona

č. 394/2011 Z. z.“.

112.

V § 93a ods. 8 sa slová „§ 33“ nahrádzajú slovami „§ 30“.

113.

Poznámka pod čiarou k odkazu 89a znie

„89a)

Napríklad zákon Slovenskej národnej rady č. 310/1992 Zb. v znení neskorších predpisov.“.

114.

V § 94 ods. 2 a 4 sa slová „§ 31 ods. 3, § 33, 33a, 33c a 33d“ nahrádzajú slovami

„§ 30 až 32“.

115.

Za § 114a sa vkladá § 114b, ktorý znie

㤠114b

(1)

Národná banka Slovenska vykonáva v Slovenskej republike pôsobnosť a právomoci príslušného

orgánu dohľadu

13h

) podľa osobitného predpisu

30x

) a podľa delegovaných nariadení Komisie o vydaní regulačných technických predpisov

alebo vykonávacích nariadení Komisie o vydaní vykonávacích technických predpisov k

osobitnému predpisu

30x

) vydaných na návrh Európskeho orgánu dohľadu (Európskeho orgánu pre bankovníctvo).

30zg

) Ak osobitný predpis,

30x

) delegované nariadenie Komisie o vydaní regulačných technických predpisov alebo vykonávacie

nariadenie Komisie o vydaní vykonávacích technických predpisov neustanoví inak, Národná

banka Slovenska postupuje pri výkone tejto pôsobnosti a právomocí primerane podľa

ustanovení tohto zákona a osobitných predpisov.

90

)

(2)

Národná banka Slovenska ako príslušný orgán dohľadu

13h

) vykonáva národné voľby vyplývajúce z osobitného predpisu,

30x

) ustanovuje uplatnenie príslušných národných volieb v Slovenskej republike a oznamuje

tieto národné voľby Komisii.

(3)

Opatrením,

23

) ktoré vydá Národná banka Slovenska a ktoré sa vyhlasuje v zbierke zákonov, sa ustanovujú

požiadavky, limity, metódy, úrovne, percentuálne miery, percentuálne podiely, percentuálne

hodnoty, koeficienty, ukazovatele alebo neuplatnenie požiadaviek na vykonanie čl.

4, 6, 8, 9, 10, 11, 15, 18, 19, 24, 27, 31, 49, 78, 79, 83, 84, 89, 95, 97, 99, 116,

124, 125, 126, 129, 151, 152, 164, 178, 179, 225, 243, 244, 282, 283, 284, 311, 315,

317, 327, 329, 352, 358, 366, 380, 382, 395, 396, 400, 412, 413, 415, 416, 420, 422,

425, 450, 458, 465, 467, 468, 471, 473, 478, 479, 480, 481, 493, 495, 496, 499 a čl.

500 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č.

575/2013

z 26. júna 2013 o prudenciálnych požiadavkách na úverové inštitúcie a investičné

spoločnosti a o zmene nariadenia (EÚ) č. 648/2012 (Ú. v. EÚ L 176, 27. 6. 2013).“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 90 znie

„90)

Napríklad zákon Národnej rady Slovenskej republiky č. 566/1992 Zb. v znení neskorších

predpisov, zákon č. 747/2004 Z. z. v znení neskorších predpisov.“.

116.

Za § 122s sa vkladajú § 122t až 122z, ktoré vrátane nadpisov znejú

㤠122t

Prechodné ustanovenia k úpravám účinným od 1. augusta 2014

(1)

Ustanoveniami tohto zákona sa od 1. augusta 2014 spravujú aj právne vzťahy upravené

týmto zákonom, ktoré vznikli pred 1. augustom 2014; vznik týchto právnych vzťahov,

ako aj nároky z nich vzniknuté pred 1. augustom 2014 sa však posudzujú podľa predpisov

účinných do 31. júla 2014, ak v odsekoch 2 a 3 nie je ustanovené inak.

(2)

Banka udržiava vankúš na zachovanie kapitálu podľa § 33b ods. 1 vo výške 1,5 % jej

celkovej rizikovej expozície vypočítanej podľa osobitného predpisu

30v

) od 1. augusta 2014 do 30. septembra 2014.

(3)

Každá banka a iné osoby podľa § 23a ods. 1 sú najneskôr do 30. novembra 2014 povinní

zabezpečiť zosúladenie ustanovení pracovných zmlúv, mandátnych zmlúv alebo ich iných

vzájomných zmlúv, v ktorých sú dohodnuté podmienky odmeňovania alebo iné požitky v

prospech osôb podľa § 23a ods. 1, s týmto zákonom; ak banka a iné osoby podľa § 23a

ods. 1 nezosúladia niektoré ustanovenia ich vzájomných zmlúv s týmto zákonom do 30.

novembra 2014, tieto ustanovenia strácajú platnosť 1. decembra 2014.

§ 122u

Prechodné ustanovenia k úpravám účinným od 1. januára 2015

(1)

Ustanovenie § 36a ods. 1 sa pri uplatňovaní § 75 ods. 1 písm. h) v znení účinnom

od 1. januára 2015 a pri uplatňovaní § 75 ods. 4 písm. a) až g), s odchýlkami podľa

§ 36a ods. 2 a 3, prvýkrát použije na zmluvy o úvere uzavreté po 31. decembri 2014.

(2)

Ustanovenie § 36a ods. 1 sa pri uplatňovaní § 75 ods. 6, 10 a 11, s odchýlkami podľa

§ 36a ods. 2 a 3, prvýkrát použije pri dobe fixácie úrokovej sadzby úveru, ktorá uplynie

15. marca 2015, alebo pri zmene úrokovej sadzby úveru, ku ktorej dôjde 15. marca 2015.

(3)

Ustanovenie § 36a ods. 1 sa pri uplatňovaní § 75 ods. 12, s odchýlkami podľa § 36a

ods. 2 a 3, prvýkrát použije pri predčasnom splatení úveru alebo jeho časti po 31.

decembri 2014.

(4)

Ustanovenia § 36a ods. 4 a 5 sa prvýkrát použijú na zmluvy o úvere uzavreté po 31.

decembri 2014.

(5)

Ustanovenie § 75 ods. 1 písm. h) v znení účinnom od 1. januára 2015 sa prvýkrát použije

na zmluvy o úvere uzavreté po 31. decembri 2014.

§ 122v

Prechodné ustanovenie k úpravám účinným od 1. januára 2016

Banka udržiava vankúš pre G-SII na konsolidovanom základe podľa § 33d ods. 4 vo výške

a)

25 % tohto vankúša od 1. januára 2016 do 31. decembra 2016,

b)

50 % tohto vankúša od 1. januára 2017 do 31. decembra 2017,

c)

75 % tohto vankúša od 1. januára 2018 do 31. decembra 2018,

d)

100 % tohto vankúša od 1. januára 2019 do 31. decembra 2019.

§ 122z

Zrušovacie ustanovenie

Zrušuje sa opatrenie Národnej banky Slovenska z 8. júna 2010 č. 11/2010, ktorým sa

ustanovujú metódy oceňovania pozícií zaznamenaných v bankovej knihe a podrobnosti

o oceňovaní pozícií zaznamenaných v bankovej knihe vrátane frekvencie tohto oceňovania

(oznámenie č. 278/2010 Z. z.) v znení opatrenia č. 4/2012 (oznámenie č. 45/2012).“.

117.

Príloha sa dopĺňa bodom 14, ktorý znie

„14.

Smernica Európskeho parlamentu a Rady

2013/36/EÚ

z 26. júna 2013 o prístupe k činnosti úverových inštitúcií a prudenciálnom dohľade

nad úverovými inštitúciami a investičnými spoločnosťami, o zmene smernice 2002/87/ES

a o zrušení smerníc 2006/48/ES a 2006/49/ES (Ú. v. EÚ L 176, 27. 6. 2013).“.

Čl. II

Zákon Národnej rady Slovenskej republiky č.

118/1996 Z. z.

o ochrane vkladov a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zákona č. 154/1999

Z. z., zákona č. 397/2001 Z. z., zákona č. 492/2001 Z. z., zákona č. 340/2003 Z. z.,

zákona č. 186/2004 Z. z., zákona č. 554/2004 Z. z., zákona č. 650/2004 Z. z., zákona

č. 747/2004 Z. z., zákona č. 468/2005 Z. z., zákona č. 578/2005 Z. z., zákona č. 209/2007

Z. z., zákona č. 659/2007 Z. z., zákona č. 421/2008 Z. z., zákona č. 552/2008 Z. z.,

zákona č. 276/2009 Z. z., zákona č. 492/2009 Z. z., zákona č. 70/2010 Z. z., zákona

č. 505/2010 Z. z., zákona č. 233/2012 Z. z. a zákona č. 352/2013 Z. z. sa mení a dopĺňa

takto

1.

V § 3 ods. 3 písm. c) bode 3b sa slová „či musí, alebo“ nahrádzajú slovom „že“.

2.

V § 6 ods. 2 prvej vete sa vypúšťajú slová „ustanovuje tento zákon alebo“ a v druhej

vete sa slová „v rozpätí od 0,1 % do 0,75 %“ nahrádzajú slovami „najmenej vo výške

0,01 %“.

3.

V § 6 ods. 2 písm. a) sa číslo „0,35“ nahrádza číslom „0,01“ a vypúšťajú sa slová

„a s predchádzajúcim písomným súhlasom Národnej banky Slovenska najmenej vo výške

0,2 %“ a v písmene b) sa číslo „0,2“ nahrádza číslom „0,01“.

4.

V § 22c ods. 2 úvodnej vete sa slová „pred zmenou“ nahrádzajú slovami „najmenej 12

mesiacov pred uskutočnením zmeny“.

5.

V § 26 ods. 5 sa slová „prvom alebo druhom bode“ nahrádzajú slovami „prvom bode,

druhom bode alebo bode 3a“ a slová „či musí, alebo“ sa nahrádzajú slovom „že“.

6.

Za § 28bd sa vkladá § 28be, ktorý vrátane nadpisu znie

㤠28be

Prechodné ustanovenie účinné od 1. augusta 2014

(1)

Výška štvrťročných splátok ročného príspevku na tretí štvrťrok a štvrtý štvrťrok

roku 2014 je 0,01 % z hodnoty vkladov v banke chránených týmto zákonom; tým nie sú

dotknuté splátky ročného príspevku na prvý štvrťrok a druhý štvrťrok roku 2014. Na

ustanovenie výšky štvrťročných splátok ročného príspevku na rok 2014 podľa prvej vety

sa vzťahujú predpisy účinné do 31. júla 2014.

(2)

Fond je povinný do 20. augusta 2014 vrátiť banke uhradenú sumu štvrťročnej splátky

ročného príspevku na tretí štvrťrok roku 2014 prevyšujúcu výšku štvrťročnej splátky

ročného príspevku na tretí štvrťrok roku 2014 ustanovenú podľa odseku 1.“.

Čl. III

Zákon č.

80/1997 Z. z.

o Exportno-importnej banke Slovenskej republiky v znení zákona č. 336/1998 Z. z.,

zákona č. 214/2000 Z. z., zákona č. 623/2004 Z. z, zákona č. 688/2006 Z. z., zákona

č. 659/2007 Z. z., zákona č. 567/2008 Z. z., zákona č. 492/2009 Z. z., zákona č. 414/2012

Z. z., zákona č. 36/2013 Z. z., zákona č. 352/2013 Z. z. a zákona č. 355/2013 Z. z.

sa mení takto

V § 18 odsek 3 znie

„

(3)

Eximbanka je povinná aj bez súhlasu klienta bezodkladne písomne poskytovať do registra

bankových úverov a záruk vedeného Národnou bankou Slovenska podľa osobitného predpisu

1a

) údaje o ňou poskytnutých úveroch vývozcom alebo dovozcom, o žiadostiach o poskytnutie

úveru vývozcom alebo dovozcom, o zabezpečení svojich pohľadávok z poskytnutých úverov

vývozcom alebo dovozcom a o záväzkoch prijatých Eximbankou voči vývozcom alebo dovozcom

v eurách alebo v inej mene. Eximbanka zodpovedá za správnosť, úplnosť a aktuálnosť

údajov, ktoré poskytla do registra bankových úverov a záruk podľa prvej vety. Eximbanka

je povinná aj bez súhlasu klienta vykonať v registri bankových úverov a záruk opravy

poskytnutých údajov, ktoré nie sú správne, úplné alebo aktuálne, a o vykonaných opravách

zasielať oznámenie Národnej banke Slovenska.“.

Čl. IV

Zákon č.

566/2001 Z. z.

o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov

(zákon o cenných papieroch) v znení zákona č. 291/2002 Z. z., zákona č. 510/2002 Z.

z., zákona č. 162/2003 Z. z., zákona č. 594/2003 Z. z., zákona č. 43/2004 Z. z., zákona

č. 635/2004 Z. z., zákona č. 747/2004 Z. z., zákona č. 7/2005 Z. z., zákona č. 266/2005

Z. z., zákona č. 336/2005 Z. z., zákona č. 213/2006 Z. z., zákona č. 644/2006 Z. z.,

zákona č. 209/2007 Z. z., zákona č. 659/2007 Z. z., zákona č. 70/2008 Z. z., zákona

č. 552/2008 Z. z., zákona č. 160/2009 Z. z., zákona č. 186/2009 Z. z., zákona č. 276/2009

Z. z., zákona č. 487/2009 Z. z., zákona č. 492/2009 Z. z., zákona č. 129/2010 Z. z.,

zákona č. 505/2010 Z. z., zákona č. 46/2011 Z. z., zákona č. 130/2011 Z. z., zákona

č. 394/2011 Z. z., zákona č. 520/2011 Z. z., zákona č. 440/2012 Z. z., zákona č. 132/2013

Z. z., zákona č. 206/2013 Z. z. a zákona č. 352/2013 Z. z. sa mení a dopĺňa takto

1.

V § 8 písmeno u) znie

„u)

dobrovoľnými platbami dôchodkového zabezpečenia na účely zavádzania a uplatňovania

zásad odmeňovania dobrovoľné platby podľa osobitného predpisu.

24d

)“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 24d znie

„24d)

Čl. 4 ods. 1 bod 73 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č.

575/2013

z 26. júna 2013 o prudenciálnych požiadavkách na úverové inštitúcie a investičné

spoločnosti a o zmene nariadenia (EÚ) č. 648/2012 (Ú. v. EÚ L 176, 27. 6. 2013).“.

2.

V § 18 ods. 2 sa na konci bodka nahrádza čiarkou a pripájajú sa tieto slová: „ak

§ 18b neustanovuje inak.“.

3.

Za § 18a sa vkladá § 18b, ktorý vrátane nadpisu znie

㤠18b

Osobitné ustanovenia o nakladaní s cennými papiermi po smrti majiteľa účtu

(1)

Pri nadobudnutí cenných papierov na základe právoplatného rozhodnutia o dedičstve

môže dedič okrem postupu podľa § 18 podať ako prevodca príkaz na registráciu prevodu

cenných papierov z účtu majiteľa poručiteľa.

(2)

Príkaz na registráciu prevodu podľa odseku 1 podáva dedič cenného papiera aj nadobúdateľ

členom, u ktorých má poručiteľ alebo nadobúdateľ zriadené účty majiteľa, alebo centrálnemu

depozitárovi, u ktorého má poručiteľ alebo nadobúdateľ zriadené účty majiteľa, alebo

osobe, ktorej vedie centrálny depozitár držiteľský účet, a to v dohodnutej lehote,

ak nebola lehota dohodnutá, v lehote siedmich dní od uzavretia zmluvy.

(3)

K príkazu na registráciu prevodu podľa odseku 1 musí dedič alebo nadobúdateľ doložiť

prvopis alebo úradne overenú kópiu dokladu preukazujúceho nadobudnutie cenného papiera

poručiteľa dedičom.

(4)

Na príkaz na registráciu prevodu podľa odseku 1 sa primerane vzťahujú ustanovenia

o prevode cenného papiera.“.

4.

V § 23 ods. 1 sa vypúšťa posledná veta.

5.

§ 26 sa vypúšťa.

6.

§ 27 znie

㤠27

(1)

Príkaz na registráciu prevodu musí obsahovať identifikačné údaje prevodcu, identifikačné

údaje nadobúdateľa, identifikáciu prevádzaných cenných papierov a ďalšie údaje v rozsahu

potrebnom na vykonanie zápisu v príslušnej evidencii cenných papierov podľa prevádzkového

poriadku alebo interných predpisov obchodníka s cennými papiermi, ktorý vedie evidenciu

podľa § 71h ods. 2.

(2)

Ak kúpu alebo predaj zaknihovaného cenného papiera obstaral obchodník s cennými papiermi

alebo zahraničný obchodník s cennými papiermi, príkaz na registráciu prevodu musí

obsahovať aj identifikačné údaje tohto obchodníka s cennými papiermi alebo zahraničného

obchodníka s cennými papiermi.

(3)

Ak príkaz na registráciu prevodu podáva burza cenných papierov, musí príkaz na registráciu

prevodu obsahovať okrem údajov podľa odseku 2 aj identifikačné údaje tejto burzy cenných

papierov.

(4)

Ustanovenia odsekov 1 až 3 sa primerane vzťahujú aj na prevody cenných papierov vykonávané

obchodníkom s cennými papiermi v ním vedenej evidencii podľa § 71h ods. 2.“.

7.

§ 54 sa dopĺňa odsekom 16, ktorý znie

„(16)

Držanie pozícií vo finančných nástrojoch, ktoré nie sú v obchodnej knihe s cieľom

investovania vlastných zdrojov, sa na účely odsekov 12 a 13 nepovažuje za poskytovanie

investičnej služby podľa § 6 ods. 1 písm. c).“.

8.

V § 66 ods. 6 sa slovo „kontrolu“ nahrádza slovom „dohľad“.

9.

§ 71 sa dopĺňa odsekmi 7 až 12, ktoré znejú

„(7)

Člen štatutárneho orgánu obchodníka s cennými papiermi alebo dozornej rady obchodníka

s cennými papiermi, ktorý je významný z hľadiska svojej veľkosti, vnútornej organizácie

a povahy, rozsahu a zložitosti jeho predmetu činnosti nesmie súčasne zastávať viac

ako

a)

jednu výkonnú riadiacu funkciu s dvoma nevýkonnými riadiacimi funkciami,

b)

štyri nevýkonné riadiace funkcie.

(8)

Na účely odseku 7 sa za jednu riadiacu funkciu považuje

a)

jedna alebo viac výkonných riadiacich funkcií alebo nevýkonných riadiacich funkcií

v právnickej osobe, ktorá je podnikateľom v rámci tej istej skupiny,

b)

jedna alebo viac výkonných riadiacich funkcií alebo nevýkonných riadiacich funkcií

1.

vo finančnej inštitúcii, ktorá je súčasťou toho istého inštitucionálneho systému

ochrany podľa osobitného predpisu,

56aa

) alebo

2.

v právnickej osobe, v ktorej má obchodník s cennými papiermi kvalifikovaný podiel.

(9)

Obmedzenia podľa odsekov 7 a 8 pre členov štatutárneho orgánu obchodníka s cennými

papiermi alebo dozornej rady obchodníka s cennými papiermi sa nevzťahujú na ich členstvo

v štatutárnom orgáne a na ich členstvo v dozornej rade právnickej osoby, ktorá nie

je zriadená na podnikanie.

(10)

Obmedzenia podľa odsekov 7 a 8 sa nevzťahujú na členov štatutárnych orgánov obchodníka

s cennými papiermi alebo dozornej rady obchodníka s cennými papiermi, ktorí zastupujú

Slovenskú republiku alebo iný členský štát.

(11)

Obchodník s cennými papiermi je povinný bezodkladne potom, čo zverejní informácie

podľa osobitného predpisu,

56ab

) zaslať zverejnené informácie Národnej banke Slovenska.

(12)

Informácie podľa odseku 11 Národná banka Slovenska bezodkladne oznámi Európskemu

orgánu dohľadu (Európskemu orgánu pre bankovníctvo).“.

Poznámky pod čiarou k odkazom 56aa a 56ab znejú

„56aa)

Čl. 113 ods. 7 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

56ab)

Čl. 435 ods. 2 písm. c) nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.“.

10.

V § 71b odsek 2 znie

„(2)

V organizačnej štruktúre obchodníka s cennými papiermi musí byť zahrnutý vedúci zamestnanec

alebo iný člen vrcholového manažmentu spĺňajúci podmienky podľa odseku 3 zodpovedný

za výkon funkcie riadenia rizík, ktorou sa na účely tohto zákona rozumie

a)

monitorovanie a uplatňovanie stratégie riadenia rizík a postupov podľa odseku 1;

tým nie je dotknutá celková zodpovednosť štatutárneho orgánu obchodníka s cennými

papiermi za riziká,

b)

predkladanie správ a poskytovanie poradenstva vrcholovému manažmentu v súlade s §

71d ods. 3,

c)

vytváranie podpory a poskytovanie informácií štatutárnemu orgánu a dozornej rade

v súvislosti s celkovým identifikovaním, analyzovaním, monitorovaním, vykazovaním

a riadením rizík,

d)

preskúmavanie, či hodnoty aktív a pasív ponúkaných klientom zohľadňujú obchodný a

investičný zámer a stratégiu riadenia rizík.“.

11.

V § 71b ods. 3 sa na konci bodka nahrádza čiarkou a pripájajú sa tieto slová: „pričom

sú priamo podriadení dozornej rade, ktorú bezodkladne informujú o akomkoľvek nedostatku,

ktorý by mohol mať vplyv na porušenie povinností podľa odseku 1.“.

12.

§ 71b sa dopĺňa odsekmi 6 a 7, ktoré znejú

„(6)

Na účely odseku 2 si obchodník s cennými papiermi môže zriadiť výbor pre riadenie

rizík; ak obchodník s cennými papiermi nezriadi výbor pre riadenie rizík, je povinný

riadenie rizík vykonávať výborom pre audit podľa osobitného predpisu,

56ac

) ktorý vykonáva činnosti podľa odseku 2.

(7)

Vedúceho zamestnanca podľa odseku 2 je možné odvolať len na základe predchádzajúceho

súhlasu dozornej rady.“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 56ac znie

„56ac)

§ 19a zákona č. 431/2002 Z. z. v znení neskorších predpisov.“.

13.

V § 71d ods. 1 sa na konci pripájajú tieto slová: „a činnosť výboru pre riadenie

rizík, ak sa zriaďuje alebo činnosť výboru pre audit podľa osobitného predpisu,

56ac

) ak vykonáva riadenie rizík“.

14.

V § 71da odseky 3 a 4 znejú

„(3)

Zaručená pevná zložka celkovej odmeny osoby podľa odseku 1 musí byť primerane vyvážená

s pohyblivou zložkou celkovej odmeny; pohyblivá zložka celkovej odmeny nikdy nepresiahne

zaručenú pevnú zložku celkovej odmeny. Zaručená pevná zložka celkovej odmeny má predstavovať

dostatočne vysoký podiel odmeny, aby bolo možné uplatňovať pružnú politiku v oblasti

pohyblivých zložiek odmeny vrátane možnosti nevyplatiť žiadne pohyblivé zložky celkovej

odmeny. Zaručená pevná zložka celkovej odmeny má zohľadňovať odbornú spôsobilosť a

zodpovednosť osoby podľa odseku 1 v rámci organizácie a riadenia obchodníka s cennými

papiermi.

(4)

Zásady odmeňovania podľa odseku 1 sa vzťahujú aj na poskytovanie odstupného, odchodného

a na ďalšie kompenzácie v spojitosti s predchádzajúcim zamestnaním osôb podľa odseku

1.“.

15.

§ 71da sa dopĺňa odsekom 5, ktorý znie

„(5)

Zásady odmeňovania obchodníka s cennými papiermi podľa odseku 1 musia byť v súlade

s účinným systémom riadenia rizík, obchodnou stratégiou a dlhodobými cieľmi obchodníka

s cennými papiermi a majú zahŕňať aj opatrenia na zabránenie konfliktu záujmov.“.

16.

V § 71db ods. 1 písm. e) sa za slovo „činnosti“ vkladajú slová „vrátane nástrojov

podľa osobitného predpisu

56ad

)“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 56ad znie

„56ad)

Čl. 28, 52 a 63 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.“.

17.

V § 71db ods. 2 a 3 sa za slová „troch rokov“ vkladajú slová „a najviac piatich rokov“.

18.

V § 71db ods. 5 sa slová „40 %“ nahrádzajú slovami „50 %“.

19.

§ 71db sa dopĺňa odsekmi 7 až 10, ktoré znejú

„(7)

Pri určení pohyblivej zložky celkovej odmeny sa zohľadňuje aj schopnosť obchodníka

s cennými papiermi plniť povinnosti podľa § 74.

(8)

Obchodník s cennými papiermi v rámci zásad odmeňovania určuje kritériá na zrážky

z pohyblivej zložky celkovej odmeny a na spätné vymáhanie vyplatenej pohyblivej zložky

celkovej odmeny.

(9)

Obchodník s cennými papiermi v rámci zásad odmeňovania určuje kritériá pre dobrovoľné

platby dôchodkového zabezpečenia.

(10)

Zamestnanci podľa § 71da ods. 1 písm. b) až d) nemôžu zabezpečiť nevyplatenie svojej

pohyblivej zložky celkovej odmeny uzatvorením poistenia pre prípad jej nevyplatenia.“.

20.

V § 71dd ods. 1 písm. b) sa na konci slovo „a“ nahrádza čiarkou.

21.

V § 71dd ods. 1 písm. c) sa na konci bodka nahrádza slovom „a“.

22.

V § 71dd sa odsek 1 dopĺňa písmenom d), ktoré znie

„d)

dozerá na odmeňovanie osôb podľa § 71da ods. 1 písm. a) a b).“.

23.

V § 74 odsek 3 znie

„(3)

Vlastné zdroje obchodníka s cennými papiermi sú vlastnými zdrojmi podľa osobitného

predpisu.

58hh

)“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 58hh znie

„58hh)

Čl. 4 ods. 1 bod 118 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.“.

24.

V § 74 ods. 4 druhej vete sa slová „odseku 5“ nahrádzajú slovami „osobitného predpisu

58hi

)“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 58hi znie

„58hi)

Čl. 92 až 386 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.“.

25.

V § 74 sa vypúšťajú odseky 5 až 9.

Poznámka pod čiarou k odkazu 58i sa vypúšťa.

Doterajšie odseky 10 až 13 sa označujú ako odseky 5 až 8.

26.

V § 74 ods. 6 sa číslovka „10“ nahrádza číslovkou „5“.

27.

V § 74 sa vypúšťajú odseky 7 a 8.

28.

§ 74a sa vypúšťa.

29.

V § 74b ods. 1 sa vypúšťajú písmená a) až k). Súčasne sa zrušuje označenie písmena

l).

30.

V § 74b odsek 2 znie

„(2)

Obchodník s cennými papiermi a pobočka zahraničného obchodníka s cennými papiermi

nie sú povinní uverejňovať nepodstatné informácie, vnútorné informácie alebo dôverné

informácie podľa osobitného predpisu.

58ja

)“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 58ja znie

„58ja)

Čl. 432 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.“.

31.

V § 74b ods. 4 sa vypúšťa písmeno d).

32.V § 74b sa vypúšťajú odseky 5 a 6.

Doterajšie odseky 7 až 11 sa označujú ako odseky 5 až 9.

33.

V § 74c sa za odsek 2 vkladá nový odsek 3, ktorý znie

„(3)

Vnútorný kapitál obchodníka s cennými papiermi musí byť primeraný skutočným trhovým

rizikám, ktoré nepodliehajú požiadavke na vlastné zdroje. Obchodník s cennými papiermi,

ktorý si pri výpočte požiadaviek na vlastné zdroje pre pozičné riziko podľa osobitného

predpisu

58jb

) započítal svoje pozície v jednej alebo viacerých akciách vytvárajúcich akciový index

proti jednej alebo viacerým pozíciám vo futures na akciový index alebo v inom produkte

akciového indexu, musí mať primeraný vnútorný kapitál na pokrytie bázického rizika

straty spôsobenej tým, že hodnota futures alebo iného produktu sa nepohybuje úplne

v súlade s hodnotou jej podkladových akcií. Obchodník s cennými papiermi musí mať

primeraný vnútorný kapitál aj vtedy, ak má v držbe opačné pozície vo futures na akciový

index, ktoré nie sú identické z hľadiska svojej splatnosti alebo zloženia. Pri využívaní

postupu podľa osobitného predpisu

58jc

) obchodník s cennými papiermi musí mať v držbe dostatočný vnútorný kapitál voči riziku

straty, ktorá existuje v čase od prijatia prísľubu do nasledujúceho pracovného dňa.“.

Poznámky pod čiarou k odkazom 58jb a 58jc znejú

„58jb)

Čl. 326 až 350 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

58jc)

Čl. 345 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.“.

Doterajšie odseky 3 a 4 sa označujú ako odseky 4 a 5.

34.

Za § 74c sa vkladá § 74d, ktorý znie

㤠74d

(1)

Obchodník s cennými papiermi je povinný udržiavať požiadavky na tlmiacu rezervu (ďalej

len „vankúš“) rovnako ako banka podľa osobitného predpisu

58jd

) okrem ustanovení osobitného predpisu,

58je

) ak ide o obchodníka s cennými papiermi, ktorý je malým a stredným podnikom podľa

§ 120 ods. 7.

(2)

Ustanovenie odseku 1 sa nevzťahuje na obchodníka s cennými papiermi, ktorý nemá oprávnenie

poskytovať investičné služby podľa § 6 ods. 1 písm. c) a f).

(3)

Ministerstvo oznámi Komisii informácie o uplatnení výnimky podľa odseku 1 pre obchodníkov

s cennými papiermi.

(4)

Národná banka Slovenska oznámi Európskemu orgánu dohľadu (Európskemu orgánu pre bankovníctvo),

Európskemu výboru pre systémové riziká a príslušným orgánom dohľadu členských štátov

informácie o uplatnení výnimky podľa odseku 1 pre obchodníkov s cennými papiermi.“.

Poznámky pod čiarou k odkazom 58jd a 58je znejú

„58jd)

§ 33a až 33n zákona č. 483/2001 Z. z. v znení neskorších predpisov.

58je)

§ 33a a 33c zákona č. 483/2001 Z. z. v znení neskorších predpisov.“.

35.

§ 76 sa dopĺňa odsekom 8, ktorý znie

„(8)

Audítor, ktorý overuje individuálnu účtovnú závierku a súlad údajov vo výročnej správe

s údajmi v účtovnej závierke obchodníka s cennými papiermi, je povinný zabezpečiť

preverenie správnosti údajov aj podľa § 77 ods. 2 písm. f) až k).“.

36.

V § 77 sa odsek 2 dopĺňa písmenami e) až k), ktoré znejú

„e)

návratnosť aktív, určenú ako pomer čistého zisku a bilančnej sumy,

f)

označenie povahy činnosti a geografickú polohu,

g)

výnosy,

h)

počet zamestnancov v pracovnom pomere s neskráteným pracovným časom k dátumu účtovnej

závierky,

i)

zisk alebo stratu pred zdanením,

j)

daň z príjmov,

k)

získané subvencie z verejných zdrojov.“.

37.

V § 103 sa odsek 2 dopĺňa písmenom v), ktoré znie

„v)

spôsob a postup na podávanie príkazov na prevod podľa § 18b, a to aj ak právoplatné

rozhodnutie o dedičstve neobsahuje údaje o cenných papieroch, ktoré sú predmetom prevodu.“.

38.

V § 105 ods. 1 uvádzacej vete sa na konci pripája slovo „najmä“.

39.

V § 120 ods. 6 sa na konci pripája táto veta: „Za kvalifikovaného investora sa na

účely tohto zákona považuje aj profesionálny klient, ktorého je obchodník s cennými

papiermi oprávnený považovať podľa právneho predpisu príslušného členského štátu za

existujúceho profesionálneho klienta v súlade s podmienkami právneho predpisu Európskej

únie upravujúceho trhy s investičnými nástrojmi.“.

40.

V § 125h ods. 1 písm. f) a h) prvom bode sa na konci pripájajú tieto slová: „za nimi

vydané akcie alebo vymeniteľné za akcie iných obchodných spoločností“.

41.

V § 135 ods. 7 sa na konci pripája táto veta: „Ak Národná banka Slovenska zistí,

na základe vykonaného preskúmania podľa prvej vety, že obchodník s cennými papiermi

a pobočka zahraničného obchodníka s cennými papiermi môžu predstavovať systémové riziko,

Národná banka Slovenska bezodkladne informuje o výsledkoch tohto preskúmania Európsky

orgán dohľadu (Európsky orgán pre bankovníctvo).“.

42.

V § 135 odseky 8 a 9 znejú

„(8)

Na základe zistení vyplývajúcich z preskúmania podľa odseku 7 môže Národná banka

Slovenska zvýšiť počet a frekvenciu dohliadok na mieste, vyžadovať predloženie dodatočných

správ, častejšie preskúmanie strategických plánov alebo obchodných plánov alebo uskutočniť

tematické zameranie dohliadok.

(9)

Národná banka Slovenska každoročne vypracováva plán dohliadok na mieste a plán dohliadok

na diaľku. Tieto plány dohliadok obsahujú informácie najmä o

a)

výkone dohľadu,

b)

identifikácii subjektov, ktoré budú predmetom zvýšeného dohľadu,

c)

pláne dohliadok podľa osobitného predpisu.

110f

)“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 110f znie

„110f)

§ 47 ods. 9 a § 48 ods. 9 zákona č. 483/2001 Z. z. v znení neskorších predpisov.“.

43.

§ 135 sa dopĺňa odsekmi 10 až 13, ktoré znejú

„(10)

Pri tvorbe plánu dohliadok podľa odseku 9 Národná banka Slovenska prihliada najmä

na

a)

výsledky stresového testovania obchodníkov s cennými papiermi,

b)

informácie a zistenia od príslušného orgánu dohľadu iného členského štátu, v ktorom

pobočka obchodníka s cennými papiermi vykonáva svoju činnosť,

c)

systémové riziko,

d)

tých obchodníkov s cennými papiermi, u ktorých to Národná banka Slovenska považuje

za potrebné.

(11)

Podmienky, za ktorých bol obchodníkovi s cennými papiermi udelený predchádzajúci

súhlas podľa osobitného predpisu,

110g

) je obchodník s cennými papiermi povinný dodržiavať počas celej doby platnosti predchádzajúceho

súhlasu. Národná banka Slovenska prehodnocuje aspoň každé tri kalendárne roky plnenie

podmienok, za ktorých bol obchodníkovi s cennými papiermi udelený predchádzajúci súhlas

podľa osobitného predpisu

110g

) s prihliadnutím najmä na nové druhy obchodov.

(12)

Ak obchodník s cennými papiermi prekračuje viaceré hodnoty multiplikačného koeficientu

110h

) alebo nespĺňa podmienky potrebné na udelenie predchádzajúceho súhlasu podľa osobitného

predpisu,

110i

) Národná banka Slovenska môže obchodníkovi s cennými papiermi odobrať udelený predchádzajúci

súhlas alebo uložiť potrebné opatrenia na zlepšenie tohto prístupu. Takými opatreniami

môže byť okrem opatrení podľa § 144 aj opatrenie v podobe predloženia plánu na obnovu

v súlade s podmienkami, za ktorých mu bol udelený predchádzajúci súhlas, s určenou

lehotou jeho predloženia a realizácie. Ak obchodník s cennými papiermi nebude schopný

v určenej lehote predložiť a zrealizovať plán na obnovu, udelený predchádzajúci súhlas

podľa osobitného predpisu

110i

) sa mu odoberie.

(13)

Ak obchodník s cennými papiermi nespĺňa podmienky, za ktorých mu bol udelený predchádzajúci

súhlas podľa osobitného predpisu,

110g

) Národná banka Slovenska môže obchodníkovi s cennými papiermi odobrať udelený predchádzajúci

súhlas alebo uložiť potrebné opatrenia na zlepšenie interného prístupu podľa osobitného

predpisu.

110g

) Takými opatreniami môže byť okrem opatrení podľa § 144 aj opatrenie v podobe predloženia

plánu na obnovu v súlade s podmienkami, za ktorých mu bol udelený predchádzajúci súhlas

s určenou lehotou jeho predloženia a realizácie. Ak obchodník s cennými papiermi nebude

schopný v určenej lehote predložiť a zrealizovať plán na obnovu v súlade s podmienkami,

za ktorých mu bol udelený predchádzajúci súhlas, udelený predchádzajúci súhlas podľa

osobitného predpisu

110g

) mu Národná banka Slovenska odoberie alebo obmedzí len na tú časť, ktorá je v súlade

s požadovanými podmienkami na interný prístup podľa osobitného predpisu.

110g

) Ak by uvedený nesúlad s podmienkami, za ktorých mu bol udelený predchádzajúci súhlas

podľa osobitného predpisu,

110g

) mohol viesť k neprimeraným vlastným zdrojom, Národná banka Slovenska je oprávnená

od obchodníka s cennými papiermi vyžadovať preukázanie splnenia podmienok na vlastné

zdroje podľa osobitného predpisu.

110j

)“.

Poznámky pod čiarou k odkazom110g až 110j znejú

„110g)

§ 30 až 32 zákona č. 483/2001 Z. z. v znení neskorších predpisov.

110h)

Čl. 366 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

110i)

§ 31 ods. 1 zákona č. 483/2001 Z. z. v znení neskorších predpisov.

110j)

Čl. 92 až 386 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.“.

44.

Za § 135c sa vkladá § 135d, ktorý znie

㤠135d

(1)

Pri výkone dohľadu nad dodržiavaním pravidiel podľa právneho predpisu Európskej únie

upravujúceho prudenciálny dohľad nad bankami a obchodníkmi s cennými papiermi jednotlivými

obchodníkmi s cennými papiermi a pobočkami zahraničných obchodníkov s cennými papiermi

a dohľadu na konsolidovanom základe Národná banka Slovenska spolupracuje s orgánmi

dohľadu nad obchodníkmi s cennými papiermi a orgánmi dohľadu nad finančnými inštitúciami

a poisťovňami iného členského štátu, so Slovenskou komorou audítorov, s audítormi,

s prevádzkovateľmi platobných systémov a má právo vymieňať si s nimi informácie a

upozorniť ich na nedostatky zistené pri výkone dohľadu. Na poskytovanie informácií

podľa tohto odseku sa nevzťahuje povinnosť mlčanlivosti podľa tohto zákona a osobitných

predpisov.

110k

) Na účely dohľadu nad pobočkou obchodníka s cennými papiermi zriadenou v inom členskom

štáte Národná banka Slovenska poskytuje príslušnému orgánu dohľadu v inom členskom

štáte najmä informácie o riadení a vlastníckej štruktúre obchodníka s cennými papiermi,

informácie týkajúce sa dodržiavania pravidiel likvidity, udržiavania svojich vlastných

zdrojov a obmedzení majetkovej angažovanosti obchodníka s cennými papiermi, ďalšie

skutočnosti, ktoré môžu ovplyvniť systémové riziko vyvolané obchodníkom s cennými

papiermi a informácie o administratívnych postupoch a účtovných postupoch a o vnútorných

kontrolných postupoch obchodníka s cennými papiermi. Národná banka Slovenska môže

upozorniť Európsky orgán dohľadu (Európsky orgán pre bankovníctvo), ak bola jej žiadosť

o spoluprácu, najmä o výmenu informácií, zamietnutá alebo nebola vybavená v primeranej

lehote. Národná banka Slovenska poskytuje príslušnému orgánu hostiteľského členského

štátu akékoľvek informácie a zistenia týkajúce sa dohľadu nad likviditou obchodníka

s cennými papiermi v rozsahu, v ktorom sú dôležité pre ochranu vkladateľov alebo investorov

v hostiteľskom členskom štáte, v ktorom má obchodník s cennými papiermi pobočku; ak

sa vyskytne alebo sa môže odôvodnene očakávať problém s likviditou, tieto informácie

zahŕňajú aj údaje o plánovaní a realizácii plánu na obnovu a o opatreniach prijatých

v rámci dohľadu. Dôverné informácie od príslušných orgánov dohľadu v iných členských

štátoch môže Národná banka Slovenska zverejniť len so súhlasom týchto orgánov dohľadu,

ktoré tieto informácie poskytli. Poskytnuté dôverné informácie od orgánov dohľadu

v iných členských štátoch možno použiť len pri výkone povinností Národnej banky Slovenska

a na účely

a)

dohľadu nad dohliadanými subjektmi pri kontrole a monitorovaní dodržiavania podmienok

týkajúcich sa začatia podnikania dohliadaných subjektov a podnikania dohliadaných

subjektov na individuálnom alebo konsolidovanom základe, najmä ak ide o monitorovanie

ich likvidity, kapitálovej primeranosti, veľkej majetkovej angažovanosti, administratívnych

postupoch a účtovných postupov a mechanizmov vnútornej kontroly,

b)

uplatňovania sankcií podľa tohto zákona alebo osobitných predpisov,

110k

)

c)

konaní o opravných prostriedkoch proti rozhodnutiam Národnej banky Slovenska,

d)

súdnych konaní o preskúmavaní rozhodnutí Národnej banky Slovenska alebo iných súdnych

konaní súvisiacich s dohliadanými subjektmi alebo s dohľadom nad dohliadanými subjektmi.

(2)

Ak príslušný orgán dohľadu členského štátu poskytne informácie a zistenia Národnej

banke Slovenska týkajúce sa dodržiavania pravidiel podľa právneho predpisu Európskej

únie upravujúceho prudenciálny dohľad nad bankami a obchodníkmi s cennými papiermi

pobočkou obchodníka s cennými papiermi pri výkone jeho činnosti na území tohto členského

štátu, tak Národná banka Slovenska oznámi a na požiadanie vysvetlí príslušnému orgánu

dohľadu členského štátu aké opatrenia na nápravu prijala. Ak príslušný orgán dohľadu

členského štátu z dôvodu nesúhlasu s postupom Národnej banky Slovenska prijme vlastné

opatrenia na nápravu a Národná banka Slovenska nesúhlasí s týmito opatreniami na nápravu,

môže vec predložiť na vyjadrenie Európskemu orgánu dohľadu (Európskemu orgánu pre

bankovníctvo) podľa osobitného predpisu.

110l

)

(3)

Ak Národná banka Slovenska poskytne informácie a zistenia príslušnému orgánu dohľadu

členského štátu týkajúce sa dodržiavania pravidiel podľa právneho predpisu Európskej

únie upravujúceho prudenciálny dohľad nad bankami a obchodníkmi s cennými papiermi

pobočkou zahraničného obchodníka s cennými papiermi podľa § 67 ods. 1 pri výkone jeho

činnosti na území Slovenskej republiky, na základe ktorých je potrebné vykonať opatrenia

na nápravu a tento členský štát neprijme primerané opatrenia, Národná banka Slovenska

môže po informovaní tohto príslušného orgánu dohľadu a Európskeho orgánu dohľadu (Európskeho

orgánu pre bankovníctvo) prijať náležité opatrenia na zabránenie ďalším porušeniam

s cieľom chrániť záujmy vkladateľov, investorov a ostatných subjektov, ktorým sa poskytujú

služby, alebo chrániť stabilitu finančného systému.“.

Poznámky pod čiarou k odkazom 110k a 110l znejú

„110k)

Napríklad zákon č. 483/2001 Z. z. v znení neskorších predpisov, zákon č. 747/2004

Z. z. v znení neskorších predpisov, zákon č. 8/2008 Z. z. v znení neskorších predpisov,

zákon č. 492/2009 Z. z. v znení neskorších predpisov, zákon č. 203/2011 Z. z. v znení

neskorších predpisov.

110l)

Čl. 19 nariadenia (EÚ) č.

1093/2010

.“.

45.

§ 136 sa dopĺňa odsekom 4, ktorý znie

„(4)

Ak to Národná banka Slovenska považuje za potrebné z dôvodu finančnej stability v

Slovenskej republike, môže po konzultácii s príslušným orgánom dohľadu členského štátu

v pobočke zahraničného obchodníka s cennými papiermi vykonať dohľad na mieste a požadovať

informácie na účely dohľadu. Po takomto dohľade Národná banka Slovenska oznámi získané

informácie a zistenia príslušnému orgánu dohľadu členského štátu na účely ním vykonávaného

dohľadu v zahraničnom obchodníkovi s cennými papiermi.“.

46.

V § 137 ods. 1 sa slovo „kontroly“ nahrádza slovom „dohľadu“.

47.

V § 144 ods. 1 písm. e) sa slová „od 10 000 do 20 000 000 Sk“ nahrádzajú slovami

„od 330 do 664 000 eur“.

48.

V § 144 ods. 12 sa vypúšťajú slová „§ 54 ods. 8, § 70,“, slová „odseku 1 písm. d)

a e)“ sa nahrádzajú slovami „odseku 25“, slová „20 000 000 Sk“ sa nahrádzajú slovami

„5 000 000 eur“ a za slovo „hodnote“ sa vkladá slovo „dvojnásobku“.

49.

§ 144 sa dopĺňa odsekmi 24 až 28, ktoré znejú

„(24)

Ak obchodník s cennými papiermi alebo pobočka zahraničného obchodníka s cennými papiermi

informuje

114d

) Národnú banku Slovenska o výsledku stresových testov, ktorý bude zodpovedať prekročeniu

požiadaviek na vlastné zdroje voči korelačnému obchodnému portfóliu, Národná banka

Slovenska môže určiť požiadavku na vlastné zdroje krytia špecifického rizika pre korelačné

obchodné portfólio.

(25)

Za porušenie ustanovení § 54 ods. 8 a § 70 môže Národná banka Slovenska uložiť pokutu

a)

do 10 % celkového ročného obratu v predchádzajúcom kalendárnom roku, ak ide o právnickú

osobu; ak je právnická osoba dcérskou spoločnosťou, za základ celkového ročného obratu

v predchádzajúcom kalendárnom roku sa použije hrubý príjem z konsolidovanej závierky

materskej spoločnosti,

b)

do 5 000 000 eur, ak ide o fyzickú osobu, alebo

c)

do dvojnásobku sumy obohatenia vyplývajúcej z porušenia týchto ustanovení, ak je

túto sumu možné určiť.

(26)

Informácie o opatreniach na nápravu a pokutách podľa odsekov 1, 7, 25, § 145 ods.1,

§ 145a ods. 1 a 2 a § 46 ods. 1, proti ktorým už nie je prípustný opravný prostriedok

Národná banka Slovenska zverejňuje na svojom webovom sídle najmenej po dobu piatich

rokov,

114e

) a to bezodkladne potom ako bol obchodník s cennými papiermi, pobočka zahraničného

obchodníka s cennými papiermi, zmiešaná finančná holdingová spoločnosť alebo osoba

o uložení opatrenia na nápravu alebo pokute informovaná.

(27)

Národná banka Slovenska podľa odseku 26 zverejňuje najmä informácie o druhu uloženého

opatrenia na nápravu a pokute, povahe porušenia, obchodné meno, sídlo a identifikačné

číslo obchodníka s cennými papiermi, pobočky zahraničného obchodníka s cennými papiermi,

zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti, meno a priezvisko, adresa trvalého pobytu

alebo obchodné meno, sídlo a identifikačné číslo osoby, ktorej opatrenie na nápravu

alebo pokuta boli uložené. Informácie podľa prvej vety sa zverejňujú v súlade s osobitnými

predpismi.

114f

)

(28)

Informácie podľa odseku 27 sa zverejnia anonymne, ak ide o

a)

fyzickú osobu a zverejnenie osobných údajov je neprimerané,

b)

odôvodnené riziko ohrozenia stability finančných trhov alebo prebiehajúceho vyšetrovania

podľa osobitného predpisu,

114g

)

c)

odôvodnené riziko spôsobenia neprimeranej škody obchodníkovi s cennými papiermi alebo

fyzickej osobe.“.

Poznámky pod čiarou k odkazom 114d až 114g znejú

„114d)

Čl. 377 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

114e)

§ 37 ods. 3 zákona č. 747/2004 Z. z. v znení zákona č. 276/2009 Z. z.

114f)

§ 27 ods. 7 zákona č. 747/2004 Z. z.

Zákon č. 122/2013 Z. z. o ochrane osobných údajov a o zmene a doplnení niektorých

zákonov.

114g)

Napríklad Trestný poriadok v znení neskorších predpisov.“.

50.

Za § 146 sa vkladá § 146a, ktorý znie

㤠146a

Národná banka Slovenska je povinná zachovať anonymitu zamestnanca, vedúceho zamestnanca,

člena štatutárneho orgánu alebo člena dozornej rady obchodníka s cennými papiermi,

ako aj zamestnanca alebo vedúceho zamestnanca pobočky zahraničného obchodníka s cennými

papiermi, ktorý poskytol Národnej banke Slovenska akúkoľvek informáciu o nedostatkoch

v činnosti obchodníka s cennými papiermi a pobočky zahraničného obchodníka s cennými

papiermi podľa § 144 ods. 1.“.

51.

Za § 160 sa vkladá § 160a, ktorý znie

㤠160a

(1)

Národná banka Slovenska vykonáva v Slovenskej republike pôsobnosť a právomoci príslušného

orgánu dohľadu

123a

) podľa osobitného predpisu

123b

) a podľa delegovaných nariadení Komisie o vydaní regulačných technických predpisov

alebo vykonávacích nariadení Komisie o vydaní vykonávacích technických predpisov k

osobitnému predpisu

123b

) vydaných na návrh Európskeho orgánu dohľadu (Európskeho orgánu pre bankovníctvo).

123c

) Ak osobitný predpis,

123b

) delegované nariadenie Komisie o vydaní regulačných technických predpisov alebo vykonávacie

nariadenie Komisie o vydaní vykonávacích technických predpisov neustanoví inak, Národná

banka Slovenska postupuje pri výkone tejto pôsobnosti a právomocí primerane podľa

ustanovení tohto zákona a osobitných predpisov.

123d

)

(2)

Národná banka Slovenska ako príslušný orgán dohľadu

123a

) vykonáva národné voľby vyplývajúce z osobitného predpisu,

123b

) ustanovuje uplatnenie príslušných národných volieb v Slovenskej republike a oznamuje

tieto národné voľby Komisii.

(3)

Opatrením, ktoré vydá Národná banka Slovenska a ktoré sa vyhlasuje v zbierke zákonov,

sa ustanovujú požiadavky, limity, metódy, úrovne, percentuálne miery, percentuálne

podiely, percentuálne hodnoty, koeficienty, ukazovatele alebo neuplatnenie požiadaviek

na vykonanie čl. 4, 6, 8, 9, 10, 11, 15, 18, 19, 24, 27, 31, 49, 78, 79, 83, 84, 89,

95, 97, 99, 116, 124, 125, 126, 129, 151, 152, 164, 178, 179, 225, 243, 244, 282,

283, 284, 311, 315, 317, 327, 329, 352, 358, 366, 380, 382, 395, 396, 400, 412, 413,

415, 416, 420, 422, 425, 450, 458, 465, 467, 468, 471, 473, 478, 479, 480, 481, 493,

495, 496, 499 a čl. 500 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č.

575/2013

z 26. júna 2013 o prudenciálnych požiadavkách na úverové inštitúcie a investičné

spoločnosti a o zmene nariadenia (EÚ) č. 648/2012 (Ú. v. EÚ L 176, 27. 6. 2013).“.

Poznámky pod čiarou k odkazom 123a až 123d znejú

„123a)

Čl. 4 ods. 1 bod 40 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

123b)

Nariadenie (EÚ) č.

575/2013

.

123c)

Čl. 10 až 14 nariadenia (EÚ) č.

1093/2010

.

123d)

Napríklad zákon Národnej rady Slovenskej republiky č. 566/1992 Zb. v znení neskorších

predpisov, zákon č. 747/2004 Z. z. v znení neskorších predpisov.“.

52.

Za § 173s sa vkladajú § 173t a 173u, ktoré vrátane nadpisov znejú

㤠173t

Prechodné ustanovenia k úpravám účinným od 1. augusta 2014

(1)

Ustanoveniami tohto zákona sa od 1. augusta 2014 spravujú aj právne vzťahy upravené

týmto zákonom, ktoré vznikli pred 1. augustom 2014; vznik týchto právnych vzťahov,

ako aj nároky z nich vzniknuté pred 1. augustom 2014 sa však posudzujú podľa predpisov

účinných do 31. júla 2014, ak v odsekoch 2 a 3 nie je ustanovené inak.

(2)

Obchodník s cennými papiermi udržiava vankúš na zachovanie kapitálu podľa osobitného

predpisu

127

) vo výške 1,5 % jeho celkovej rizikovej expozície vypočítanej podľa osobitného predpisu

128

) od 1. augusta 2014 do 30. septembra 2014.

(3)

Každý obchodník s cennými papiermi a iné osoby podľa § 71da ods. 1 sú najneskôr do

30. novembra 2014 povinní zabezpečiť zosúladenie ustanovení pracovných zmlúv, mandátnych

zmlúv alebo ich iných vzájomných zmlúv, v ktorých sú dohodnuté podmienky odmeňovania

alebo iné požitky v prospech osôb podľa § 71da ods. 1, s týmto zákonom; ak obchodník

s cennými papiermi a iné osoby podľa § 71da ods. 1 nezosúladia niektoré ustanovenia

ich vzájomných zmlúv s týmto zákonom do 30. novembra 2014, tieto ustanovenia strácajú

platnosť 1. decembra 2014.

§ 173u

Prechodné ustanovenie k úpravám účinným od 1. januára 2016

Obchodník s cennými papiermi udržiava vankúš pre G-SII na konsolidovanom základe podľa

osobitného zákona

129

) vo výške

a)

25 % tohto vankúša od 1. januára 2016 do 31. decembra 2016,

b)

50 % tohto vankúša od 1. januára 2017 do 31. decembra 2017,

c)

75 % tohto vankúša od 1. januára 2018 do 31. decembra 2018,

d)

100 % tohto vankúša od 1. januára 2019 do 31. decembra 2019.“.

Poznámky pod čiarou k odkazom 127 až 129 znejú

„127)

§ 33b ods. 1 zákona č. 483/2001 Z. z. v znení neskorších predpisov.

128)

Čl. 92 ods. 3 nariadenia (EÚ) č.

575/2013

.

129)

§ 33d ods. 4 zákona č. 483/2001 Z. z. v znení neskorších predpisov.“.

53.

Príloha sa dopĺňa bodom 26, ktorý znie

„26.

Smernica Európskeho parlamentu a Rady

2013/36/EÚ

z 26. júna 2013 o prístupe k činnosti úverových inštitúcií a prudenciálnom dohľade

nad úverovými inštitúciami a investičnými spoločnosťami, o zmene smernice 2002/87/ES

a o zrušení smerníc 2006/48/ES a 2006/49/ES (Ú. v. EÚ L 176, 27. 6. 2013).“.

Čl. IX

Predseda Národnej rady Slovenskej republiky sa splnomocňuje, aby v Zbierke zákonov

Slovenskej republiky vyhlásil úplné znenie zákona č. 566/2001 Z. z. o cenných papieroch

a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov (zákon o cenných papieroch),

ako vyplýva zo zmien a doplnení vykonaných zákonom č. 291/2002 Z. z., zákonom č. 510/2002

Z. z., zákonom č. 162/2003 Z. z., zákonom č. 594/2003 Z. z., zákonom č. 43/2004 Z.

z., zákonom č. 635/2004 Z. z., zákonom č. 747/2004 Z. z., zákonom č. 7/2005 Z. z.,

zákonom č. 266/2005 Z. z., zákonom č. 336/2005 Z. z., zákonom č. 213/2006 Z. z., zákonom

č. 644/2006 Z. z., zákonom č. 209/2007 Z. z., zákonom č. 659/2007 Z. z., zákonom č.

70/2008 Z. z., zákonom č. 552/2008 Z. z., zákonom č. 160/2009 Z. z., zákonom č. 186/2009

Z. z., zákonom č. 276/2009 Z. z., zákonom č. 487/2009 Z. z., zákonom č. 492/2009 Z.

z., zákonom č. 129/2010 Z. z., zákonom č. 505/2010 Z. z., zákonom č. 46/2011 Z. z.,

zákonom č. 130/2011 Z. z., zákonom č. 394/2011 Z. z., zákonom č. 520/2011 Z. z., zákonom

č. 440/2012 Z. z., zákonom č. 132/2013 Z. z., zákonom č. 206/2013 Z. z., zákonom č.

352/2013 Z. z. a týmto zákonom.

Čl. V

Zákon č.

747/2004 Z. z.

o dohľade nad finančným trhom a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zákona

č. 340/2005 Z. z., zákona č. 519/2005 Z. z., zákona č. 214/2006 Z. z., zákona č. 644/2006

Z. z., zákona č. 659/2007 Z. z., zákona č. 552/2008 Z. z., zákona č. 186/2009 Z. z.,

zákona č. 276/2009 Z. z., zákona č. 492/2009 Z. z., zákona č. 129/2010 Z. z., zákona

č. 394/2011 Z. z., zákona č. 547/2011 Z. z., zákona č. 132/2013 Z. z. a zákona č.

352/2013 Z. z. sa mení a dopĺňa takto

1.

V celom zákone okrem § 1 ods. 3 písm. a) druhého bodu a písm. e), § 5 ods. 1 písm.

d) a § 45 ods. 2 a 3 sa slová „osobitný zákon

1

)“ vo všetkých gramatických tvaroch nahrádzajú slovami „osobitný predpis

1

)“ v príslušnom tvare.

2.

V poznámke pod čiarou k odkazu 1 sa na konci pripája táto citácia

„Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č.

575/2013

z 26. júna 2013 o prudenciálnych požiadavkách na úverové inštitúcie a investičné

spoločnosti a o zmene nariadenia (EÚ) č. 648/2012 (Ú. v. EÚ L 176, 27. 6. 2013).“.

3.

V § 5 ods. 2 prvá veta znie: „Vedúci zamestnanec útvaru dohľadu nad finančným trhom

16

) rozhoduje o postupe útvaru dohľadu nad finančným trhom pri plnení úloh tohto útvaru;

určený vedúci zamestnanec útvaru dohľadu nad finančným trhom udeľuje a podpisuje písomné

poverenia na výkon dohľadu na mieste a rozhoduje o postupe útvaru dohľadu pri uskutočňovaní

konaní v prvom stupni vrátane prijímania a podpisovania prvostupňových rozhodnutí,

ak zákon neustanovuje inak.“.

4.

V § 22 ods. 1 sa za písmeno h) vkladá nové písmeno i), ktoré znie

„i)

uplynuli premlčacie lehoty ustanovené týmto zákonom alebo osobitným zákonom

25

) pre zánik zodpovednosti, pre začatie konania alebo pre uloženie opatrení na nápravu,

pokuty alebo inej sankcie za nedostatok zistený pri výkone dohľadu,“.

Doterajšie písmeno i) sa označuje ako písmeno j).

5.

V § 43 ods. 3 sa slovo „a“ nahrádza čiarkou, za slová „dohľad na diaľku“ sa vkladajú

slová „a na vybavovanie podaní uvedených v § 1 ods. 3 písm. c)“ a za slová „dohľade

na diaľku“ sa vkladajú slová „a pri vybavovaní podaní uvedených v § 1 ods. 3 písm.

c)“.

Čl. VI

Zákon č.

563/2009 Z. z.

o správe daní (daňový poriadok) a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zákona

č. 331/2011 Z. z., zákona č. 332/2011 Z. z., zákona č. 384/2011 Z. z., zákona č. 546/2011

Z. z., zákona č. 69/2012 Z. z., zákona č. 91/2012 Z. z., zákona č. 235/2012 Z. z.,

zákona č. 246/2012 Z. z., zákona č. 440/2012 Z. z., zákona č. 218/2013 Z. z. a zákona

č. 435/2013 Z. z. sa dopĺňa takto

V § 11 sa odsek 6 dopĺňa písmenom at), ktoré znie

„at) Rade pre rozpočtovú zodpovednosť a Kancelárii Rady pre rozpočtovú zodpovednosť

na účely plnenia úloh podľa osobitného predpisu.

19k

)“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 19k znie

„19k)

Ústavný zákon č. 493/2011 Z. z. o rozpočtovej zodpovednosti.“.

Čl. VII

Zákon č.

203/2011 Z. z.

o kolektívnom investovaní v znení zákona č. 547/2011 Z. z., zákona č. 206/2013 Z.

z. a zákona č. 352/2013 Z. z. sa dopĺňa takto

1.

V § 37a sa odsek 4 dopĺňa písmenom d), ktoré znie

„d)

zdržať sa výhradného alebo automatického spoliehania sa len na úverové ratingy vydávané

ratingovými agentúrami

25ha

) pri posudzovaní kreditnej kvality aktív tuzemského subjektu kolektívneho investovania

podľa § 4 ods. 2 písm. b) alebo zahraničného alternatívneho investičného fondu.“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 25ha znie

„25ha)

Čl. 3 ods. 1 písm. b) nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (ES) č.

1060/2009

zo 16. septembra 2009 o ratingových agentúrach (Ú. v. ES L 302, 17. 11. 2009) v platnom

znení.“.

2.

V § 102 sa odsek 3 dopĺňa písmenom g), ktoré znie

„g)

zdržať sa výhradného alebo automatického spoliehania sa len na úverové ratingy vydávané

ratingovými agentúrami

25ha

) pri posudzovaní kreditnej kvality aktív štandardných podielových fondov.“.

3.

V § 193 ods. 2 sa za písmeno b) vkladá nové písmeno c), ktoré znie

„c)

monitorovanie primeranosti postupov správcovskej spoločnosti týkajúcich sa posúdenia

kreditnej kvality aktív podľa § 37a alebo podľa § 102 pri zohľadnení povahy, rozsahu

a komplexnosti spravovaných subjektov kolektívneho investovania a posudzovanie využívania

odkazov na úverové ratingy vydávané ratingovými agentúrami

25ha

) v investičných politikách spravovaných subjektov kolektívneho investovania a ak

je nevyhnutné, odporúčanie zmiernenia dosahu takýchto odkazov s cieľom obmedziť výhradné

a automatické spoliehanie sa na tieto úverové ratingy.“.

Doterajšie písmená c) a d) sa označujú ako písmená d) a e).

4.

Príloha č. 1 sa dopĺňa siedmym bodom, ktorý znie

„7.

Smernica Európskeho parlamentu a Rady

2013/14/EÚ

z 21. mája 2013, ktorou sa mení a dopĺňa smernica 2003/41/ES o činnostiach a dohľade

nad inštitúciami zamestnaneckého dôchodkového zabezpečenia, smernica 2009/65/ES o

koordinácii zákonov, iných právnych predpisov a správnych opatrení týkajúcich sa podnikov

kolektívneho investovania do prevoditeľných cenných papierov (PKIPCP) a smernica 2011/61/EÚ

o správcoch alternatívnych investičných fondov v súvislosti s nadmerným spoliehaním

sa na úverové ratingy (Ú. v. EÚ L 145, 31. 5. 2013).“.

Čl. VIII

Predseda Národnej rady Slovenskej republiky sa splnomocňuje, aby v Zbierke zákonov

Slovenskej republiky vyhlásil úplné znenie zákona č. 483/2001 Z. z. o bankách a o

zmene a doplnení niektorých zákonov, ako vyplýva zo zmien a doplnení vykonaných zákonom

č. 430/2002 Z. z., zákonom č. 510/2002 Z. z., zákonom č. 165/2003 Z. z., zákonom č.

603/2003 Z. z., zákonom č. 215/2004 Z. z., zákonom č. 554/2004 Z. z., zákonom č. 747/2004

Z. z., zákonom č. 69/2005 Z. z., zákonom č. 340/2005 Z. z., zákonom č. 341/2005 Z.

z., zákonom č. 214/2006 Z. z., zákonom č. 644/2006 Z. z., zákonom č. 209/2007 Z. z.,

zákonom č. 659/2007 Z. z., zákonom č. 297/2008 Z. z., zákonom č. 552/2008 Z. z., zákonom

č. 66/2009 Z. z., zákonom č. 186/2009 Z. z., zákonom č. 276/2009 Z. z., zákonom č.

492/2009 Z. z., zákonom č. 129/2010 Z. z., zákonom č. 46/2011 Z. z., zákonom č. 130/2011

Z. z., zákonom č. 314/2011 Z. z., zákonom č. 394/2011 Z. z., zákonom č. 520/2011 Z.

z., zákonom č. 547/2011 Z. z., zákonom č. 234/2012 Z. z., zákonom č. 352/2012 Z. z.,

zákonom č. 132/2013 Z. z., zákonom č. 352/2013 Z. z. a týmto zákonom.

Čl. X

Účinnosť

Tento zákon nadobúda účinnosť 1. augusta 2014 okrem čl. I § 6 ods. 13, 16, 28 a 29

v bode 9, bodov 25, 55, 106 a 107 a čl. IV bodu 44, ktoré nadobúdajú účinnosť 1. januára

2015, a okrem čl. I § 33d v bode 52, ktorý nadobúda účinnosť 1. januára 2016.