VYHLÁŠKA 183/2004 Z. z. o spôsobe preukazovania splnenia podmienok na udelenie povolenia na vznik a činnosť dôchodkovej správcovskej spoločnosti

§ 1

(1)

Splnenie podmienky podľa

§ 48 ods. 2 písm. a) zákona

sa preukazuje predložením výpisu z bežného účtu alebo výpisu z vkladového účtu vedeného

v banke alebo pobočke zahraničnej banky na území Slovenskej republiky, ktorá spĺňa

podmienky na činnosť depozitára podľa

§ 99 ods. 2 zákona

a s ktorou má zakladateľ dôchodkovej správcovskej spoločnosti alebo zakladatelia

dôchodkovej správcovskej spoločnosti uzatvorenú zmluvu o budúcej zmluve o výkone depozitárskych

služieb pre dôchodkovú správcovskú spoločnosť ku dňu udelenia povolenia na vznik a

činnosť dôchodkovej správcovskej spoločnosti Úradom pre finančný trh (ďalej len „úrad“).

(2)

Splnenie podmienky podľa

§ 48 ods. 2 písm. b) zákona

sa preukazuje predložením dokladov o pôvode peňažných vkladov vložených do základného

imania budúcej dôchodkovej správcovskej spoločnosti jej zakladateľom alebo zakladateľmi

a dokladov o pôvode ďalších finančných zdrojov budúcej dôchodkovej správcovskej spoločnosti,

a to

a)

pri fyzickej osobe predložením prehľadu o jej majetkovej a finančnej situácii a dokladov

preukazujúcich jej majetkovú a finančnú situáciu, a to výpisom z bežného účtu alebo

výpisom z vkladového účtu vedeného v banke alebo pobočke zahraničnej banky, výpisom

z účtu vedeného členom centrálneho depozitára, výpisom z katastra nehnuteľností, dokladom

o príjme zamestnanca, ktorý je daňovníkom dane z príjmov fyzických osôb podľa osobitného

predpisu

1

)

alebo základom dane z príjmov dosiahnutých vykonávaním podnikania a inej samostatnej

zárobkovej činnosti za posledných desať kalendárnych rokov, ktoré predchádzajú kalendárnemu

roku, v ktorom bola úradu podaná žiadosť o udelenie povolenia na vznik a činnosť dôchodkovej

správcovskej spoločnosti a podobne,

b)

pri právnickej osobe predložením účtovných závierok za posledných päť účtovných období,

ktoré predchádzajú kalendárnemu roku, v ktorom bola úradu podaná žiadosť o udelenie

povolenia na vznik a činnosť dôchodkovej správcovskej spoločnosti spolu so správou

audítora obsahujúcou vyjadrenie názoru audítora na účtovnú závierku vo forme a podľa

požiadaviek stanovených audítorskými štandardmi, a správy o podnikateľskej činnosti

tejto právnickej osoby a o stave jej majetku za týchto posledných päť účtovných období,

ktoré boli schválené valným zhromaždením,

c)

predložením obchodno-finančného plánu dôchodkovej správcovskej spoločnosti najmenej

na obdobie desiatich rokov nasledujúcich po roku, v ktorom bola podaná žiadosť o povolenie

na vznik a činnosť dôchodkovej správcovskej spoločnosti, ktorý obsahuje

1.

predpokladaný rozsah zriaďovacích nákladov a spôsob ich finančného krytia,

2.

predpokladaný podiel na trhu a vývoj tohto podielu,

3.

predpokladaný spôsob financovania podnikateľskej činnosti s rozdelením na financovanie

z vlastných a cudzích zdrojov,

4.

obchodný zámer dôchodkovej správcovskej spoločnosti s uvedením marketingového zámeru

a marketingovej stratégie spolu s odhadom nákladov,

5.

predpokladaný plán činnosti dôchodkovej správcovskej spoločnosti obsahujúci podrobné

odhady príjmov a výdavkov, predpokladanú súvahu, odhad primeranosti vlastných zdrojov,

a to v reálnom, optimistickom a pesimistickom variante, ako aj spôsob zabezpečenia

vlastných zdrojov určených na zvýšenie základného imania v prípade potreby,

6.

predpokladaný vývoj v dôchodkových fondoch vrátane predpokladanej súhrnnej výšky

príspevkov na starobné dôchodkové sporenie, predpokladaného počtu sporiteľov, predpokladaného

umiestnenia majetku v dôchodkových fondoch, predpokladaného vývoja hodnoty majetku

v jednotlivých dôchodkových fondoch, predpokladanej výšky výnosov v dôchodkových fondoch

a podobne,

d)

predložením štúdie realizovateľnosti podnikateľského zámeru.

(3)

Splnenie podmienky podľa

§ 48 ods. 2 písm. c) zákona

sa preukazuje predložením

a)

dokladov podľa odseku 2 týkajúcich sa akcionárov s kvalifikovanou účasťou na budúcej

dôchodkovej správcovskej spoločnosti,

b)

zoznamu fyzických osôb s kvalifikovanou účasťou na budúcej dôchodkovej správcovskej

spoločnosti s uvedením percentuálnej výšky podielu na základnom imaní budúcej dôchodkovej

správcovskej spoločnosti, zoznamu ich blízkych osôb,

2

)

ktoré sú v čase podania žiadosti o udelenie povolenia na vznik a činnosť dôchodkovej

správcovskej spoločnosti v pracovnoprávnom vzťahu alebo obdobnom pracovnom vzťahu

k dôchodkovej správcovskej spoločnosti, k finančnej inštitúcii podľa

§ 48 ods. 22 zákona

s uvedením obchodného mena, právnej formy, identifikačného čísla a sídla takejto

inštitúcie a mena a priezviska blízkych osôb,

2

)

c)

zoznamu právnických osôb s kvalifikovanou účasťou na budúcej dôchodkovej správcovskej

spoločnosti s uvedením obchodného mena, sídla, právnej formy, identifikačného čísla,

výšky základného imania a percentuálnej výšky podielu na základnom imaní budúcej dôchodkovej

správcovskej spoločnosti,

d)

zoznamu právnických osôb s uvedením obchodného mena, sídla, právnej formy, identifikačného

čísla, výšky základného imania a percentuálnej výšky podielu na základnom imaní právnických

osôb, v ktorých má

1.

fyzická osoba s kvalifikovanou účasťou na budúcej dôchodkovej správcovskej spoločnosti

podiel na základnom imaní alebo hlasovacích právach v rozsahu najmenej 10 % alebo

je členom štatutárneho orgánu alebo dozorného orgánu právnickej osoby, na ktorej má

fyzická osoba kvalifikovanú účasť alebo celým svojím majetkom ručí za ich záväzky,

alebo

2.

právnická osoba s kvalifikovanou účasťou na budúcej dôchodkovej správcovskej spoločnosti

podiel na základnom imaní alebo hlasovacích právach v rozsahu najmenej 10 % alebo

je členom štatutárneho orgánu alebo dozorného orgánu právnickej osoby, na ktorej má

právnická osoba kvalifikovanú účasť alebo celým svojím majetkom ručí za ich záväzky,

e)

písomného vyhlásenia fyzickej osoby s kvalifikovanou účasťou alebo právnickej osoby

s kvalifikovanou účasťou, že nie je fyzickou osobou alebo právnickou osobou, ktorá

vstúpila do likvidácie, na ktorej majetok bol vyhlásený konkurz alebo návrh na vyhlásenie

konkurzu bol zamietnutý pre nedostatok majetku alebo počas piatich rokov po skončení

konkurzu alebo po opätovnom potvrdení núteného vyrovnania, nie však skôr ako po jednom

roku od vyrovnania jej záväzkov, ktoré sa viažu na konkurz podľa právoplatného rozvrhového

uznesenia súdu,

f)

konsolidovanej účtovnej závierky za posledných päť účtovných období, ktoré predchádzajú

kalendárnemu roku, v ktorom bola úradu podaná žiadosť o udelenie povolenia na vznik

a činnosť dôchodkovej správcovskej spoločnosti, ak je fyzická osoba s kvalifikovanou

účasťou alebo právnická osoba s kvalifikovanou účasťou súčasťou konsolidovaného celku.

(4)

Splnenie podmienok podľa

§ 48 ods. 2 písm. d)

a

m) zákona

sa pri fyzických osobách navrhovaných za členov predstavenstva, členov dozornej rady,

prokuristov, vedúcich zamestnancov v priamej riadiacej pôsobnosti predstavenstva zodpovedných

za odborné činnosti podľa zákona, zamestnanca zodpovedného za výkon vnútornej kontroly

budúcej dôchodkovej správcovskej spoločnosti, členov predstavenstva, prokuristov a

vedúcich zamestnancov depozitára, ktorí zabezpečujú výkon činnosti depozitára, preukazuje

predložením

a)

dokladu o dosiahnutom vzdelaní a praxi, ktorý potvrdzuje splnenie podmienok podľa

§ 48 ods. 10 zákona

,

b)

stručného odborného životopisu,

c)

odpisu z registra trestov nie staršieho ako tri mesiace, a ak ide o cudzinca, aj

obdobného potvrdenia o bezúhonnosti vydaného príslušným orgánom štátu jeho trvalého

pobytu,

d)

čestného vyhlásenia o splnení podmienok podľa

§ 48 ods. 11 písm. a) až e) zákona

.

(5)

Splnenie podmienok podľa

§ 48 ods. 2 písm. e) až g) zákona

sa preukazuje predložením dokladov

a)

preukazujúcich prehľadnosť skupiny s úzkymi väzbami,

3

)

ku ktorej patrí akcionár s kvalifikovanou účasťou na budúcej dôchodkovej správcovskej

spoločnosti s uvedením výšky priamych a nepriamych podielov na základnom imaní alebo

hlasovacích právach v právnickej osobe v rámci takejto skupiny, a to výpisom z obchodného

registra, výpisom z registra emitenta alebo výpisom z účtu majiteľa zaknihovaného

cenného papiera a podobne,

b)

preukazujúcich, že úzke väzby v rámci skupiny s úzkymi väzbami,

3

)

ku ktorej patrí akcionár s kvalifikovanou účasťou na budúcej dôchodkovej správcovskej

spoločnosti, neprekážajú výkonu dohľadu, a to grafickým znázornením štruktúry takejto

skupiny a podobne,

c)

preukazujúcich, že výkonu dohľadu neprekáža právny poriadok v štáte, na ktorého území

má skupina s úzkymi väzbami úzke väzby,

3

)

a to potvrdením orgánu dohľadu v štáte, v ktorom má skupina s úzkymi väzbami úzke

väzby a podobne.

(6)

Splnenie podmienok podľa

§ 48 ods. 2 písm. i)

,

n) a o) zákona

sa preukazuje predložením stanov dôchodkovej správcovskej spoločnosti, návrhov štatútov

dôchodkových fondov a návrhov informačných prospektov dôchodkových fondov.

(7)

Splnenie podmienky podľa

§ 48 ods. 2 písm. j) zákona

sa preukazuje predložením

a)

opisu technického vybavenia budúcej dôchodkovej správcovskej spoločnosti s uvedením

údajov o výpočtovej technike (hardvér, softvér), informačnom systéme a systéme pre

technické spracovanie údajov vrátane informácií o bezpečnosti prevodu dát, ktorým

budúca dôchodková správcovská spoločnosť zabezpečí elektronický prevod dát bezpečnou

komunikáciou na register poistencov a sporiteľov,

b)

návrhu vnútorných pracovných predpisov, smerníc a pokynov upravujúcich bezpečnosť

systému prevodu údajov, spôsob zálohovania údajov v tomto systéme a spôsob jeho používania,

c)

dokladov preukazujúcich vlastnícke právo k nehnuteľnosti alebo k jej časti alebo

oprávnenie užívať nehnuteľnosť alebo jej časť, v ktorej bude dôchodková správcovská

spoločnosť vykonávať činnosť,

d)

dokladov preukazujúcich, že budúca dôchodková správcovská spoločnosť bude mať zabezpečenú

archiváciu dokumentov v rozsahu a spôsobom stanoveným zákonom.

(8)

Splnenie podmienky podľa

§ 48 ods. 2 písm. k) zákona

sa preukazuje predložením

a)

návrhu organizačnej štruktúry a organizačného poriadku,

b)

návrhu vnútorného pracovného predpisu o postupe pri vybavovaní sťažností sporiteľov,

c)

návrhu vnútorného pracovného predpisu o systéme vnútornej kontroly,

d)

návrhu vnútorného pracovného predpisu o rozsahu oprávnenia zamestnancov budúcej dôchodkovej

správcovskej spoločnosti pri správe majetku v dôchodkových fondoch s uvedením výšky

limitov pre jednotlivé transakcie a postupov pri transakciách prekračujúcich limity

ustanovené zákonom,

e)

pravidiel činnosti vo vzťahu k sporiteľom vrátane vzoru tlačív používaných v styku

so sporiteľmi,

f)

návrhu vnútorného pracovného predpisu o konflikte záujmov a o postupoch zamedzujúcich

využívanie dôverných informácií a manipuláciu kurzov cenných papierov,

g)

návrhu vnútorného pracovného predpisu o systéme riadenia rizík vyplývajúceho z činnosti

dôchodkovej správcovskej spoločnosti,

h)

informácie o propagačnej a reklamnej stratégii,

i)

informácie o postupoch vypracovania analýz spôsobu investovania majetku v dôchodkovom

fonde,

j)

návrhu vnútorného pracovného predpisu o spôsobe vedenia účtovníctva,

k)

návrhu vnútorného pracovného predpisu o pravidlách archivácie dokumentov,

l)

návrhu investičnej stratégie dôchodkových fondov na obdobie prvých dvanástich mesiacov

od začatia vytvárania dôchodkových fondov,

m)

návrhu spôsobu zabezpečenia plnenia informačných povinností voči úradu,

n)

informácie o spôsobe zabezpečenia výmeny informácií medzi dôchodkovou správcovskou

spoločnosťou a sprostredkovateľmi starobného dôchodkového sporenia,

o)

návrhu plánu vzdelávania zamestnancov dôchodkovej správcovskej spoločnosti a sprostredkovateľov

starobného dôchodkového sporenia.

§ 2

Táto vyhláška nadobúda účinnosť 15. apríla 2004.