OPATRENIE 139/2020 Z. z. ktorým sa ustanovuje obsah, štruktúra, forma, podmienky a spôsob priebežnej aktualizácie a lehoty na zverejnenie kľúčových informácií o dôchodkovom fonde

§ 1

Obsah a štruktúra kľúčových informácií o dôchodkovom fonde

(1)

Kľúčové informácie o dôchodkovom fonde (ďalej len „kľúčové informácie“) obsahujú

informácie o

a)

účele kľúčových informácií,

b)

dôchodkovom fonde,

c)

type sporiteľa, pre ktorého je dôchodkový fond vhodný,

d)

rizikách spojených s investovaním do dôchodkového fondu,

e)

garanciách,

f)

prognózovanej hodnote osobného dôchodkového účtu sporiteľa,

g)

predpokladanom zhodnotení majetku v dôchodkovom fonde,

h)

odplatách a nákladoch dôchodkového fondu,

i)

práve podať sťažnosť,

j)

ďalších skutočnostiach súvisiacich so starobným dôchodkovým sporením.

(2)

Informácie podľa odseku 1 písm. f) až h) sa uvádzajú pre zostávajúcu dĺžku starobného

dôchodkového sporenia 5 rokov, 10 rokov a 40 rokov a zostavujú sa pre pesimistický

scenár, základný scenár a optimistický scenár.

(3)

Podrobnosti o obsahu a štruktúre kľúčových informácií sú uvedené v

prílohe č. 1

.

(4)

Na vyjadrenie rizika spojeného s investovaním do dôchodkového fondu sa použije aj

súhrnný ukazovateľ rizika. Postup na určenie súhrnného ukazovateľa rizika je uvedený

v

prílohe č. 2

.

(5)

Vzorce na výpočet prognózovanej hodnoty osobného dôchodkového účtu sporiteľa sú uvedené

v

prílohe č. 3

.

(6)

Vzorce na výpočet odplát a nákladov dôchodkového fondu sú uvedené v

prílohe č. 4

.

§ 2

Forma kľúčových informácií, podmienky a spôsob priebežnej aktualizácie kľúčových informácií

a lehoty na zverejňovanie kľúčových informácií

(1)

Kľúčové informácie sa poskytujú v písomnej forme v elektronickej podobe alebo prostredníctvom

webového sídla dôchodkovej správcovskej spoločnosti za predpokladu, že tieto informácie

je možné uchovať spôsobom dostupným na ich budúce použitie po dobu zodpovedajúcu účelu

týchto informácií a ktorý umožňuje nezmenenú reprodukciu uložených informácií. Na

požiadanie sa kľúčové informácie poskytujú v listinnej podobe.

(2)

Kľúčové informácie sa aktualizujú, ak

a)

dôjde ku zmene, ktorá významne ovplyvňuje alebo by mohla významne ovplyvniť obsah

kľúčových informácií,

b)

po dobu 90 dní je súhrnný ukazovateľ rizika v stupni, ktorý je odlišný od stupňa

súhrnného ukazovateľa rizika uvedeného v aktuálnych kľúčových informáciách.

(3)

Pred aktualizáciou kľúčových informácií sa posúdi najmä

a)

súlad obsahu a štruktúry kľúčových informácií s

§ 105a ods. 1 zákona

a

§ 1

,

b)

potreba zaradenia dôchodkového fondu do inej kategórie súhrnného ukazovateľa rizika

na základe zmenených podmienok v súvislosti s trhovým portfóliom dôchodkového fondu

prostredníctvom kalibrácie trhových parametrov, internej validácie alebo spätného

testovania.

(4)

Aktualizované kľúčové informácie sa zverejnia bez zbytočného odkladu.

§ 3

Toto opatrenie nadobúda účinnosť 1. januára 2021.