OPATRENIE 134/2024 Z. z. o ročných správach a polročných správach predkladaných dôchodkovou správcovskou spoločnosťou

§ 1

(1)

Ročná správa o hospodárení s vlastným majetkom a polročná správa o hospodárení s

vlastným majetkom sa predkladá za dôchodkovú správcovskú spoločnosť prostredníctvom

týchto výkazov

a)

Dss (KL) 18-02 Kmeňový list dôchodkovej správcovskej spoločnosti, ktorého vzor vrátane

metodiky na jeho vypracúvanie je uvedený v

prílohe č. 1

,

b)

Dss (HNS) 23-02 Hlásenie o najvýznamnejších skutočnostiach dôchodkovej správcovskej

spoločnosti, ktorého vzor vrátane metodiky na jeho vypracúvanie je uvedený v

prílohe č. 2

,

c)

Dss (SUV) 15-02 Výkaz aktív a pasív dôchodkovej správcovskej spoločnosti, ktorého

vzor vrátane metodiky na jeho vypracúvanie je uvedený v

prílohe č. 3

,

d)

Dss (VZS) 16-02 Výkaz výnosov a nákladov dôchodkovej správcovskej spoločnosti, ktorého

vzor vrátane metodiky na jeho vypracúvanie je uvedený v

prílohe č. 4

.

(2)

Účtovná závierka dôchodkovej správcovskej spoločnosti podľa

§ 109 ods. 1 písm. b) zákona

sa predkladá pod označením Dss (UZ) 30-04.

(3)

Ročná správa o hospodárení s majetkom v dôchodkovom fonde a polročná správa o hospodárení

s majetkom v dôchodkovom fonde sa predkladá za príslušný dôchodkový fond, ktorý dôchodková

správcovská spoločnosť vytvára a spravuje, prostredníctvom týchto výkazov

a)

Dof (HNS) 28-02 Hlásenie o najvýznamnejších skutočnostiach dôchodkového fondu, ktorého

vzor vrátane metodiky na jeho vypracúvanie je uvedený v

prílohe č. 5

,

b)

Dof (HMF) 03-02 Hlásenie o stave majetku v dôchodkovom fonde, ktorého vzor vrátane

metodiky na jeho vypracúvanie je uvedený v

prílohe č. 6

,

c)

Dof (SP) 17-02 Hlásenie o vývoji počtu sporiteľov, ktorého vzor vrátane metodiky

na jeho vypracúvanie je uvedený v

prílohe č. 7

,

d)

Dof (PAS) 31-02 Výkaz pasív dôchodkového fondu, ktorého vzor vrátane metodiky na

jeho vypracúvanie je uvedený v

prílohe č. 8

,

e)

Dof (VVN) 32-02 Výkaz výnosov a nákladov dôchodkového fondu, ktorého vzor vrátane

metodiky na jeho vypracúvanie je uvedený v

prílohe č. 9

.

(4)

Účtovná závierka dôchodkového fondu podľa

§ 109 ods. 1 písm. b) zákona

sa predkladá pod označením Dof (UZ) 33-02.

§ 2

(1)

Výkazy podľa

§ 1 ods. 1

a

3

a účtovné závierky podľa

§ 1 ods. 2

a

4

sa vypracúvajú polročne k poslednému dňu príslušného kalendárneho polroka a predkladajú

sa v lehote podľa

§ 109 ods. 1 písm. b) zákona

.

(2)

Výkazy podľa

§ 1 ods. 1

a

3

sa vypracúvajú ročne k poslednému dňu príslušného kalendárneho roka a predkladajú

sa v lehote podľa

§ 109 ods. 1 písm. a) zákona

.

§ 3

Výkazy a účtovné závierky podľa

§ 1

sa predkladajú Národnej banke Slovenska elektronicky prostredníctvom informačného

systému Štatistický zberový portál.

§ 4

Zrušuje sa opatrenie Národnej banky Slovenska č.

229/2016 Z. z.

o ročných správach a polročných správach predkladaných dôchodkovou správcovskou spoločnosťou.

§ 5

Toto opatrenie nadobúda účinnosť 1. júla 2024.