RO
INSTRUCŢIUNI nr. 7 din 5 decembrie 2007
Table of Provisions (15)
Statutory Text (15 Articles)
Prezenta instrucţiune stabileşte obligaţia de raportare a societăţilor de servicii de investiţii financiare (S.S.I.F.), a operatorilor de piaţă şi a operatorilor de sistem cu privire la investiţiile de portofoliu şi la instrumentele financiare derivate, prevăzută în Norma Băncii Naţionale a României nr. 26/2006 privind raportarea statistică a datelor pentru elaborarea balanţei de plăţi, denumită în continuare Norma B.N.R. nr. 26/2006.
-------
la instrucţiune
----------------
PRECIZĂRI
privind conţinutul rubricii subiect din e-mail-ul
transmis la C.N.V.M. şi convenţiile de compunere
a numelor fişierelor tip .xls ataşate
a) Conţinutul rubricii subiect din e-mailul transmis de entitatea raportoare la Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare
[Nume entitate raportoare] Investiţii de portofoliu [Luna] [Anul] [Codul raportării]
b) Numele fişierelor tip .xls ataşate la e-mail-ul transmis la C.N.V.M.
b1) Pentru S.S.I.F.
[Codul raportării]-[Identificator S.S.I.F.]- [Luna]-[Anul].xls
b2) Pentru operatorii de piaţă şi operatorii de sistem
[Codul raportării]-[Identificator loc tranzacţionare]-[Luna]- [Anul].xls,
unde parantezele şi numele dintre paranteze vor fi înlocuite cu
[Nume entitate raportoare] = Numele în clar al entităţii care raportează
Investiţii străine = Textul: Investiţii străine
[Luna] = Expresia numerică a lunii pentru care se face raportarea. Pentru lunile de la 1 la 9 se completează cu zero în faţă. Exemplu: 01, 09, 12
[Anul] = Ultimele două cifre ale anului pentru care se face raportarea: Exemplu: 07 pentru 2007, 09 pentru 2009, 12 pentru 2012
PC Persoana de contact pentru raportare
PN Tranzacţii ale investitorilor nerezidenţi de cumpărare/vânzare de acţiuni, obligaţiuni emise de rezidenţi
PR Tranzacţii ale investitorilor rezidenţi de cumpărare/vânzare de acţiuni, obligaţiuni emise de nerezidenţi
[Codul raportării] = DN Rezultate tranzacţii ale investitorilor nerezidenţi cu instrumente financiare derivate tranzacţionate pe piaţa din România
A Tranzacţii cu acţiuni pe S.S.I.F.
O Tranzacţii cu obligaţiuni pe S.S.I.F.
D Tranzacţii cu instrumente financiare derivate
Fişierele PC, PN, PR şi DN sunt trimise de S.S.I.F.
Fişierele PC, A, O şi D sunt trimise de operatorii de piaţă şi de operatorii de sistem
[Identificator S.S.I.F] = Identificatorul S.S.I.F. conform standardului ISO 9362 (codul BIC)
[Identificator loc de tranzacţionare] = Identificatorul locului de tranzacţionare: - pentru pieţele reglementate şi sistemele alternative de tranzacţionare: conform standardului ISO 10383 (cod MIC); - pentru operatorii independenţei: ŞI: - pentru tranzacţiile efectuate în afara pieţei: XOFF.
(1) Termenii, abrevierile şi expresiile utilizate în prezenta instrucţiune au semnificaţiile prevăzute la art. 2 alin. (1) din Legea nr. 297/2004 privind piaţa de capital, cu modificările şi completările ulterioare, denumită în continuare Legea nr. 297/2004.
(2) În sensul prezentei instrucţiuni, termenii: rezidenţi, nerezidenţi şi investiţie de portofoliu au semnificaţiile prevăzute în Norma B.N.R. nr. 26/2006.
-------
la instrucţiune
---------------
DETALII PRIVIND FORMA FIŞIERELOR
Codul ţării va fi completat conform ISO 3166.1.
Codul clasei va fi completat conform nomenclatorului CAEN*) emis de Oficiul Naţional al Registrului Comerţului
─────────
Notă *) În cazul investiţiilor de portofoliu emise de rezidenţi, clasa CAEN se referă la sectorul emitentului, iar în cazul emisiunii nerezidenţilor, se referă la sectorul deţinătorului.
Fişierul PC
Conţine tabelele
#ID Tabelul pentru identificarea persoanei de contact
Fişierul PN
Conţine tabelele
#RLISPN01 Investitori nerezidenţi
#RLISPN02 Rulaje sume ale investitorilor nerezidenţi
#RLISPN03 Tranzacţii de cumpărare ale investitorilor nerezidenţi cu acţiuni emise de rezidenţi
#RLISPN04 Tranzacţii de vânzare ale investitorilor nerezidenţi cu acţiuni emise de rezidenţi
#RLISPN05 Tranzacţii de cumpărare ale investitorilor nerezidenţi cu obligaţiuni emise de rezidenţi
#RLISPN06 Tranzacţii de vânzare ale investitorilor nerezidenţi cu obligaţiuni emise de rezidenţi
Fişierul PR
Conţine tabelele
#RLISPR11 Investitori rezidenţi
#RLISPR12 Tranzacţii ale investitorilor rezidenţi cu acţiuni emise de nerezidenţi
#RLISPR13 Tranzacţii ale investitorilor rezidenţi cu obligaţiuni emise de nerezidenţi
Fişierul DN
Conţine tabelele
#RLISDN21 Investitori nerezidenţi
#RLISDN22 Rulaje sume ale investitorilor nerezidenţi
#RLISDN23 Tranzacţii cu instrumente financiare derivate, efectuate de investitori nerezidenţi
Fişierul A
Conţine tabelele
#RLISA31 Operaţiuni cu acţiuni emise de rezidenţi, efectuate de investitori nerezidenţi pe conturi individuale
#RLISA32 Operaţiuni cu acţiuni emise de rezidenţi, efectuate de investitori nerezidenţi pe conturi globale
#RLISA33 Operaţiuni cu acţiuni emise de nerezidenţi, efectuate de investitori rezidenţi
Fişierul O
Conţine tabelele
#RLISO41 Operaţiuni cu obligaţiuni emise de rezidenţi, efectuate de investitori nerezidenţi pe conturi individuale
#RLISO42 Operaţiuni cu obligaţiuni emise de rezidenţi, efectuate de nerezidenţi pe conturi globale
#RLISO43 Operaţiuni cu obligaţiuni emise de nerezidenţi, efectuate de investitori rezidenţi
Fişierul D
Conţine tabelele
#RLISD51 Operaţiuni cu instrumente financiare derivate efectuate de investitori nerezidenţi
Pentru fiecare fişier toate tabelele cuprinse în acestea sunt obligatorii. Fişierele vor fi publicate pe site-ul C.N.V.M.
S.S.I.F., operatorii de piaţă şi operatorii de sistem, denumiţi în continuare entităţi raportoare, au obligaţia de a transmite lunar la Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare(C.N.V.M.) rapoarte privind
a) operaţiunile investitorilor nerezidenţi derulate pe piaţa de capital din România, referitoare la investiţiile de portofoliu şi la instrumentele financiare derivate;
b) operaţiunile investitorilor rezidenţi derulate pe piaţa de capital din România, referitoare la investiţiile de portofoliu cu valori mobiliare emise de nerezidenţi.
-------
la instrucţiune
---------------
FORMA
fişierelor .xls ce se transmit de S.S.I.F.
Forma fişierului PC
@2007 CNVM by DTI
Către
Raportări în luna: [LL].[AAAA] Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare
[Denumire S.S.I.F./operator] Direcţia tehnologia informaţiei
@ID
(1) Termenul de depunere a rapoartelor la C.N.V.M. pentru entităţile raportoare este data de 10 (zece) a lunii curente pentru luna precedentă.
(2) În cazul în care termenul prevăzut la alin. (1) cade într-o zi nelucrătoare, termenul de raportare se prelungeşte până în prima zi lucrătoare care urmează termenului stabilit.
-------
la instrucţiune
---------------
Forma fişierului A
Tranzacţii cu acţiuni în luna: [LL].[AAAA]
[denumire operator]
#RLISA31 Operaţiuni cu acţiuni emise de rezidenţi, efectuate de investitori
nerezidenţi pe conturi individuale
┌────────────────────────┬───────────────────────┬─────────────┬───────────────┐
│ Identificator S.S.I.F. │ Denumire S.S.I.F. │ Cumpărări │ Vânzări │
├────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────┼───────────────┤
├────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────┼───────────────┤
├────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────┼───────────────┤
└────────────────────────┴───────────────────────┴─────────────┴───────────────┘
#RLISA32 Operaţiuni cu acţiuni emise de rezidenţi, efectuate de investitori
nerezidenţi pe conturi globale
┌────────────────────────┬───────────────────────┬─────────────┬───────────────┐
│ Identificator S.S.I.F. │ Denumire S.S.I.F. │ Cumpărări │ Vânzări │
├────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────┼───────────────┤
├────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────┼───────────────┤
├────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────┼───────────────┤
└────────────────────────┴───────────────────────┴─────────────┴───────────────┘
#RLISA33 Operaţiuni cu acţiuni emise de nerezidenţi, efectuate de
investitori rezidenţi
┌────────────────────────┬───────────────────────┬─────────────┬───────────────┐
│ Identificator S.S.I.F. │ Denumire S.S.I.F. │ Cumpărări │ Vânzări │
├────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────┼───────────────┤
├────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────┼───────────────┤
├────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────┼───────────────┤
└────────────────────────┴───────────────────────┴─────────────┴───────────────┘
Forma fişierului O
Tranzacţii cu obligaţiuni în luna: [LL].[AAAA]
[denumire operator]
#RLISO41 Operaţiuni cu obligaţiuni emise de rezidenţi, efectuate de
investitori nerezidenţi pe conturi individuale
┌────────────────────────┬───────────────────────┬─────────────┬───────────────┐
│ Identificator S.S.I.F. │ Denumire S.S.I.F. │ Cumpărări │ Vânzări │
├────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────┼───────────────┤
├────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────┼───────────────┤
├────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────┼───────────────┤
└────────────────────────┴───────────────────────┴─────────────┴───────────────┘
#RLISO42 Operaţiuni cu obligaţiuni emise de rezidenţi, efectuate de
investitori nerezidenţi pe conturi globale
┌────────────────────────┬───────────────────────┬─────────────┬───────────────┐
│ Identificator S.S.I.F. │ Denumire S.S.I.F. │ Cumpărări │ Vânzări │
├────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────┼───────────────┤
├────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────┼───────────────┤
├────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────┼───────────────┤
└────────────────────────┴───────────────────────┴─────────────┴───────────────┘
#RLISO43 Operaţiuni cu obligaţiuni emise de nerezidenţi, efectuate de
investitori rezidenţi
┌────────────────────────┬───────────────────────┬─────────────┬───────────────┐
│ Identificator S.S.I.F. │ Denumire S.S.I.F. │ Cumpărări │ Vânzări │
├────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────┼───────────────┤
├────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────┼───────────────┤
├────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────┼───────────────┤
└────────────────────────┴───────────────────────┴─────────────┴───────────────┘
Forma fişierului D
Tranzacţii cu instrumente financiare derivate în luna: [LL].[AAAA]
[denumire operator]
#RLISD51 Operaţiuni cu instrumente financiare derivate, efectuate de
investitori nerezidenţi
┌────────────────────────┬───────────────────────┬─────────────┬───────────────┐
│ Identificator S.S.I.F. │ Denumire S.S.I.F. │ Câştig │ Pierdere │
├────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────┼───────────────┤
├────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────┼───────────────┤
├────────────────────────┼───────────────────────┼─────────────┼───────────────┤
└────────────────────────┴───────────────────────┴─────────────┴───────────────┘
------
S.S.I.F. transmit la C.N.V.M., conform anexei nr. 3, următoarele informaţii
a) numărul de investitori nerezidenţi intraţi în/ieşiţi din piaţă, detaliat după ţara de origine a investitorilor şi după tipul de investitor (persoană fizică sau alte entităţi);
b) sumele intrate în/retrase din piaţă de către investitori nerezidenţi, însumate după ţara de origine a investitorilor;
c) cumpărările/vânzările efectuate de investitori nerezidenţi de valori mobiliare emise de rezidenţi, care vor fi însumate după ţara de origine a investitorilor şi după sectoarele de activitate ale emitenţilor rezidenţi de valori mobiliare;
d) cumpărările/vânzările efectuate de investitori rezidenţi de valori mobiliare emise de nerezidenţi, care vor fi însumate după ţara de origine a emitenţilor valorilor mobiliare şi după sectoarele de activitate ale investitorilor;
e) câştigurile sau pierderile investitorilor nerezidenţi, înregistrate la scadenţa instrumentelor financiare derivate emise de rezidenţi, însumate după ţara de origine a investitorilor.
Operatorii de piaţă şi operatorii de sistem transmit C.N.V.M. informaţiile privind vânzările, respectiv cumpărările de valori mobiliare, cu preţuri exprimate în lei (acţiuni, obligaţiuni) agregate pe fiecare S.S.I.F., conform anexei nr. 4.
Entităţile raportoare întocmesc rapoartele în mediul de lucru Excel, potrivit modelelor cuprinse în anexele la prezenta instrucţiune. După prelucrare, conţinutul fişierelor tip .xls se listează pe hârtie, documentele obţinute se semnează de reprezentantul legal al entităţii raportoare, se aplică ştampila acesteia şi se trimit la C.N.V.M. prin fax, poştă sau curier. Fişierele tip .xls se trimit şi în format electronic la C.N.V.M., ca ataşament al unui e-mail, la o adresă alocată de Direcţia tehnologia informaţiei din cadrul C.N.V.M.
C.N.V.M. publică pe site-ul propriu modelele rapoartelor în format Excel, precum şi instrucţiunile de completare a acestora. Entităţile raportoare au obligaţia să descarce aceste modele şi să se conformeze instrucţiunilor de completare a datelor în formatul propus şi convenţiilor de compunere a numelor fişierelor tip .xls, în vederea prelucrării lor automate.
(1) Nerespectarea prevederilor prezentei instrucţiuni constituie contravenţie şi se sancţionează conform dispoziţiilor titlului X al Legii nr. 297/2004.
(2) În funcţie de gravitatea faptei săvârşite, sancţiunile pot fi următoarele
a) avertisment;
b) amendă între
(i) 0,5% şi 0,7% din capitalul social vărsat, pentru persoanele juridice;
îi) 500 lei şi 5.000 lei, pentru persoanele fizice.
(3) Furnizarea de informaţii false intră sub incidenţa prevederilor legale în vigoare.
(4) Termenul de contestaţie la C.N.V.M. este de 30 de zile de la data intrării în vigoare a actului individual de sancţionare. Contestaţia nu suspendă executarea sancţiunii.
(1) Anexele nr. 1-4 fac parte integrantă din prezenta instrucţiune, iar forma şi conţinutul acestora pot fi modificate de C.N.V.M. prin decizie.
(2) Prezenta instrucţiune intră în vigoare la data publicării sale şi a ordinului de aprobare a acesteia în Monitorul Oficial al României, Partea I.
(3) La data intrării în vigoare a prezentei instrucţiuni se abrogă Instrucţiunea Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 10/2004 privind operaţiunile nerezidenţilor pe piaţa de capital din România, aprobată prin Ordinul preşedintelui Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 57/2004, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 1.109 din 26 noiembrie 2004.
privind raportarea unor operaţiuni
Capitolul 1
Dispoziţii generale
Capitolul 2
Entităţile raportoare
Capitolul 3
Forma de prezentare a rapoartelor
Capitolul 4
Sancţiuni
Capitolul 5
Dispoziţii finale