NORMĂ nr. 22 din 11 octombrie 2006

Prezenta normă stabileşte modul de raportare a tranzacţiilor cu instrumente financiare derivate - opţiuni având ca suport cursul de schimb al monedei naţionale (RON) şi swap-uri valutare pe rata dobânzii efectuate pe pieţe la buna înţelegere - şi se aplică instituţiilor de credit autorizate de Banca Naţională a României să acţioneze ca intermediari pe piaţa valutară interbancară, denumite în continuare entităţi raportoare.

STRUCTURA DE RAPORTARE

a tranzacţiilor cu opţiuni având ca suport cursul de schimb al monedei naţionale

*Font 9*

Nr. c r t. Informaţii solicitate Detalii

1. Data la care se face transmiterea informaţiilor Ziua bancară următoare zilei în care se efectuează tranzacţia

2. Codul entităţii raportoare Conform nomenclatorului transmis de Banca Naţională a României

3. Numărul de ordine al contractului Număr unic de identificare al contractului per raportare

4. Data raportării Data la care se încheie contractul

5. Suma reprezentând obiectul contractului Suma din contract, în unităţi devize

6. Acronimul valutei care se tranzacţionează Conform listei de coduri de valută din PVAL (conform Normei nr. 13/2004, anexa 1)

7. Tipul opţiunii European/American; nu se transmite la contractele de tip ALTELE

8. Data de la care începe sa se deruleze contractul Data de intrare în vigoare a contractului

9. Data scadentei contractului Data la care se termină contractul

10. Preţul de exercitare Cursul de schimb RON convenit; nu se transmite la contractele de tip ALTELE

11. Prima Plata efectuată de cumpărător la încheierea contractului (procent din suma ce face obiectul contractului)

12. Tipul tranzacţiei Cumpărare/vânzare Termenii cumpărare/vânzare sunt interpretaţi din perspectiva entităţii raportoare

13. Tipul contractului CALL - opţiune de cumpărare/PUT - opţiune de vânzare/ALTELE

14. Contrapartida tranzacţiei Persoane juridice rezidente/persoane fizice rezidente/persoane juridice nerezidente (mai puţin instituţii financiare nebancare şi instituţii de credit nerezidente)/persoane fizice nerezidente/ instituţii financiare nebancare şi instituţii de credit nerezidente/alte entităţi raportoare

15. Denumirea contrapartidei tranzactiei - pentru alte entităţi raportoare -codul prevăzut în lista furnizată de către direcţia de specialitate din cadrul Băncii Naţionale a României - pentru persoane juridice şi alte entităţi - denu- mirea acestora aşa cum rezultă din certificatul de înregistrare emis de Oficiul registrului comerţului, din certificatul emis de Registrul Naţional al persoanelor juridice fără scop patrimonial, sau din orice act de înregistrare la organele abilitate, după caz, pentru rezidenţi, ori aşa cum rezultă din documentul de înregistrare la organele abilitate din ţara de origine, în cazul nerezidenţilor, - pentru persoane fizice - numele şi prenumele aşa cum rezultă din documentul de identitate

În sensul prezentei norme, termenii şi expresiile de mai jos au următoarele semnificaţii

a) opţiune pe cursul de schimb al monedei naţionale contract încheiat între două părţi prin plata unei prime, care îi conferă cumpărătorului dreptul de a cumpăra (în cazul opţiunii "call") sau de a vinde (în cazul opţiunii "put"), la o dată prestabilită (opţiune de tip european) ori pe parcursul unei perioade convenite (opţiune de tip american), o anumită sumă în devize la o valoare convenită a cursului de schimb al monedei naţionale (RON);

b) swap valutar pe rata dobânzii (currency swap) - contract încheiat între două părţi, având ca obiect plata unor volume de dobândă calculate periodic prin aplicarea unor rate de dobândă convenite asupra a două sume, din care una în monedă naţională şi una în devize. Contractul poate sau nu să prevadă şi transferul efectiv între părţi al celor două sume, la un curs de schimb agreat, şi, respectiv, inversarea acestei operaţiuni la data scadenţei contractului;

c) pieţe la buna înţelegere (over-the-counter - OTC) - pieţe pe care se negociază instrumente financiare derivate şi care nu îndeplinesc condiţiile necesare pentru a fi încadrate în categoria pieţelor organizate şi a pieţelor asimilate pieţelor organizate. Contractele tranzacţionate over-the-counter nu sunt standardizate.

STRUCTURA DE RAPORTARE

a tranzacţiilor swap valutar pe rata dobânzii

*Font 9*

Nr. c r t. Informaţii solicitate Detalii

1. Data la care se face transmiterea informaţiilor Ziua bancară următoare zilei în care se efectuează tranzacţia

2. Codul entităţii raportoare Conform nomenclatorului transmis de Banca Naţională a României

3. Numărul de ordine al contractului Număr unic de identificare al contractului per raportare

4. Data raportării Data la care se încheie contractul

5. Suma 1 - în RON sau unităţi devize Suma pentru care se calculează dobânda încasată

6. Acronimul valutei pentru suma 1 Conform listei de coduri de valută (conform Normei nr. 13/2004, anexa 1)

7. Suma 2 - în RON sau unităţi devize Suma pentru care se calculează dobânda plătită

8. Acronimul valutei pentru suma 2 Conform listei de coduri de valută (conform Normei nr. 13/2004, anexa 1)

9. Data de la care începe să se deruleze contractul Data de intrare în vigoare a contractului

10. Data scadentei contractului Data la care se termină contractul

11. Perioada pentru care se calculează dobânda Frecvenţa de actualizare a ratei de dobândă variabilă (exprimată în număr de zile)

12. Tipul ratei de dobândă de încasat Fixă/variabilă

13. Rata de dobândă fixă convenită de încasat Sub formă de procent; se transmite doar dacă tipul ratei dobânzii de încasat este fixă

14. Rata de dobândă variabilă convenită de încasat Conţine codificări de tipul 'BUBOR3M'; se transmite doar dacă tipul ratei dobânzii de încasat este variabilă

15. Marja ratei de dobândă vâriabila convenită de încasat Sub formă de puncte procentuale (poate fi şi 0); se transmite doar dacă tipul ratei dobânzii de încasat este variabilă

16. Tipul ratei de dobândă de plătit Fixă/variabilă

17. Rata de dobândă fixă convenită de plătit Sub formă de procent; se transmite doar dacă tipul ratei dobânzii de plătit este fixă

18. Rata de dobândă variabilă convenită de plătit Conţine codificări de tipul 'BUBOR3M'; se transmite doar dacă tipul ratei dobânzii de plătit este variabilă

19. Marja ratei de dobândă variabilă convenită de plătit Sub formă de puncte procentuale (poate fi şi 0); se transmite doar dacă tipul ratei dobânzii de plătit este variabilă

20. Cursul de schimb RON convenit Cursul de schimb stabilit în contract

21. Tipul tranzacţiei - contract swap valutar pe rata dobânzii cumpărat care implică şi transferul efectiv al sumelor - contract swap valutar pe rata dobânzii vândut care implică şi transferul efectiv al sumelor - contract swap valutar pe rata dobânzii cumpărat care nu implică şi transferul efectiv al sumelor - contract swap valutar pe rata dobânzii vândut care nu implică şi transferul efectiv al sumelor Termenii cumpărare/vânzare sunt interpretaţi din perspectiva entităţii raportoare

22. Categoria din care face parte contrapartida tranzacţiei Persoane juridice rezidente/persoane fizice rezidente/persoane juridice nerezidente (mai puţin instituţii financiare nebancare şi instituţii de credit nerezidente)/persoane fizice nerezidente/ instituţii financiare nebancare şi instituţii de credit nerezidente/alte entităţi raportoare

23. Denumirea contrapartidei tranzactiei - pentru alte entităţi raportoare - codul prevăzut în lista furnizată de către direcţia de specialitate din cadrul Băncii Naţionale a României - pentru persoane juridice şi alte entităţi - de- numirea acestora aşa cum rezultă din certifi- catul de înregistrare emis de Oficiul registru- lui comerţului, din certificatul emis de Registrul Naţional al persoanelor juridice fără scop patrimonial, sau din orice act de înregistra- re la organele abilitate, după caz, pentru rezidenţi, ori aşa cum rezultă din documentul de înregistrare la organele abilitate din ţara de origine, în cazul nerezidenţilor, - pentru persoane fizice - numele şi prenumele aşa cum rezultă din documentul de identitate

---------

Entităţile raportoare au obligaţia să transmită Băncii Naţionale a României în fiecare zi bancară, între orele 10,00 şi 11,00, informaţiile privind tranzacţiile cu opţiuni având ca suport cursul de schimb al monedei naţionale (RON) şi swap-urile valutare pe rata dobânzii efectuate în ziua bancară precedentă.

Tranzacţiile aferente exercitării opţiunilor nu fac obiectul prezentei norme, acestea urmând a fi raportate în conformitate cu Norma Băncii Naţionale a României nr. 13/2004 privind raportarea tranzacţiilor efectuate pe piaţa valutară interbancară.

Transmiterea datelor se realizează în format XML, conform anexelor nr. 1 şi 2 şi detaliilor tehnice stabilite de Banca Naţională a României şi care vor fi puse la dispoziţia entităţilor raportoare în termen de cel mult 7 zile de la data publicării prezentei norme în Monitorul Oficial al României, Partea I.

Orice eroare în structura sau în conţinutul datelor implică retransmiterea întregii structuri de date.

Pentru nerespectarea dispoziţiilor prezentei norme, Banca Naţională a României poate aplica sancţiunile prevăzute de Legea nr. 58/1998 privind activitatea bancară, republicată, modificată prin Legea nr. 131/2006.

Anexele nr. 1 şi 2 fac parte integrantă din prezenta normă.

Prevederile prezentei norme intră în vigoare în termen de 30 de zile de la data publicării acesteia în Monitorul Oficial al României, Partea I.

Preşedintele Consiliului de

administraţie al Băncii Naţionale a României,

Mugur Constantin Isărescu

Bucureşti, 11 octombrie 2006.

Nr. 22.

privind raportarea tranzacţiilor cu opţiuni având ca suport cursul de schimb al monedei naţionale şi a swap-urilor valutare pe rata dobânzii

Având în vedere prevederile art. 10, 11 şi 49 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României,

în temeiul dispoziţiilor art. 48 din Legea nr. 312/2004,

Banca Naţională a României emite prezenta normă.

Capitolul I

Dispoziţii generale

Capitolul II

Organizarea şi transmiterea datelor

Capitolul III

Sancţiuni

Capitolul IV

Dispoziţii finale