ORDIN nr. 1 din 24 martie 2006

(1) Băncile vor comunică Ministerului Finanţelor Publice - Direcţia generală a tehnologiei informaţiei, bilunar, informaţiile despre titularii - persoane fizice, juridice sau orice alte entităţi fără personalitate juridică - care deschid ori închid conturi de disponibilităţi la băncile respective.

(2) Actualizarea informaţiilor privind clienţii nou-apăruţi sau cei pentru care a încetat calitatea de client al băncii respective se va comunică, pe acelaşi canal, astfel

a) pentru informaţiile actualizate în perioada 1-15 a lunii, la data de 20 a lunii în curs;

b) pentru informaţiile actualizate în perioada 15-30/31 a lunii, la data de 5 a lunii următoare.

(3) Conţinutul informaţiilor şi standardul de transmitere a acestora sunt prevăzute în anexa nr. 1 care face parte integrantă din prezentul ordin.

(4) Transmiterea informaţiilor se va face pe suport magnetic (dischetă, CD) sau prin poşta electronică, conform instrucţiunilor stabilite şi transmise băncilor de Ministerul Finanţelor Publice - Direcţia generală a tehnologiei informaţiei.

STANDARD

pentru transmiterea informaţiilor

Informaţiile vor fi transmise într-un fişier format text ASCII, în care înregistrarea se termină cu "carriage return" şi "linefeed". Separatorul dintre câmpuri va fi virgula, iar delimitatorul pentru câmpurile de tip caracter va fi # (câmpul începe şi se termina cu #).

Ordinea câmpurilor din structura fişierelor este obligatorie, indiferent dacă acestea se completează sau nu se completează.

Fişierul text va avea obligatoriu următoarea denumire

- NNNNNNNNNN = codul de identificare fiscală al unităţii centrale a societăţii bancare/al sucursalei, agenţiei, după caz;

- LL = luna de raportare;

- AAAA = anul de raportare;

- pn = p1 pentru raportarea 01-15 a lunii

= p2 pentru raportarea 15-30/31 a lunii

Fişierul va avea următoarea structură

Descrierea câmpului Tipul câmpului Lungimea maximă Explicaţii

Codul de identificare fiscală al unităţii bancare Numeric 10 Se completează codul de identificare fiscală al unităţii bancare (sediul central, sucursala, agenţie, etc.). Se completează în mod obligatoriu.

Codul de identificare fiscală al clientului Numeric 13 Se completează codul de identificare fiscală al clientului (cod unic de înregistrare fiscală/cod numeric personal/număr de identificare fiscală). Se completează în mod obligatoriu.

Denumirea clientului Caracter 200 Se completează denumirea/numele şi prenumele clientului (câmpul începe şi se termină cu @).

Numărul/codul clientului Caracter 20 Se completează numărul sau codul clientului (câmpul începe şi se termină cu @).

Data începerii relaţiei cu banca*) Data 10 Se completează data deschiderii primului cont de debit, în formatul ZZ/LL/AAAA.

Data încetării relaţiei cu banca*) Data 10 Se completează data închiderii tuturor conturilor de debit, în formatul ZZ/LL/AAA.

*) în cazul în care este nul se completează '//', sau nu se completează

nici un caracter.

(1) În scopul restituirii diferenţelor de impozit pe venit rezultate în urma regularizării anuale, băncile vor comunică conturile de card de debit ale persoanelor fizice. Procedura de comunicare şi termenele de transmitere sunt cele prevăzute la art. 1.

(2) Conţinutul informaţiilor şi standardul de transmitere a acestora sunt prevăzute în anexa nr. 2 care face parte integrantă din prezentul ordin.

STANDARD

pentru transmiterea informaţiilor

Informaţiile vor fi transmise într-un fişier format text ASCII, în care înregistrarea se

termină cu "carriage return" şi "linefeed". Separatorul dintre câmpuri va fi virgula, iar

delimitatorul pentru câmpurile de tip caracter va fi # (câmpul începe şi se termină cu

#).

Ordinea câmpurilor din structura fişierelor este obligatorie, indiferent dacă acestea se completează sau nu se completează.

Fişierul text va avea obligatoriu următoarea denumire

- NNNNNNNNNN = codul de identificare fiscală al unităţii centrale;

- LL = luna de raportare;

- AAAA = anul de raportare;

- pn = p1 pentru raportarea 01-15 a lunii

= p2 pentru raportarea 15-30/31 a lunii

Fişierul va avea următoarea structură

Descrierea câmpului Tipul câmpului Lungimea maximă Explicaţii

Codul de identificare fiscală al unităţii bancare Numeric 10 Se completează codul de identificare fiscală al unităţii bancare (sediul central, sucursală, agenţie, etc.). Se completează în mod obligatoriu.

Codul de identificare fiscală al clientului persoană fizică Numeric 13 Se completează codul de identificare fiscală al clientului (cod numeric personal/număr de identificare fiscală). Se completează în mod obligatoriu.

Numele, prenumele clientului persoană fizică Caracter 200 Se completează numele şi prenumele clientului (câmpul începe şi se termină cu @).

Cod IBAN Caracter 20 Se completează codul IBAN corespunzător contului de card al clientului persoană fizică (câmpul începe şi se termină cu @).

Data deschiderii contului de card*) Data 10 Se completează data deschiderii contului de card, în formatul ZZ/LL/AAAA.

Data închiderii contului de card*) Data 10 Se completează data închiderii contului de card, în formatul ZZ/LL/AAA.

*) în cazul în care este nul se completează '//' sau nu se completează nici

un caracter.

--------

În vederea transmiterii informaţiilor potrivit art. 1 alin. (3) şi art. 2 alin. (2), fiecare bancă va desemna o persoană de legătură care va fi comunicată Ministerului Finanţelor Publice - Direcţia generală a tehnologiei informaţiei.

În situaţia în care Ministerul Finanţelor Publice - Direcţia generală a tehnologiei informaţiei constată că datele sau informaţiile prevăzute în anexele nr. 1 şi 2 sunt eronate, va înştiinţa băncile care au transmis informaţiile, urmând ca acestea să efectueze corecturile şi să retransmită informaţiile corectate aferente perioadei respective, în luna imediat următoare, împreună cu datele lunii curente.

Funcţionarii publici din cadrul Ministerului Finanţelor Publice şi al organelor subordonate acestuia, precum şi funcţionarii publici din cadrul autorităţilor publice centrale sau locale, care dobândesc informaţii conform art. 53 alin. (3) din Ordonanţa Guvernului nr. 92/2003 privind Codul de procedură fiscală, republicată, inclusiv persoanele care nu mai deţin această calitate, sunt obligaţi să păstreze secretul asupra informaţiilor pe care le deţin ca urmare a exercitării atribuţiilor de serviciu.

La data publicării prezentului ordin în Monitorul Oficial al României, Partea I, se abrogă Ordinul ministrului finanţelor publice şi al guvernatorului Băncii Naţionale a României nr. 1.250/6/2003 privind procedura transmiterii de către bănci - persoane juridice române şi sucursalele din România ale băncilor - persoane juridice străine a informaţiilor referitoare la conturile deschise şi/sau închise de titularii acestora, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 32 din 15 ianuarie 2004.

Ministrul finanţelor publice,

Sebastian Teodor Gheorghe Vlădescu

Guvernatorul Băncii Naţionale a României,

Mugur Constantin Isărescu

privind procedura transmiterii de către bănci, persoane juridice române, şi sucursalele din România ale băncilor, persoane juridice străine, a informaţiilor referitoare la titularii conturilor deschise şi/sau închise la bănci

În temeiul prevederilor art. 11 alin. (5) din Hotărârea Guvernului nr. 208/2005 privind organizarea şi funcţionarea Ministerului Finanţelor Publice şi a Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală, cu modificările şi completările ulterioare, şi ale art. 48 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României,

având în vedere prevederile art. 53 alin. (1) şi (2) din Ordonanţa Guvernului nr. 92/2003 privind Codul de procedură fiscală, republicată,

ministrul finanţelor publice şi guvernatorul Băncii Naţionale a României emit următorul ordin