ANEXE din 20 februarie 2003

la Circulara nr. 6/2003 privind modificarea şi completarea Planului de conturi pentru instituţiile de credit şi a normelor metodologice de utilizare a acestuia*)

SITUAŢIA PATRlMONIULUI- mod. 4000-

Anexa nr. 1

]

]

3 ]TM

mod4000 I - mii lei -

CONTURI ÎN AFARA BILANŢULUI

Cod poziţie

Lei

Devize

Total

Rezi-

Nerezi-

Rezi-

Nerezi-

A

B

l

2

3

4

5

ANGAJAMENTE DE FINANŢARE

-

- Angajamente în favoarea altor instituţii de credit

NlB

- Angajamente primite de la alte instituţii de credit

NlM

- Angajamente în favoarea clientelei

NlR

- Angajamente primite de la clientela financiară şi instituţiile administraţiei publice

N2Y

ANGAJAMENTE DE GARANŢIE

-

- Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii date altor instituţii de credit

N3B

- Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii primite de la alte instituţii de credit

N4A

- Garanţii date pentru clientelă

NSA

- Garanţii primite de la clientelă

N7A

ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE

-

- Titluri de primit

N8B

- Titluri vândute cu posibilitate de răscumparare

N8Q

- Alte titluri de primit

N8Z

- Titluri de livrat

N9B

- Titluri cumpărate cu posibilitate de răscumparare

N9O

- Alte titluri de livrat

N9Z

OPERAŢUNI ÎN DEVIZE

-

- Operaţiuni de schimb la vedere

-

- Lei cumpăraţi şi încă neprimiţi

PIC

- Devize cumpărate şi încă neprimite

PlG

- Lei vânduţi şi încă nelivraţi

PlM

- Devize vândute şi încă nelivrate

PIR

- Operaţiuni privind devizele date şi luate cu împrumut

-

- Devize date cu împrumut şi încă nelivrate

P2C

- Devize luate cu împrumut şi încă neprimite

P2G

- Operaţiuni de schimb la termen

-

- Lei de primit contra devize de livrat

P3C

- Devize de livrat contra lei de primit

Pl0l

- Devize de primit contra lei de livrat

P4A

- Lei de livrat contra devize de primit

Pl02

- Devize de primit contra devize de livrat

P5A

- Devize de livrat contra devize de primit

P6A

- Report I deport calculat anticipat

-

- de primit

P8B

- de plătit

P8E

- Dobânzi neajunse la scadenţă în devize acoperite la termen

-

- de încasat

P9B

- de plătit

P9E

- Conturi de ajustare devize (+/-) (iJ

P9T

(Il Sumele negative trebuie să fie precedate de semnul (-)

DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT:..............................................................................

Naţional [ ] Străinătate [ ]

Data:L,_J_,_L,_J

I mod4000 I

Cod instituţie de credit:L,_,_,_,_J IO I3 IOOGlobal

[ 3 ] TM

- mii lei -

CONTURI ÎNAFARA BILANŢULUI

Cod poziţie

Lei

Devize

Total

Rezi- denţi

Nerezi- denţi

Rezi- denţi

Nerezi- denţi

A

B

1

2

.,.,,

4

5

ANGAJAMENTE PRIVIND lt STRUMENTELE

FINANCIARE DERIVATE

-

- Operaţiuni cu instrumente financiare derivate de dobândă

- Operaţiuni debitoare

QlA

- Operaţiuni creditoare

Q2A

- Operaţiuni cu instrumente financiare derivate de curs de schimb

- Lei de primit contra devize de livrat

Q3A

..

- Devize de livrat contra lei de primit

Q4A

- Devize de primit contra lei de livrat

QSA

- Lei de livrat contra devize de primit

Q6A

- Devize de primit contra devize de livrat

O7A

- Devize de livrat contra devize de primit

O8A

ANGAJAMENTE DIVERSE

-

- Redevenţe, locaţii de gestiune, chirii şi alte datorii asimilate

P103

- Angajamente primite

Pl04

- Valori primite în garanţie privind operaţiunile cu instrumente fmanciare derivate

Pl 12

- Alte valori primite în garanţie

Pll3

- Angajamente date

Pl05

- Valori date în garanţie privind operaţiunile cu instrumente

fmanciare derivate

Pl 14

- Alte valori date în garanţie

Pll5

- Alte angajamente diverse date

Pl06

- Alte angajamente diverse primite

Plll

ANGAJAMENTE ÎNDOIELNICE

080

CONTURI DE EVIDENŢĂ

-

- Mijloace fixe luate cu chirie

Ql0l

- Valori primite în păstrare sau custodie

0102

- Creanţe scoase din activ, urmărite în continuare, din care

Ql03

- Creanţe scoase din activ, urmărite în continuare potrivit dispoziţiilor legale

Q108

- Credite aferente contractelor de credit învestite cu formulă executorie, urmărite în continuare

0109

- Valori primite în pensiune aferente contractelor de credit învestite cu formulă executorie, urmărite în continuare

Qll0

- Titluri primite în pensiune livrată aferente contractelor de credit învestite cu formulă executorie, urmărite în continuare

Ql 11

- Dobânzi aferente contractelor de credit învestite cu formulă executorie, urmărite în continuare

0112

- Alte creanţe scoase din activ, urmărite în continuare

Ql 13

- Creanţe ataşate

Ql 14

Anexa nr. 2

ANGAJAMENTE ÎN AFARA BILANŢULUI - mod.4023 -

====

ST

I ;

I; BGlobfil

[ ]

[ ]

[ 3 ] TM

(Instrumente financiare derivate)

mod 4023 I - mii lei -

Cod poziţie

Sume

A

B

1

ANGAJAMENTE PRIVIND INSTRUMENTELE FINANCIARE DERIVATE

Operaţiuni efectuate pe pieţele organizate şi asimilate de instrumente

financiare derivate de dobândă ,,

- operaţiuni de "micro-acoperire

- Operaţiuni debitoare

OlB

- Operaţiuni creditoare

O2B

- operaţiuni "poziţii deschise izolate"

- Operaţiuni debitoare

OlC

- Operaţiuni creditoare

O2C

Operaţiuni efectuate pe pieţele la buna înţelegere de instrumente financiare

derivate de dobândă ,,

- operaţiuni de "micro-acoperire

- Operaţiuni debitoare

OlD

- Operaţiuni creditoare

O2D

- operaţiuni "poziţii deschise izolate"

- Operaţiuni debitoare

OlE

- Operaţiuni creditoare

O2E

Operaţiuni efectuate pe pieţele organizate şi asimilate de instrumente financiare derivate de curs de schimb

- operaţiuni de ,,

"micro-acoperire

- Lei de primit contra devize de livrat

O3B

- Devize de livrat contra lei de Primit

O4B

- Devize de primit contra lei de livrat

O5B

- Lei de livrat contra devize de primit

O6B

- Devize de primit contra devize de livrat

O7B

- Devize de livrat contra devize de primit

O8B

- operaţiuni "poziţii deschise izolate"

- Lei de primit contra devize de livrat

O3C

- Devize de livrat contra lei de primit

O4C

- Devize de primit contra lei de livrat

osc

- Lei de livrat contra devize de primit

O6C

- Devize de primit contra devize de livrat

O7C

- Devize de livrat contra devize de orimit

osc

Anexa nr. 3

OPERAŢIUNI FERME LA TERMEN ÎN DEVIZE - mod. 4025 -

DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT:..............................................................................

Data: L,_J_,_L,_J Cod instituţie de credit: L,_,_,_,_J IO I1 I

Naţ;ooal [

[ 2 ] devize

[ ]

mod 4025

I - mii lei -

Cod poziţie

REZIDENŢI

Operaţiuni pe pieţe la buna înţelegere

Operaţiuni pe pieţe organizate

Instituţii de credit

Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare

Instituţii financiare, altele decât instituţiile de credit

Clientela nefinanciară

A

B

1

2

,.,

.)

4

5

LEI DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT

- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb de trezorerie (ll

P3D

- Operaţiuni de schimb financiare t.i>

P3E

DEVIZE DE LIVRAT CONTRA LEI DE PRIMIT

- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb de trezorerie Cil

P4D

- Operaţiuni de schimb financiare lLJ

P4E

DEVIZE DE PRIMIT CONTRA LEI DE LIVRAT

- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb de trezorerie (ll

PSD

- Operatiuni de schimb financiare<2>

P5E

LEI DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT

- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb de trezorerie Ol

P6D

- Operaţiuni de schimb financiare lLJ

P6E

DEVIZE DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT

- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb de trezorerie (ll

P107

- Operaţiuni de schimb financiare (LJ

P108

DEVIZE DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT

- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb de trezorerie (I)

Pl09

- Operaţiuni de schimb financiare \.i)

Pl 10

INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CURS DE SCHIMB 3l

<

- Lei de primit contra devize de livrat

Q3F

- Devize de livrat contra lei de primit

Q4F

- Devize de primit contra lei de livrat

Q5F

- Lei de livrat contra devize de primit

Q6F

- Devize de primit contra devize de livrat

Q7F

- Devize de livrat contra devize de primit

Q8F

t•i SWAP-uri carnbiste (absenţa fluxulm de plată a dobânzilor mtermediare)

3

<2l SWAP-uri lungi de devize (existenţa fluxului de plată a dobânzilor intermediare)

C l Futures pe curs de schimb

ADMINISTRATOR, (CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT)

Numele, prenumele, semnătura şi ştampila instituţiei de credit

CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI FINANCIAR-CONTABIL,

Numele, prenumele şi semnătura

Ei

OPERAŢIUNI FERME LA TERMEN ÎN DEVIZE - mod. 4025 -

DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT:..............................................................................

Data: L,_J_,_L,_J Cod instituţie de credit: L,_,_,_,_J I O I2 I

Naţional [

[ 2 ] devize

[ ]

mod4025

I - mii lei -

Cod poziţie

NEREZIDENŢI

Operaţiuni pe pieţe la buna înţelegere

Operaţiuni pe pieţe organizate

Instituţii de credit

Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare

Instituţii financiare, altele decât instituţiile de credit

Clientela nefinanciară

A

B

l

2

3

4

5

LEI DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT

- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb de trezorerie<1>

P3D

- Operaţiuni de schimb financiare (LJ

P3E

DEVIZE DE LIVRAT CONTRA LEI DE PRIMIT

- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb de trezorerie (ll

P4D

- Operaţiuni de schimb financiare (Ll

P4E

DEVIZE DE PRIMIT CONTRA LEI DE LIVRAT

- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb de trezorerie (ll

PSD

- Operaţiuni de schimb financiare (Z)

P5E

LEI DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT

- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb de trezorerie (ll

P6D

- Operaţiuni de schimb financiare (.1)

P6E

DEVIZE DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT

- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb de trezorerie (ll

P107

- Operaţiuni de schimb financiare t•>

Pl08

DEVIZE DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT

- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb de trezorerie<1>

Pl09

- Operaţiuni de schimb financiare (.1i

Pl 10

INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CURS DE SCHIMB<3l

- Lei de primit contra devize de livrat

Q3F

- Devize de livrat contra lei de primit

Q4F

- Devize de primit contra lei de livrat

Q5F

- Lei de livrat contra devize de primit

Q6F

- Devize de primit contra devize de livrat

O7F

- Devize de livrat contra devize de primit

Q8F

2

(ll SWAP-uri cambiste (absenţa fluxului de plată a dobânzilor mtermediare)

< > SWAP-uri lungi de devize (existenţa fluxului de plată a dobânzilor intermediare)

<3l Contracte futures pe curs de schimb

ADMINISTRA TOR, (CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT)

Numele, prenumele, semnătura şi ştampila instituţiei de credit

CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI FINANCIAR-CONTABIL,

Numele, prenumele şi semnătura

Anexa nr. 4

CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERI - mod. 4080 -

JUDEŢUL. I_I_I FORMA DE PROPRIETATE ..,_I_I

DENUMIREA INSTITUŢIEI DE ACTIVITATEA (se va înscrie activitatea

CREDIT: preponderentă) _

ADRESA LOC: se,ctor Cod grupă CAEN

j J J J

STR.: nr.:. CODUL FISCAL

.TELEFONUL: FAXUL

_. ._,_. I_I_I_I_I_I_I

NUMĂRUL DIN_RE_G-IS_T_R_U_L -------

COMERŢULUI _

Data: L,_]_,_L,_]

Cod instituţie de credit: L,_,_,_,_]j'--O , ,

Naţional [

[ ]

[ 3 ] TM

Cod poziţie

Suma

A

B

1

VENITURI DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE BANCARĂ

W0l

Venituri din operaţiunile de trezorerie şi ooeraţiunile interbancare

W05

Dobânzi

W2A

- Bănci centrale

W2B

- Conturi de corespondent

W2E

- Depozite la instituţii de credit

Wl0l

- la vedere

Wl02

- la termen

Wl03

- colaterale

Wl04

- Credite acordate instituţiilor de credit

W2H

- de pe o zi pe alta

W2J

- la termen

W2K

- financiare

W2L

- Valori primite în pensiune

W2M

- de pe o zi pe alta

W2N

- la termen

W2P

- Operaţiuni cu organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul aceleiaşi reţele

W2V

- Cont curent la casa centrală

Wll0

- Depozite la casa centrală

Will

- Credite acordate organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul aceleiaşi reţele

Wll2

- Valori de recuperat de la organizaţii cooperatiste de credit din cadrul aceleiaşi reţele

Wll3

- Creanţe restante şi îndoielnice privind organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul aceleiaşi reţele

Wll4

- Alte dobânzi

W2Z

- Titluri cu posibilitate de răscumparare

W20

- Report / deport

W21

- Diverse dobânzi

W25

- Creanţe restante şi îndoielnice

W27

Comisioane

W30

- Comisioane

W31

- Comisioane aferente operaţiunilor între organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul aceleiaşi reţele

W35

I mod 4080 I - mii lei -

:::u

==:=.=-

i;; ]

ST: !::::,:: = , '

Cod looziţie

Suma

A

B

l

Venituri din operaţiuni cu clientela

W40

Dobânzi

W6A

- Creanţe comerciale si credite acordate clientelei

W6B

- Scont, asimilate şi alte creanţe comerciale

W6C

- Operaţiuni de factoring

W105

- Credite de trezorerie

W6E

- Credite pentru export

W6D

- Credite pentru echipament

W6F

- Credite pentru bunuri imobiliare

W6G

- Alte credite acordate clientelei

W6H

- Credite acordate clientelei financiare

W7A

- de pe o zi pe alta

W7B

- la termen

W7L

- Valori primite în pensiune

W7N

- de pe o zi pe alta

W7P

- la termen

W7S

- Conturi curente debitoare

W7V

- Alte dobânzi

W7Z

- Titluri cu posibilitate de răscumpărare

W70

- Report / deport

W73

- Diverse dobânzi

W75

- Creanţe restante şi îndoielnice

W78

Comisioane

W80

Venituri din operaţiunile cu titluri

X0A

- Dobânzi de la titlurile primite în pensiune livrată

X0B

- Venituri din titlurile de tranzacţie

X0E

- Venituri din titlurile de plasament

X0K

- Dobânzi

X0L

- Dividende şi venituri asimilate

xoo

- Venituri din cesiune

X0R

- Venituri din titlurile de investiţii

XlA

- Dobânzi

XlB

- Venituri din prime

XlG

- Venituri din datorii constituite prin titluri

X2A

- Venituri diverse din operaţiunile cu titluri

X2P

- Dobânzi din creanţe restante şi îndoielnice

X23

- Comisioane

X27

Venituri din operaţiunile de leasin2, locaţie simplă şi asimilate

X3A

- Venituri din operaţiuni de leasing si asimilate

X3B

- Venituri din chirii

X3C

- Venituri din cesiunea imobilizărilor date în leasing şi asimilate

X3V

- Venituri din provizioane pentru operaţiunile de leasing si asimilate

X3L

- Alte venituri din operaţiunile de leasing şi asimilate

X3Z

- Venituri din operaţiunile de locatie simolă

X4A

- Venituri din chirii

X4C

- Venituri din cesiunea imobilizărilor date în locaţie simplă

X4P

- Venituri din provizioane pentru operaţiuni de locaţie simolă

X4E

- Alte venituri din operaţiunile de locatie simplă

X4V

- Venituri din creanţe restante şi îndoielnice

X4W

f mod4080 I

j National

3 ]TM

]

- mii lei -

i mod 4080 i

]

]

3 ] TM

- mii lei -

Cod pozitie

Suma

A

B

l

Venituri din credite subordonate, părţi în cadrul societăţilor comerciale legate, titluri de participare şi titluri ale activităţii de portofoliu

XSA

- Dobânzi de la creditele subordonate la termen

xsc

- Dobânzi de la creditele subordonate pe durată nedeterminată

XSD

- Dividende şi venituri asimilate

XSK

- Dobânzi din creanţe restante şi îndoielnice

xsw

Venituri din operaţiunile de schimb

X6A

- Venituri din operaţiunile de schimb şi arbitrai

X6B

- Comisioane

X6D

Venituri din operaţiunile în afara bilanţului

X7A

- Venituri din angajamentele de finanţare

X7B

- Angajamente de finanţare în favoarea altor instituţii de credit

X7G

- Angajamente de finanţare în favoarea clientelei

X7J

- Venituri din angajamentele de garanţie

XSA

- Angajamente de garanţie în favoarea altor instituţii de credit

XSB

- Angajamente de garanţie în favoarea clientelei

XSG

- Venituri din angajamentele aferente operaţiunilor cu instrumente financiare

derivate

20A

- Venituri din instrumente financiare derivate de dobândă

20C

- Venituri din instrumente financiare derivate de curs de schimb

20F

- Comisioane

20M

- Venituri din alte angajamente date

Z0P

Venituri din prestaţiile de servicii financiare

21A

- Comisioane privind titlurile gestionate sau în depozit

21B

- Comisioane privind operaţiunile cu titluri efectuate în contul clientelei

21K

- Comisioane din activitatile de asistenţă şi de consultanţă

ZIT

- Comisioane din activităţile de asistenţă si consultanţă pentru persoane fizice

21V

- Comisioane din activităţile de asistenţă şi consultanţă pentru persoane

juridice

21W

- Alte comisioane

21X

- Venituri privind mijloacele de plată

210

- Alte venituri din prestaţiile de servicii financiare

215

Alte venituri din activitatea de exploatare bancară

22A

- Cota-parte privind operaţiunile de exploatare bancară efectuate în comun

22F

- Cheltuieli refacturate privind operaţiunile de exploatare bancară efectuate în

comun

22K

- Transferuri de cheltuieli de exploatare bancară

22P

- Venituri diverse de exploatare bancară

22R

VENITURI DIVERSE DIN EXPLOATARE

23A

Cheltuieli refacturate

Z3B

- Cheltuieli refacturate societăţilor !ITllpului

Z3C

- Cheltuieli refacturate altor societăţi

Z3D

Cota-parte privind operaţiunile de exploatare nebancare efectuate în comun

24A

Cota-parte din cheltuielile sediului social

Z4D

Venituri din cesiunea imobilizărilor

Z4F

- Venituri din cesiunea imobilizărilor necorporale şi corporale

Z4L

- Venituri din cesiunea imobilizărilor financiare

24R

DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT:..............................................................................

Data: L,_]_,_L,_] Cod instituţie de credit: L,_,_,_,_] I O I1 I

Naţional ]

]

3 ] TM

Cod poziţie

Suma

A

B

1

Venituri accesorii

25A

- Venituri privind imobilele legate de exploatare

Z5B

- Venituri din activităti nebancare

Z5E

- Alte venituri accesorii

Z5L

Alte venituri diverse din exoloatare

Z6A

-Transferuri de cheltuieli de exploatare nebancară

Z6B

- Cota-parte din subvenţiile de investiţii trecută la venituri

Z6E

- Venituri din subvenţii de exploatare

2101

- Venituri din producţia de imobilizări

2102

- Venituri privind bunurile mobile şi imobile din executarea creanţelor

Zl03

- Alte venituri

Z6Z

!VENITURI DIN PROVIZIOANE ŞI RECUPERARI DE CREAl"l"ŢE

!AMORTIZATE

28A

Venituri din orovizioane pentru creanţe din operaţiuni interbancare

28C

- Venituri din provizioane specifice de risc de credit

2104

- Venituri din provizioane specifice de risc de dobândă

2105

Venituri din provizioane pentru creanţe din ooeraţiuni cu clientela

Z8D

- Venituri din provizioane specifice de risc de credit

2106

- Venituri din provizioane specifice de risc de dobânda

2107

Venituri din orovizioane privind operaţiuni cu titluri şi operaţiuni diverse

Z8E

- Venituri din provizioane pentru deprecierea titlurilor

Z108

- Venituri din provizioane pentru deprecierea titlurilor de plasament

Zl09

- Venituri din provizioane pentru deprecierea titlurilor de investiţii

Zl 10

- Venituri din provizioane pentru deprecierea stocurilor

Zl 11

- Venituri din provizioane pentru creanţe restante si îndoielnice

Z8F

Venituri din orovizioane pentru valori imobilizate

2112

- Venituri din provizioane pentru deprecierea părţilor deţinute în cadrul societăţilor comerciale legate, a titlurilor de participare şi a titlurilor activităţii

de portofoliu

2113

- Venituri din provizioane pentru deprecierea imobilizărilor

Zl 14

- Venituri din provizioane pentru deprecierea imobilizărilor în curs

Zl 15

- Venituri din provizioane pentru deprecierea imobilizărilor activităţii de exploatare

ZI 16

- Venituri din provizioane pentru deprecierea imobilizărilor în afara activităţii de exploatare

Zl 17

- Venituri din provizioane pentru creanţe restante si îndoielnice

Zl 18

Venituri din orovizioane pentru riscuri şi cheltuieli

28V

- Venituri din provizioane pentru riscuri de executare a angajamentelor prin semnătură

2119

- Venituri din provizioane pentru facilităţi acordate personalului

Zl20

- Venituri din provizioane pentru risc de ţară

Zl21

- Venituri din provizioane pentru alte riscuri şi cheltuieli

2122

Venituri din provizioane reglementate

Z8W

Venituri din recuperări de creanţe amortizate

Z8X

iVENITURI DIN RELUAREA REZERVEI GENERALE PENTRU RISCUL DE CREDIT

Z7A

TOTAL VENITURI CURENTE

Zl34

I mod 4080 I - mii lei -

'

Anexa nr. 5

SITUAŢIA PATRIMONIULUI - mod. 4100-

DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT:..............................................................................

[

]

Unitatea din străinătate ...............................................................................

,----, ,

Străinătate [

]

O 3

Global [

3 ] TM

Data: L,_J_,_L,_J Cod instituţie de credit:L,_,_,_,_J

mod 4100

I CONTURl ÎN

Cod

AFARA BILANŢULUI I poziţie I

Sume I

A

B

1

ANGAJAMENTE DE FINANŢARE

- Angajamente în favoarea altor instituţii de credit

NlB

- Angajamente primite de la alte instituţii de credit

NlM

- Angajamente în favoarea clientelei

NlR

- Angajamente primite de la clientela financiară şi instituţiile administraţiei publice

N2Y

ANGAJAMENTE DE GARANŢIE

- Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii date altor instituţii de credit

N3B

- Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii primite de la alte instituţii de credit

N4A

- Garanţii date pentru clientelă

NSA

- Garanţii primite de la clientelă

N7A

ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE

- Titluri de primit

N8B

- Titluri vândute cu posibilitate de răscumpărare

N8Q

- Alte titluri de primit

N8Z

- Titluri de livrat

N9B

- Titluri cumpărate cu posibilitate de răscumpărare

N9Q

- Alte titluri de livrat

N9Z

OPERAŢIUNI ÎN DEVIZE

- Operaţiuni de schimb la termen

- Monede de primit

P7A

- Monede de livrat

P7M

- Report / deport calculat anticipat

- de primit

P8B

- de plătit

P8E

- Dobânzi neajunse la scadenţă în devize acoperite la termen

- de încasat

P9B

- de plătit

P9E

- Conturi de ajustare devize ( +/- )l IJ

P9T

ANGAJAMENTE PRIVIND INSTRUMENTELE FINANCIARE DERIVATE

-

- Operaţiuni cu instrumente financiare derivate de dobândă

- Operaţiuni debitoare

QlA

- Operaţiuni creditoare

Q2A

- Operaţiuni cu instrumente financiare derivate de curs de schimb

- Monede de primit

Q3G

- Monede de livrat

Q4G

ANGAJAMENTE DIVERSE

- Redevenţe, locaţii de gestiune, chirii şi alte datorii asimilate

Pl03

- Angajamente date

P120

- Angajamente primite

Pl21

ANGAJAMENTE ÎNDOIELNICE

Q80

I - mii lei -

lll Sumele negative trebuie să fie precedate de semnul -

AD1\11NISTRA TOR, (CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT)

Numele, prenumele, semnătura şi ştampila instituţiei de credit

CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI FINANCIAR-CONTABIL,

Numele, prenumele şi semnătura

Anexa nr. 6

OPERAŢIUNI FERME LA TERMEN ÎN DEVIZE - mod. 4125 -

DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT:..............................................................................

Unitatea din străinătate ...............................................................................

l:J

Străinătate*

Global* [ 3 ] TM

Data: L,_J_,_L,_J Cod bancă: L,_, ,_,_J O 1

moci 4125

I

-

mii lei -

Cod

Operaţiuni pe pieţele la buna înţelegere

Operaţiuni pe pieţe organizate şi asimilate

Organisme de Instituţii

Clientela nefmanciară

Instituţii

plasament

financiare, altele decât instituţiuile

de credit

poziţie de

colectiv în

valori mobiliare

credit

I

A

I

B I

1 I

2

I

3

I

.4

I

5·

!LEI DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT

- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb de trezorerie (1)

P3D

- Operaţiuni de schimb financiare (2)

P3E

!DEVIZE DE LIVRAT CONTRA LEI DE PRIMIT

- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb de trezorerie ( 1)

P4D

- Operaţiuni de schimb fmanciare (2)

P4E

!DEVIZE DE PRIMIT CONTRA LEI DE LIVRAT

- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb de trezorerie (1)

PSD

- Operaţiuni de schimb financiare (2)

PSE

LEI DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT

- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb de trezorerie (1)

P6D

- Operaţiuni de schimb financiare (2)

P6E

!DEVIZE DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT

- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb de

trezorerie ( 1)

Pl07

- Operaţiuni de schimb fmanciare (2)

P108

DEVIZE DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT

- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb de trezorerie (1)

Pl09

- Operaţiuni de schimb fmanciare (2)

Pl 10

INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE

CURS DE SCHIMB (3)

- Lei de primit contra devize de livrat

O3F

- Devize de livrat contra lei de primit

Q4F

- Devize de primit contra lei de livrat

OSF

- Lei de livrat contra devize de primit

Q6F

Devize de primit contra devize de livrat

O7F

- Devize de livrat contra devize de primit

Q8F

I

*) "G" şi "S" - se completează, după caz, de către instituţiile de credit persoane juridice române

(1) SWAP-uri cambiste (absenţa fluxului de plată a dobânzilor intermediare)

(2) SWAP-uri lungi de devize (existenţa fluxului de plată a dobânzilor intermediare)

(3) Futures pe curs de schimb

ADMINISTRA TOR, (CONDUCĂTORUL BĂNCII)

Numele, prenumele, semnătura şi ştampila băncii

CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI FINANCIAR-CONTABIL,

Numele, prenumele şi

semnătură

CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERI- mod. 4180-

Anexa nr. 7

JUDEŢUL , . , FORMA DE PROPRIETATE _, . ,

DENUMIREA INSTITUŢIEI DE ACTIVITATEA (se va înscrie activitatea

CADRREEDSIAT_:L_O_C_: s_e-ct_o_r Cprepoonddegrerntuă) păCAE N:--------------

STR.: nr.: . CODUL FISCAL

TELEFONUL: FAXUL: , , . ._-'-.i '-'-1 '--'

NUMĂRUL DIN REGISTRUL

COMERŢULUI

Data: L,_J_,_L,_J Cod instituţie de credit: L,_,_,_,_J o

Străinătate* Global*

]

[ ]

[ 3 ] TM

mod4180 I

- mii lei -

I I

Cod EOZiţie I

Swne

I

A

B

l

!VENITURI DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE BANCARĂ

WOl

Venituri din operaţiunile de trezorerie şi operaţiunile interbancare

W05

Dobânzi

W2A

- Bănci centrale

W2B

- Conturi de corespondent

W2E

- Depozite la instituţii de credit

WlOl

- Credite acordate instituţiilor de credit

W2H

- Valori primite în pensiune

W2M

- Operaţiunile cu organizaţiile cooperatiste de credit din cadrul aceleiaşi reţele

W2V

- Alte dobânzi

W2Z

- Creanţe restante şi îndoielnice

W27

Comisioane

W30

Venituri din operaţiunile cu clientela

W40

Dobânzi

W6A

- Creanţe comerciale şi credite acordate clientelei

W6B

- Credite acordate clientelei financiare

W7A

- Valori primite în pensiune

W7N

- Conturi curente debitoare

W7V

- Alte dobânzi

W7Z

- Creanţe restante şi îndoielnice

W78

Comisioane

W80

Venituri din operaţiunile cu titluri

X0A

- Dobânzi de la titlurile primite în pensiune livrată

X0B

- Venituri din titlurile de tranzacţie

X0E

- Venituri din titlurile de plasament

X0K

- Dobânzi

X0L

- Dividende şi venituri asimilate

X0Q

- Venituri din cesiune

XOR

- Venituri din titlurile de investiţii

XlA

- Dobânzi

XlB

- Venituri din prime

XlG

- Venituri din datorii constituite prin titluri

X2A

- Venituri diverse din operaţiunile cu titluri

X2P

- Dobânzi din creanţe restante şi îndoielnice

X23

- Comisioane

X27

Venituri din operatiunile de leasing, locaţie simplă şi asimilate

X3A

- Venituri din operaţiunile de leasing si asimilate

X3B

- Venituri din operatiunile de locaţie simplă

X4A

- Venituri din creanţe restante şi îndoielnice_ --- ------- -----------------------------

- X--4--W----··--

---- ---

--- -----------

.!) ''G" şi "S'.' - se c pletca1,ă;·dup,\-caz, de cătl'e instituţiile de credit persoane juridice române

DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT:..............................................................................

Unitatea din străinătate:...............................................................................................

hrl ]

Străinătate ]

Data: L,_J_,_L,_J Cod instituţie de credit: L,_,_,_,_J IO I 1 I

I mod4180 I

!îjGlobal

3 ]TM

Cod ooziţie

Sume

: A

B

1

Venituri din credite subordonate, părţi în cadrul societăţilor comerciale legate, titluri de participare si titluri ale activităţii de portofoliu

XSA

- Dobânzi de la creditele subordonate la termen

XSC

- Dobânzi de la creditele subordonate pe durată nedeterminată

XSD

- Dividende si venituri asimilate

XSK

- Dobanzi din creanţe restante şi îndoielnice

X5W

Venituri din operaţiunile de schimb

X6A

- Venituri din operaţiunile de schimb si arbitrai

X6B

- Comisioane

X6D

Venituri din operaţiunile în afara bilanţului

X7A

- Venituri din angajamentele de finanţare

X7B

- Venituri din angajamentele de garanţie

X8A

- Venituri din angajamentele aferente operaţiunilor cu instrumente financiare derivate

ZOA

- Venituri din instrumente financiare derivate de dobândă

zoc

- Venituri din instrumente financiare derivate de curs de schimb

ZOF

- Comisioane

ZOM

- Venituri din alte angajamente date

ZOP

Venituri din prestaţiile de servicii financiare

ZlA

- Comisioane privind titlurile gestionate sau în depozit

ZlB

- Comisioane privind operaţiunile cu titluri efectuate în contul clientelei

ZlK

- Comisioane din activităţile de asistenţă şi de consultanţă

ZlT

- Comisioane din activităţile de asistenţă şi consultanţă pentru persoane fizice

ZlV

- Comisioane din activităţile de asistenţă şi consultanţă pentru persoane juridice

ZlW

- Alte comisioane

ZlX

- Venituri privind miiloacele de plată

ZlO

- Alte venituri din prestaţiile de servicii financiare

Zl5

Alte venituri din activitatea de exploatare bancară

Z2A

- Cota-parte privind operaţiunile de exploatare bancară efectuate în comun

Z2F

- Cheltuieli refactţrrat(;: privind operaţiunile de exploatare bancară efectuate în comun

Z2K

- Transferuri de cheltuieli de exploatare bancară

Z2P

- Venituri diverse de exploatare bancară

Z2R

!VENITURI DIVERSE DIN EXPLOATARE

Z3A

Cheltuieli refacturate

Z3B

- Cheltuieli refacturate societăţilor grupului

Z3C

- Cheltuieli refacturate altor societăţi

Z3D

Cota-parte privind operaţiunile de exploatare nebancare efectuate în comun

Z4A

Cota-parte din cheltuielile sediului social

Z4D

Venituri din cesiunea imobilizărilor

Z4F

- Venituri din cesiunea imobilizărilor necoroorale si corporale

Z4L

- Venituri din cesiunea imobilizărilor financiare

Z4R

Venituri accesorii

Z5A

- Venituri privind imobilele legate de exploatare

Z5B

- Venituri din activităţi nebancare

Z5E

- Alte venituri accesorii

Z5L

- mii lei -

CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERI PUBLICABIL - mod. 4290 -

JUDEŢUL FORMA DE PROPRIETATE ,_. ,

DENUMIREA INSTITUŢIEI DE ACTIVITATEA (se va înscrie activitatea

CREDIT: preponderentă),--------------

ADRESA LOC: _, sector Cod grupă CAEN '-'-'--'

STR.: nr.: CODUL FISCAL

TELEFONUL: FAXUL

NUMĂRUL DIN REGISTRUL

COMERŢULUI _

_, , _ ,

_, ,_, '-'-'---'---'

Data: [_,_]_,_[_,_] Cod instituţie de credit: L,_,_,_,_J O

µqNaţional * Global*

[

[ J

[ 3 ] TM

mod4290 I

- mii lei -

Cod pozitie

EXERCIŢIUL N

EXERCIŢIUL N - 1

A

B

1

2

VENITURI SI CHELTUIELI DE EXPLOATARE BANCARĂ

+ DOBÂNZI ŞI VENITURI ASIMILATE

010

+ Dobânzi şi veniniri asimilate privind operaţiunile cu instituţiile de credit

012

+ Dobânzi şi veniniri asimilate privind operaţiunile cu clientela

014

+ Dobânzi şi veniniri asimilate privind obligaţiunile şi alte titluri cu venit fix

016

+ Alte dobânzi şi veniniri asimilate

018

- DOBÂNZI ŞI CHELTUIELI ASIMILATE

020

- Dobânzi şi cheltuieli asimilate privind operaţiunile cu instituţiile de credit

022

- Dobânzi şi cheltuieli asimilate privind operaţiunile cu clientela

024

- Dobănzi şi cheltuieli asimilate privind obligaţiunile şi alte titluri cu venit fix

026

- Alte dobânzi şi cheltuieli asimilate

028

+ VENITURI DIN OPERAŢIUNILE DE LEASING ŞI LOCAŢIE CU OPŢIUNE DE CUMPÂRARE

030

- CHELTUIELI DIN OPERAŢIUNILE DE LEASING ŞI LOCAŢIE

CU OPŢIUNE DE CUMPÂRARE

040

+ VENITURI DIN OPERAŢIUNILE DE LOCAŢIE SIMPLĂ

050

- CHELTUIELI DIN OPERAŢIUNILE DE LOCAŢIE SIMPLĂ

060

+ VENITURI PRIVIND TITLURILE CU VENIT VARIABIL

070

+ COMISIOANE (VENITURI)

080

- COMISIOANE (CHELTUIELI)

090

+ PROFIT DIN OPERAŢIUNI FINANCIARE

100

+ Profit din operaţiuni cu titluri de tranzacţie

102

+ Profit din operaţiuni cu titluri de plasament

104

+ Profit din operaţiuni de schimb

106

+ Profit din operaţiuni cu instrumente financiare derivate

108

- PIERDERI DIN OPERAŢIUNI FINANCIARE

110

- Pierderi din operaţiuni cu titluri de tranzacţie

112

- Pierderi din operaţiuni cu titluri de plasament

114

- Pierderi din operaţiuni de schimb

116

- Pierderi din operaţiuni cu instrumente financiare derivate

118

..

*) "G" - se completează de către instituţiile de credit persoane Jund1ce române

"N" - se completează de sucursalele din România ale instituţiilor de credit străine

Data: L,_J_,_L,_J Cod instituţie de credit: L,_,_,_,_J O l

µIjNaţional

[gjGlobal

]

]

[ 3 ] TM

mod4290 I

- mii lei -

Cod poziţie

EXERCIŢIUL N

EXERCIŢIUL N - 1

A

B

l

2

ALTE VENITURI ŞI CHELTUIELI CURENTE

+ ALTE VENITURI DE EXPLOATARE

300

+ Alte venituri de exploatare bancară

310

+ Alte venituri de exploatare nebancară

320

- CHELTUIELI GENERALE DE EXPLOATARE

330

- Cheltuieli cu personalul

333

- Alte cheltuieli administrative

336

- CHELTUIELI CU AMORTIZĂRILE ŞI PROVIZIOANELE PENTRU IMOBILIZĂRILE NECORPORALE ŞI CORPORALE

340

- ALTE CHELTUIELI DE EXPLOATARE

350

- Alte cheltuieli de exploatare bancară

360

- Alte cheltuieli de exoloatare nebancară

370

+ PROFIT DIN CORECŢII ASUPRA VALORII CREANŢELOR DIN BILANŢ ŞI ELEMENTELOR DIN AFARA BILANŢULUI

380

- PIERDERI DIN CORECŢII ASUPRA VALORII CREANŢELOR DIN BILANŢ SI ELEMENTELOR DIN AFARA BILANŢULUI

390

+ PROFIT DIN CORECŢII ASUPRA VALORII IMOBILIZĂRILOR FINANCIARE

400

- PIERDERI DIN CORECŢII ASUPRA VALORII IMOBILIZĂRILOR FINANCIARE

410

+ VENITURI DIN RELUAREA REZERVEI GENERALE PENTRU RISCUL DE CREDIT

430

+/-REZULTATUL CURENT

440

VENITURI ŞI CHELTUIELI EXCEPŢIONALE

+ VENITURI EXCEPŢIONALE

450

- CHELTUIELI EXCEPŢIONALE

460

+/- REZULTATUL EXCEPŢIONAL

470

IMPOZITUL PE PROFIT

480

+/- REZULTATUL NET AL EXERCIŢIULUI

490

REPARTIZAREA PROFITULUI J

493

REZULTATUL NET AL EXERCIŢIULUI (PIERDERE) DUPĂ REPARTIZAREA PROFITULUI BRUT PE DESTINAŢIILE

PREVĂZUTE DE LEGE *) ...

495

.

l Se completează de către instituţiile de credit care înregistrează pierderi ca unnare a repartizării profitului brut pe destinaţiile

prevăzute de lege şi a înregistrării cheltuielilor cu impozitul pe profit

ADMINISTRA TOR, (CONDUCĂTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT)

Numele, prenumele, semnătura şi ştampila instituţiei de credit

CONDUCĂTORUL COMPARTIMENTULUI FINANCIAR-CONTABIL,

Numele, prenumele şi semnătura

VERIFICAT ŞI CERTIFICAT,

potrivit legii, de către

CENZORII INSTITUŢIEI DE CREDIT CALITATEA

sau ALTE PERSOANE CARE (expert contabil, contabil

ÎNDEPLINESC ATRIBUŢIILE CENZORILOR autorizat cu studii superioare, (numele şi prenumele, denumirea societate de expertiză societăţii de expertiză contabilă) contabilă)

SEMNĂTURA ŞI PARAFA

1. DOCUMENTE CARE AU CORESPONDENŢĂ CU NOMENCLATORUL DE POZIŢII

A60 OPERAŢIUNI ÎNTRE ORGANIZAŢIILE COOPERATISTE DE CREDIT DIN CADRUL ACELEIAŞI REŢELE 1711+17171+1731+1741+1761+178 - ex.191

4000

4100

ANGAJAMENTE PRIVIND INSTRUMENTELE FINANCIARE DERIVATE

OPERAŢIUNI CU INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE DOBÂNDĂ

QlA

OPERAŢIUNI DEBITOARE

4000

94111 +94151 +94311 +94351

4100

Q2A

OPERAŢIUNI CREDITOARE

4000

94112 + 94152 + 94312 + 94352

4100

OPERAŢIUNI EFECTUATE PE PIEŢELE ORGANIZATE ŞI ASIMILATE DE INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE DOBÂNDĂ - OPERAŢIUNI DE "MICRO- ACOPERIRE"

QlB

OPERAŢIUNI DEBITOARE 94111

4023

Q2B

OPERAŢIUNI CREDITOARE 94112

4023

OPERAŢIUNI EFECTUATE PE PIEŢELE ORGANIZATE ŞI ASIMILATE DE INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE DOBÂNDĂ - OPERAŢIUNI "POZIŢII DESCHISE IZOLATE"

QlC

OPERAŢIUNI DEBITOARE 94151

4023

Q2C

OPERAŢIUNI CREDITOARE 94152

4023

OPERAŢIUNI EFECTUATE PE PIEŢ LA BUNA

QlD

ÎNŢELEGERE DE INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE DOBÂNDĂ - OPERAŢIUNI DE "MICRO­ ACOPERIRE"

OPERAŢIUNI DEBITOARE 94311

4023

Q2D OPERAŢIUNI CREDITOARE 4023 94312

OPERAŢIUNI EFECTUATE PE PIEŢE LA BUNA ÎNŢELEGERE DE INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE DOBÂNDĂ - OPERAŢIUNI "POZIŢII DESCHISE IZOLATE"

QlE

OPERAŢIUNI DEBITOARE 94351

4023

Q2E

OPERAŢIUNI CREDITOARE

4023

94352

OPERAŢIUNI CU INSTRUMENTE FINANCIARE

DERIVATE DE CURS DE SCHIMB

Q3G

MONEDE DE PRIMIT

4100

94411 + 94413 + 94415 + 94451 + 94453 + 94455

+ 94511 + 94513 + 94515 + 94551 + 94553 + 94555

Q4G

MONEDE DE LIVRAT

4100

94412 + 94414 + 94416 + 94452 + 94454 + 94456 +

+ 94512 + 94514 + 94516 + 94552 + 94554 + 94556

Q3A

LEI DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT

4000

94411 + 94451 + 94511 + 94551

Q4A

DEVIZE DE LIVRAT CONTRA LEI DE PRIMIT

4000

94412 + 94452 + 94512 + 94552

Q5A

DEVIZE DE PRIMIT CONTRA LEI DE LIVRAT

4000

94413 + 94453 + 94513 + 94553

Q6A

LEI DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT 94414 + 94454 + 94514 + 94554

4000

Q7A

DEVIZE DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT

4000

94415 + 94455 + 94515 + 94555

Q8A

DEVIZE DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT

4000

94416 + 94456 + 94516 + 94556

OPERAŢIUNI EFECTUATE PE PIEŢELE ORGANIZATE

DE INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE

CURS DE SCHIMB (FUTURES DE CURS DE SCHIMB)

Q3F

LEI DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT

402.5

ex.94411 + ex.94451

4125

Q4F

DEVIZE DE LIVRAT CONTRA LEI DE PRlMIT

4025

ex.94412 + ex.94452

4125

Q5F

DEVIZE DE PRJMIT CONTRA LEI DE LIVRAT

4025

ex.94413 + ex.94453

4125

Q6F

LEI DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRJMIT

4025

ex.94414 + ex.94454

4125

Q7F

DEVIZE DE PRJMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT

4025

ex.94415 + ex.94455

4125

Q8F

DEVIZE DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRlMIT

4025

ex.94416 + ex.94456

4125

OPERAŢIUNI EFECTUATE PE PIEŢELE ORGANIZATE

ŞI ASIMILA TE DE INSTRUMENTE FINANCIARE

DERlVATE DE CURS DE SCHIMB - OPERAŢIUNI DE

"MICRO-ACOPERJRE"

Q3B

LEI DE PRJMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT

4023

94411

Q4B

DEVIZE DE LIVRAT CONTRA LEI DE PRJMIT

4023

94412

Q5B

DEVIZE DE PRlMIT CONTRA LEI DE LIVRAT

4023

94413

Q6B

LEI DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRlMIT

4023

94414

Q7B

DEVIZE DE PRJMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT

4023

94415

Q8B

DEVIZE DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRlMIT

4023

94416

OPERAŢIUNI EFECTUATE PE PIEŢELE ORGANIZATE

ŞI ASIMILATE DE INSTRUMENTE FINANCIARE

DERIVATE DE CURS DE SCHIMB - OPERAŢIUNI

"POZIŢII DESCHISE IZOLATE"

Q3C

LEI DE PRJMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT

4023

94451

Q4C

DEVIZE DE LIVRAT CONTRA LEI DE PRJMIT

4023

94452

Q5C

DEVIZE DE PRJMIT CONTRA LEI DE LIVRAT 94453

4023

Q6C

LEI DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRJMIT 94454

4023

Q7C

DEVIZE DE PRJMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT 94455

4023

Q8C

DEVIZE DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRJMIT 94456

4023

OPERAŢIUNI EFECTUATE PE PIEŢELE LA BUNA

ÎNŢELEGERE DE INSTRUMENTE FINANCIARE

DERIVATE DE CURS DE SCHIMB - OPERAŢIUNI DE

"MICRO-ACOPERIRE"

Q3D

LEI DE PRJMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT 94511

4023

Q4D

DEVIZE DE LIVRAT CONTRA LEI DE PRJMIT 94512

4023

Q5D

DEVIZE DE PRJMIT CONTRA LEI DE LIVRAT 94513

4023

Q6D

LEI DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRJMIT

4023

94514

Q7D

DEVIZE DE PRJMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT

4023

94515

Q8D

DEVIZE DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRJMIT 94516

4023

OPERAŢIUNI EFECTUATE PE PIEŢELE LA BUNA

ÎNŢELEGERE DE INSTRUMENTE FINANCIARE

DERJVATE DE CURS DE SCHIMB - OPERAŢIUNI

"POZIŢII DESCHISE IZOLATE"

Q3E

LEI DE PRJMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT

4023

94551

Q4E

DEVIZE DE LIVRAT CONTRA LEI DE PRJMIT

4023

94552

Q5E

DEVIZE DE PRJMIT CONTRA LEI DE LIVRAT

4023

94553

3. CONTROLUL SITUAŢIEI - mod. 4025 CORELAŢII ÎNTRE SITUAŢIA- mod. 4025 ŞI SITUAŢIA- mod. 4000

a) Operatiuni în devize/rezidenţi

' - mod.4025 -

relaţia

- mod.4000 -

Fila O1 - suma coloanelor 1, 2, 3, 4 şi 5

Q3F

:::;;

Fila 03 - coloana 1

Q3A

Q6F

:::;;

Q6A

Fila Ol - suma coloanelor 1,2,3,4şi5

Q4F

:::;;

Fila 03 - coloana 3

Q4A

Q5F

:::;;

Q5A

Q7F

:::;;

Q7A

Q8F

:::;;

Q8A

b) Operaţiuni în devize/nerezidenţi

- mod.4025 -

relaţia

- mod.4000 -

Fila 02 - suma coloanelor 1,2,3,4şi5

Q3F

:::;;

Fila 03 - coloana 2

Q3A

Q6F

:::;;

Q6A

Fila 02 - suma coloanelor 1, 2, 3, 4 şi 5

Q4F

:::;;

Fila 03 - coloana 4

Q4A

Q5F

:::;;

Q5A

Q7F

:::;;

Q7A

Q8F

:::;;

Q8A

4. CONTROLUL SITUAŢIEI - mod. 4080 CORELAŢII ÎN CADRUL DOCUMENTULUI - mod.4080

Fila 01

4)Z134 = W0l + Z3A + Z8A + Z7A