HOTĂRÂRE nr. 136 din 6 februarie 2003 privind modificarea anexei la Hotărârea Guvernului nr. 1.365/2000 pentru aprobarea schemei de microcredite în vederea administrării fondului de 3,6 milioane dolari S.U.A. prevăzut în Acordul de împrumut nr. 4.509-RO acordat României de Banca Internationala pentru Reconstrucție și Dezvoltare

CIRCUITUL FONDURILOR DIN ÎMPRUMUT

CIRCUITUL REVOLVING AL FONDURILOR

MECANISMUL

de raportare, evaluare, supervizare și control al activității agenției de credit

Controlul intern

Principalele arii ale controlului operational sunt

Funcția

Obiectul

Înregistrarea/urmărirea creditelor

Capitalul potențial al proiectului

Aprecierea procesarilor standard

Înregistrarea/procesarea cererilor de finanțare

Aprecierea proiectelor propuse

Aprecierea utilizării fondurilor/fluxurilor de numerar viitoare

Aprobarea cererilor de finanțare

Încheierea contractelor

Fundamentarea contractelor de creditare

Certificarea garanțiilor

Măsuri de asigurare a succesului programului

Urmărirea performantelor beneficiarilor

Înregistrarea rambursarilor

Acțiuni privind întârzierile

Finanțarea operationala

Control eficient

Măsurarea profitului

Capacitatea de a constitui rezerve

Toate aceste funcții sunt amendabile în momentul semnării contractului dintre agenția de credit și ANDIPRZM.

Utilizarea unui software eficient poate usura controlul intern și aprecierea în timp util a problemelor care intervin în creditare.

Probleme de creditare

În acțiunile de creditare intervin doi factori importanti

Imaginea și filozofia schemei de microcredite conform căreia personalul și clienții vor fi de acord ca anumite întârzieri sa nu fie tolerate;

Sistemele de control intern al managementului și al informatiei care să poată rezolva aceste întârzieri de îndată ce acestea apar.

Contacte

Contactele cu beneficiarii care au probleme în utilizarea micro-creditelor sau care esueaza pot îmbracă diferite forme

Notificări privind scadenta;

Scrisori - acestea sunt utilizate în situațiile în care agenția de credit sau ANDIPRZM nu pot lua contact în alt mod;

Note telefonice - acestea pot reprezenta cele mai eficiente și rapide modalități de comunicare;

Vizite personale - acestea sunt cele mai scumpe dar sunt și cele mai eficiente.

Acțiuni

Determinarea motivelor care au condus la apariția unor probleme în utilizarea micro-creditelor;

Înregistrarea noilor informații; obținerea de informații financiare recente;

Stabilirea în comun a măsurilor de rezolvare;

Asigurarea ca clientul tine legătură și întreprinde acțiunile stabilite de comun acord.

Acțiuni posibile

Returnarea stocurilor, contactarea unui agent pentru vânzarea surplusului de produse, presiuni asupra debitorilor;

Vânzarea surplusului de echipamente;

Introducerea unor costuri de capital noi și scăzute;

Vânzarea de acțiuni (părți sociale);

Reesalonarea termenelor de rambursare a creditului.

În cazul fiecărei acțiuni este important să fie asigurată validitatea garanțiilor și ca beneficiarul sa nu aibă voie sa deterioreze aceste garanții, astfel încât, dacă este necesar, acestea să poată fi executate pentru acoperirea creditului.

Forma raportului costurilor operationale și a activității fondului de microcredite

ANALIZA RATELOR

Numele organizației

Luna și anul

Trimestrul curent

Cumulat în an

Ținta de realizat

RATE DE PROFITABILITATE

Venituri

Costuri financiare + pierderi ale împrumutului

Total venituri din împrumut

Media portofoliului de credite*)

Venitul net din operare

Media activelor totale*)

Venituri financiare

Media activelor productive**)

Provizioane pentru pierderea micro-creditelor

Media activelor productive**)

Costuri operationale

Media activelor productive**)

Venitul net din operare

Media activelor productive**)

Surplusul/Deficitul net

Media activelor productive**)

STRUCTURA FINANCIARĂ

Portofoliul de credite

Total active

Casa + conturi bancare

Total active

Active curente

Pasive curente

Surplusul (deficitul) veniturilor față de cheltuieli

Total active

RATE DE PORTOFOLIU

Total credite întârziate

Portofoliul brut de credite

Suma creditelor scoase din activ

Media portofoliului de credite

Provizioane pentru pierderi din microcredite

Portofoliul brut de microcredite

RATE DE EFICIENTA A OPERARII

Costuri operationale

Suma totală trasa

Costuri operationale

Numărul de credite acordate

Costuri operationale

Portofoliul brut de credite

Numărul total de clienți activi

Numărul de ofițeri de credit

Portofoliul total brut de credite

Numărul de ofițeri de credite

*) Media datoriilor = Soldul creditor la începutul perioadei + Soldul creditor în sold la sfârșitul perioadei, împărțit la numărul de luni în perioada + 1.

**) Active productive = Casa + Conturi bancare + Investiții + Portofoliul de credite.

ACTIVE

Casa

Conturi bancare

Alte conturi bancare

Depozite purtătoare de dobânda

Portofoliul de credite

Portofoliul de credite al AC: curent

Portofoliul de credite al AC: neperformante

Portofoliul de credite al AC: reesalonate

Total portofoliu de credite

Alte portofolii de credite: curent

Alte portofolii de credite: neperformante

Alte portofolii de credite: reesalonate

Total alte portofolii de credite

Total portofolii de credite: AC și altele

(Rezerve de pierderi ale împrumutului AC)

(Alte rezerve de pierderi ale împrumutului)

(Total rezerve de pierderi ale împrumutului: AC și altele)

Portofoliul net de credite al AC

Alt portofoliu net de credite

Portofoliul net de credite (AC și altele)

Conturi debitoare

Alte active curente

TOTAL ACTIVE CURENTE

Investiții pe termen lung

Proprietăți și echipamente

(Amortizare cumulată)

Proprietăți și echipamente - net

TOTAL ACTIVE PE TERMEN LUNG

TOTAL ACTIVE

PASIVE ȘI PROPRIETĂȚI NETE

Pasive

Împrumutul AC

Sume atrase pe termen scurt

Rezerve ale clienților: certificate de depozit

Rezerve ale clienților: depozite la termen

Venituri amânate

Costuri de capital de plată ale AC

Alte datorii

TOTAL PASIVE CURENTE

Datorii pe termen lung

Alte pasive pe termen lung

TOTAL PASIVE PE TERMEN LUNG

TOTAL PASIVE

CAPITAL

Capital total

Capitalul acționarilor (asociaților)

Surplusul (Deficitul) veniturilor față de cheltuieli (anii

anteriori)

Surplusul (Deficitul) veniturilor față de cheltuieli

(anul curent)

TOTAL CAPITAL

Raportul portofoliului total în luna

Numele organizației

Luna și anul

Luna curentă

Cumulat în an

Valoarea totală a microcreditelor plătite

în perioada

Numărul total al microcreditelor plătite

în perioada

Numărul microcreditelor în analiza (la sfârșitul

perioadei)

Valoarea microcreditelor neplătite (la sfârșitul

perioadei)

Valoarea microcreditelor aflate în sold

Valoarea plăților întârziate (la sfârșitul

perioadei)

Valoarea microcreditelor nerambursate și

întârziate (la sfârșitul perioadei)

Valoarea microcreditelor pierdute în perioada

Valoarea medie a creditului în perioada

Media numărului de ofițeri de credit în perioada

Forma

raportului sumarului lunar al activității fondului de microcredite

Raport lunar (FONDUL AC) - Portofoliul

În temeiul art. 107 din Constituție,

Guvernul României adopta prezenta hotărâre.

PRIM-MINISTRU

ADRIAN NĂSTASE

Contrasemnează

Ministrul industriei și resurselor,

Dan Ioan Popescu

Ministrul finanțelor publice,

Mihai Nicolae Tănăsescu

București, 6 februarie 2003.

Nr. 136.

-------

Anexa la Hotărârea Guvernului nr. 1.365/2000 pentru aprobarea schemei de microcredite în vederea administrării fondului de 3,6 milioane dolari S.U.A. prevăzut în Acordul de împrumut nr. 4.509-RO acordat României de Banca Internationala pentru Reconstrucție și Dezvoltare, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 29 din 16 ianuarie 2001, cu modificările și completările ulterioare, se modifica după cum urmează

1. Articolul 43 va avea următorul cuprins

Articolul 43

Agenția de credit selectata va deschide și va menține un cont de disponibil în lei destinat pentru microcredite la o banca comercială agreată de ANDIPRZM, atât pentru transferul sumelor în lei către beneficiari, cat și pentru încasarea rambursarilor de la beneficiari.

2. Articolul 45 va avea următorul cuprins

Articolul 45

Agenția de credit selectata va deschide și va menține un cont de disponibil în lei la filiala trezoreriei statului din zona în care își desfășoară activitatea, cont în care va incasa sumele cuvenite pentru serviciile de administrare.

3. Articolul 46 va avea următorul cuprins

Articolul 46

Agenția de credit va schimba valuta din contul de la banca comercială și va transfera sumele în lei obținute în contul deschis conform art. 43. Sumele în lei astfel obținute vor fi transferate în conturile beneficiarilor de la bănci comerciale sau vor fi utilizate pentru achitarea facturilor furnizorilor beneficiarilor.

4. Articolul 47 va avea următorul cuprins

Articolul 47

Beneficiarii vor incasa sumele reprezentând microcreditul în contul lor de la o banca comercială (pentru capital de lucru, plata furnizorilor) sau vor primi bunurile și/sau serviciile contractate și achitate direct de către agenția de credit, în conformitate cu prevederile contractului încheiat cu aceasta.

5. Articolul 53 va avea următorul cuprins

Articolul 53

Sumele colectate din rambursarea microcreditelor în contul deschis conform art. 43 vor fi utilizate pentru efectuarea plăților către beneficiari sau furnizorii beneficiarilor din noile microcredite acordate.

6. Anexele nr. 5A și 5B la schema de microcredite se înlocuiesc cu anexele nr. 1 și 2 la prezenta hotărâre.

7. Anexa nr. 8 la schema de microcredite se înlocuiește cu anexa nr. 3 la prezenta hotărâre.