ORDIN nr. 1.987 din 8 octombrie 2001

Normele metodologice de aplicare a Legii datoriei publice nr. 81/1999, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor nr. 1.631/1999, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 61 din 11 februarie 2000, cu modificările şi completările ulterioare, se modifica şi se completează după cum urmează

1. Punctul 4 al capitolului II va avea următorul cuprins

"Contractarea de împrumuturi interne de către autorităţile administraţiei publice locale se face conform prevederilor Legii nr. 189/1998 privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare, şi ale Legii datoriei publice nr. 81/1999.

Împrumuturile contractate de autorităţile administraţiei publice locale, prin titluri de valoare şi împrumuturi de la bănci sau de la alte instituţii de credit, fac parte din datoria publică a României, dar nu reprezintă datorii sau raspunderi ale Guvernului, iar plata serviciului aferent acestor împrumuturi se va efectua exclusiv din veniturile cu care s-au garantat împrumuturile respective de către autorităţile administraţiei publice locale.

Consiliile locale, consiliile judeţene şi Consiliul General al Municipiului Bucureşti, după caz, hotărăsc contractarea de împrumuturi, cu votul a cel puţin două treimi din numărul membrilor lor, pentru realizarea de investiţii publice de interes local, precum şi pentru refinantarea datoriei publice locale.

Emiterea şi lansarea titlurilor de valoare pe piaţa interna de capital se pot face direct de către autorităţile administraţiei publice locale sau prin intermediul unor agenţii ori al altor instituţii specializate.

Consiliile locale, consiliile judeţene şi Consiliul General al Municipiului Bucureşti, după caz, pot angaja împrumuturi interne fără garanţia Guvernului, potrivit prevederilor Legii nr. 189/1998, cu modificările şi completările ulterioare, cu condiţia informării prealabile a Ministerului Finanţelor Publice, care va notifica primirea acesteia."

2. Litera f) a punctului 6 din capitolul III va avea următorul cuprins

"f) Sumele achitate de Ministerul Finanţelor Publice, în calitate de garant, reprezentând rate de capital, dobânzi şi alte costuri adiacente, se vor recupera de la garantat la cursul de schimb comunicat de Banca Naţionala a României, în vigoare la data plăţii la extern.

Pentru aceste sume garantatii vor suporta majorări de întârziere şi penalităţi de întârziere la nivelul celor prevăzute de dispoziţiile legale în vigoare privind obligaţiile bugetare.

În condiţiile legii Ministerul Finanţelor Publice poate aproba acte adiţionale la convenţii şi/sau la acorduri de recuperare, care vor cuprinde: (i) eşalonarea sau reeşalonarea la plata a sumelor datorate de beneficiarii de împrumut respectivi; şi (îi) înlesniri la plata majorărilor de întârziere."

3. Titlul "Registrul datoriei publice a statului şi Registrul garanţiilor de stat pentru împrumuturi" din capitolul V se înlocuieşte cu titlul "Registrele datoriei publice".

4. Subtitlul "Registrul de evidenta a datoriei publice locale" din capitolul V se înlocuieşte cu subtitlul "Registrele datoriei publice locale şi Registrele garanţiilor locale", cu următorul cuprins

"1. Pentru evidenţierea datoriei provenite din contractarea directa de împrumuturi interne şi/sau externe de către o autoritate a administraţiei publice locale, aceasta are obligaţia de a înfiinţa şi de a menţine Registrul de evidenta a datoriei publice locale, potrivit prevederilor art. 52 din Legea nr. 189/1998, cu modificările şi completările ulterioare. Registrul datoriei publice locale este documentul care evidenţiază situaţia datoriei publice locale contractate, în ordine cronologică, şi care are doua componente

- Subregistrul datoriei publice interne locale a autorităţii administraţiei publice locale (anexa nr. 1);

- Subregistrul datoriei publice externe locale a autorităţii administraţiei publice locale (anexa nr. 2).

Pe documentele ce reflecta obligaţia directa, interna sau externa, a autorităţii administraţiei publice locale se va menţiona numărul din Subregistrul datoriei publice interne locale, respectiv din Subregistrul datoriei publice externe locale.

2. Pentru evidenţierea datoriei provenite din garantarea de către o autoritate a administraţiei publice locale a împrumuturilor interne şi/sau externe contractate de unităţi administrativ-teritoriale, regii autonome de subordonare locală sau de unităţi prestatoare de servicii publice locale la care autoritatea administraţiei publice locale este acţionar majoritar, aceasta are obligaţia de a înfiinţa şi de a menţine Registrul garanţiilor locale, potrivit prevederilor art. 52^1 din Legea nr. 189/1998, cu modificările şi completările ulterioare. Registrul garanţiilor locale este documentul care evidenţiază situaţia garanţiilor emise de autoritatea administraţiei publice locale, în ordine cronologică, şi care are doua componente

- Subregistrul garanţiilor locale pentru împrumuturi interne, acordate de autoritatea administraţiei publice locale (anexa nr. 3);

- Subregistrul garanţiilor locale pentru împrumuturi externe, acordate de autoritatea administraţiei publice locale (anexa nr. 4).

Pe documentele care atesta garanţia acordată de o autoritate a administraţiei publice locale pentru împrumuturi interne sau externe se va menţiona numărul din Subregistrul garanţiilor interne locale, respectiv, din Subregistrul garanţiilor externe locale.

3. În Registrul datoriei publice locale şi în Registrul garanţiilor locale nu se admit ştersături, corecturi şi completări fără confirmarea prin numele şi prenumele în clar, fără semnătura persoanei care tine aceste registre şi fără precizarea datei la care s-au efectuat stersatura, corectura şi/sau completarea.

4. Numirea persoanei care va tine Registrul datoriei publice locale şi Registrul garanţiilor locale, precum şi înlocuirea acesteia se vor face prin hotărâre a consiliului local, consiliului judeţean sau a Consiliului General al Municipiului Bucureşti, după caz.

5. În temeiul prevederilor art. 6 şi 45 din lege Ministerul Finanţelor Publice va înfiinţa şi va menţine următoarele registre

a) Registrul datoriei publice locale, în care se evidenţiază situaţia datoriei publice contractate direct de autorităţile administraţiei publice locale, fără garanţia statului, şi care are doua componente

- Subregistrul datoriei publice interne locale la nivel central (anexa nr. 5);

- Subregistrul datoriei publice externe locale la nivel central (anexa nr. 6);

b) Registrul garanţiilor locale în care se evidenţiază situaţia garanţiilor acordate de autorităţile administraţiei publice locale, conform prevederilor art. 49 alin. (2) din Legea nr. 189/1998, cu modificările şi completările ulterioare, şi care are doua componente

- Subregistrul garanţiilor pentru împrumuturi interne, acordate de autorităţi ale administraţiei publice locale, la nivel central (anexa nr. 7);

- Subregistrul garanţiilor pentru împrumuturi externe, acordate de autorităţi ale administraţiei publice locale, la nivel central (anexa nr. 8).

6. La nivel central înregistrările în Subregistrul datoriei publice interne/externe locale şi în Subregistrul garanţiilor interne/externe locale se vor efectua în ordine cronologică, pe baza raportarilor transmise Ministerului Finanţelor Publice de către autorităţile administraţiei publice locale, potrivit prevederilor art. 53^1 din Legea nr. 189/1998, cu modificările şi completările ulterioare.

Formularul pentru raportarea împrumuturilor interne/externe contractate direct de autorităţile administraţiei publice locale, fără garanţia statului, precum şi a garanţiilor acordate de acestea, conform prevederilor art. 49 alin. (2) din Legea nr. 189/1998, cu modificările şi completările ulterioare, este prezentat în anexa nr. 9.

Raportarea împrumuturilor externe contractate de autorităţile administraţiei publice locale şi garantate de stat se va efectua de către acestea în conformitate cu prevederile cap. VI."

5. Anexele nr. 5 şi 6 se elimina.

6. După anexa nr. 13 se introduc anexele nr. 1-9 la prezentul ordin.

7. În textul normelor metodologice expresia "Direcţia generală a datoriei publice" se înlocuieşte cu expresia "direcţiile de specialitate din cadrul Ministerului Finanţelor Publice".

-------

- model -

---------

SUBREGISTRUL

datoriei publice interne locale a autorităţii administraţiei publice locale

Informaţii de identificare a împrumutului intern

Numărul de ordine al împrumu- tului Denumirea documentului încheiat, numărul şi Data semnării Desti- naţia împrumu- tului Denu- mirea şi sediul credi- torului Valoa- rea împrumu- tului Data acordării data sca- denţei Dobânda Perioada de graţie Perioada de rambur- sare Comisionul de administrare Comisionul de angajament Alte costuri Obser- vaţii

Nivelul (%) Termenul de plată Nivelul (%) Termenul de plată Nivelul (%) Termenul de plată

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17

Ordinul ministrului finanţelor nr. 1.631/1999, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi cu modificările şi completările aduse prin prezentul ordin, va fi republicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, dându-se anexelor o noua numerotare.

Ministrul finanţelor publice,

Mihai Nicolae Tănăsescu

-------

- model -

---------

SUBREGISTRUL

datoriei publice externe locale a autorităţii administraţiei publice locale

Informaţii de identificare a împrumutului extern

Numărul de ordine al împrumu- tului Denumirea documentului încheiat, Numărul şi data semnării Desti- naţia împrumu- tului Denu- mirea şi sediul credi- torului Valoarea împrumu- tului (valuta de contract) Dobânda Perioada de graţie Perioada de rambur- sare Comisionul de administrare Comisionul de angajament Alte costuri numărul şi data actelor adiţionale la acord Obser- vaţii

Nivelul (%) Termenul de plată Nivelul (%) Termenul de plată Nivelul (%) Termenul de plată

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16

-------

- model -

---------

SUBREGISTRUL

garanţiilor locale pentru împrumuturi interne, acordate de autoritatea administraţiei publice locale

Informaţii de identificare a împrumutului intern garantat de

autoritatea administraţiei publice locale

Nr. de Denumirea Denu- Desti- Denumi- Suma Dobânda Peri- Peri- Nivelul Ob-

ordine documen- mirea natia rea şi ga- oada oada comi- ser-

al ga- tului ga- impru- sediul ran- Ni- Ter- de de sioane- va-

ran- încheiat, ran- mutu- credi- tata ve- me- gra- ram- lor şi tii

tiei nr. şi tului lui toru- lul nul tie bur- alte

data lui (%) de sare costuri

semnării pla-

ta

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

-------

- model -

---------

SUBREGISTRUL

garanţiilor locale pentru împrumuturi externe, acordate de autoritatea administraţiei publice locale

Informaţii de identificare a împrumutului extern garantat de

autoritatea administraţiei publice locale

Nr.de Denumi- Denu- Desti- Denumi- Suma Dobânda Peri- Peri- Nive- Nr.şi Ob-

ordi- rea do- mirea natia rea şi garan- oada oada lul data ser

ne al cumen- ga- impru- sediul tata Ni- Ter- de de comi- acte- va-

ga- tului ran- mutu- cre- (valu- ve- me- gra- ram- sioa- lor tii

ran- inche- tului lui dito- ta de lul nul tie bur- nelor adi-

tiei iat, rului con- (%) de sare şi tio-

nr. şi tract) pla- alte nale

data ta cos- la

semna- turi acord

rii

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

-------

- model -

---------

SUBREGISTRUL

datoriei publice interne locale la nivel central

Informaţii de identificare a împrumuturilor interne contractate direct

de autorităţi ale administraţiei publice locale, fără garanţia statului

Numărul de ordine al împrumu- tului Auto- ritatea locală împru- mutată Denumirea documentului încheiat, numărul şi Data semnării Desti- naţia împrumu- tului Denu- mirea şi sediul credi- torului Valoa- rea împrumu- tului Data acordării data sca- denţei Dobânda Perioada de graţie Perioada de rambur- sare Comisionul de administrare Comisionul de angajament Alte costuri Obser- vaţii

Nivelul (%) Termenul de plată Nivelul (%) Termenul de plată Nivelul (%) Termenul de plată

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

-------

- model -

---------

SUBREGISTRUL

datoriei publice externe locale la nivel central

Informaţii de identificare a împrumuturilor externe contractate

direct de autorităţi ale administraţiei publice locale, fără garanţia statului

Numărul de ordine al împrumutului Auto- ritatea locală împru- mutată Denumirea documentului încheiat, Numărul şi data semnării Desti- naţia împrumu- tului Denu- mirea şi sediul credi- torului Valoarea împrumu- tului (valuta de contract) Dobânda Perioada de graţie Perioada de rambur- sare Comisionul de administrare Comisionul de angajament Alte costuri numărul şi data actelor adiţionale la acord Obser- vaţii

Nivelul (%) Termenul de plată Nivelul (%) Termenul de plată Nivelul (%) Termenul de plată

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17

-------

- model -

----------

SUBREGISTRUL

garanţiilor pentru împrumuturi interne, acordate de autorităţi ale administraţiei publice locale, la nivel central

Informaţii de identificare a împrumuturilor interne garantate

de autorităţi ale administraţiei publice locale

Numărul de ordine al garan- ţiei Autoritatea locală garantă Denumirea documentului încheiat, numărul şi data semnării Denumirea garantatului Desti- naţia împrumu- tului Denu- mirea şi sediul credi- torului Suma garantată Dobânda Perioada de graţie Perioada de rambur- sare Nivelul comisioa- nelor şi alte costuri Obser- vaţii

Nivelul (%) Termenul de plată

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

-------

- model -

---------

SUBREGISTRUL

garanţiilor pentru împrumuturi externe, acordate de autorităţi ale administraţiei publice locale, la nivel central

Informaţii de identificare a împrumuturilor externe garantate

de autorităţi ale administraţiei publice locale

Numărul de ordine al garan- ţiei Autoritatea locală garantă Denumirea documentului încheiat, Numărul şi data semnării Denumirea garantatului Desti- naţia împrumu- tului Denu- mirea şi sediul credi- torului Suma garantată (valuta de contract) Dobânda Perioada de graţie Perioada de rambur- sare Nivelul comisioa- nelor şi alte costuri numărul şi data actelor adiţionale la acord Obser- vaţii

Nivelul (%) Termenul de plată

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

SITUAŢIA

privind împrumutul intern/extern contractat direct, fără garanţia statului, sau garantat de autoritatea administraţiei publice locale la data de .........

1. Împrumutat/garant ...............................................

2. Adresa completa, telefon/fax .....................................

3. Persoana imputernicita ...........................................

4. Garantat .........................................................

5. Împrumutător .....................................................

6. Destinaţia împrumutului ..........................................

7. Valoarea împrumutului (în valută de contract) ....................

8. Data semnării ....................................................

9. Data intrării în vigoare .........................................

10. Durata împrumutului (ani) ............. .............., din care

- perioada de graţie .............................................

- perioada de rambursare ........... .............................

11. Pentru creditele furnizorului se completează numele garantului tranzacţiei din partea împrumutătorului ............................................

12. Trageri/utilizări

- data .........................................................

- suma .........................................................

13. Plati efectuate la scadenta

Rate de capital Dobânzi Comisioane

Data Valoarea Data Valoarea Procentul Data Valoarea

14. Plati aflate la scadenta şi neefectuate

Rate de capital Dobânzi Comisioane

Data Valoarea Data Valoarea Procentul Data Valoarea

15. Plati de arierate

Rate de capital Dobânzi Comisioane

Data Valoarea Data Valoarea Procentul Data Valoarea

Data ............ Semnătura .............

Modul de completare a formularului

Formularul se întocmeşte pentru fiecare împrumut intern/extern contractat direct, fără garanţia statului, sau garantat de o autoritate a administraţiei publice locale şi se raportează de aceasta în termen de 10 zile de la intrarea în vigoare a împrumutului/garanţiei, împreună cu contractul de împrumut/garantare şi cu o copie de pe înregistrarea acestuia în Subregistrul datoriei publice interne/externe locale sau în Subregistrul garanţiilor interne/externe locale, după caz. După aceea formularul se întocmeşte şi se raportează lunar în termen de 20 de zile de la sfârşitul lunii de raportare.

Împrumutat/garant: se înscrie denumirea completa a autorităţii administraţiei publice locale care raportează împrumutul/garanţia acordată.

Persoana imputernicita: se înscriu numele, prenumele şi funcţia reprezentantului legal al autorităţii administraţiei publice locale care raportează împrumutul/garanţia.

Garantat: se înscrie unitatea administrativ-teritorială, regia autonomă de subordonare locală sau unitatea prestatoare de servicii publice locale la care autoritatea administraţiei publice locale este acţionar majoritar.

Împrumutător: se înscrie denumirea sau numele împrumutătorului. Dacă este un grup de bănci, se va indica denumirea băncii conducătoare (principale). Se va înscrie şi denumirea tarii (de reşedinţa şi nu cea de origine) în care este localizat împrumutătorul, în cazul împrumuturilor externe. Pentru împrumuturile externe cu mai mult de un împrumutător localizat în tari diferite se va menţiona cuvântul "multiple". În cazul unui organism oficial nu trebuie menţionată ţara în care îşi are sediul general, ci doar numele organismului.

Destinaţia împrumutului: se înscrie obiectivul de investiţii pentru a cărui realizare a fost contractat/garantat împrumutul intern/extern.

Valoarea împrumutului (în valută de contract): se completează suma exactă, la nivel de unităţi şi zecimale, asa cum este prevăzută în acordul de împrumut, în valută în care se contractează împrumutul, după caz.

Data semnării: se înscrie data semnării acordului de împrumut/garantare.

Data intrării în vigoare: se înscrie data intrării în vigoare a acordului de împrumut/garantare, comunicată de banca finanţatoare.

Durata împrumutului: se înscrie perioada pentru care este acordat împrumutul, în cadrul căreia se specifică atât perioada de graţie, cat şi perioada de rambursare.

Trageri/utilizări: se completează data şi suma exactă pentru fiecare tragere efectuată în luna pentru care se face raportarea.

Plati efectuate la scadenta: se completează data şi suma exactă a plăţii pentru fiecare rata de capital, dobânda sau comision plătit în luna pentru care se face raportarea.

Plati aflate la scadenta şi neefectuate: se completează data şi suma exactă scadenta şi neplatita în contul ratelor de capital, al dobânzilor sau al comisioanelor.

Plati de arierate: se completează în cazul în care una dintre plăţile raportate într-o luna anterioară la pct. 14 din formular este efectuată în luna pentru care se face raportarea.

--------

pentru modificarea şi completarea Ordinului ministrului finanţelor nr. 1.631/1999 privind aprobarea Normelor metodologice de aplicare a Legii datoriei publice nr. 81/1999

Ministrul finanţelor publice,

în temeiul prevederilor art. 6 şi 50 din Legea datoriei publice nr. 81/1999,

în baza prevederilor Hotărârii Guvernului nr. 18/2001 privind organizarea şi funcţionarea Ministerului Finanţelor Publice, cu modificările şi completările ulterioare,

emite următorul ordin