ANEXĂ din 17 decembrie 2015 la Norma Autorității de Supraveghere Financiară nr. 24/2015 privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor administrate privat (Anexele 1-19)

1 Articles / Provisions · Romania

Open official source Machine-readable Markdown (.md)

Statutory Text (1 Articles)

ANEXĂ din 17 decembrie 2015 · AUTORITATEA DE SUPRAVEGHERE FINANCIARĂ · MONITORUL OFICIAL nr. 3 bis din 5 ianuarie 2016

Text integral — ANEXĂ din 17 decembrie 2015 la Norma Autorității de Supraveghere Financiară nr. 24/2015 privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor administrate privat (Anexele 1-19) Open official source

Notă

Aprobată prin NORMA nr. 24 din 17 decembrie 2015, publicată în Monitorul Oficial nr. 3 din 5 ianuarie 2016.

Anexa nr. 1A

la normă

Soldurile conturilor individuale ale participanților în data de ....................

Codul de comandă Codul administratorului Codul fondului de pensii Data evaluării soldurilor conturilor individuale Codul de operațiune CNP participant Numele participantului

Col. 1 Col. 2 Col. 3 Col. 4 Col. 5 Col. 6 Col. 7

Prenumele participantului Contribuția brută Data virării contribuției brute Contribuția netă Data convertirii contribuției nete în unități de fond Numărul de unități de fond aferente contribuției nete

Numărul total

de unități de fond (sold final)

Col. 8 Col. 9 Col. 10 Col. 11 Col. 12 Col. 13 Col. 14

Instrucțiuni de completare a anexei nr. 1A

(1) Anexa nr. 1A se completează de către administratorii de fonduri de pensii administrate privat.

(2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare pentru

a) soldurile conturilor individuale pentru fiecare participant al fondului de pensii administrat privat;

b) situația convertirilor de contribuții nete în unități de fond, pentru fiecare participant al fondului de pensii administrat privat.

(3) Câmpurile anexei nr. 1A se completează, după cum urmează

Nr.

crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori

1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.

Codul administratorului

Codul administratorului așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Codul fondului de pensii

Codul fondului de pensii, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Data evaluării soldurilor

conturilor individuale

Data evaluării soldurilor conturilor individuale (data ultimei zile lucrătoare a lunii pentru care se

întocmește raportul)

Codul de operațiune

Codul operațiunii se completează cu

101 - pentru tranzacțiile determinate de transformarea contribuției nete, indiferent de valoarea

sau semnul acesteia;

102 - pentru tranzacțiile de ajustare a contului individual al participantului în situația în care

tranzacțiile anterioare tip 101 au adus soldul contului la un număr negativ de unități de fond;

103 - pentru a raporta valoarea contului individual al participantului pentru care nu există

tranzacții cu cod 101 și tranzacții cu cod 102 în luna pentru care s-a întocmit raportul;

104 - pentru a raporta valoarea contului individual al participantului care a solicitat transferul

contribuțiilor viitoare la Pilonul I;

112 - pentru tranzacțiile de ajustare a contului individual, în situația în care tranzacțiile anterioare

asociate alocării contribuției au fost operate eronat în contul altui participant. Se vor raporta

tranzacțiile de corecție atât pe contul participantului pentru care s-a efectuat conversia eronat (cu

semnul „–“), cât și tranzacțiile de corecție pe contul participantului pentru care trebuia să se

efectueze conversia (cu semnul „+“);

113 - pentru a raporta tranzacția de modificare a CNP-ului asociat contului individual al

participantului;

114 - pentru tranzacția de alocare de unități de fond prin creditarea contului individual al

participantului;

166 - pentru situația în care nu sunt gestionate conturi individuale;

199 - pentru a raporta alte tranzacții de emitere/anulare unități de fond ca efect al prelucrării

eronate a contribuțiilor.

CNP participant

Codul numeric personal al participantului (CNP). Se raportează toți participanții care au cont

individual la fondul de pensii administrat privat (indiferent de modalitatea prin care au aderat în

fond, inclusiv participanții decedați și invalizi aflați în termenul de 12 luni specificat în norma privind

aderarea și evidența participanților la fondurile de pensii administrate privat).

Numele participantului

Numele participantului conform documentelor legale

Prenumele participantului

Prenumele participantului conform documentelor legale

Contribuția brută

Valoarea în lei a contribuției brute a participantului în numele și în contul lui, conform extrasului

de cont și conform listei de viramente de la instituțiile de evidență. Se utilizează 2 poziții zecimale,

iar ca separator se folosește punctul. Suma contribuțiilor brute aferente tuturor participanților

trebuie să fie egală cu suma totală înscrisă în lista de viramente a instituției de evidență. Pentru

codul 104 se completează cu 0 (zero).

10.

Data virării contribuției

brute

Data la care contribuția brută a participantului a fost virată în contul bancar colector, conform

extrasului de cont și a listei de viramente emisă de instituțiile de evidență. Pentru codul 104 se

completează cu data înregistrării cererii de retragere la administrator.

11.

Contribuția netă

Valoarea contribuției nete a participantului convertită în unități de fond. Se utilizează 2 poziții

zecimale, iar ca separator se folosește punctul. Pentru codul 104 se completează cu 0 (zero).

12.

Data convertirii

contribuției nete în unități

de fond

Data la care contribuția netă a participantului a fost convertită în unități de fond. Pentru codul 104

se completează cu data validării de către instituția de evidență a cererii de retragere.

13.

Numărul de unități de

fond aferente

contribuției nete

Numărul de unități de fond rezultat în urma operațiunii de convertire a contribuției nete. Se

utilizează 6 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul. Pentru codul 104 se

completează cu 0 (zero).

14.

Numărul total de unități

de fond (sold final)

Numărul de unități de fond total, existent în contul individual al participantului, în ultima zi

lucrătoare a lunii pentru care se întocmește raportul. Se utilizează 6 poziții zecimale, iar ca

separator se folosește punctul.

A. Raportare inițială (cod 1)

(4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1A este următoarea

a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă

YYYYMMDD_TRANZACTII_CONTRIBUTII_1_FFF_EEE.xml.p7s,

unde:– YYYMMDD reprezintă data ultimei zile lucrătoare a lunii pentru care se întocmește raportul;– FFF reprezintă codul fondului de pensii administrat privat înregistrat în Registrul A.S.F.;– EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.;

b) Fișierul definit conform pct. (4) lit. a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă;

c) Fișierul definit conform pct. (4) lit. a), semnat electronic, se încarcă în SIR, în folderul dedicat „TRANZACTII_CONTRIBUTII“.

(5) Anexa nr. 1A se întocmește lunar și se transmite A.S.F. în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară.

(6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1A.

(7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.

B. Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1A conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă, astfel

a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_TRANZACTII_ CONTRIBUTII_5_FFF_EEE.xml.p7s;

b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_ TRANZACTII_CONTRIBUTII_5_FFF_EEE.rtf.p7s.

(10) Lipsa oricărui fișier menționat la pct. (9) determină respingerea raportării rectificative.

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1A se încarcă în SIR, în folderul dedicat „TRANZACTII_CONTRIBUTII“.

(la 01-07-2019, Anexa nr. 1A a fost modificată de Punctul 4, Articolul I din NORMA nr. 11 din 24 aprilie 2019, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 384 din 16 mai 2019 )

Anexa nr. 1B

la normă

Situația transferurilor de tip „IN“ pentru luna ....... anul .......

Codul de

comandă

Codul

administratorului

(IN)

Codul fondului la care s-a

transferat participantul (IN)

Anul

Luna

Codul fondului de unde s-a

transferat participantul (OUT) (TI)

Codul de

operațiune

CNP

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Valoarea activului

personal

transferat (TI)

Data încasării

disponibilităților

(TI)

Data convertirii

disponibilităților (TI)

Numărul de

unități de fond

alocate (TI)

VUAN

convertite

(TI)

Data VUAN

convertire (TI)

Totalul numărului de unități

de fond ale fondului de pensii

la data la care a avut loc

convertirea (TI)

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13

Col. 14

Col. 15

Instrucțiuni de completare a anexei nr. 1B

(1) Anexa nr. 1B se completează de către administratorii de fonduri de pensii administrate privat.

(2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a transferurilor de tip „IN“.

(3) Câmpurile anexei nr. 1B se completează, după cum urmează

Nr.

crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori

1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.

Codul administratorului

(IN)

Codul administratorului fondului la care s-a transferat participantul, așa cum este înregistrat în

Registrul A.S.F.

Codul fondului la care

s-a transferat

participantul (IN)

Codul fondului de pensii la care s-a transferat participantul (noul fond de pensii al participantului),

așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Anul

Anul de raportare

Luna

Luna pentru care se întocmește raportarea

Codul fondului de unde

s-a transferat

participantul (OUT) (TI)

Codul fondului de pensii de unde s-a transferat participantul (vechiul fond de pensii al

participantului), așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Codul de operațiune

Codul operațiunii se completează cu

200 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond determinată de transferul activului personal

al participantului de la un alt fond de pensii administrat privat, în conformitate cu actele normative

aplicabile;

201 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond determinată de primirea unui activ personal

cuvenit în calitate de beneficiar al unui participant al altui fond de pensii administrat privat, în

urma decesului acestuia;

202 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond determinată de primirea unui activ cuvenit

în calitate de beneficiar al unui participant al aceluiași fond de pensii administrat privat, în urma

decesului acestuia;

203 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond determinată de primirea activelor rezultate

din comasarea de CNP-uri între fonduri de pensii administrate privat diferite;

205 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond determinată de primirea unor active cu titlul

de penalizări de întârziere;

220 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond determinată de primirea activului personal

al participantului de la un alt fond de pensii administrat privat, ca urmare a fuziunii dintre două

fonduri;

224 - pentru reflectarea returnării mandatului poștal sau a viramentului bancar în contul DIP

pentru plată unică;

266 - pentru situația în care nu există transferuri „IN“;

299 - pentru a raporta alte tranzacții de emitere unități de fond.

CNP

Codul numeric personal al participantului se completează pentru toate operațiunile. Pentru codul

202 se va completa cu CNP-ul beneficiarului. Pentru codul 203 se va completa cu noul CNP.

Valoarea activului

personal transferat (TI)

Valoarea activului personal transferat al unui participant, conform extrasului de cont bancar. Se

utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul. Pentru codul 224 se

completează cu valoarea returnată în contul DIP pentru plată unică.

Data încasării

disponibilităților (TI)

Data extrasului de cont aferent încasării disponibilităților ce reprezintă activul personal net

transferat. Pentru codul 224 se completează cu data intrării în contul DIP pentru plată unică a

returului mandatului poștal sau a viramentului bancar.

Data convertirii

disponibilităților (TI)

Data la care activul personal al participantului a fost convertit în unități de fond. Pentru codul 224

se completează cu 0 (zero).

Numărul de unități de

fond alocate (TI)

Număr de unități de fond alocate ca urmare a convertirii activului personal net al participantului.

Se utilizează 6 poziții zecimale. Pentru codul 224 se completează cu 0 (zero).

VUAN convertire (TI)

VUAN utilizată pentru convertirea activului personal al participantului. Se utilizează 6 poziții

zecimale. Pentru codul 224 se completează cu 0 (zero).

Data VUAN convertire

(TI)

Data VUAN utilizată pentru convertirea activului personal net al participantului. Pentru codul 224

se completează cu 0 (zero).

Totalul numărului de

unități de fond ale

fondului la data la care a

avut loc convertirea (TI)

Totalul numărului de unități de fond ale fondului de pensii la data la care a avut loc convertirea

sumelor transferate (după ce s-a realizat convertirea). Se utilizează 6 poziții zecimale. Pentru

codul 224 se completează cu 0 (zero).

A. Raportare inițială (cod 1)

(4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1B este următoarea

a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă

YYYYMM_TRANZACTII_TRANSFER_IN_1_FFF_EEE.xml.p7s,

unde:– YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul;– FFF reprezintă codul fondului de pensii administrat privat înregistrat în Registrul A.S.F.;– EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.;

b) Fișierul definit conform pct. (4) lit. a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă;

c) Fișierul definit conform pct. (4) lit. a) semnat electronic se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folder-ul dedicat „TRANZACTII_TRANSFER_IN“.

(5) Anexa nr. 1B se întocmește lunar și se transmite A.S.F. în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară.

(6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1B.

B. Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1B conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă, astfel

a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMM_TRANZACTII_ TRANSFER_IN_5_FFF_EEE.xml.p7s;

(10) Lipsa oricărui fișier menționat la pct. (9) determină respingerea raportării rectificative.

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1B se încarcă în SIR, în folderul dedicat „TRANZACTII_TRANSFER_IN“.

(la 01-07-2019, Anexa nr. 1B a fost modificată de Punctul 4, Articolul I din NORMA nr. 11 din 24 aprilie 2019, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 384 din 16 mai 2019 )

Anexa nr. 1C

la normă

Situația transferurilor de tip „OUT“ și utilizarea activului personal al participanților pentru luna...... anul ......

Codul de

comandă

Codul

administratorului

(OUT)

Codul fondului

de unde s-a

transferat

participantul

(OUT)

Anul

Luna

Codul fondului

la care s-a

transferat

participantul

(IN) (TO)

Codul de

operațiune

CNP

Data

cererii

Data

convertirii

unităților de

fond în

lichidități

Numărul

de unități

de fond

anulate

(TO)

VUAN

convertire

(TO)

Data

VUAN

convertire

(TO)

Penalitatea de

transfer reținută

participantului

(TO)

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13

Col. 14

Contribuția

la asigurările

sociale de

sănătate

(CASS)

Impozit

pe venit

Comisioane

bancare

Taxe

aferente

mandatului

poștal

Valoarea totală a

taxelor, impozitelor

și comisioanelor

bancare/taxelor

poștale suportate

de participant

(TO)

Valoarea

minimă

garantată

(TO)

Valoarea

totală plătită

participantului,

din care

(TO)

Valoarea

plătită

din fond

(TO)

Valoarea

plătită din

provizion

(TO)

Data virării

activului

personal

în contul

DIP

Modalitatea

de plată a

activului

personal (cont bancar

sau mandat

poștal)

Data virării în

contul bancar al

participantului

sau în contul

bancar al poștei

Data

mandatului

poștal

Col. 15

Col. 16

Col. 17

Col. 18

Col.

19=15+16+17+18

Col. 20

Col. 21

Col. 22

Col. 23

Col. 24

Col. 25

Col. 26

Col. 27

Instrucțiuni de completare a anexei nr. 1C

(1) Anexa nr. 1C se completează de către administratorii de fonduri de pensii administrate privat.

(2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a transferurilor de tip „OUT“ și utilizarea activului personal al participanților.

(3) Câmpurile anexei nr. 1C se completează după cum urmează

Nr.

crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori

1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.

Codul administratorului

(OUT)

Codul administratorului așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Codul fondului de unde

s-a transferat

participantul (OUT)

Codul fondului, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Anul

Anul de raportare

Luna

Luna pentru care se întocmește raportarea

Codul fondului la care

s-a transferat

participantul (IN) (TO)

Codul noului fond de pensii la care s-a transferat participantul, așa cum este înscris în Registrul

A.S.F. Pentru codul 324 nu se completează acest câmp.

Codul de operațiune

Codul operațiunii se completează cu

301 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de transferul participantului la

un alt fond de pensii administrat privat;

302 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de transferul unei sume

reprezentând beneficii spre un alt fond de pensii administrat privat (participantul de la id_fp_out

a decedat și beneficiarul acestuia aparține fondului id_fp_in);

303 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de transferul beneficiilor în

cadrul aceluiași fond de pensii administrat privat (decedatul și beneficiarul sunt în registrul

aceluiași fond);

304 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de corecția de CNP-uri

(comasări externe de CNP-uri aparținând aceleiași persoane la fonduri diferite);

306 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata drepturilor de

pensie prin plată unică;

307 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata drepturilor de

invaliditate prin plată unică;

308 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata drepturilor de deces

prin plată unică;

309 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de anularea soldului pozitiv

rămas în contul individual, în situația încetării calității de participant ca urmare a unei hotărâri

judecătorești definitive și irevocabile de desființare a actului individual de aderare pentru

participantul respectiv;

310 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de anularea soldului pozitiv

rămas în contul individual prin decizie a administratorului de desființare a actului individual de

aderare în baza constatării încălcării art. 116 alin. (2) lit. b) din Lege, ca urmare a reclamației

participantului;

311 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de transferul administrativ al

participantului la fondul de pensii absorbant ca efect al fuziunii fondurilor (Se aplică participanților

care nu au depus cereri de transfer de la fondul absorbit spre alte fonduri, în perioada fuziunii);

313 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de nerevendicarea în termenul

general de prescripție a drepturilor cuvenite în calitate de beneficiar;

314 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de închiderea unui cont asociat

cu un CNP care a fost invalidat de instituția de evidență și nu se mai regăsește în Registrul

participanților la niciun fond de pensii administrat privat;

316 - pentru operațiunea de închidere a conturilor ca urmare a încheierii perioadei de 12 luni de

la data deciziei de pensionare privind acordarea pensiei pentru limită de vârstă în sistemul public

de pensii;

317 – pentru operațiunea de închidere a conturilor ca urmare a încheierii perioadei de 12 luni de

la data deschiderii dreptului la pensia de invaliditate;

318 - pentru operațiunea de închidere a conturilor ca urmare a încheierii perioadei de 12 luni de

la data decesului;

320 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de transferul participantului la

un alt fond de pensii administrat privat, ca urmare a procesului de fuziune;

321 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata drepturilor de pensie

prin plăți eșalonate;

322 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata drepturilor de

invaliditate prin plăți eșalonate;

323 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata drepturilor de deces

prin plăți eșalonate;

324 - pentru reflectarea plății din contul DIP pentru plată unică a returului mandatului poștal sau

a viramentului bancar;

366 - pentru situația în care nu există transferuri „OUT“;

399 - pentru a raporta alte tranzacții de anulare unități de fond.

CNP

Codul numeric personal al participantului se completează pentru toate operațiunile. Pentru

codurile 303 și 318 se va completa CNP-ul decedatului, iar pentru codurile 302, 308 și 323 se va

completa CNP-ul beneficiarului. Pentru codul 304 se va completa cu vechiul CNP.

Data cererii

Data primirii documentației complete pentru cererea de plată a activului sau pentru transferul

activului la alt fond de pensii. Pentru codul 324 se completează cu data cererii inițiale.

Data convertirii unităților

de fond în lichidități

Data la care unitățile de fond ale participantului au fost convertite în lichidități. Pentru codul 324

se completează cu 0 (zero).

Numărul de unități de

fond anulate (TO)

Numărul de unități de fond anulate (TO). Se utilizează 6 poziții zecimale. Pentru codul 324 se

completează cu 0 (zero).

VUAN convertire (TO)

Valoarea VUAN utilizat pentru calculul activului personal al participantului. Se utilizează 6 poziții

zecimale. Pentru codul 324 se completează cu 0 (zero).

Data VUAN convertire

(TO)

Data VUAN utilizat pentru calculul activului personal al participantului.

Pentru codul 324 se completează cu 0 (zero).

Penalitatea de transfer

reținută participantului

(TO)

Valoarea în lei a penalității de transfer. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se

folosește punctul. Pentru codul 324 se completează cu 0 (zero).

Contribuția la

asigurările sociale de

sănătate (CASS)

Se completează în situațiile de plată activ personal, după caz, conform prevederilor legale în

vigoare. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul. Pentru codul 324

se completează cu 0 (zero).

Impozit pe venit

Se completează în situațiile de plată activ personal, după caz, conform prevederilor legale în

vigoare. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul. Pentru codul 324

se completează cu 0 (zero).

Comisioane bancare

Se completează în situațiile de plată activ personal, după caz. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca

separator se folosește punctul. Pentru codul 324 se completează cu comisionul bancar reținut pentru

plata din contul DIP pentru plată unică a returului mandatului poștal sau a viramentului bancar.

Taxe aferente

mandatului poștal

Se completează în situațiile de plată activ personal, după caz. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar

ca separator se folosește punctul. Pentru codul 324 se completează cu taxele aferente mandatului

reținute pentru plata din contul DIP pentru plată unică a returului mandatului poștal sau a

viramentului bancar.

Valoarea totală a

taxelor, impozitelor și

comisioanelor

bancare/taxelor poștale

suportate de participant

Valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor bancare/taxelor poștale. Se utilizează

2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul. Pentru codul 324 se completează cu

valoarea totală a taxelor/comisioanelor reținute pentru plata din contul DIP pentru plată unică a

returului mandatului poștal sau a viramentului bancar.

Valoarea minimă

garantată (TO)

Valoarea minimă garantată. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește

punctul. Pentru codul 324 se completează cu 0 (zero).

Valoarea totală plătită

participantului, din care

(TO)

Valoarea în lei a sumei transferate. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește

punctul. Pentru codul 324 se completează cu noua valoare plătită din contul DIP pentru plată

unică aferentă returuluimandatului poștal sau a viramentului bancar.

Valoarea plătită din

fond (TO)

Valoarea în lei a sumei plătite din contul fondului de pensii administrat privat în contul

participantului sau în contul furnizorului de servicii poștale, conform extrasului de cont, diminuată

cu contravaloarea taxelor poștale în cazul plăților efectuate prin mandat poștal. Se utilizează

2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul. Pentru codul 324 se completează cu

valoarea mandatului poștal sau a viramentului bancar plătită inițial.

Valoarea plătită din

provizion (TO)

Valoarea în lei a sumei transferate din provizionul tehnic constituit de administrator.

Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul.

Pentru codul 324 se completează cu valoarea plătită din provizion pentru

mandatul poștal sau a viramentului bancar plătit inițial.

Data virării activului

personal în contul DIP

Data virării activului personal în contul DIP, conform extrasului de cont. Se completează pentru

invaliditate, deces și deschiderea dreptului la pensie.

Modalitatea de plată a

activului personal (cont

bancar sau mandat poștal)

Modalitatea de plată a activului personal (cont bancar sau mandat poștal). Pentru cont bancar se

folosește ”C”, iar pentru mandat poștal se folosește “M”. În cazul în care participanții/beneficiarii

participanților decedați dețin certificate de încadrare în grad de handicap conform cărora sunt scutiți

de plata impozitului pe venitul din pensii, câmpul se va completa cu “SIC” pentru plata prin cont sau

”SIM” pentru plata prin mandat poștal. Se completează pentru invaliditate, deces și deschiderea

dreptului la pensie.

Data virării în contul

bancar al participantului

sau în contul bancar al

poștei

Data virării în contul bancar al participantului sau în contul bancar al poștei. Se completează

pentru invaliditate, deces și deschiderea dreptului la pensie. Pentru codul 324 se completează cu

data la care s-a efectuat noua plată din DIP pentru plată unică.

Data mandatului poștal

Data mandatului poștal este data emiterii facturii de către operatorul de servicii poștale, care

certifică data operării mandatului poștal către participant/beneficiar. Pentru codul 324 se

completează cu data emiterii facturii de către operatorul de servicii poștale, care certifică data

operării mandatului poștal către participant/beneficiar aferentă plății returului mandatului poștal

sau a viramentului bancar.

(la 24-02-2020, Numărul curent 23 din punctul (3), Anexa nr. 1C a fost modificat de Punctul 2, Articolul I din NORMA nr. 5 din 13 februarie 2020, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 143 din 24 februarie 2020 )

A. Raportare inițială (cod 1)

(4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1C este următoarea:.

a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă

YYYYMM_TRANZACTII_TRANSFER_OUT_1_FFF_EEE. xml.p7s,

b) Fișierul definit conform pct. (4) lit. a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă;

c) Fișierul definit conform pct. (4) lit. a) semnat electronic se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „TRANZACTII_TRANSFER_OUT“.

(5) Anexa nr. 1C se întocmește lunar și se transmite A.S.F. în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară.

(6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1C.

B. Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1C conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă, astfel

a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMM_ TRANZACTII_ TRANSFER_OUT_5_FFF_EEE.xml.p7s;

(10) Lipsa oricărui fișier menționat la pct. (9) determină respingerea raportării rectificative.

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1C se încarcă în SIR, în folderul dedicat „TRANZACTII_TRANSFER_OUT“.

(la 01-07-2019, Anexa nr. 1C a fost modificată de Punctul 4, Articolul I din NORMA nr. 11 din 24 aprilie 2019, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 384 din 16 mai 2019 )

Anexa nr. 1D

la normă

Structura numărului de participanți pentru luna ..... anul .....

Codul

categoriei

Persoane care au dobândit calitatea de

participant în cursul lunii

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii

Sold final de

participanți

în ultima zi

calendaristică

a lunii

Din care

Act de

aderare

validat de

instituțiile

de evidență

Repartizat

aleatoriu

Transfer

în cadrul

fondului de

pensii

administrat

privat de la

un alt fond

de pensii

Alte

situații

Plată de

activ ca

urmare a

deschiderii

dreptului

la pensie

Deces,

conform

normei

privind

aderarea și

evidența

participanților

la fondurile

de pensii

administrate

privat

Pensionare

de invaliditate,

conform

normei privind

aderarea și

evidența

participanților

la fondurile

de pensii

administrate

privat

Transfer

de la un

fond de

pensii

administrat

privat

la altul

Hotărâre

judecătorească/

Decizie a

administratorului

de anulare de

unități de fond

Nerevendicarea

în termenul de

prescripție

Alte situații Bărbați Femei

Col. 1 Col. 2 Col. 3 Col. 4 Col. 5 Col. 6 Col. 7 Col. 8 Col. 9 Col. 10 Col. 11 Col. 12 Col. 13 Col. 14 Col. 15

Număr de participanți

Din care: X X X X X X X X X X X X

Până la 20 de ani X X X X X X X X X X X X

Între 20-24 de ani X X X X X X X X X X X X

Între 25-29 de ani X X X X X X X X X X X X

Între 30-34 de ani X X X X X X X X X X X X

Între 35-39 de ani X X X X X X X X X X X X

Între 40-44 de ani X X X X X X X X X X X X

Între 45-49 de ani X X X X X X X X X X X X

Între 50-54 de ani X X X X X X X X X X X X

Între 55-59 de ani X X X X X X X X X X X X

Între 60-64 de ani X X X X X X X X X X X X

Peste 65 de ani X X X X X X X X X X X X

Instrucțiuni de completare a anexei nr. 1D

1. Anexa nr. 1D se completează de către administratorii de fonduri de pensii administrate privat.

2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a structurii numărului de participanți, în funcție de dobândirea și încetarea calității de participant, precum și împărțirea acestuia în funcție de gen.

3. Câmpurile anexei nr. 1D se completează după cum urmează

Nr.

crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Cod comandă

Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori

1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.

Codul categoriei

Categorii de participanți pe grupe de vârstă

Persoane care au dobândit calitatea de participant

în cursul lunii - Act de aderare validat de instituțiile

de evidență

Persoane care au dobândit calitatea de participant în cursul lunii, ca

urmare a semnării unui act de aderare individual de aderare la un

fond de pensii administrat privat, validat de instituțiile de evidență

Persoane care au dobândit calitatea de participant

în cursul lunii - Repartizat aleatoriu

Persoane care au dobândit calitatea de participant în cursul lunii, ca

urmare a procesului de repartizare aleatorie, validat de instituțiile de

evidență

Persoane care au dobândit calitatea de participant

în cursul lunii - Transfer în cadrul fondului de pensii

administrat privat de la un alt fond de pensii

Persoane care au dobândit calitatea de participant în cursul lunii, ca

urmare a solicitării transferului în cadrul fondului de pensii administrat

privat, de la un alt de fond de pensii. Se iau în considerare persoanele

ale căror cereri de transfer au fost validate de instituțiile de evidență în

cursul lunii de raportare.

Persoane care au dobândit calitatea de participant

în cursul lunii - Alte situații

Persoane care au dobândit calitatea de participant în cursul lunii, prin

alte situații excepționale ce nu sunt prevăzute anterior.

Persoane pentru care calitatea de participant a

încetat în cursul lunii - Plată de activ ca urmare a

deschiderii dreptului la pensie

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul

lunii - Plată de activ ca urmare a deschiderii dreptului la pensie,

conform normei privind aderarea și evidența participanților la

fondurile de pensii administrate privat

Persoane pentru care calitatea de participant a

încetat în cursul lunii - Deces, conform normei

privind aderarea și evidența participanților la

fondurile de pensii administrate privat

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul

lunii - Deces, conform normei privind aderarea și evidența

participanților la fondurile de pensii administrate privat

Persoane pentru care calitatea de participant a

încetat în cursul lunii - Pensionare de invaliditate,

conform normei privind aderarea și evidența

participanților la fondurile de pensii administrate

privat

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul

lunii - Pensionare de invaliditate, conform normei privind aderarea

și evidența participanților la fondurile de pensii administrate privat

Persoane pentru care calitatea de participant a

încetat în cursul lunii - Transfer de la un fond de

pensii administrat privat la altul

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii,

ca urmare a transferului la un alt fond de pensii administrat privat.

Se iau în considerare persoanele ale căror cereri de transfer au fost

validate de instituțiile de evidență în cursul lunii de raportare.

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat

în cursul lunii - Hotărâre judecătorească/Decizie a

administratorului de anulare de unități de fond

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii,

ca urmare a unei hotărâri judecătorești sau ca urmare a deciziei

administratorului de pensii de anulare de unități de fond

Persoane pentru care calitatea de participant a

încetat în cursul lunii Nerevendicarea în termenul

de prescripție

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii

ca urmare a tranzacției de anulare a unităților de fond determinată de

nerevendicarea în termenul general de prescripție a drepturilor

cuvenite beneficiarilor

Persoane pentru care calitatea de participant a

încetat în cursul lunii - Alte situații

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii,

prin alte situații excepționale ce nu sunt prevăzute anterior

Sold final de participanți în ultima zi calendaristică a

lunii

Sold final de participanți în ultima zi calendaristică a lunii = Sold inițial +

Persoane care au dobândit calitatea de participant în cursul lunii –

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii.

Bărbați

Număr de persoane de sex masculin care intră în compoziția soldului

final de participanți în ultima zi calendaristică a lunii. Încadrarea pe

grupele de vârstă se face luând în considerare vârsta împlinită la

data pentru care se întocmește raportul.

Femei

Număr de persoane de sex feminin care intră în compoziția soldului

final de participanți în ultima zi calendaristică a lunii. Încadrarea pe

grupele de vârstă se face luând în considerare vârsta împlinită la

data pentru care se întocmește raportul.

Raportare inițială (cod 1)

4. Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1D

a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă

YYYYMM_STRUCTURA_PARTICIPANTI_1_FFF_EEE.xml.p7s, unde: – YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; – FFF reprezintă codul fondului de pensii administrat privat înregistrat în Registrul A.S.F.; – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.;

b) Fișierul definit conform pct. 4 lit. a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5;

c) Fișierul definit conform pct. 4 lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „STRUCTURA_PARTICIPANTI“.

5. Anexa nr. 1D se întocmește lunar și se transmite către A.S.F., în termen de 2 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară.

6. SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1D.

7. SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.

Raportare rectificativă (cod 5)

8. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

9. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1D conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel

a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMM_STRUCTURA_ PARTICIPANTI_5_FFF_EEE.xml.p7s.

10. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 9 determină respingerea raportării rectificative.

11. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1D se încarcă în SIR, în folderul dedicat „STRUCTURA_PARTICIPANTI“.

(la 01-04-2018, Anexa nr. 1D a fost modificată de Punctul 4, Articolul I din NORMA nr. 31 din 7 decembrie 2017, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 37 din 16 ianuarie 2018 )

Anexa nr. 1E

la normă

Situația contului colector al fondului de pensii administrat privat

pentru luna ………………anul ……….

Codul de

comandă

Codul

administratorului

Codul

fondului

Anul

Luna

Sold inițial la

începutul

perioadei

Valoarea disponibilului

încasat în luna de

raportare

Valoarea disponibilului

convertit în unități de

fond în luna de raportare

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Valoarea comisioanelor reținute

din contribuțiile brute ale

participanților

Valoarea disponibilului

neconvertit și restituit

Sold final la

sfârșitul perioadei

Din care

Sume prescrise

Sume aflate în

termenul legal de

convertire

Sume cu vechime mai

mare de 2 zile de la data

încasării lor

Col. 9

Col. 10

Col. 11 = 6 + 7 –

8 – 9 –10

Col. 12

Col. 13

Col. 14

Instrucțiuni de completare a anexei nr. 1E

1. Anexa nr. 1E se completează de către administratorii de fonduri de pensii administrate privat.

2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare al contului colector.

3. Câmpurile anexei nr. 1E se completează după cum urmează

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori

1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.

Codul administratorului

Codul administratorului așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Codul fondului

Codul fondului de pensii așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Anul

Anul de raportare

Luna

Luna pentru care se întocmește raportarea.

Sold inițial la începutul perioadei

Soldul inițial al contului colector, la începutul perioadei, conform documentelor

justificative. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește

punctul.

Valoarea disponibilului încasat în luna de

raportare

Valoarea disponibilului încasat în luna de raportare, conform documentelor

justificative. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește

punctul.

Valoarea disponibilului convertit în unități

de fond în luna de raportare

Valoarea disponibilului convertit în unități de fond în luna de raportare, conform

documentelor justificative. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se

folosește punctul.

Valoarea comisioanelor reținute din

contribuțiile brute ale participanților

Valoarea comisioanelor reținute din contribuțiile brute ale participanților,

conform documentelor justificative. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca

separator se folosește punctul.

Valoarea disponibilului neconvertit și

restituit

Valoarea disponibilului virat eronat și necuvenit fondului de pensii administrat

privat, conform documentelor justificative. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar

ca separator se folosește punctul.

Sold final la sfârșitul perioadei

Sold final al contului colector, la sfârșitul perioadei, conform documentelor

justificative. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește

punctul.

Sume aflate în termenul legal de

convertire

Sume aflate în termenul legal de convertire. Conform art. 49 din Legea

nr. 411/2004, contribuțiile și transferul de lichidități bănești la un fond de pensii

se convertesc în unități de fond în maximum două zile lucrătoare de la data

încasării acestora. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se

folosește punctul.

Sume cu vechime mai mare de 2 zile de la

data încasării

lor

Sume cu vechime mai mare de două zile de la data încasării lor, conform

documentelor justificative. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se

folosește punctul.

În cazul în care există sume rămase de convertit, cu vechime mai mare de

2 zile de la data încasării lor, administratorul este obligat să întocmească și să

transmită A.S.F. o notă explicativă care să detalieze cel puțin informații cu

privire la

a) vechimea acestor sume;

b) demersurile realizate de administrator cu privire la identificarea

plătitorului/plătitorilor;

c) motivele care au determinat nerestituirea sumelor.

Nota explicativă se transmite electronic, în format pdf, semnată cu semnătură

electronică extinsă.

Sume prescrise

Sume prescrise pentru care administratorul poate face dovada că a informat

participanții/beneficiarii al căror activ personal a fost prescris, și că în prealabil

aceștia nu au solicitat plata sumelor timp de trei ani de la data informării.

Raportare inițială (cod 1)

4. Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1E

a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă

YYYYMM_CONT_COLECTOR_1_FFF_EEE.xml.p7s,

unde: – YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; – FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.; – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.;

b) Fișierul definit conform pct. 4 lit. a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5;

c) Fișierul definit conform pct. 4 lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „CONT_COLECTOR“.

5. Metodologia de transmitere electronică a notei explicative

a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă

YYYYMM_CONT_COLECTOR_1_FFF_EEE.xml.p7s,

unde: – YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmită nota; – FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.; – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.;

b) Fișierul definit conform lit. a) se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5;

c) Fișierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „CONT_COLECTOR“;

d) Fișierele definite conform pct. 4 și lit. a)-c) ale prezentului punct se transmit concomitent.

6. Anexa nr. 1E se întocmește lunar și se transmite A.S.F. în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară.

7. SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1E.

8. SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.

Raportare rectificativă (cod 5)

9. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

10. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1E conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel

a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMM_CONT_COLECTOR_ 5_FFF_EEE.xml.p7s;

11. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 10 determină respingerea raportării rectificative.

12. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1E se încarcă în SIR, în folderul dedicat „CONT_COLECTOR“.

(la 01-04-2018, Anexa nr. 1E a fost modificată de Punctul 4, Articolul I din NORMA nr. 31 din 7 decembrie 2017, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 37 din 16 ianuarie 2018 )

Anexa nr. 1F

la normă

Raport privind plățile eșalonate pentru luna...... anul .......

Codul de comandă

Codul

administratorului

Codul fondului

de pensii

Anul

Luna

Codul de operațiune

CNP

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Valoarea rată

lunară brută

Contribuția la

asigurările sociale

de sănătate

(CASS)

Impozit pe venit

Comisioane bancare

Taxe aferente

mandatului poștal

Valoarea totală a

taxelor, impozitelor

și comisioanelor

bancare/taxelor

poștale suportate de

participant (TO)

Valoarea rată

lunară netă

Col. 8

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13=9+10+11+12

Col. 14=8–13

Numărul ratei

actuale

Număr total

rate de plată

Suma totală de plată

Total plăți efectuate

Sold de plată

Modalitatea

de plată a ratei

(cont bancar sau

mandat poștal)

Data virării

în contul bancar

al participantului sau

în contul bancar

al poștei

Col. 15

Col. 16

Col. 17

Col. 18

Col. 19

Col. 20

Col. 21

Data mandatului

poștal

Data cererii

Valoare rată

reziduală

Col. 22

Col. 23

Col. 24

Instrucțiuni de completare a anexei nr. 1F

(1) Anexa nr. 1F se completează de către administratorii de fonduri de pensii administrate privat.

(2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare pentru plata eșalonată a activului personal.

(3) Câmpurile anexei 1F se completează, după cum urmează

Nr.

crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori

1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.

Codul administratorului

(OUT)

Codul administratorului așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Codul fondului de unde se

efectuează plata eșalonată

Codul fondului, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Anul

Anul de raportare

Luna

Luna pentru care se întocmește raportarea

Codul de operațiune

Codul operațiunii se completează cu

601 - pentru plata unei rate lunare egale;

602 - pentru plata ratei reziduale;

603 - pentru plata unică efectuată la cererea participantului/beneficiarului;

604 - pentru reflectarea participantului/beneficiarului care a decedat pe parcursul derulării plăților eșalonate;

605 - pentru înregistrarea unei diferențe pozitive la soldul datorat participantului/beneficiarului cauzat de o

regularizare;

611 - pentru reflectarea returnării mandatului poștal sau a viramentului bancar în contul DIP pentru plata

eșalonată;

612 - pentru reflectarea plății din contul DIP pentru plata eșalonată a returului mandatului poștal sau a

viramentului bancar;

613 - pentru operațiuni determinate de nerevendicarea în termenul general de prescripție a drepturilor

cuvenite în calitate de beneficiar;

614 - pentru operațiuni determinate de transferul administrativ al participantului/beneficiarului la fondul de

pensii private absorbant ca efect al fuziunii a două fonduri de pensii private;

615 - pentru operațiuni determinate de corecția de CNP-uri;

626 - pentru situația în care nu există plăți eșalonate;

699 - pentru orice alte operațiuni.

CNP

Codul numeric personal al participantului/beneficiarului se completează pentru toate operațiunile.

Pentru codul 699 folosit în cazul reflectării plății unice către beneficiarii participanților/beneficiarilor

decedați, aflați în plată eșalonată, se completează cu CNP-ul participanților/beneficiarilor decedați.

Valoarea rată lunară

brută

Valoarea în lei a sumei brute transferate. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește

punctul. Pentru codul 604 se completează cu 0 (zero). Pentru codul 611 se completează cu suma care

a fost returnată în contul DIP pentru plata eșalonată. Pentru codul 612 se completează cu suma care se

plătește din contul DIP pentru plata eșalonată.

Contribuția la

asigurările sociale de

sănătate (CASS)

Se completează conform prevederilor legale în vigoare. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se

folosește punctul. Pentru codurile 604, 611 și 612 se completează cu 0 (zero).

Impozit pe venit

Se completează conform prevederilor legale în vigoare. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se

folosește punctul. Pentru codurile 604, 611 și 612 se completează cu 0 (zero).

Comisioane bancare

Se completează în situațiile de plată prin virament bancar, după caz. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca

separator se folosește punctul. Pentru codurile 604 și 611 se completează cu 0 (zero).

Taxe aferente

mandatului poștal

Se completează în situațiile de plată prin mandat poștal, după caz. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca

separator se folosește punctul. Pentru codurile 604 și 611 se completează cu 0 (zero).

Valoarea totală a taxelor,

impozitelor și comisioanelor

bancare/ taxelor poștale

suportate de participant

(TO)

Valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor bancare/taxelor poștale. Se utilizează

2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul. Pentru codurile 604 și 611 se completează

cu 0 (zero).

Valoarea rată lunară

netă

Valoarea în lei a sumei brute transferate, diminuată cu valoarea totală a taxelor, impozitelor și

comisioanelor bancare/ taxelor poștale suportate de participant. Se utilizează 2 poziții zecimale,

iar ca separator se folosește

punctul. Pentru codurile 604 și 611 se completează cu 0 (zero).

Numărul ratei actuale

Numărul tranșei actuale plătite în luna pentru care se face raportarea. Pentru codul 604 se completează

cu numărul ultimei rate plătite. Pentru codul 611 se completează cu numărul ratei returnate în contul

DIP pentru plată eșalonată. Pentru codul 612 se completează cu numărul ratei care se plătește din

contul DIP pentru plata eșalonată. Pentru codul 699 folosit în cazul reflectării plății unice către beneficiarii

participanților/beneficiarilor decedați, aflați în plată eșalonată, se completează cu 0 (zero).

Număr total rate de

plată

Număr total tranșe de plată, conform cererii de plată. Pentru codul 699 folosit în cazul reflectării

plății unice către beneficiarii participanților/beneficiarilor decedați, aflați în plată eșalonată, se va

completa CNP-ul beneficiarului participantului/beneficiarului decedat. Fiecare beneficiar al

participantului/beneficiarului decedat se raportează pe linii distincte în funcție de momentul

solicitării efectuării plății conform termenelor prevăzute la plata unică. Pentru codurile 611 și 612

se completează cu 0 (zero).

Suma totală de plată

Suma totală de plată către participant/beneficiar, actualizată inclusiv cu eventualele rectificări

pozitive. Pentru codurile 611 și 612 se completează cu 0 (zero).

Total plăți efectuate

Suma ratelor lunare brute plătite până în luna curentă inclusiv. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar

ca separator se folosește punctul. Pentru codurile 611 și 612 se completează cu 0 (zero).

Sold de plată

Diferența dintre valoarea totală de plată și soldul plăților efectuate

Pentru codul 699 folosit în cazul reflectării plății unice către beneficiarii participanților/beneficiarilor

decedați, aflați în plată eșalonată, se completează cu diferența dintre valoarea totală de plată și

soldul plăților efectuate în ultima zi lucrătoare a lunii pentru care se întocmește raportul. Pentru

codurile 611 și 612 se completează cu 0 (zero).

Modalitatea de plată a

ratei (cont bancar sau

mandat poștal)

Modalitatea de plată a ratei (cont bancar sau mandat poștal). Pentru cont bancar se folosește «C»,

iar pentru mandat poștal se folosește «M». În cazul în care participanții/beneficiarii participanților

decedați dețin certificate de încadrare în grad de handicap conform cărora sunt scutiți de plata

impozitului pe venitul din pensii, câmpul se va completa cu «SIC» pentru plata prin cont sau «SIM»

pentru plata prin mandat poștal. Pentru codul 604 nu se

completează.

Data virării în contul

bancar al participantului

sau în contul bancar al

poștei

Data virării activului personal în contul bancar al participantului sau în contul bancar al poștei,

conform extrasului de cont. Pentru codul 604 se completează cu 0 (zero). Pentru codul 611 se

completează cu data returnării sumei în contul DIP pentru plata eșalonată. Pentru codul 612 se

completează cu data la care s-a efectuat noua plată din DIP pentru plata eșalonată.

Data mandatului poștal

Data mandatului poștal este data emiterii facturii de către operatorul de servicii poștale, care

certifică data operării mandatului poștal către participant/beneficiar. Pentru codurile 604 și 611 se

completează cu 0 (zero). Pentru codul 612 se completează cu data emiterii facturii de către

operatorul de servicii poștale, care certifică data operării mandatului poștal către

participant/beneficiar aferentă plății returului mandatului poștal sau a viramentului bancar.

Data cererii

Data primirii documentației complete pentru cererea de plată cea mai recentă, inclusiv pentru

cererea de plată unică a ratelor lunare rămase de plătit

Valoare rată reziduală

Valoarea ratei reziduale de plată, actualizată inclusiv cu eventualele rectificări pozitive. Pentru

codurile 604, 611 și 612 se completează cu 0 (zero). Pentru codul 699 folosit în cazul reflectării

plății unice către beneficiarii participanților/beneficiarilor decedați, aflați în plată eșalonată, se

completează cu 0 (zero).

(la 01-02-2020, Numărul curent 20 din punctul (3), Anexa nr. 1F a fost modificat de Punctul 5, Articolul I din NORMA nr. 25 din 1 noiembrie 2019, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 927 din 18 noiembrie 2019 )

A. Raportare inițială (cod 1)

(4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1F este următoarea

a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă

YYYYMM_PLATI_ESALONATE_1_FFF_EEE.xml.p7s,

b) Fișierul definit conform pct. (4) lit. a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă;

c) Fișierul definit conform punctului (4) lit. a) semnat electronic se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat ,,PLATI_ESALONATE“.

(5) Anexa nr. 1F se întocmește lunar și se transmite A.S.F. în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară.

(6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1F.

B. Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1F conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă, astfel

a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMM_PLATI_ESALONATE_ 5_FFF_EEE.xml.p7s;

(10) Lipsa oricărui fișier menționat la pct. (9) determină respingerea raportării rectificative.

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1F se încarcă în SIR, în folderul dedicat „PLATI_ESALONATE“.

(la 01-07-2019, Anexa nr. 1F a fost modificată de Punctul 4, Articolul I din NORMA nr. 11 din 24 aprilie 2019, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 384 din 16 mai 2019 )

Anexa nr. 2

la normă

Situația activelor investite și a obligațiilor fondului de pensii la data de ..........

Cod comandă

Cod administrator

Cod fond

Data evaluării

Codul elementului

Denumirea elementului

Valoare de achiziție (pentru elementele cu indicativul A)/ Suma plătită (pentru elementele cu indicativul B)

Valoarea actualizată (pentru elementele cu indicativul A)/ Suma datorată (pentru elementele cu indicativul B)

Suma în curs de decontare, net (+/-) (pentru elementele cu indicativul A)

AC000000

Total active, din care

AC110000

Instrumente ale pieței monetare, din care

AP111000

Conturi curente

AP112000

Depozite în lei și valută convertibilă

AP113000

Titluri de stat cu scadența mai mică de 1 an

AP114000

Reverse repo

AC120000

Valori mobiliare tranzacționate, din care

AP121000

Titluri de stat cu scadența mai mare de 1 an

AP122000

Obligațiuni emise de administrația publică locală

AC123000

Obligațiuni corporative, din care

AP123100

Obligațiuni corporative tranzacționate, cu garanția integrală a statului

AP123200

Obligațiuni corporative tranzacționate, fără garanția integrală a statului

AP123300

Obligațiuni corporative specializate în real estate

AC124000

Acțiuni, din care

AC124100

Acțiuni tranzacționate, inclusiv cele specializate în real estate, din care

AP124110

Acțiuni tranzacționate

AP124120

Acțiuni tranzacționate - specializate în real estate

AC124200

Acțiunile suspendate de la tranzacționare conform normei privind investirea și evaluarea activelor fondurilor de pensii private, inclusiv cele specializate în real estate,

din care

AP124210

Acțiunile suspendate de la tranzacționare conform normei privind investirea și evaluarea activelor fondurilor de pensii private

AP124220

Acțiunile suspendate de la tranzacționare conform normei privind investirea și evaluarea activelor fondurilor de pensii private - specializate în real estate

AC124300

Acțiuni retrase de la tranzacționare, inclusiv cele specializate în real estate, din care

AP124310

Acțiuni retrase de la tranzacționare

AP124320

Acțiuni retrase de la tranzacționare - specializate în real estate

AC124400

Acțiuni aferente majorărilor de capital social, inclusiv cele specializate în real estate, din care

AP124410

Acțiuni aferente majorărilor de capital social

AP124420

Acțiuni aferente majorărilor de capital social - specializate în real estate

AP124500

Drepturi

AP125000

Alte obligațiuni emise de organisme străine neguvernamentale

(Investment Grade)

AC130000

Organisme de plasament colectiv, din care

AC131000

Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare,

din care

AP131100

Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare clasificate ca fiind monetare

AP131200

Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare clasificate ca fiind de obligațiuni

AP131300

Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare, altele decât cele clasificate ca fiind monetare sau de obligațiuni

AP132000

OPCVM tranzacționabile - ETF

AP133000

Alte organisme de plasament colectiv - AOPC

AP134000

Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare specializate în real estate

AP135000

OPCVM tranzacționabile - ETF specializate în real estate

AP136000

Alte organisme de plasament colectiv - AOPC specializate în real estate

AP137000

Alte fonduri de investiții specializate în real estate

AC160000

Instrumente de acoperire a riscului, din care

AP161100

Futures pentru acoperire risc valutar

AP161200

Futures pentru acoperire risc de dobândă

AP162100

Opțiuni pentru acoperire risc valutar

AP162200

Opțiuni pentru acoperire risc de dobândă

AP163100

Swap pentru acoperire risc valutar

AP163200

Swap pentru acoperire risc de dobândă

AP164100

Forward pentru acoperire risc valutar

AP164200

Forward pentru acoperire risc de dobândă

AP165100

Garanția/Marja/Colateralul constituite pentru contractele derivate pentru acoperire risc valutar

AP165200

Garanția/Marja/Colateralul constituite pentru contractele derivate pentru acoperire risc de dobândă

AC170000

Investiții private de capital - private equity, din care

AP171000

Acțiuni

AP172000

Fonduri de private equity

AP173000

Obligațiuni

AC180000

Investiții în PPP/fonduri de infrastructură, din care

AP181000

Acțiuni emise de societățile de proiect

AP182000

Obligațiuni emise de societățile de proiect

AP183000

Fonduri de investiții specializate în infrastructură

AP190000

Alte instrumente financiare

AP321300

Titluri de stat cu scadența mai mică de un an (state terțe)

AP321400

Titluri de stat cu scadența mai mare de un an (state terțe)

AP322000

Obligațiuni emise de administrația publică locală (state terțe)

AP400000

Obligațiuni BERD, BEI, BM

AC500000

Alte active, din care

AC510000

Sume în tranzit, din care

AP511000

Sume în tranzit la bănci

AP512000

Sume în tranzit la intermediari

AP520000

Sume în curs de rezolvare

AC530000

Sume în curs de decontare, din care

AP531000

Dividende de încasat

AP532000

Principal și cupoane de încasat

AP533000

Alte sume

AP534000

Sume aferente decontării tranzacțiilor de cumpărare

AP535000

Sume aferente decontării tranzacțiilor de vânzare

AP630000

ETC

BC500000

Total obligații, din care

BC510000

Comisioane, din care

BP511000

Comision de administrare din activ net

BP512000

Comision de depozitare și custodie

BP513000

Comision de tranzacționare

BP514000

Sume de regularizat

BC520000

Taxe, din care

BP521000

Taxa de auditare

BC530000

Obligații din decontări cu participanții, din care

BP531000

Transferuri

BP532000

Decese

BP533000

Invaliditate

BP534000

Plată activ personal net ca urmare a deschiderii dreptului la pensie

BP539000

Alte obligații de decontare cu participanții

BP590000

Alte obligații

Gradul de risc asociat fondului de pensii private (%)

(la 24-02-2020, Coloana Denumirea elementului pentru codul AP137000 din Anexa nr. 2 a fost modificată de Punctul 3, Articolul I din NORMA nr. 5 din 13 februarie 2020, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 143 din 24 februarie 2020 )

(la 24-02-2020, Codul elementului BC531000 din Anexa nr. 2 a fost modificat de Punctul 4, Articolul I din NORMA nr. 5 din 13 februarie 2020, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 143 din 24 februarie 2020 )

Instrucțiuni de completare a anexei nr. 2

(1) Anexa nr. 2 se completează de către administratorii de fonduri de pensii.

(2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activelor investite și a obligațiilor fondului de pensii.

(3) Câmpurile anexei nr. 2 se completează după cum urmează

Nr. crt. Denumirea câmpului Descrierea câmpului

1 Codul de comandă

Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori

1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.

2 Codul administratorului Codul entității raportoare, așa cum este înregistrată în Registrul A.S.F.

3 Codul fondului Codul fondului, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

4 Data evaluării Data la care se face evaluarea

5 Codul elementului Codurile elementelor de activ și de obligații

6 Denumirea elementului Denumirea elementului de activ/obligației

7 Valoare de achiziție (pentru elementele cu indicativul A)

Pentru elementele cu indicativul A se completează „valoare de achiziție“. Se utilizează două poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul. Pentru instrumentele financiare exprimate în valută se utilizează cursul valutei respective de la data decontării acestora

a) pentru instrumentele cu venit fix, valoarea de achiziție reprezintă prețul brut de achiziție al acestora, preț care include dobânda aferentă perioadei cuprinse între ultima încasare a cuponului și data achiziției, conform documentelor de achiziție. Această valoare exprimată în lei nu se va modifica pe durata existenței în portofoliu a instrumentului cu venit fix, chiar dacă în perioadă se vor încasa cupoane pentru instrumentul respectiv;

b) pentru depozitele bancare, valoarea de achiziție reprezintă valoarea de constituire a acestora, conform contractelor de depozit. Această valoare este exprimată în lei.

8 Suma plătită (pentru elementele cu indicativul B) Pentru elementele cu indicativul B se completează „suma plătită“ numai la data efectuării plății, cu contravaloarea efectivă a acesteia. Se utilizează două poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul. Această valoare este exprimată în lei. Pentru codul BP514000 se va completa cu suma regularizată, numai la data efectuării regularizării, cu contravaloarea acesteia. (Sumele plătite de administrator sunt trecute cu semnul minus „-“, iar sumele plătite de fond sunt trecute cu semnul plus „+“).

9 Valoarea actualizată (pentru elementele cu indicativul A)/Suma datorată (pentru elementele cu indicativul B)

Pentru elementele cu indicativul A se completează „valoare actualizată“, iar pentru elementele cu indicativul B se completează „suma datorată“. Se utilizează două poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul. Aceste valori sunt exprimate în lei.

Pentru codul BP514000 se va completa cu suma de regularizat. (Sumele datorate de administrator sunt trecute cu semnul minus „-“, iar sumele datorate de fond sunt trecute cu semnul plus „+“).

10 Suma în curs de decontare, net (+/-) (pentru elementele cu indicativul A)

Pentru codul AP534000 se completează cu semnul minus pentru sumele aferente tranzacțiilor de cumpărare.

Pentru codul AP535000 se completează cu semnul plus pentru sumele aferente tranzacțiilor de vânzare.

Se completează pentru toate elementele de activ (cele care încep cu codul A, cu excepția celulelor marcate cu X). Se utilizează două poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul. Aceste valori sunt exprimate în lei.

În cazul instrumentelor pentru acoperirea riscurilor cu data evaluării finale diferită de data decontării, în perioada dintre evaluarea finală și decontare nu vor mai fi reflectate pe coloana „Valoare actualizată“, ci vor fi reflectate pe coloana „Suma în curs de decontare“ în dreptul clasei instrumentelor de acoperire a riscurilor cu semnul plus pentru sumele de încasat sau cu semnul minus pentru sumele de plată.

Reflectarea tranzacțiilor de schimb valutar cu data decontării diferită de data tranzacției se va efectua pe baza extrasului de cont și a ordinului de schimb valutar. Acestea se vor reflecta pe codul AP534000 pentru sumele de plată și pe codul AP535000 pentru sumele de încasat. Pentru codul AP111000 pe coloana „Sume în decontare“ se va reflecta valoarea netă a sumelor aflate în decontare aferente tranzacției de schimb valutar.

11 Gradul de risc Pentru „Gradul de risc asociat fondului de pensii private“, administratorul are obligația de a completa gradul de risc asociat fondului de pensii private, conform normei privind investirea și evaluarea activelor fondurilor de pensii private. Această valoare se exprimă în procente, cu două poziții zecimale.

Raportare inițială (cod 1)

(4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 2

a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă

YYYYMMDD_ACTIVE_OBLIGATII_1_FFF_EEE.xml.p7s,

unde:– YYYYMMDD reprezintă data evaluării elementelor de active, respectiv obligații, după caz;– FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.;– EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.;

b) Fișierul definit conform lit. a) se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă;

c) Fișierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „ACTIVE_OBLIGATII“.

(5) Anexa nr. 2 se întocmește și se transmite A.S.F. în a doua zi lucrătoare a săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, detaliat pentru fiecare zi calendaristică a săptămânii anterioare, inclusiv pentru zilele nelucrătoare.

(6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 2.

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 2 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă, astfel

a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei YYYYMMDD_ACTIVE_OBLIGATII_5_FFF_EEE.xml.p7s;

(10) Lipsa oricărui fișier menționat la pct. (8) determină respingerea raportării rectificative.

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 2 se încarcă în SIR, în folderul dedicat „ACTIVE_OBLIGATII“.

(la 01-02-2020, Anexa nr. 2 a fost modificată de Punctul 6, Articolul I din NORMA nr. 25 din 1 noiembrie 2019, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 927 din 18 noiembrie 2019 )

Anexa nr. 3

la normă

Situația valorii activului net

la data de ..........

Cod de

comandă

Cod

entitate

raportoare

Cod

depozitar

Cod

administrator

Codul

fondului

Data

transmiterii

raportului

Data de

evaluare

Data

anterioară

datei de

evaluare

Valoare

activ

total

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col.6

Col. 7

Col. 8

Col. 9

Valoare

activ

net

Nr.

unități

fond

Valoarea

unității

de fond

Valoare

activ

total

raportată

Valoare activ

net raportată

Numărul

de unități de fond

raportat

Valoarea

unității de fond

raportată

Variație

procentuală a

activului total

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13

Col. 14

Col. 15

Col. 16

Col. 17

Variație

procentuală

a activului

net

Variație

procentuală a

numărului de

unități de fond

Variație

procentuală a

valorii unității

de fond

Variație în

valoare

absolută a

activului

total

Variație în

valoare

absolută a

activului net

Variație în

valoare

absolută a

numărului de

unități de

fond

Variație în

valoare

absolută a

valorii

unității de

fond

Col. 18

Col. 19

Col. 20

Col. 21

Col. 22

Col. 23

Col. 24

Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 3

(1) Anexa nr. 3 se completează de către administratorii de fonduri de pensii, pentru activitatea fiecărui fond de pensii și de către depozitarii fondurilor de pensii, în fiecare zi lucrătoare, folosind informațiile aferente zilei lucrătoare anterioare efectuării calculului.

(2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a valorii activului net al fondului, respectiv al valorii unitare a activului net.

(3) Câmpurile anexei nr. 3 se completează, după cum urmează

Nr.

crt.

Denumirea câmpului

Descrierea câmpului

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una dintre următoarele

valori

1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.

Cod entitate raportoare

Codul entității care face raportarea, așa cum este

înregistrat în Registrul A.S.F.

Cod depozitar

Codul depozitarului, așa cum este înregistrat în

Registrul A.S.F.

Cod administrator

Codul administratorului, așa cum este înregistrat în

Registrul A.S.F.

Codul fondului

Codul fondului de pensii, așa cum este înregistrat în

Registrul A.S.F.

Data transmiterii

raportului

Ziua lucrătoare în care s-a efectuat calculul și au fost

transmise valorile astfel obținute.

Data de evaluare

Data la care au fost valabile valorile folosite pentru

evaluare/ziua lucrătoare în care au fost valabile valorile

olosite în calcul.

Data anterioară datei de

evaluare

Ziua lucrătoare anterioară datei de evaluare.

Valoare activ total

Valoare activ total al fondului. Se utilizează 2 poziții

zecimale, iar ca separator se folosește punctul.

Valoare activ net

Valoare activ net al fondului. Se utilizează 2 poziții

zecimale, iar ca separator se folosește punctul.

Nr. unități de fond

Număr de unități de fond. Se utilizează 6 poziții

zecimale, iar ca separator se folosește punctul.

Valoarea unității de fond

Valoarea unitară a activului net. Se utilizează 6 poziții

zecimale, iar ca separator se folosește punctul.

Valoare activ total raportată

Valoare activ total al fondului la data anterioară datei

de evaluare. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca

separator se folosește punctul.

Valoare activ net raportată

Valoare activ net al fondului la data anterioară datei de

evaluare. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca

separator se folosește punctul.

Numărul de unități de fond

raportat anterior

Număr de unități de fond la data anterioară datei de

evaluare. Se utilizează 6 poziții zecimale, iar ca

separator se folosește punctul.

Valoarea unității de fond

raportată anterior

Valoarea unitară a activului net la data anterioară datei

de evaluare. Se utilizează 6 poziții zecimale, iar ca

separator se folosește punctul.

Variație procentuală a

activului total

Diferență exprimată procentual = 100* (Col.9/Col.13-1)

Se exprimă procentual și se utilizează 4 poziții

zecimale, iar ca separator se folosește punctul.

Variație procentuală a

activului net

Diferență exprimată procentual = 100* (Col.10/Col.14-

Se exprimă procentual și se utilizează 4 poziții

zecimale, iar ca separator se folosește punctul.

Variație procentuală a

numărului de unități de fond

Diferență exprimată procentual = 100* (Col.11/Col.15-

Se exprimă procentual și se utilizează 4 poziții

zecimale, iar ca separator se folosește punctul.

Variație procentuală a valorii

unității de fond

Diferență exprimată procentual = 100* (Col.12/Col.16-

Se exprimă procentual și se utilizează 4 poziții

zecimale, iar ca separator se folosește punctul.

Variație în valoare absolută a

activului total

Diferențe exprimate în valoare absolută= Col. 9 - Col.

13. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se

folosește punctul.

Variație în valoare absolută a

activului net

Diferențe exprimate în valoare absolută= Col. 10 - Col.

14. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se

folosește punctul.

Variație în valoare absolută a

numărului de unități de fond

Diferențe exprimate în valoare absolută= Col. 11 - Col.

15. Se utilizează 6 poziții zecimale, iar ca separator se

folosește punctul.

Variație în valoare absolută a

valorii unității de fond

Diferențe exprimate în valoare absolută= Col. 12 - Col.

16. Se utilizează 6 poziții zecimale, iar ca separator se

folosește punctul.

Raportare inițială (cod 1)

(4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 3.

a) Fișierul este denumit după următoarea sintaxă

YYYYMMDD_VAN_VUAN_1_FFF_EEE.xml.p7s

unde

- YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului;

- FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.;

- EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.;

b) Fișierul definit conform punctului 4 (a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5;

c) Fișierul definit conform punctului 4 (a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "VAN_VUAN".

(5) Anexa nr. 3 se întocmește zilnic și se transmite A.S.F.în ziua lucrătoare următoare celei pentru care se face raportarea.

(6) Transmiterea anexei nr. 3 către A.S.F. se efectuează până la ora 15:30 a zilei de raportare.

(7) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 3.

(8) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.

Raportare rectificativă (cod 5)

(9) Orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.

(10) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 3 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel

a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_VAN_VUAN_5_FFF_EEE.xml.p7s;

b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_VAN_VUAN_5_FFF_EEE.rtf.p7s.

(11) Lipsa oricărui fișier menționat la punctul (10) determină respingerea raportării rectificative.

(12) Raportarea rectificativă pentru anexa 3 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "VAN_VUAN", până la ora 17.00 a zilei de raportare.

Anexa nr. 4

la normă

Situația detaliată a investițiilor la data de ……………..

Codul de comandă Codul administratorului Codul fondului Data evaluării Codul activului Denumirea activului Tipul acțiunii

Col. 1 Col. 2 Col. 3 Col. 4 Col. 5 Col. 6 Col. 7

ISIN Simbolul pieței de evaluare/ Sursa evaluare CUI emitent Denumirea emitentului/ contrapartidei Codul țării emitentului/ contrapartidei

Col. 8 Col. 9 Col. 10 Col. 11 Col. 12

Codul monedei în care este emis/ evaluat activul Valoarea la zi a activului în moneda în care acesta este emis/evaluat Valoarea echivalentă în lei a activului Cantitatea Prețul unitar de evaluare Codul monedei în care este achiziționat activul

Col. 13 Col. 14 Col. 15 Col. 16 Col. 17 Col. 18

Valoarea totală de achiziție/constituire Valoarea nominală/marjă/colateral Dobândă curentă Rata dobânzii Data emisiunii

Col. 19 Col. 20 Col. 21 Col. 22 Col. 23

Data maturității Activul-suport Multiplicatorul Tipul contractului

Col. 24 Col. 25 Col. 26 Col. 27

Investment grade Ponderea aplicată activului (%) Valoarea activului ajustată cu valoarea derivatului Valoarea ajustată la risc Noționalul fondului

Col. 28 Col. 29 Col. 30 Col. 31 Col. 32

Cod monedă noțional fond Noțional contrapartidă Cod monedă noțional contrapartidă Noționalul schimbat la inițiere/maturitate Obligații de plată fond conform contract derivat Obligații de plată contrapartidă conform contract derivat Tip decontare contracte derivate

Col. 33 Col. 34 Col. 35 Col. 36 Col. 37 Col. 38 Col. 39

Instrucțiuni de completare a anexei nr. 4

(1) Anexa nr. 4 se completează de către administratorii de fonduri de pensii, pentru activitatea de investire a activelor fiecărui fond de pensii, pentru toate codurile din anexa nr. 2 la normă care au valori de raportare.

(2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activelor deținute de fiecare fond de pensii.

(3) Câmpurile anexei nr. 4 se completează după cum urmează

Nr. crt.

Denumirea câmpului

Descrierea câmpului

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori

1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.

Codul administratorului

Codul entității raportoare, așa cum este înregistrată în Registrul A.S.F.

Codul fondului

Codul fondului, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Data evaluării

Se va completa pentru toate codurile de activ cu data de referință a raportării.

Codul activului

Se va completa pentru toate codurile de activ cu codul de activ conform anexei nr. 2.

Denumirea activului

Se va completa pentru toate codurile de activ cu denumirea activului aferent codului de activ conform anexei nr. 2.

Tipul acțiunii

Se va completa cu „C“ pentru tipul de acțiune ordinară/comună sau cu „P“ pentru tipul de acțiune preferențială. Se va completa pentru activele AP124110, AP124120, AP124210, AP124220, AP124310, AP124320, AP124410, AP124420, AP171000 (după caz), AP172000 (după caz), AP181000 (după caz), AP190000 (după caz).

ISIN

Se va completa cu codul ISIN aferent instrumentului financiar. Se va completa pentru codurile de activ: AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123300, AP124110, AP124120, AP124210, AP124220, AP124310, AP124320, AP124410, AP124420, AP124500, AP125000, AP131100 (după caz)^1, AP131200 (după caz), AP131300 (după caz), AP132000, AP133000 (după caz), AP134000 (după caz), AP135000, AP136000 (după caz), AP137000 (după caz), AP171000 (după caz), AP172000 (după caz), AP 173000 (după caz), AP181000 (după caz), AP182000 (după caz), AP183000 (după caz), AP190000 (după caz), AP321300, AP321400, AP322000, AP400000, AP531000 (după caz), AP532000, AP533000 (după caz), AP534000 (după caz), AP535000 (după caz) și AP630000.

^1După caz - se completează dacă este aplicabil; în caz contrar, câmpul nu se completează. Se referă la toate situațiile în care în instrucțiunea de completare a anexei nr. 4 apare sintagma „după caz“.

Simbolul pieței de evaluare/Sursa evaluare

Simbolul pieței de la care se folosește prețul pentru evaluarea activelor. Simbolul MIC, conform Standardului ISO 10383 al pieței reglementate pe care este tranzacționat activul fondului. Pentru activele achiziționate în ofertă publică primară și care nu sunt încă admise la tranzacționare pe o piață reglementată se va completa cu IPO. Pentru activele evaluate conform cotațiilor furnizate de Bloomberg Finance L.P. se va completa cu BLMG. Pentru activele evaluate conform cotațiilor furnizate de Thomson Reuters S.A. se va completa cu REUT. Pentru activele evaluate în funcție de o cotație furnizată de o contrapartidă se va completa cu OTC. Câmpul simbol piață se va completa cu NA: a) în cazul în care prețul de pe bursă/de la furnizor este mai vechi de 180 de zile și prețul de achiziție mediu ponderat este mai mic decât ultimul preț folosit în evaluare sau b) în orice alt caz neprevăzut în situațiile anterioare. Se va completa pentru AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123300, AP124110, AP124120, AP124210, AP124220, AP124310, AP124320, AP124410, AP124420, AP124500, AP125000, AP132000, AP133000 (după caz), AP135000, AP136000 (după caz), AP137000 (după caz), AP161100, AP161200, AP162100 (după caz), AP 162200 (după caz), AP171000 (după caz), AP172000 (după caz), AP 173000 (după caz), AP181000 (după caz), AP182000 (după caz), AP183000 (după caz), AP190000 (după caz), AP321300, AP321400, AP322000, AP400000, AP630000 (după caz).

CUI emitent

Se va completa cu codul de identificare fiscală din țara emitentului instrumentului financiar sau contrapartidei, după caz. Pentru activele AP111000, AP112000, AP511000 se va completa cu codul de identificare fiscală al sediului central al sucursalei bancare din țara respectivă. Pentru activele AP114000, AP162100, AP162200, AP163100, AP163200, AP164100 AP164200, AP165100 și AP165200, se va completa cu codul de identificare fiscală al contrapartidei cu care este încheiată tranzacția respectivă. Pentru activele AP131100, AP131200, AP131300, AP132000, AP133000, AP134000, AP135000, AP136000, AP137000, AP172000 (după caz), AP183000 (după caz), AP630000, se va completa cu codul de identificare fiscală al emitentului respectiv. Nu se va completa pentru activele AP161100, AP161200, AP533000, AP534000, AP535000. Pentru toate celelalte active se va completa cu codul de identificare fiscală al emitentului. În cazul AP520000 se va completa cu CUI al emitentului/contrapartidei.

Denumirea emitentului/ contrapartidei

Se va completa cu denumirea emitentului sau a contrapartidei. Se vor aplica regulile de completare de la coloana „cui_emitent“ și se va completa cu denumirea emitentului sau a contrapartidei, după caz. Excepție fac activele AP131100, AP131200, AP131300, AP132000, AP133000, AP134000, AP135000, AP136000, AP137000, AP172000, AP183000, AP630000 pentru care se vor completa atât denumirea fondului, cât și denumirea emitentului respectiv sub formatul: „denumire fond/denumire emitent“.

Codul țării emitentului/

contrapartidei

Se va completa cu codul ISO al țării în care este localizat sediul social al emitentului/contrapartidei, conform Alpha-2, Standardul ISO 3166-1. Pentru codul AP131100, AP131200, AP131300, AP132000, AP133000, AP134000, AP135000, AP136000, AP137000, AP172000, AP183000, AP630000 se va utiliza codul țării în care este localizat emitentul. Se va completa pentru toate activele, cu excepția AP161100, AP161200, AP400000, AP533000, AP534000, AP535000.

Codul monedei în care este emis/evaluat activul

Se va completa cu codul monedei în care este emis/evaluat activul, conform Standardului ISO 4217. Se va completa pentru toate activele cu codul monedei în care este emis acel activ/încheiată acea tranzacție. Fac excepție activele care sunt tranzacționate pe mai multe piețe, unde se va trece codul monedei în care este evaluat activul, indiferent de moneda de achiziție.

Valoarea la zi a activului în moneda în care acesta este emis/evaluat

Se va completa cu valoarea la zi a activului în moneda în care acesta este emis/evaluat. Se vor aplica regulile de la coloana nr. 13 „Codul monedei în care este emis/evaluat activul“. Se va completa pentru toate activele. Pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP163100, AP163200, AP164100 și AP164200 se va completa cu valoarea la zi a contractelor respective. Pentru activele AP165100 și AP 165200 se va completa cu valoarea la zi a garanției/marjei/colateralului constituite, inclusiv valoarea la zi a dobânzii acumulate.

Valoarea echivalentă în lei a activului

Se va completa cu valoarea echivalentă în lei a coloanei „Valoarea la zi a activului în moneda în care acesta este emis/evaluat“, calculată conform prevederilor normelor privind investirea și evaluarea activelor fondurilor de pensii private. Se va completa pentru toate activele.

Cantitatea

Se va completa cu numărul de unități deținute din activul respectiv. Nu se va completa pentru activele AP111000, AP112000, AP114000, AP163100, AP163200, AP164100, AP164200, AP511000, AP512000, AP520000, AP531000, AP532000, AP533000, AP534000, AP535000.

Prețul unitar de evaluare

Se va completa cu prețul de evaluare a activului în unitatea de monedă exprimată în coloana „Codul monedei în care este emis/evaluat activul“, pentru o unitate de măsură. Pentru instrumentele financiare cu venit fix se înscrie prețul net. Prețul net va fi trunchiat la 4 zecimale.

Codul monedei în care este achiziționat activul

Se va completa cu codul monedei în care este achiziționat activul, conform Standardului ISO 4217, indiferent de codul monedei în care este evaluat acesta.

Valoarea totală de achiziție/constituire

Se va completa cu valoarea totală de achiziție/constituire a activului respectiv. Pentru activele AP112000, AP114000 se va completa cu valoarea de constituire. Pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123300, AP124110, AP124120, AP124210, AP124220, AP124310, AP124320, AP124410, AP124420, AP124500, AP125000, AP131100, AP131200, AP131300, AP132000, AP133000, AP134000, AP135000, AP136000, AP137000, AP171000, AP172000, AP 173000, AP181000, AP182000, AP183000, AP190000 (după caz), AP321300, AP321400, AP322000, AP400000 și AP630000 se va completa cu valoarea totală de achiziție. Pentru instrumentele achiziționate pe mai multe piețe, în monede diferite, se va completa cu echivalentul monetar în moneda de evaluare, la cursul oficial de la data achiziției.

Valoarea nominală/marjă/ colateral

Se va completa cu valoarea nominală a unei unități de activ sau cu valoarea totală a marjei/colateralului, după caz. Pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123300, AP124110, AP124120, AP124210, AP124220, AP124310, AP124320, AP124410, AP124420, AP125000, AP171000, AP172000 (după caz), AP 173000 (după caz), AP181000 (după caz), AP182000 (după caz), AP183000 (după caz), AP190000 (după caz), AP321300, AP321400, AP322000, AP400000 se va completa cu valoarea nominală a unei unități de activ. Pentru activele AP165100 și AP165200 se va completa cu valoarea garanției/marjei/colateralului constituite aferentă contrapărții respective. Pentru instrumentele tranzacționate pe mai multe piețe se va completata cu valoarea nominală corespunzătoare sursei de evaluare.

Dobândă curentă

Se va completa cu valoarea dobânzii acumulate pentru activul respectiv. Pentru activele AP112000 și AP114000 se va completa cu valoarea dobânzii acumulate la zi minus orice sume primite ca dobândă în avans pentru activul respectiv. Pentru activele AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123300, AP125000, AP 173000, AP182000, AP190000 (după caz), AP321400, AP322000 și AP400000 se va completa cu valoarea dobânzii acumulate aferente cuponului curent. Pentru activele AP165100 și AP165200 se va completa cu valoarea la zi a dobânzii acumulate aferente soldului garanției/marjei/colateralului constituite, conform documentelor primite de la contraparte.

Rata dobânzii

Se va completa cu rata dobânzii/cuponului aferente activului respectiv. Pentru activele AP112000 și AP114000 se va completa cu rata dobânzii aferente. Pentru activele AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123200, AP125000, AP 173000, AP182000, AP190000 (după caz), AP321400, AP322000, AP400000 se va completa cu cuponul activului respectiv. În cazul activelor cu rata dobânzii/cuponul variabil, se va trece valoarea efectivă a ratei dobânzii utilizată în calcularea dobânzii curente pentru data raportării.

Data emisiunii

Se va completa cu data emisiunii activului respectiv. Pentru activele AP112000 se va completa cu data constituirii depozitului. Pentru activele AP114000 se va completa cu data încheierii acordului. Pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123300, AP125000, AP 173000, AP182000, AP321300, AP321400, AP322000 și AP400000 se va completa cu data inițială a emisiunii pentru activul respectiv. Pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP163100, AP163200, AP164100 și AP164200 se va completa cu data începerii contractului respectiv (inclusiv la achiziții ulterioare). Pentru activele AP165100 și AP165200 se va completa cu data ultimei actualizări a garanției/marjei/ colateralului. Pentru activele AP531000 și AP532000 se va completa cu data de la care sunt recunoscute dividendele, respectiv cupoanele și principalul. Pentru activele AP190000, AP533000 se va completa după caz.

Data maturității

Se va completa cu data maturității/scadenței activului respectiv. Pentru activele AP112000 se va completa cu data maturității depozitului. Pentru activele AP114000 se va completa cu data închiderii acordului. Pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123300, AP125000, AP 173000, AP182000, AP321300, AP321400, AP322000 și AP400000 se va completa cu data maturității activului. Pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP163100, AP163200 AP164100 și AP164200 se va completa cu data maturității contractului respectiv (inclusiv la achiziții ulterioare), data maturității reprezentând ultima zi în care contractul produce efecte, fără a lua în calcul eventualele zile necesare decontării. Pentru activele AP190000 se va completa după caz.

Activ-suport

Se va completa cu ISIN-ul activului-suport. În cazul în care activul-suport nu are ISIN se va trece denumirea acestuia. Pentru activele AP114000 se va completa cu ISIN-ul titlurilor de stat acceptate drept colateral în cadrul acordului. Pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP163100, AP163200, AP164100 și AP164200 se va completa fie cu perechea valutară pentru care se încheie contractul, fie cu ISIN-ul activului-suport, iar pentru cazurile în care nu este aplicabil se va completa cu simbolul/denumirea activului-suport. Pentru activele AP190000, AP531000, AP532000 și AP533000 se va completa după caz.

Multiplicator

Se va completa cu multiplicatorul activului-suport. Pentru activele AP114000 se va completa cu numărul de unități de activ-suport acceptate drept colateral în cadrul acordului. Pentru activele AP161100, AP161200, AP162100 și AP162200 se va completa cu numărul de unități de activsuport aferente unui contract încheiat. Pentru activele AP190000 se va completa după caz.

Tipul contractului

Se va completa pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP163100, AP163200, AP164100 și AP164200. Pentru activele AP190000 se va completa după caz. Se va completa cu „C“ pentru pozițiile long (de cumpărare) și cu „V“ pentru pozițiile short (de vânzare). Pentru activele AP165100 și AP165200 se va completa cu MI pentru garanția/marja/colateralul inițială și cu MV pentru garanția/marja/colateralul variabilă.

Investment grade

Se va completa cu „DA“ ori „NU“ în funcție de îndeplinirea condițiilor de investment grade prevăzute în normele privind investirea și evaluarea activelor fondurilor de pensii private. Se va completa pentru activele AP111000 și AP112000 în funcție de îndeplinirea condițiilor de investment grade de instituția bancară unde este constituit activul; în cazul în care instituția bancară nu are rating de la nicio agenție de rating dintre cele prevăzute de normele privind investirea și evaluarea activelor fondurilor de pensii private, se va verifica și se va completa cu „DA“ sau cu „NU“ în funcție de ratingul societății-mamă a instituției de credit respective. Pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123300, AP125000, AP 173000 (după caz), AP182000 (după caz), AP321300, AP321400, AP322000 și AP400000 se va completa în funcție de îndeplinirea condițiilor de investment grade de activul respectiv; în cazul în care activul nu are rating de la nicio agenție de rating dintre cele prevăzute de normele privind investirea și evaluarea activelor fondurilor de pensii private, se va verifica și se va completa cu „DA“ sau cu „NU“ în funcție de ratingul emitentului activului. Pentru activele AP162100, AP162200 (după caz), AP163100, AP163200, AP164100, AP164200, AP165100 și AP165200 se va completa în funcție de îndeplinirea condițiilor de investment grade de instituția bancară ce acționează drept contrapartidă; în cazul în care instituția bancară nu are rating de la nicio agenție de rating dintre cele prevăzute de normele privind investirea și evaluarea activelor fondurilor de pensii private, se va verifica și se va completa cu „DA“ sau cu „NU“ în funcție de ratingul societății-mamă a instituției de credit respective. Pentru activele AP190000 se va completa după caz.

Ponderea aplicată activului (%)

Se va completa cu gradul de ajustare al activului respectiv. Se va completa pentru toate activele, conform normei privind investirea și evaluarea activelor fondurilor de pensii private.

Valoarea activului ajustată cu valoarea derivatului

Se va completa cu valoarea în lei a activului cumulată cu valoarea instrumentului derivat (exclusiv valoarea marjei și/sau colateralului) pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123300, AP125000, AP321300, AP321400, AP322000 și AP400000. Pentru toate celelalte active se va completa cu valoarea activului.

Valoarea ajustată la risc

Se va completa cu valoarea ajustată în funcție de gradul de risc. Valoarea va fi obținută prin înmulțirea valorii din coloana „Valoarea activului ajustată cu valoarea derivatului“ cu ponderea din coloana „Ponderea aplicată activului“. Se va completa pentru toate activele.

Noționalul fondului

Se va completa cu valoarea noțională folosită la calculul plăților în cadrul contractului financiar derivat. Pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP164100 și AP164200 se va completa cu valoarea noționalului aferent contractului derivat. Pentru activele AP163100 și AP163200 se va completa cu noționalul folosit la calculul plăților efectuate de fond în cadrul contractului.

Cod monedă noțional fond

Se va completa cu codul monedei noționalului folosit la calculul plăților efectuate de fond în cadrul contractului, conform Standardului ISO 4217. Se va completa pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP163100, AP163200, AP164100 și AP164200.

Noțional contrapartidă

Cod monedă noțional contrapartidă

Se va completa cu codul monedei noționalului folosit la calculul plăților efectuate de contrapartidă în cadrul contractului financiar derivat, conform Standardului ISO 4217. Se va completa pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP163100, AP163200, AP164100 și AP164200.

Noționalul schimbat la inițiere/maturitate

Se va completa cu „DD“ în cazul în care noționalul se schimbă între participanții la contract atât la inițierea contractului, cât și la maturitatea acestuia, se completează cu „ND“ în cazul în care noționalul se schimbă între participanții la contract doar la maturitate și se completează cu „NN“ în cazul în care noționalul nu se schimbă între participanții la contract nici la inițiere, nici la maturitate. Se va completa pentru activele AP163100, AP163200, AP164100 și AP164200.

Obligații de plată fond conform contract derivat

Se va completa cu cotația (curs valutar/rată dobândă) aplicată noționalului folosită la calculul plăților în cadrul contractului financiar derivat. Se va completa pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP164100 și AP164200 cu cotația aferentă contractului. Se va completa pentru activele AP163100, AP163200 cu cotația aplicată noționalului în baza căruia fondul de pensii private efectuează plățile.

Obligații de plată contrapartidă conform contract derivat

Tip decontare contracte derivate

Se va completa cu modalitatea de decontare a contractelor financiare derivate. Pentru contractele financiare derivate cu decontare în fonduri se va completa cu „F“, iar pentru contractele financiare derivate cu decontare cu livrare se va completa cu „L“. Se va completa pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP163100, AP163200, AP164100 și AP164200.

Raportare inițială (cod 1)

(4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 4

a) Fișierul este denumit după următoarea sintaxă

YYYYMMDD_INVESTITII_DETALIAT_1_FFF_EEE.xml.p7s,

unde:– YYYYMMDD reprezintă data la care au fost evaluate activele raportate (ultima zi calendaristică a lunii pentru care a fost întocmit raportul);– FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.;– EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.

b) Fișierul definit conform lit. a) se semnează electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă.

c) Fișierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat, respectiv în folderul „INVESTITII_DETALIAT“.

(5) Anexa nr. 4 se întocmește săptămânal și se transmite A.S.F. în a doua zi lucrătoare a săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, pentru ultima zi lucrătoare a săptămânii anterioare. În cazul în care ultima zi calendaristică a lunii nu corespunde cu ultima zi lucrătoare a săptămânii pentru care se realizează raportarea, se întocmește și pentru ultima zi calendaristică a lunii, transmiterea acesteia realizându-se în termen de două zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea.

(6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 4.

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 4 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă, astfel

a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_INVESTITII_DETALIAT_5_FFF_EEE.xml.p7s;

(10) Lipsa oricărui fișier menționat la pct. (8) determină respingerea raportării rectificative.

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 4 se încarcă în SIR, în folderul dedicat „INVESTITII_DETALIAT“.

(la 01-02-2020, Anexa nr. 4 a fost modificată de Punctul 6, Articolul I din NORMA nr. 25 din 1 noiembrie 2019, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 927 din 18 noiembrie 2019 )

Anexa nr. 5

la normă

Abrogată.

(la 01-08-2016, Anexa nr. 5 a fost abrogată de lit. a) a alin. (2) al art. II din REGULAMENTUL nr. 7 din 21 iulie 2016 publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 570 din 27 iulie 2016. )

Anexa nr. 6

la normă

Abrogată.

(la 01-08-2016, Anexa nr. 6 a fost abrogată de lit. a) a alin. (2) al art. II din REGULAMENTUL nr. 7 din 21 iulie 2016 publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 570 din 27 iulie 2016. )

Anexa nr. 7

la normă

Formular de nominalizare pentru persoanele

responsabile la data ..........

Cod entitate

raportoare

Cod fond

de pensii

Cod anexă

raportată

Cod operațiune

de nominalizare

CNP

Numele

Prenumele

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Funcția

Email CC

Numărul de

telefon

Faxul

Numărul de

telefon mobil

Data start

Col. 8

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13

Col. 14

Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 7

(1) Anexa nr. 7 se completează de către

1. administratorii de fonduri de pensii;

2. depozitarii fondurilor de pensii;

3. brokerii de pensii;

(2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de notificare către A.S.F. a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5.

(3) Câmpurile Anexei nr. 7 se completează, după cum urmează

Nr.

crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Cod entitate

raportoare

Codul entității, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Codul fondului de

pensii

Codul fondului de pensii, așa cum este înregistrat în Registrul

A.S.F. Se completează numai de către administrator sau

depozitar.

Cod anexă raportată

Codul anexei coincide cu numele său. De exemplu

TRANZACȚII_OTC. Pentru raportarea persoanelor care sunt

responsabile cu publicarea de informații pe pagina de internet

a administratorului, se utilizează codul WEB.

Cod operațiune de

nominalizare

Se completează, după caz, cu următorul cod

901 - nominalizare persoană care asigură conducerea

activității pentru care se întocmește raportarea către A.S.F.;

902 - nominalizare înlocuitor pentru care asigură conducerea

activității pentru care se întocmește raportarea către A.S.F.;

903 - nominalizare persoană responsabilă cu întocmirea și

transmiterea raportărilor către A.S.F.;

904 - nominalizare înlocuitor persoană responsabilă cu

întocmirea și transmiterea raportărilor către A.S.F;

909 - definire cont de email centralizator (la acest cont vor fi

transmise toate mesajele);

999 - alte nominalizări.

CNP

Cod numeric personal sau cod unic de identificare în registrul

național de evidență.

Numele

Nume persoană

Prenumele

Prenume persoană

Funcția

Funcția deținută

Email care va fi folosit pentru notificarea persoanei de

contact/persoanelor de contact. Se pot utiliza una sau mai

multe adrese de email, separate prin virgulă.

Email CC

Email CC. Poate fi o adresă de email sau o listă de adrese de

email, separate prin virgulă.

Numărul de telefon

Număr de telefon principal care va fi folosit pentru notificarea

persoanei de contact. Poate fi o listă de numere de telefon,

separate prin virgulă.

Fax-ul

Număr de fax.

Numărul de telefon

mobil

Număr de telefon mobil.

Data start

Data start de nominalizare. (Mandatul este valabil cu începere

din "Data start", inclusiv.)

(4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 7.

a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă

YYYYMMDD_PERSOANE_RESPONSABILE_EEE.xml.p7s

unde

- YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului;

- EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.

b) Fișierul definit conform punctului 4 (a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5.

c) Fișierul definit conform punctului 4 (a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "PERSOANE_RESPONSABILE".

(5) Prima raportare a anexei nr. 7 se transmite A.S.F. în termen de 2 zile lucrătoare de la intrarea în vigoare a prezentei norme. Entitățile prevăzute la punctul (1) transmit A.S.F. orice modificare a informațiilor cuprinse în anexa nr. 7 până la ora 15.30 a zilei lucrătoare următoare apariției acesteia, prin retransmiterea anexei, cu informații complete și actualizate referitoare la toate persoanele responsabile prevăzute la art. 5.

(6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 7.

(7) SIR transmite automat mesaje persoanele responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.

Anexa nr. 8

la normă

Balanța de verificare analitică

a conturilor contabile la data ..........

Codul de

comandă

Codul

administratorului

Codul

fondului

Data

evaluării

Tipul

planului de

conturi

Simbolul

contului

Denumirea

contului

Col. 1

Col.2

Col.3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Soldurile inițiale

Totalul sumelor

Rulajele lunii

curente

Totalul sumelor

Soldurile finale

Debit

Credit

Debit

Credit

Debit

Credit

Debit

Credit

Debit

Credit

Col. 8

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13

Col. 14

Col. 15

Col. 16

Col. 17

Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 8

(1) Anexa nr. 8 se completează de către administratorii fondurilor de pensii, pentru propria activitate și pentru activitatea fiecărui fond de pensii.

(2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a balanței de verificare a conturilor contabile.

(3) Câmpurile Anexei nr. 8 se completează, după cum urmează

Nr.

crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori

1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.

Codul

administratorului

Codul administratorului, așa cum este înregistrat în Registrul

A.S.F.

Codul fondului

Codul fondului, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Data evaluării

Data pentru care se întocmește balanța.

Tipul planului de

conturi

Tipul planului de conturi (SAP/SAA/SAI/FND)

Simbolul contului

Simbolul contului conform planului de conturi prevăzut de

reglementările contabile din sistemul de pensii.

Denumirea contului

Denumirea contului contabil, conform reglementărilor contabile

în vigoare.

Soldurile inițiale

Valoarea soldului inițial debitor/creditor la 01 ianuarie anul N,

unde N reprezintă anul de raportare. Se utilizează 2 poziții

zecimale, iar ca separator se folosește punctul.

Totalul sumelor

Valoarea total sume precedente debitor/creditor, inclusiv

soldurile inițiale. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca

separator se folosește punctul.

Rulajele lunii curente

Valoarea rulajului curent debitor/creditor. Se utilizează 2 poziții

zecimale, iar ca separator se folosește punctul.

Totalul sumelor

Valoarea totală a sumelor debitor/creditor. Totalul sumelor

include și soldurile inițiale. Totalul sumelor = Totalul sumelor

precedente + Rulajele lunii curente. Se utilizează 2 poziții

zecimale, iar ca separator se folosește punctul.

Soldurile finale

Valoarea soldului final al contului debitor/creditor. Se

utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește

punctul.

Raportare inițială (cod 1)

(4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 8.

a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă

a1. pentru activitatea proprie a administratorilor

YYYYMMDD_BALANTA_ADMIN_1_EEE.xml.p7s;

a2. pentru activitatea fondurilor de pensii administrate privat

YYYYMMDD_BALANTA_FOND_1_EEE_FFF.xml.p7s

unde

- YYYYMMDD reprezintă ultima zi calendaristică a lunii pentru care se întocmește raportul;

- FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.;

- EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.

b) Fișiere menționate la (4a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5;

c) Încărcarea în sistem se face astfel

c1. Fișierul YYYYMMDD_BALANTA_ADMIN_1_EEE.xml.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "BALANTA_ADMIN".

c2. Fișierul YYYYMMDD_BALANTA_FOND_1_EEE_FFF.xml.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "BALANTA_FOND".

(5) Anexa nr. 8 se întocmește și se transmite astfel

a) Lunar, administratorul întocmește pentru activitatea fondului de pensii administrat privat balanța contabilă de verificare analitică, conform anexei nr. 8. Anexa nr. 8 se transmite A.S.F., până la data de 25 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea.

b) Lunar, administratorul întocmește pentru activitatea proprie balanța contabilă de verificare analitică, până la data de 25 a lunii următoare celei pentru care se realizează, în formatul prevăzut în anexa nr. 8. Anexa nr. 8se transmite A.S.F. pentru lunile iunie și decembrie, până la data de 25 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea.

(6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 8.

(7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente. Pentru a putea fi procesate, este obligatorie respectarea planului de conturi aplicabil (existența conturilor în planul de conturi) și respectarea funcției conturilor din planul de conturi aplicabil. Nerespectarea acestor principii de bază, conduce la imposibilitatea procesării informațiilor transmise prin anexa nr. 8.

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 8 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel

a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei

a1. pentru activitatea proprie a administratorilor: YYYYMMDD_BALANTA_ADMIN_5_EEE.xml.p7s.

a2. pentru activitatea fondurilor de pensii administrate privat: YYYYMMDD_BALANTA_FOND_5_EEE_FFF.xml.p7s.

b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, inclusiv înregistrările contabile de corecție care s-au efectuat, denumit conform sintaxei

b1. pentru activitatea proprie a administratorilor YYYYMMDD_BALANTA_ADMIN_5_EEE.rtf.p7s.

b2. pentru activitatea fondurilor de pensii administrate privat: YYYYMMDD_BALANTA_FOND_5_EEE_FFF.rtf.p7s.

(10) Lipsa oricărui fișier menționat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative.

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 8 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "BALANTA_ADMIN", respectiv "BALANTA_FOND".

Anexa nr. 9

la normă

Situația activelor care acoperă provizionul tehnic

la data de .........

Codul de

comandă

Codul

entității

raportoare

Codul

administratorului

Codul

fondului

Anul

Luna

Data

evaluării

Denumire

a activului

ISIN

Simbol piață

evaluare/sursă

evaluare

CUI

emitent

Denumirea

emitentului/

contrapartidei

Codul țării

emitentului/

contrapartidei

Col. 1

Col.2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13

Codul monedei

în care este

emis/evaluat

activul

Valoarea la zi a

activului în moneda

în care acesta este

emis/evaluat

Valoarea

echivalentă în

lei a activului

Cantitatea

Prețul

unitar de

evaluare

Codul

monedei în

care este

achiziționat

Valoarea totală de

achiziție/constituire

Valoarea

nominală

Dobândă

curentă

Rata

dobânzii

Data

emisiunii

Data

maturității

Col. 14

Col. 15

Col. 16

Col. 17

Col. 18

Col. 19

Col. 20

Col. 21

Col. 22

Col. 23

Col. 24

Col. 25

Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 9

(1) Anexa nr. 9 se completează de către depozitarii fondurilor de pensii.

(2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare electronică a activității de custodie și evidență a activelor care acoperă provizionul tehnic.

(3) Câmpurile anexei nr. 9 se completează, după cum urmează

Nr.

crt.

Denumirea câmpului

Descrierea câmpului

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori

1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.

Codul entității raportoare

Codul entității raportoare, așa cum este înregistrată în

Registrul A.S.F.

Codul administratorului

Codul administratorului, așa cum este înregistrat în

Registrul A.S.F.

Codul fondului

Codul fondului, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Anul

Anul pentru care se face raportarea.

Luna

Luna pentru care se face raportarea.

Data evaluării

Se va completa pentru toate codurile de activ cu data de

referință a raportării.

Denumirea activului

Se va completa pentru toate codurile de activ cu denumirea

activului.

ISIN

Se va completa cu codul ISIN aferent instrumentului

financiar.

Simbol piață evaluare/sursă

evaluare

Simbolul pieței de la care se folosește prețul pentru

evaluarea activelor. Simbolul MIC, conform Standardului

ISO 10383 al pieței reglementate pe care este tranzacționat

activul fondului.

Pentru activele achiziționate în ofertă publică primară și care

nu sunt încă tranzacționate se va completa cu IPO. Pentru

activele evaluate conform cotațiilor furnizate de Bloomberg

Finance L.P. se va completa cu BLMG. Pentru activele

evaluate conform cotațiilor furnizate de Thomson Reuters

S.A se va completa cu REUT. Pentru activele evaluate în

funcție de o cotație furnizată de o contrapartidă se va

completa cu OTC. Câmpul simbol piață se va completa cu

N/A: a) în cazul în care prețul de pe bursă/de la furnizor este

mai vechi de 180 de zile și prețul de achiziție mediu

ponderat este mai mic decât ultimul preț folosit în evaluare

sau b) în orice alt caz neprevăzut în situațiile anterioare.

CUI emitent

Se va completa cu codul de identificare fiscal din țara

emitentului instrumentului financiar.

Denumirea

emitentului/contrapartidei

Se va completa cu denumirea emitentului sau a

contrapartidei. Se vor aplica regulile de completare de la

coloana "cui_emitent" și se vacompleta cu denumirea

emitentului.

Codul țării emitentului

Se va completa cu codul ISO al țării în care este localizat

sediul social al emitentului, conform Alpha-2, Standardul

ISO 3166-1.

Codul monedei în care este

emis/evaluat activul

Se va completa cu codul monedei în care este emis/evaluat

activul, conform Standardului ISO 4217. Se va completa

pentru toate activele cu codul monedei în care este emis acel

activ/încheiată acea tranzacție. Fac excepție activele care

sunt tranzacționate pe mai multe piețe, unde se va trece

codul monedei în care este evaluat activul, indiferent de

moneda de achiziție.

Valoarea la zi a activului în

moneda în care acesta este

emis/evaluat

Se va completa cu valoarea la zi a activului în moneda în

care acesta este emis/evaluat. Se vor aplica regulile de la

coloana nr. 13 "Codul monedei în care este emis/evaluat

activul". Se va completa pentru toate activele.

Valoarea echivalentă în lei a

activului

Se va completa cu valoarea echivalentă în lei a coloanei

"Valoarea la zi a activului în moneda în care acesta este

emis/evaluat", calculată conform prevederilor normelor

privindinvestirea și evaluarea activelor fondurilor de pensii

private.

Cantitatea

Se va completa cu numărul de unități deținute din activul

respectiv.

Prețul unitar de evaluare

Se va completa cu prețul de evaluare a activului în unitatea

de monedă exprimată în coloana "Codul monedei în care

este emis/evaluat activul", pentru o unitate de măsură.

Pentru instrumentele financiare cu venit fix se înscrie prețul

net.

Codul monedei în care este

achiziționat activul

Se va completa cu codul monedei în care este achiziționat

activul, conform Standardului ISO 4217, indiferent de codul

monedei în care este evaluat acesta.

Valoarea totală de

achiziție/constituire

Se va completa cu valoarea totală de achiziție/constituire a

activului respectiv.

Valoarea nominală

Se va completa cu valoarea nominală a unei unități de activ.

Dobândă curentă

Se va completa cu valoarea dobânzii acumulate pentru

activul respectiv.

Rata dobânzii

Se va completa cu rata dobânzii/cuponului aferente activului

respectiv.

Data emisiunii

Se va completa cu data emisiunii activului respectiv.

Data maturității

Se va completa cu data maturității/scadenței activului

respectiv.

Raportare inițială (cod 1)

(4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 9.

a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă

YYYMMDD_ACTIVE_PROVIZION_1_DDD.xml.p7s

unde

- YYYYMMDD reprezintă ultima zi calendaristică a lunii pentru care se întocmește raportul, aceeași cu data evaluării activelor;

- DDD reprezintă codul depozitarului înregistrat în Registrul A.S.F.;

b) Fișierul definit conform punctului 4 (a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5;

c) Fișierul definit conform punctului 4 (a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "ACTIVE_PROVIZION".

(5) Anexa nr. 9 se întocmește lunar și se transmite A.S.F. în prima zi lucrătoare a fiecărei luni, pentru ultima zi calendaristică a lunii anterioare.

(6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 9.

(7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 9 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel

a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYMMDD_ACTIVE_PROVIZION_5_DDD.xml.p7s;

YYYMMDD_ACTIVE_PROVIZION_5_DDD.rtf.p7s.

(10) Lipsa oricărui fișier menționat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative.

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 9 se încarcă în folderul dedicat "ACTIVE_PROVIZION".

Anexa nr. 10

la normă

Informarea anuală a participantului

la data de 31 decembrie ..........

Nr. de înregistrare ..........

I. Datele de identificare ale participantului

Numele și prenumele .......... CNP .......... BI/CI Seria .......... Numărul ..........

Adresa de domiciliu .......... Adresa de corespondență ..........

Adresa de e-mail: ..........

Numele fondului de pensii ..........

Seria și numărul actului individual de aderare ......... Data actului individual de aderare ..........

II. Informații generale cu privire la activul personal al participantului la 31 decembrie N

(a) număr de unități de fond acumulate în contul individual ..........

(b) valoarea unitară a activului net ........

III. Informații detaliate cu privire la activul personal al participantului

Luna

Contribuția

plătită

Contribuția netă

convertită în unități

de fond

Numărul de

unități fond

alocate/lună

Numărul de unități

fond cumulat, la

sfârșitul lunii

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Sold precedent la 31.12. N-1

Ianuarie

Februarie

Martie

Aprilie

Mai

Iunie

Iulie

August

Septembrie

Octombrie

Noiembrie

Decembrie

Sold final la 31.12. N

IV. Informații cu privire la administratorul fondului de pensii

(a) Fondul de pensii .......... este administrat de .........., al cărui capital social este în valoare de ........... Activele fondului de pensii sunt depozitate de către .......... Auditorul fondului de pensii este ...........

(b) Numele și prenumele/denumirea acționarilor care dețin mai mult de 5% din totalul acțiunilor administratorului și procentul deținut de aceștia.

(c) Numele și prenumele administratorilor, directorilor, respectiv ale membrilor consiliului de supraveghere sau ai directoratului

(d) Date de contact ale administratorului (telefon, fax, email etc.): .........

(e) Alte informații suplimentare puteți obține accesând site-ul ..........

Data .../.../..........

Numele și prenumele ..........

Funcția ..........

Semnătura ..........

Instrucțiuni de completare și de transmitere a Anexei nr. 10

Nr.

crt.

Denumire

câmp

Descriere câmp

Nr. de

înregistrare

Numărul de înregistrare emis de administrator în conformitate cu

norma privind organizarea activității de arhivă la administratorii

fondurilor de pensii private.

Datele de

identificare ale

participantului

- datele de identificare ale participantului care a aderat la

un fond de pensii, conform documentelor de identitate

numele și prenumele, adresa de domiciliu, CNP, la care

vor fi vizibile, în cadrul documentului de informare anuală

a participanților, numai ultimele 6 cifre, seria și numărul BI/CI;

- adresa de corespondență, adresa de e-mail;

- numele fondului de pensii la care este participant;

- seria și numărul actului individual de aderare;

- data actului individual de aderare;

- data semnării acestui act.

Informații

generale cu

privire la activul

personal al

participantului la

31 decembrie N

- numărul total de unități de fond acumulate în contul individual la data

de 31 decembrie anul N; este exprimată în unități de fond, cu 6

zecimale;

- valoarea unitară a activului net la 31 decembrie N (VUAN); este

exprimată în unități de fond, cu 6 zecimale;

- valoarea activului personal al participantului la 31 decembrie N =

numărul total de unități de fond acumulate în contul individual la data

de 31 decembrie N x valoareaunitară a activului net la 31 decembrie

N; este exprimată în lei, cu 2 zecimale.

Informații

detaliate cu

privire la activul

personal al

participantului

- contribuția plătită în contul fondului de pensii aferentă participantului,

conform documentelor justificative; este exprimată în lei, cu 2

zecimale;

- contribuția netă convertită în unități de fond reprezintă suma de bani

netă convertită în unități de fond; este exprimată în lei, cu 2 zecimale;

- numărul de unități fond alocate/lună rezultat după operațiunea de

convertire a contribuției nete care au fost emise în contul individual al

participantului; este exprimată în unități de fond, cu 6 zecimale;

- numărul de unități fond cumulat, la sfârșitul lunii, existent în contul

individual al participantului; este exprimată în unități de fond, cu 6

zecimale;

- N reprezintă anul;

- celulele marcate cu "x" nu se completează.

Informații cu

privire la

administratorul

fondului de

pensii

a) Fondul de pensii ____(denumirea fondului de pensii)____ este

administrat de___(denumirea administratorului), al cărui capital social

este în valoare de___ (suma capitalului social la data 31 decembrie N).

Activele fondului de pensii sunt depozitate de către ___ (denumirea

depozitarului la data 31 decembrie N)____. Auditorul fondului de pensii

este ___(denumirea auditorului care a auditat fondul de pensii la data 31

decembrie N)____.

b) Numele și prenumele/denumirea acționarilor care dețin mai mult de

5% din totalul acțiunilor administratorului și procentul deținut de

aceștia.

c) Numele și prenumele administratorilor, directorilor, respectiv ale

membrilor consiliului de supraveghere sau ai directoratului.

d) Date de contact ale administratorului: Adresa de e-mail, telefon, fax

unde participantul poate adresa întrebări, clarificări cu privire la situația

contului său.

e) Informații suplimentare (site-ul administratorului)

Instrucțiuni de transmitere

1. Acest document se transmite tuturor persoanelor care au calitatea

de participant, în format fizic sau prin mijloace electronice.

2. Responsabilitatea legală referitoare la informarea participanților,

precum și la conținutul informării revine administratorului. Obligația de

informare anuală a participanților se realizează prin elaborarea informărilor

și transmiterea acestora către participanți.

3. Administratorul are obligația de a realiza, verifica și autoriza

conținutul informărilor anuale pentru participanți.

4. Transmiterea efectivă a informărilor anuale în format fizic către

participanți (introducerea în plicuri, timbrarea, individualizarea scrisorilor

pentru fiecare participant în parte, precum și alte activități conexe) poate

fi realizată prin intermediul unor furnizori autorizați de servicii poștale.

5. Transmiterea informărilor anuale prin mijloace electronice poate fi

realizată doar către participanții care și-au exprimat această opțiune.

Transmiterea informării anuale prin mijloace electronice poate fi efectuată

de către administrator sau prin intermediul unor furnizori de servicii.

6. În situația în care transmiterea informărilor anuale se face prin

intermediul serviciilor poștale, administratorul are obligația de a indica

într-un proces-verbal încheiat cu persoana juridică ce prestează

servicii poștale cel puțin următoarele informații

a) județul și localitatea;

b) numărul de plicuri;

c) numele complet al fiecărui participant/destinatar în parte.

7. În situația în care transmiterea informărilor anuale se face

prin mijloace electronice, administratorul are obligația de a indica

într-un proces-verbal încheiat cu persoana juridică ce prestează

servicii următoarele informații

a) adresa de e-mail/numărul de telefon/alte mijloace electronice

prin care se transmite informarea;

b) numărul de informări transmise prin mijloace electronice;

c) numele complet al fiecărui participant.

8. Comunicarea informării anuale se face în termenul prevăzut de prezenta normă.

9. În situația informărilor returnate ca urmare a adreselor incomplete sau

necorespunzătoare, administratorul are obligația de a le arhiva până

la următoarea informare a participanților, constituind mijloc de probă în

cazul controalelor efectuate de A.S.F.

(la 13-08-2020, Numărul curent 6 din Instrucțiunile de completare și de transmitere a anexei nr. 10 a fost modificat de Punctul 2, Articolul I din NORMA nr. 31 din 5 august 2020, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 733 din 13 august 2020 )

Anexa nr. 11

la normă

Administrator fond ……………............................

Cod administrator …………..........................…...

Fond de pensii …..............................……………

Cod fond ……........................................………..

Raport actuarial pentru anul ………………

1. Certificat actuarial, care va cuprinde

a) valoarea calculată a provizionului tehnic;

b) opinia actuarului cu privire la adecvarea valorii calculate a provizionului tehnic;

c) opinia actuarului cu privire la respectarea prevederilor legale, în vigoare, în calculul provizionului tehnic.

2. Prezentarea datelor statistice utilizate în calcul, și a surselor emitente, care va cuprinde

a) tabelele biometrice

(i) mortalitate;

(ii) invaliditate.

b) alte date statistice utilizate în calcul.

3. Descrierea succintă a garanțiilor schemei de pensii administrate privat pentru care s-a efectuat calculul

4. Prezentarea activelor care constituie provizionului tehnic, care va cuprinde

a) descrierea succintă a metodei de evaluare;

b) structura-țintă a portofoliului urmărită de administrator, pe tip de instrument și piață (RO, SEE, state terțe);

c) ponderea valorii activelor denominate în altă monedă decât cea națională, în totalul valorii portofoliului

(i) pe fiecare monedă în parte;

(ii) total monedă străină.

Întocmit

……………….............................................

Instrucțiuni de completare a anexei nr. 11

Raportare inițială

1. Anexa nr. 11 se întocmește de către administratorii de fonduri de pensii.

2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activității de actuariat.

3. Fișierul se denumește după următoarea sintaxă

YYYYMMDD_RAPORT_ACTUARIAL_1_FFF.pdf.p7s,

unde: – YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului; – FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.

4. Fișierul denumit YYYYMMDD_RAPORT_ACTUARIAL_1_FFF.pdf.p7s se întocmește în format editabil și se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5.

5. Fișierul YYYYMMDD_RAPORT_ACTUARIAL_1_FFF.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „RAPORT_ACTUARIAL“.

6. Anexa nr. 11 se întocmește anual și se transmite A.S.F. până la data de 31 ianuarie a anului următor celui pentru care se face raportarea.

Raportare rectificativă

7. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

8. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 11 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel

a) un fișier în format pdf editabil cu conținutul corect (rectificat), denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_RAPORT_ACTUARIAL_5 _FFF.pdf.p7s;

9. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 8 determină respingerea raportării rectificative.

10. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 11 se încarcă în SIR, în folderul dedicat RAPORT_ACTUARIAL.

(la 01-04-2018, Anexa nr. 11 a fost modificată de Punctul 6, Articolul I din NORMA nr. 31 din 7 decembrie 2017, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 37 din 16 ianuarie 2018 )

Anexa nr. 12

la normă

Administrator de fond ..........

Cod administrator ..........

Fond de pensii ..........

Cod fond ..........

Depozitar ..........

Cod depozitar ..........

Structura portofoliului de investiții la data de ..........

Portofoliul de instrumente financiare

Valoarea actualizată (în lei)

Col. 1

Col. 2

1. Instrumente ale pieței monetare, din care

a) Conturi curente

b) Depozite în lei și valută convertibilă

c) Titluri de stat cu scadența mai mică de 1 an

2. Valori mobiliare tranzacționate, din care

a) Titluri de stat cu scadența mai mare de 1 an

b) Obligațiuni emise de administrația publică locală

c) Obligațiuni corporative tranzacționate

d) Acțiuni

e) Obligațiuni BERD, BEI, BM

f) Alte obligațiuni emise de organisme străine neguvernamentale (investment grade)

3. OPCVM

4. Instrumente de acoperire a riscului, din care

a) Futures

b) Options

c) Swaps

d) Forward

5. Private equity, din care

a) Acțiuni la societăți

b) Participații la fonduri de investiții private de capital

c) Obligațiuni

6. Real estate, din care

a) Valori mobiliare emise de societăți

b) Valori mobiliare emise de fonduri

7. Investiții în infrastructură, din care

a) Acțiuni și obligațiuni emise de societăți de proiect

b) Fonduri de investiții specializate în infrastructură

8. Alte instrumente financiare

(la 01-02-2020, Anexa nr. 12 a fost modificată de Punctul 6, Articolul I din NORMA nr. 25 din 1 noiembrie 2019, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 927 din 18 noiembrie 2019 )

Anexa nr. 13

la normă

Plan de audit intern pentru anul …………………………………..

Nr. crt.

Tema

misiunii de

audit

Activitatea de

administrare

supusă

auditării

Obiectivele

misiunii de

audit

Perioada supusă

auditării interne

Departamentul/

Direcția/Serviciul

auditat

Perioada

desfășurării

misiunii de

audit

Activități

planificate

Resurse

umane

alocate

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Col. 9

Instrucțiuni de completare a anexei nr. 13

1. Anexa nr. 13 se întocmește de către persoana care conduce activitatea de audit intern a administratorului fondului de pensii.

2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activității de audit intern.

3. Anual, persoana care conduce activitatea de audit intern are obligația de a întocmi un plan de audit intern unic din care să reiasă obiectivele, termenele și frecvența misiunilor de audit intern, precum și activitățile care se desfășoară la nivelul fiecărui fond de pensii.

4. Fișierul se denumește după următoarea sintaxă

YYYYMMDD_PLAN_AUDIT_EEE.pdf.p7s,

unde: – YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului. – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.

5. Fișierul denumit YYYYMMDD_PLAN_AUDIT_EEE.pdf.p7s se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5.

6. Fișierul YYYYMMDD_PLAN_AUDIT_EEE.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „PLAN_AUDIT“.

7. Anexa nr. 13 se întocmește anual și se transmite A.S.F. până la data de 31 ianuarie a anului pentru care urmează a se efectua misiunile de audit intern.

(la 01-04-2018, Anexa nr. 13 a fost modificată de Punctul 6, Articolul I din NORMA nr. 31 din 7 decembrie 2017, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 37 din 16 ianuarie 2018 )

Anexa nr. 14

la normă

Administrator de fond …………...............…………

Raport de audit intern pentru semestrul

……………………. anul ……………..

Raportul de audit intern se întocmește conform normei privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private.

Instrucțiuni de completare a anexei nr. 14

Raportare inițială

1. Anexa nr. 14 se întocmește de către persoana care conduce activitatea de audit intern a administratorului de fonduri de pensii administrate privat.

2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activității de audit intern.

3. Semestrial persoana care conduce activitatea de audit intern are obligația de a întocmi un raport privind misiunile de audit intern desfășurate, din care să reiasă constatările și recomandările acestuia. Raportul unic la nivelul administratorului de pensii private va prezenta detaliat misiunile de audit intern desfășurate atât la nivelul administratorului, cât și la nivelul fiecărui fond de pensii private conform actelor normative aplicabile.

4. Fișierul se denumește după următoarea sintaxă

YYYYMMDD_RAPORT_AUDIT_1_FFF_EEE.pdf.p7s,

unde: – YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului; – FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.; – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.

5. Fișierul denumit YYYYMMDD_RAPORT_AUDIT_1_FFF_EEE.pdf.p7s se întocmește în format editabil și se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5.

6. Fișierul YYYYMMDD_RAPORT_AUDIT_1_FFF_EEE.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „RAPORT_AUDIT“.

7. Anexa nr. 14 se întocmește semestrial și se transmite A.S.F., până la finalul lunii august a anului în curs pentru raportarea aferentă semestrului I, respectiv până la finalul lunii februarie a anului următor pentru raportarea aferentă semestrului II.

Raportare rectificativă

8. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

9. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 14 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel

a) un fișier în format pdf editabil cu conținutul corect (rectificat), denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_RAPORT_AUDIT_5 _FFF_EEE.pdf.p7s;

10. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 9 determină respingerea raportării rectificative.

11. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 14 se încarcă în SIR, în folderul dedicat RAPORT_AUDIT.

(la 01-04-2018, Anexa nr. 14 a fost modificată de Punctul 6, Articolul I din NORMA nr. 31 din 7 decembrie 2017, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 37 din 16 ianuarie 2018 )

Anexa nr. 15

la normă

Administrator de fond ……….....................................……….

Raport de control intern

pentru semestrul ……………… anul …………………

Raportul de control intern se întocmește conform normei privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private.

Instrucțiuni de completare a anexei nr. 15

Raportare inițială

1. Anexa nr. 15 se întocmește de către persoana care conduce activitatea de control intern al administratorului.

2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activității de control intern.

3. Semestrial, persoana care conduce activitatea de control intern are obligația de a întocmi un raport privind acțiunile de control intern desfășurate. Raportul unic la nivelul administratorului de pensii private va prezenta detaliat acțiunile de control intern desfășurate atât la nivelul administratorului, cât și la nivelul fiecărui fond de pensii private, conform actelor normative aplicabile.

4. Fișierul se denumește după următoarea sintaxă

YYYYMMDD_RAPORT_CONTROL_1_EEE.pdf.p7s,

unde: – YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului. – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.

5. Fișierul denumit YYYYMMDD_RAPORT_CONTROL_1_EEE.pdf.p7s se întocmește în format editabil și se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5.

6. Fișierul YYYYMMDD_RAPORT_CONTROL_1_EEE.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „RAPORT_CONTROL“.

7. Anexa nr. 15 se întocmește semestrial și se transmite A.S.F. până la finalul lunii august a anului în curs pentru raportarea aferentă semestrului I, respectiv până la finalul lunii februarie a anului următor pentru raportarea aferentă semestrului II.

Raportare rectificativă

8. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

9. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 15 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel

a) un fișier în format pdf editabil cu conținutul corect (rectificat), denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_RAPORT_CONTROL_5 _EEE.pdf.p7s;

10. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 9 determină respingerea raportării rectificative.

11. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 15 se încarcă în SIR, în folderul dedicat RAPORT_CONTROL.

(la 01-04-2018, Anexa nr. 15 a fost modificată de Punctul 6, Articolul I din NORMA nr. 31 din 7 decembrie 2017, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 37 din 16 ianuarie 2018 )

Anexa nr. 16

la normă

Administrator de fond ………………………………………….

Raport de risc

pentru semestrul …………………. anul ……………….

Raportul de risc se întocmește conform normei privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private.

Instrucțiuni de completare a anexei nr. 16

Raportare inițială

1. Anexa nr. 16 se întocmește de către persoana care conduce activitatea de administrare a riscurilor.

2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activității de administrare a riscurilor.

3. Semestrial, persoana care conduce activitatea de administrare a riscurilor are obligația de a întocmi un raport de risc unic la nivelul administratorului de pensii private cuprinzând activitățile de administrare a riscurilor desfășurate atât la nivelul administratorului, cât și la nivelul fiecărui fond de pensii private, conform actelor normative aplicabile.

4. Fișierul se denumește după următoarea sintaxă

YYYYMMDD_RAPORT_RISC_1_EEE.pdf.p7s,

unde: – YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului; – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.

5. Fișierul denumit YYYYMMDD_RAPORT_RISC_1_EEE.pdf.p7s se întocmește în format editabil și se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5.

6. Fișierul YYYYMMDD_RAPORT_RISC_1_EEE.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „RAPORT_RISC“.

7. Anexa nr. 16 se întocmește semestrial și se transmite A.S.F. până la finalul lunii august a anului în curs pentru raportarea aferentă semestrului I, respectiv până la finalul lunii februarie a anului următor pentru raportarea aferentă semestrului II.

Raportare rectificativă

8. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

9. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 16 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel

a) un fișier în format pdf editabil cu conținutul corect (rectificat), denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_RAPORT_RISC_5 _EEE.pdf.p7s;

10. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 9 determină respingerea raportării rectificative.

11. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 16 se încarcă în SIR, în folderul dedicat RAPORT_RISC.

(la 01-04-2018, Anexa nr. 16 a fost modificată de Punctul 6, Articolul I din NORMA nr. 31 din 7 decembrie 2017, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 37 din 16 ianuarie 2018 )

Anexa nr. 17

la normă

Rata de rentabilitate

pentru trimestrul ...... anul ......

Codul de

comandă

Codul

administratorului

Codul fondului

Data de referință

Rata rentabilitate

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 17

(1) Anexa nr. 17 se întocmește de către administrator.

(2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a ratei de rentabilitate.

(3) Câmpurile anexei nr. 17 se completează după cum urmează

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Codul de

comandă

Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori

1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.

Codul

administratorului

Codul administratorului, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Codul fondului

Codul fondului de pensii, așa cum este înregistrat în Registrul

A.S.F.

Data de referință

Ultima zi lucrătoare a trimestrului pentru care

se face raportarea

Rata rentabilitate

Rata de rentabilitate calculată și raportată cu 6 zecimale, conform

actelor normative aplicabile.

Raportare inițială (cod 1)

(4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 17.

a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă

YYYYMMDD_RAPORT_RENTABILITATE_1_EEE.xml.p7s

unde

- YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului;

- EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.

(5) Fișierul denumit YYYYMMDD_RAPORT_RENTABILITATE_1_EEE.xml.p7s se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5.

(6) Fișierul YYYYMMDD_RAPORT_RENTABILITATE_1_EEE.xml.p7s,semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "RAPORT_RENTABILITATE".

(7) Administratorul calculează și raportează trimestrial A.S.F. rata de rentabilitate a fondului de pensii administrate privat, în ultima zi lucrătoare a fiecărui trimestru.

(la 24-02-2020, Punctul (7) din Anexa nr. 17 a fost modificat de Punctul 6, Articolul I din NORMA nr. 5 din 13 februarie 2020, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 143 din 24 februarie 2020 )

(8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 17 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel

a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_RAPORT_RENTABILITATE_5_EEE.xml.p7s;

YYYYMMDD_RAPORT_RENTABILITATE_5_EEE.rtf.p7s.

(10) Lipsa oricărui fișier menționat la punctului (9) determină respingerea raportării rectificative.

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 17 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "RAPORT_RENTABILITATE".

Anexa nr. 18

la normă

Situația tranzacțiilor OTC la data de ..........

Codul de comandă

Codul administratorului

Codul fondului

Anul

Luna

Data raportului

Data tranzacției

Data decontării tranzacției

Codul activului tranzacționat

Denumirea activului tranzacționat

CUI emitent

Denumirea emitentului

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Col. 12

ISIN activ tranzacționat

Tipul tranzacției

Denumirea contrapartidei

Codul țării contrapartidei

Valoarea nominală a tranzacției

Valoarea totală a tranzacției

Codul monedei în care este realizată tranzacția

Cantitatea

Col. 13

Col. 14

Col. 15

Col. 16

Col. 17

Col. 18

Col. 19

Col. 20

Instrucțiuni de completare a anexei nr. 18

(1) Anexa nr. 18 se completează de către administratorii de fonduri de pensii.

(2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a tranzacțiilor OTC realizate de fiecare fond de pensii, cu obligațiuni municipale, corporative, obligațiuni din categoria private equity și obligațiuni emise de societăți de proiect sau în fonduri de investiții specializate în infrastructură.

(3) Câmpurile anexei nr. 18 se completează după cum urmează

Nr. crt.

Denumirea câmpului

Descrierea câmpului

Codul de comandă

Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori: 1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.

Codul administratorului

Codul entității raportoare, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F.

Codul fondului

Codul fondului, așa cum este înregistrat în Registrul A.S.F

Anul

Anul pentru care se face raportarea

Luna

Luna pentru care se face raportarea

Data raportului

Data pentru care se face raportarea, respectiv ultima zi lucrătoare a perioadei pentru care se face raportarea

Data tranzacției

Se va completa cu data la care a fost realizată tranzacția.

Data decontării tranzacției

Se va completa cu data la care s-a decontat tranzacția.

Codul activului tranzacționat

Se va completa cu codul de activ conform anexei nr. 2 la normă.

Denumirea activului tranzacționat

Se va completa cu denumirea activului aferent codului de activ conform anexei nr. 2 la normă.

CUI emitent

Codul unic de identificare al emitentului

Denumirea emitentului

Se va completa cu denumirea emitentului instrumentului financiar.

ISIN activ tranzacționat

Se va completa cu codul ISIN aferent instrumentului financiar tranzacționat.

Tipul tranzacției

Se va completa cu „C“ pentru tranzacțiile de cumpărare și cu „V“ pentru cele de vânzare.

Denumirea contrapartidei

Se va completa cu denumirea contrapartidei.

Codul țării contrapartidei

Se va completa cu codul ISO al țării în care este localizat sediul social al contrapartidei, conform Alpha-2, Standardul ISO 3166-1.

Valoarea nominală a tranzacției

Se va completa cu valoarea nominală a tranzacției.

Valoarea totală a tranzacției

Se va completa cu valoarea totală a tranzacției.

Codul monedei în care este realizată tranzacția

Se va completa cu codul monedei în care a fost încheiată tranzacția, conform Standardului ISO 4217.

Cantitatea

Se va completa cu numărul de unități tranzacționate din activul respectiv.

(la 24-02-2020, Numărul curent 6 din Punctul (3), Anexa nr. 18 a fost modificat de Punctul 7, Articolul I din NORMA nr. 5 din 13 februarie 2020, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 143 din 24 februarie 2020 )

Raportare inițială (cod 1)

(4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 18

a) Fișierul este denumit după următoarea sintaxă

YYYYMMDD_TRANZACTII_OTC_1_FFF_EEE.xml.p7s,

unde:– YYYYMMDD reprezintă data pentru care a fost întocmit raportul, respectiv ultima zi lucrătoare a perioadei pentru care se face raportarea;– FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.;– EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.

(la 24-02-2020, Litera a) din Punctul (4) , Anexa nr. 18 a fost modificată de Punctul 8, Articolul I din NORMA nr. 5 din 13 februarie 2020, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 143 din 24 februarie 2020 )

b) Fișierul definit conform lit. a) se semnează electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă.

c) Fișierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat, respectiv în folderul „TRANZACTII_OTC“.

(5) Anexa nr. 18 se întocmește săptămânal și se transmite A.S.F. în a doua zi lucrătoare a săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, pentru tranzacțiile efectuate în săptămâna anterioară. Perioada pentru care se face raportarea este o săptămână calendaristică.

(la 24-02-2020, Punctul (5) din Anexa nr. 18 a fost modificat de Punctul 8, Articolul I din NORMA nr. 5 din 13 februarie 2020, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 143 din 24 februarie 2020 )

(6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 18.

Raportare rectificativă (cod 5)

(8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă.

(9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 18 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 din normă, astfel

a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMMDD_TRANZACTII_OTC_5_FFF_EEE.xml.p7s;

(10) Lipsa oricărui fișier menționat la pct. (8) determină respingerea raportării rectificative.

(11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 18 se încarcă în SIR, în folderul dedicat „TRANZACTII_OTC“.

(la 01-02-2020, Anexa nr. 18 a fost modificată de Punctul 6, Articolul I din NORMA nr. 25 din 1 noiembrie 2019, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 927 din 18 noiembrie 2019 )

Anexa nr. 19

la normă

Raport privind situația salariaților

pentru semestrul …………………….. anul ……………….

Cod comandă

Codul

administratorului

Data raportării

Direcția

Compartimentul/

Serviciul

Timpul de lucru

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Număr

de ore lucrate

Numărul

de salariați

raportare

precedentă

Numărul

de angajați noi

Numărul de angajați

pentru care a încetat

contractul individual

de muncă

Numărul

de salariați

la data raportării

Observații

Col. 7

Col. 8

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Instrucțiuni de completare a anexei nr. 19

1. Anexa nr. 19 se completează de către administratorii de fonduri de pensii administrate privat.

2. Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare privind situația salariaților.

3. Câmpurile anexei nr. 19 se completează, după cum urmează

Nr.

crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Cod comandă

Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori

1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă.

Codul administratorului

Codul administratorului așa cum este înregistrat în

Registrul A.S.F.

Data raportării

Data ultimei zile lucrătoare a semestrului pentru care

se întocmește raportul

Direcția

Denumirea direcției din care fac parte salariații,

conform documentelor legale

Compartimentul/Serviciul

Denumirea Compartimentul/Serviciului din care fac

parte salariații, conform documentelor legale

Timpul de lucru

Se va completa cu N pentru salariați cu norma întreagă

și P pentru cei cu normă parțială.

Număr ore lucrate

Numărul de ore efectiv lucrate/zi

Numărul de salariați raportare precedentă

Numărul de salariați existenți la data raportării

anterioare în Compartimentul/Serviciul respectiv

Numărul de salariați noi

Numărul de salariați nou-angajați în Compartimentul/

Serviciul respectiv

Numărul de salariați pentru care a încetat

contractul

individual de muncă

Numărul de persoane pentru care s-a încetat

colaborarea din Compartimentul/Serviciul respectiv

Numărul de salariați la data raportării

Numărul de salariați existenți la data raportării în

Compartimentul/Serviciul respectiv

Observații

Alte observații, dacă este cazul

Raportare inițială (cod 1)

4. Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 19

a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă

YYYYMM_SALARIATI_1 _EEE.xml.p7s,

unde: – YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; – EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.

b) Fișierul definit conform pct. 4 lit. a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5;

c) Fișierul definit conform pct. 4 lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat „SALARIATI“.

5. Anexa nr. 19 se întocmește semestrial și se transmite A.S.F. în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare semestrului pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este semestrul anterior.

6. SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 19.

7. SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente.

Raportare rectificativă (cod 5)

8. Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă.

9. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 19 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel

a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: YYYYMM_SALARIATI_5 _EEE.xml.p7s;

10. Lipsa oricărui fișier menționat la pct. 9 determină respingerea raportării rectificative.

11. Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 19 se încarcă în SIR, în folderul dedicat „SALARIATI“.

(la 01-04-2018, Actul a fost completat de Punctul 7, Articolul I din NORMA nr. 31 din 7 decembrie 2017, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 37 din 16 ianuarie 2018 )

-----

ANEXĂ din 17 decembrie 2015 la Norma Autorității de Supraveghere Financiară nr. 24/2015 privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor administrate privat (Anexele 1-19)

Statutory Text (1 Articles)

Need to analyze how this provision applies to your matter?