HOTĂRÂRE nr. 776 din 25 iulie 2012 privind aprobarea bugetului de venituri și cheltuieli pe anul 2012 pentru Societatea Comercială "IAR" - S.A. Brașov, aflată sub autoritatea Ministerului Economiei, Comerțului și Mediului de Afaceri

Se aprobă bugetul de venituri și cheltuieli pe anul 2012 pentru Societatea Comercială "IAR" - S.A. Brașov, aflată sub autoritatea Ministerului Economiei, Comerțului și Mediului de Afaceri, prevăzut în anexa care face parte integrantă din prezenta hotărâre.

MINISTERUL ECONOMIEI, COMERȚULUI ȘI MEDIULUI DE AFACERI

Societatea Comercială "IAR" - S.A. Brașov

BUGETUL DE VENITURI ȘI CHELTUIELI RECTIFICAT PE ANUL 2012

- mii lei -

INDICATORI

Nr.

rd.

BVC

RECTIFICAT

2012

0

1

2

3

4

I.

VENITURI TOTALE (Rd.2+Rd.10+Rd.15)

1

43.846

1

Venituri din exploatare, din care

2

42.346

a)

din producția vândută

3

40.656

b)

din vânzarea mărfurilor

4

c)

din subvenții de exploatare aferente cifrei de

afaceri nete, din care

5

c1

subvenții, cf. prevederilor legale în vigoare

6

c2

transferuri, cf. prevederilor legale în vigoare

7

d)

producția de imobilizări

8

e)

alte venituri din exploatare

9

1.690

2

- venituri conform OUG. nr. 95/2002

9a

1.690

Venituri financiare, din care

10

1.500

a)

din imobilizări financiare

11

b)

din alte investiții și împrumuturi care fac parte

din activele imobilizate

12

c)

din dobânzi

13

550

d)

alte venituri financiare

14

950

3

Venituri extraordinare

15

II

CHELTUIELI TOTALE (rd.17+48+51)

16

42.444

1

Cheltuieli de exploatare, din care

17

41.394

a)

cheltuieli materiale

18

21.411

b)

alte cheltuieli externe (cu energie și apă)

19

1.718

c)

cheltuieli privind mărfurile

20

d)

cheltuieli cu personalul, din care

21

12.593

d1

ch. cu salariile (Rd.22=Rd.94+Rd.95)

22

9.133

d2

cheltuieli cu asigurările și protecția socială

și alte obligații legale, din care

23

2.549

ch. privind contribuția la asigurări sociale

24

1.899

ch. privind contribuția la asigurări pt. șomaj

25

46

ch. privind contribuția la asigurări sociale de

sănătate

26

475

ch. privind contribuțiile la fondurile speciale

aferente fondului de salarii

27

129

d3

alte cheltuieli cu personalul, din care

28

911

d3.1).ch. sociale prevăzute prin art. 21 din

Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu

modificările și completările ulterioare, din

care

29

183

- tichete de creșă, cf. Legii nr. 193/2006,

cu modificările și completările ulterioare

30

- tichete cadou pentru cheltuieli sociale

potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările și

completările ulterioare

31

d3.2) tichete de masă

32

535

d3.3) tichete de vacanță

33

d3.4) alte drepturi de personal conform

prevederilor legale

33a

193

e)

ch. cu plățile compensatorii cf. CCM aferente

disponibilizărilor potrivit programelor de

disponibilizări

34

f)

ch. cu drepturile salariale cuvenite în baza unor

hotărâri judecătorești

35

g)

ch. cu amortizarea imobilizărilor corporale și

necorporale

36

1.011

h)

ch. cu prestațiile externe

37

2.555

i)

alte cheltuieli de exploatare, din care

38

2.106

i1) contract de mandat

39

80.30

i2) ch. de protocol, din care

40

28

- tichete cadou potrivit Legii nr. 193/2006,

cu modificările și completările ulterioare

41

i3) ch. de reclamă și publicitate, din care

42

22

tichete cadou ptr. cheltuieli de reclamă

și publicitate, potrivit Legii nr. 193/2006,

cu modificările și completările ulterioare

43

tichete cadou ptr. campanii de marketing,

studiul pieței, promovarea pe piețe existente

sau noi, potrivit Legii nr. 193/2006, cu

modificările și completările ulterioare

44

i4) ch. cu sponsorizarea

45

34

i5) ch. cu taxa pt. activitatea de exploatare a

resurselor minerale

46

i6) ch. cu redevența pentru concesionarea

bunurilor

47

i7) cheltuieli conform OUG. nr. 95/2002 și/sau

cheltuieli șomaj tehnic

47a

1.690

i8) cheltuieli aferente restructurării,

privatizării, administrator special, etc.

47b

2

Cheltuieli financiare, din care

48

1.050

a)

cheltuieli privind dobânzile

49

0

b)

alte cheltuieli financiare

50

1.050

3

Cheltuieli extraordinare

51

III

REZULTATUL BRUT (profit/pierdere)

52

1.402

IV

IMPOZIT PE PROFIT

53

213

V

PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI

PE PROFIT, din care

54

1.189

1

Rezerve legale

55

70

2

Alte rezerve reprezentând facilități fiscale

prevăzute de lege

56

3

Acoperirea pierderilor contabile din anii

precedenți

57

4

Constituirea surselor proprii de finanțare pentru

proiectele cofinanțate din împrumuturi externe,

precum și pentru constituirea surselor necesare

rambursării ratelor de capital, plății dobânzilor,

comisioanelor și altor costuri aferente acestor

împrumuturi

58

5

Alte repartizări prevăzute de lege

59

6

Profitul contabil rămas după deducerea sumelor de

la rd. 55, 56, 57, 58 și 59

60

1.119

7

Participarea salariaților la profit în limita a

10% din profitul net, dar nu mai mult de nivelul

unui salariu de bază mediu lunar realizat la

nivelul operatorului economic în exercițiul

financiar de referință

61

0

8

Minimum 50%, 90%, 85% vărsăminte la bugetul de

stat sau local în cazul regiilor autonome, ori

dividende în cazul societăților/companiilor

naționale și societăților cu capital integral sau

majoritar de stat

62

951

9

Profitul nerepartizat pe destinațiile prevăzute la

pct. 1-8 se repartizează la alte rezerve și

constituie sursă proprie de finanțare

63

168

VI

VENITURI DIN FONDURI EUROPENE

64

VII

CHELTUIELI DIN FONDURI EUROPENE din care

65

a)

cheltuieli materiale

66

b)

cheltuieli salariale

67

c)

cheltuieli privind prestări servicii

68

d)

cheltuieli cu reclama și publicitate

69

e)

alte cheltuieli

70

VIII

SURSE DE FINANȚARE A INVESTIȚIILOR, din care

71

1.150

1

Surse proprii

72

1.150

2

Alocații de la buget

73

3

Credite bancare

74

a)

- interne

75

b)

- externe

76

4

Fonduri europene

77

5

Alte surse

78

IX

CHELTUIELI PENTRU INVESTIȚII, din care

79

1.150

1

Cheltuieli aferente investițiilor, inclusiv cele

aferente investițiilor în curs la finele anului

80

1.150

2

Rambursări de rate aferente creditelor pentru

investiții

81

a)

interne

82

b)

externe

83

X

REZERVE, din care

84

70

XI

1

Rezerve legale

85

70

2

Rezerve statutare

86

3

Alte rezerve

87

XII

DATE DE FUNDAMENTARE

88

1

Venituri totale

89

42.156

2

Cheltuieli aferente veniturilor totale

90

40.754

3

Nr. prognozat de personal la finele anului

91

316

4

Nr. mediu de salariați total

92

316

4a

Nr. mediu de salariați total în activitate

92a

246

4b

Nr. conform OUG. nr. 95/2002/șomaj tehnic

92b

70

5

Cheltuieli de natură salarială (a+b+c), din care

93

9.861

a)

fond de salarii aferent personalului angajat pe

bază de contract individual de muncă

94

9.128

b)

alte cheltuieli cu personalul

95

5

6

c)

alte bonificații și bonusuri în bani și/sau natură

96

728

a)

Câștigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană)

(Rd. 94/Rd.92a)/12*1000

97

3.092

b)

Câștigul mediu lunar pe salariat în activitate

(lei/persoană) influențat de bonificațiile și

bonusurile în lei și sau natură (Rd. 93/Rd.92a)/

12*1000

98

3.340

7

Productivitatea muncii pe total personal mediu în

prețuri curente (lei/persoană) (Rd. 89/92)

99

171

8

Productivitatea muncii pe total personal mediu în

prețuri comparabile (lei/persoană)

(Rd. 89/92 x ICP)

100

171

9

Productivitatea muncii în unități fizice pe total

personal mediu (unități fizice/persoană)

101

10

Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale

(cheltuieli totale/venituri totale) x 1000

= (Rd. 16/rd.1)x 1000

102

967

11

Plăți restante

103

a)

prețuri curente

104

0

b)

prețuri comparabile

105

0

12

Creanțe restante

106

a)

prețuri curente

107

2.280

b)

prețuri comparabile

108

2.280

(la 03-12-2012, Anexa a fost modificată de Articolul UNIC din HOTĂRÂREA nr. 1.134 din 27 noiembrie 2012, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 809 din 03 decembrie 2012 )

(1) Nivelul cheltuielilor totale aferente veniturilor totale înscrise în bugetul de venituri și cheltuieli, precum și nivelul cheltuielilor în structură reprezintă limite maxime și nu pot fi depășite decât în cazuri justificate, cu aprobarea prealabilă a Guvernului, la propunerea Ministerului Economiei, Comerțului și Mediului de Afaceri, cu avizul Ministerului Muncii, Familiei și Protecției Sociale și al Ministerului Finanțelor Publice, prin promovarea unei hotărâri de rectificare a bugetului de venituri și cheltuieli.

(2) În cazul în care în execuție se înregistrează nerealizări ale veniturilor totale aprobate, Societatea Comercială "IAR" - S.A. Brașov poate efectua cheltuieli totale proporțional cu gradul de realizare a veniturilor totale, cu încadrarea în indicatorii de eficiență aprobați.

Având în vedere prevederile art. 15 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 37/2008 privind reglementarea unor măsuri financiare în domeniul bugetar, aprobată cu modificări prin Legea nr. 275/2008, cu modificările și completările ulterioare, și ale art. 6 alin. (8) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 79/2008 privind măsuri economico-financiare la nivelul unor operatori economici, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 203/2009, cu modificările și completările ulterioare,

în temeiul art. 108 din Constituția României, republicată,

Guvernul României adoptă prezenta hotărâre.

PRIM-MINISTRU

VICTOR-VIOREL PONTA

Contrasemnează

Ministrul economiei,

comerțului și mediului de afaceri,

Daniel Chițoiu

Ministrul muncii,

familiei și protecției sociale,

Mariana Câmpeanu

Viceprim-ministru,

ministrul finanțelor publice,

Florin Georgescu

București, 25 iulie 2012.

Nr. 776.