ORDIN nr. 3.626 din 19 decembrie 2016 (184893) | RO

ORDIN nr. 3.626 din 19 decembrie 2016 · AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ · MONITORUL OFICIAL nr. 1.026 din 20 decembrie 2016

Art. 1 — ORDIN nr. 3.626 din 19 decembrie 2016 Open official source

Se stabileşte lista jurisdicţiilor raportoare, prevăzută în anexa nr. 1.

ORDIN nr. 3.626 din 19 decembrie 2016 · AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ · MONITORUL OFICIAL nr. 1.026 din 20 decembrie 2016

Anexa 1 — ORDIN nr. 3.626 din 19 decembrie 2016 Open official source

Lista jurisdicţiilor raportoare

┌─────┬───────────────────────────────────┬──────────────┐

│ Nr. │ │ Începând │

│ crt.│ Denumire jurisdicţie raportoare │ cu anul*): │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 1.│AFRICA DE SUD │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 2.│ALBANIA │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 3.│ANDORRA │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 4.│ANGUILLA │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 5.│ANTIGUA şi BARBUDA │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 6.│ARABIA SAUDITĂ │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 7.│ARGENTINA │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 8.│ARUBA │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 9.│AUSTRALIA │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 10.│BAHAMAS │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 11.│BAHRAIN │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 12.│BARBADOS │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 13.│BELIZE │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 14.│BERMUDA │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 15.│BRAZILIA │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 16.│BRUNEI DARUSSALAM │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 17.│CANADA │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 18.│CHILE │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 19.│CHINA │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 20.│COLUMBIA │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 21.│COSTA RICA │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 22.│CURACAO │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 23.│DOMINICA │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 24.│ELVEŢIA │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 25.│EMIRATELE ARABE UNITE │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 26.│FEDERAŢIA RUSĂ │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 27.│GHANA │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 28.│GIBRALTAR │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 29.│GROENLANDA │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 30.│GRENADA │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 31.│GUERNSEY │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 32.│HONG KONG │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 33.│ISLANDA │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 34.│INDIA │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 35.│INDONEZIA │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 36.│INSULELE COOK │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 37.│INSULELE CAYMAN │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 38.│INSULELE FEROE │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 39.│INSULELE MAN │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 40.│INSULELE MARSHALL │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 41.│INSULELE TURKS ŞI CAICOS │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 42.│INSULELE VIRGINE BRITANICE │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 43.│ISRAEL │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 44.│JAPONIA │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 45.│JERSEY │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 46.│KUWEIT │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 47.│LIBAN │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 48.│LIECHTENSTEIN │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 49.│MACAO │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 50.│MALAYSIA (MALAEZIA) │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 51.│MAURITIUS │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 52.│MEXIC │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 53.│MONACO │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 54.│MONTSERRAT │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 55.│NAURU │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 56.│NIUE │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 57.│NOUA ZEELANDĂ │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 58.│NORVEGIA │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 59.│PANAMA │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 60.│QATAR │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 61.│REPUBLICA COREEA (COREEA de SUD) │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 62.│SAMOA │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 63.│SAN MARINO │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 64.│SEYCHELLES │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 65.│SFÂNTUL KITTS şi NEVIS │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 66.│SFÂNTA LUCIA │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 67.│SFÂNTUL MARTIN (REGIUNEA DE │ │

│ │PESTE MĂRI FRANCEZĂ) │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 68.│SFÂNTUL VINCENŢIU ŞI GRENADINELE │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 69.│SINGAPORE │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 70.│TRINIDAD ŞI TOBAGO │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 71.│TURCIA │ 2017 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 72.│URUGUAY │ 2018 │

├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤

│ 73.│VANUATU │ 2017 │

└─────┴───────────────────────────────────┴──────────────┘

Notă

──────────

*) Datele financiare supuse raportării se referă la anul fiscal anterior.

──────────

ORDIN nr. 3.626 din 19 decembrie 2016 · AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ · MONITORUL OFICIAL nr. 1.026 din 20 decembrie 2016

Art. 2 — ORDIN nr. 3.626 din 19 decembrie 2016 Open official source

Se stabileşte lista instituţiilor financiare nonraportoare din România, prevăzută în anexa nr. 2.

ORDIN nr. 3.626 din 19 decembrie 2016 · AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ · MONITORUL OFICIAL nr. 1.026 din 20 decembrie 2016

Anexa 2 — ORDIN nr. 3.626 din 19 decembrie 2016 Open official source

Lista instituţiilor financiare nonraportoare din România

┌─────┬────────────────────────────────────────────────────┐

│Nr. │ │

│crt. │ Instituţii financiare nonraportoare din România │

├─────┼────────────────────────────────────────────────────┤

│ │ X │

└─────┴────────────────────────────────────────────────────┘

ORDIN nr. 3.626 din 19 decembrie 2016 · AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ · MONITORUL OFICIAL nr. 1.026 din 20 decembrie 2016

Art. 3 — ORDIN nr. 3.626 din 19 decembrie 2016 Open official source

Se stabileşte lista conturilor excluse, prevăzută în anexa nr. 3.

ORDIN nr. 3.626 din 19 decembrie 2016 · AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ · MONITORUL OFICIAL nr. 1.026 din 20 decembrie 2016

Anexa 3 — ORDIN nr. 3.626 din 19 decembrie 2016 Open official source

Lista conturilor excluse

┌─────┬────────────────────────────────────────────────────┐

│Nr. │ │

│crt. │ Conturi excluse │

├─────┼────────────────────────────────────────────────────┤

│ │ X │

└─────┴────────────────────────────────────────────────────┘

ORDIN nr. 3.626 din 19 decembrie 2016 · AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ · MONITORUL OFICIAL nr. 1.026 din 20 decembrie 2016

Art. 4 — ORDIN nr. 3.626 din 19 decembrie 2016 Open official source

Lista jurisdicţiilor raportoare se actualizează anual prin ordin al preşedintelui Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală.

ORDIN nr. 3.626 din 19 decembrie 2016 · AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ · MONITORUL OFICIAL nr. 1.026 din 20 decembrie 2016

Art. 5 — ORDIN nr. 3.626 din 19 decembrie 2016 Open official source

Anexele nr. 1-3 fac parte integrantă din prezentul ordin.

ORDIN nr. 3.626 din 19 decembrie 2016 · AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ · MONITORUL OFICIAL nr. 1.026 din 20 decembrie 2016

Art. 6 — ORDIN nr. 3.626 din 19 decembrie 2016 Open official source

Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.

ORDIN nr. 3.626 din 19 decembrie 2016 · AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ · MONITORUL OFICIAL nr. 1.026 din 20 decembrie 2016

Preambul — ORDIN nr. 3.626 din 19 decembrie 2016 Open official source

privind stabilirea listei jurisdicţiilor raportoare, cu care România va colabora în baza Acordului multilateral al autorităţilor competente pentru schimb automat de informaţii privind conturile financiare, a listei instituţiilor financiare nonraportoare şi a listei conturilor excluse, prevăzute în instrumentele juridice de drept internaţional la care România s-a angajat din perspectiva schimbului automat de informaţii financiare

În temeiul prevederilor art. 11 alin. (3) din Hotărârea Guvernului nr. 520/2013 privind organizarea şi funcţionarea Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală, cu modificările ulterioare,

în temeiul prevederilor art. 4 pct. 3 lit. b), pct. 9 şi 15 din Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.939/2016 privind stabilirea instituţiilor financiare care au obligaţia de declarare, categoriile de informaţii privind identificarea contribuabililor, precum şi informaţiile de natură financiară referitoare la conturile deschise şi/sau închise de aceştia la instituţiile financiare, instituţiile financiare nonraportoare din România şi conturile excluse de la obligaţia de declarare, regulile de conformare aplicabile de către aceste instituţii în vederea identificării conturilor raportabile de către acestea, precum şi procedura de declarare a acestor informaţii şi a normelor şi procedurilor administrative menite să asigure punerea în aplicare şi respectarea procedurilor de raportare şi diligenţă fiscală prevăzute în instrumentele juridice de drept internaţional la care România s-a angajat,

preşedintele Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală emite următorul ordin

Preşedintele Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală,

Eugen Dragoş Doroş

Bucureşti, 19 decembrie 2016.

Nr. 3.626.

-----

ORDIN nr. 3.626 din 19 decembrie 2016

Table of Provisions (10)

Statutory Text (10 Articles)

Need to analyze how this provision applies to your matter?