NORME METODOLOGICE din 18 decembrie 2014 privind organizarea şi exercitarea controlului financiar preventiv propriu în cadrul Ministerului Afacerilor Interne

Notă

Aprobate prin ORDINUL nr. 187 din 18 decembrie 2014, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 15 din 8 ianuarie 2015.

ANEXĂ

NORME METODOLOGICE

privind organizarea şi exercitarea controlului financiar preventiv propriu în cadrul Ministerului Afacerilor Interne

Art.1 Controlul financiar preventiv propriu în entităţile din Ministerul Afacerilor Interne se exercită în conformitate cu prevederile Ordonanţei Guvernului nr. 119/1999 privind controlul intern şi controlul financiar preventiv, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, ale Ordinului ministrului finanţelor publice nr. 923/2014 pentru aprobarea Normelor metodologice generale referitoare la exercitarea controlului financiar preventiv şi a Codului specific de norme profesionale pentru persoanele care desfăşoară activitatea de control financiar preventiv propriu şi ale prezentelor norme metodologice.

Art.2 Fac obiectul controlului financiar preventiv propriu proiectele de operaţiuni prevăzute în Cadrul specific privind proiectele de operaţiuni supuse controlului financiar preventiv propriu în cadrul Ministerului Afacerilor Interne, denumit în continuare cadrul specific, prevăzut în anexa nr. 1 la prezentele norme metodologice, precum şi proiectele de operaţiuni specifice activităţii proprii a ordonatorilor de credite, stabilite de aceştia în condiţiile prevăzute la art. 3 din prezentele norme metodologice.

Art.3 Ordonatorii secundari şi terţiari de credite din cadrul Ministerului Afacerilor Interne aprobă cadrul operaţiunilor supuse controlului financiar preventiv propriu, corespunzător activităţii proprii, prin particularizarea cadrului specific, precum şi prin includerea unor operaţiuni specifice activităţii proprii, după caz.

Art.4 Controlul financiar preventiv propriu pentru bugetul propriu al ordonatorului principal de credite, precum şi pentru unele operaţiuni care intră în competenţa de aprobare a ordonatorului principal de credite se organizează în cadrul Direcţiei Generale Financiare din cadrul Ministerului Afacerilor Interne.

Art.5 (1) Proiectele de angajamente legale privind numirea, împuternicirea, avansarea, acordarea unor drepturi personalului din competenţa de numire a ministrului afacerilor interne se vizează pentru control financiar preventiv de persoana desemnată din cadrul Direcţiei Generale Financiare, cu respectarea prevederilor pct. 3.4 şi 3.5 din Normele metodologice generale referitoare la exercitarea controlului financiar preventiv aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 923/2014.

(2) În cazurile în care proiectele de operaţiuni prevăzute la alin. (1) afectează bugetele ordonatorilor de credite subordonaţi ordonatorului principal de credite, la solicitarea persoanelor care exercită controlul financiar preventiv propriu, conducătorii structurilor financiar-contabile de la nivelul ordonatorilor de credite din bugetul cărora se efectuează cheltuielile verifică şi comunică în scris dacă operaţiunile se încadrează în limitele şi destinaţia creditelor bugetare aprobate.

Art. 6(1) Controlul financiar preventiv propriu se organizează în toate entităţile Ministerului Afacerilor Interne în cadrul cărora se exercită calitatea de ordonator de credite.

(2) Răspunderea pentru organizarea controlului financiar preventiv propriu revine ordonatorilor de credite.

(3) Controlul financiar preventiv propriu se exercită de regulă în cadrul compartimentului financiar-contabil, de către persoanele desemnate în acest scop de ordonatorul de credite. În funcţie de volumul operaţiunilor ce se supun controlului financiar preventiv propriu, ordonatorul secundar sau terţiar de credite respectiv, la propunerea conducătorilor compartimentelor financiar-contabile, poate desemna pentru efectuarea controlului preventiv şi persoane din alte compartimente de specialitate, cu condiţia neimplicării acestora, prin sarcinile de serviciu, în operaţiunile supuse vizei.

(4) Persoanele desemnate să exercite controlul financiar preventiv propriu trebuie să îndeplinească condiţiile prevăzute în “Codul specific de norme profesionale pentru persoanele care exercită activitatea de control financiar preventiv propriu” aprobat prin Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 923/2014 şi să fie altele decât cele care iniţiază, efectuează sau aprobă operaţiunea supusă vizei.

Art.7(1) Persoanele desemnate să exercite controlul financiar preventiv propriu la nivelul ordonatorilor secundari şi terţiari de credite din Ministerul Afacerilor Interne nu pot exercita acest control decât cu acordul conducătorului compartimentului financiar-contabil al entităţii ierarhic superioare.

(2) În cazul entităţilor aflate în finanţarea directă a ordonatorului principal de credite, acordul pentru persoanele care exercită controlul financiar preventiv propriu se dă de directorul general al Direcţiei Generale Financiare.

(3) În cazul entităţilor în cadrul cărora se exercită calitatea de ordonator terţiar de credite, aflate în subordinea ordonatorilor secundari de credite, acordul se dă de contabilii şefii/conducătorii compartimentelor financiar-contabile de la nivelul ordonatorilor secundari de credite.

(4) Solicitările pentru obţinerea acordurilor se înaintează sub semnătura ordonatorului de credite respectiv şi se soluţionează în cel mult 15 zile de la înregistrarea acestora la structura ierarhic superioară.

(5) La solicitările pentru obţinerea acordurilor pentru persoanele care urmează să exercite controlul financiar preventiv propriu la nivelul ordonatorilor secundari şi terţiari de credite se anexează următoarele documente

a) referat întocmit de compartimentul de resurse umane, care să cuprindă menţiuni privind studiile şi specialităţile absolvite, instituţiile şi funcţiile deţinute în cadrul acestora în decursul carierei profesionale;

b) adeverinţă medicală privind starea de sănătate;

c) certificat de cazier judiciar;

d) minimum două scrisori de recomandare din partea unor persoane din cadrul Ministerului Afacerilor Interne sau din alte instituţii publice;

e) declaraţie privind respectarea prevederilor referitoare la incompatibilităţile prevăzute la pct. 4 lit. f) din “Codul specific de norme profesionale pentru persoanele care exercită activitatea de control financiar preventiv propriu” aprobat prin Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 923/2014;

(6) În cuprinsul solicitării prevăzută la alin. (4) se fundamentează eventualele propuneri privind exceptarea persoanelor în cauză de la condiţia de existenţă a studiilor superioare.

(7) Solicitările pentru obţinerea acordurilor se analizează de o comisie numită de directorul general al Direcţiei Generale Financiare, în cazul persoanelor care urmează să exercite controlul financiar preventiv propriu la nivelul ordonatorilor de credite din finanţarea directă a ordonatorului principal de credite, respectiv de către ordonatorii secundari de credite, în cazul persoanelor care urmează să exercite controlul financiar preventiv propriu la nivelul ordonatorilor de credite aflaţi în finanţarea ordonatorilor secundari de credite respectivi. Comisia consemnează rezultatul verificării într-un proces verbal prin stabilirea calificativului “admis” sau “respins”.

(8) Persoanele pentru care s-a stabilit calificativul “admis” în condiţiile prevăzute la alin.(7) primesc un acord scris conform modelului prevăzut în anexa nr.2 la prezentele norme metodologice.

Art.8 (1) Ordonatorii de credite au obligaţia să stabilească, la propunerea contabilului şef sau a persoanei care conduce activitatea compartimentului financiar- contabil, prin act administrativ, proiectele de operaţiuni supuse controlului financiar preventiv propriu, documentele justificative, circuitul acestora, conducătorii compartimentelor de specialitate care au obligaţia să le certifice prin semnătură în privinţa realităţii, regularităţii şi a legalităţii, persoanele care exercită controlul financiar preventiv propriu şi termenele pentru acordarea vizei.

(2) Actul administrativ prin care sunt desemnate persoanele care exercită controlul financiar preventiv propriu în entitatea respectivă este prezentat în anexa nr. 3 la prezentele norme metodologice.

Art.9 (1) În situaţia în care, în entităţile în cadrul cărora se exercită calitatea de ordonator secundar sau terţiar de credite nu există persoane care îndeplinesc condiţiile prevăzute în “Codul specific de norme profesionale pentru persoanele care exercită activitatea de control financiar preventiv propriu” aprobat prin Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 923/2014, sau nu există suficiente persoane care, îndeplinind condiţiile respective, să asigure exercitarea controlului financiar preventiv propriu fără a fi în situaţiile de incompatibilitate prevăzute de lege, pentru exercitarea controlului financiar preventiv propriu pot fi desemnate temporar, cu acord emis, în condiţiile prevăzute la art. 7 alin. (8), de conducătorul compartimentului financiar-contabil al instituţiei ierarhic superioare celei în care se exercită controlul, persoane din alte instituţii din cadrul Ministerului Afacerilor Interne, în funcţie de amplasarea teritorială a acestora sau de specificul activităţii, cu respectarea prevederilor legale privind competenţele în domeniul resurselor umane.

(2) În situaţiile prevăzute la alin (1), desemnarea persoanelor care exercită controlul financiar preventiv propriu şi stabilirea limitelor de competenţă ale acestora se face prin act administrativ al ordonatorului de credite al entităţii la nivelul căreia se exercită controlul financiar preventiv propriu.

Art. 10 (1) Controlul financiar preventiv propriu se efectuează cu respectarea procedurii prevăzută în Normele metodologice generale referitoare la exercitarea controlului financiar preventiv, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 923/2014.

(2) Proiectele de operaţiuni se prezintă pentru viza de control financiar preventiv propriu numai cu avizul conducătorilor compartimentelor de specialitate care iniţiază operaţiunea sau al înlocuitorilor acestora, care au obligaţia să certifice documentele justificative în privinţa realităţii, regularităţii şi legalităţii;

(3) Persoanele prevăzute la alin (2) răspund, potrivit legii, pentru realitatea, exactitatea şi legalitatea operaţiunilor ale căror documente justificative le-au avizat.

(4) În cazul restituirii proiectelor de operaţiuni ca urmare a neîndeplinirii de către acestea a condiţiilor de formă, se utilizează nota de restituire prezentată în anexa nr. 4 la prezentele norme metodologice.

Art.11 Operaţiunile ce privesc acte juridice prin care se angajează patrimonial entitatea se supun controlului financiar preventiv propriu după avizarea lor de către compartimentele de specialitate juridică şi financiar-contabilă.

Art. 12 (1) Controlul financiar preventiv propriu se efectuează în termenul cel mai scurt permis de durata efectivă a verificărilor necesare, astfel încât să nu afecteze desfăşurarea în bune condiţii şi în termen a operaţiunii al cărei proiect se supune acestui control.

(2) Perioada maximă pentru acordarea sau, după caz, pentru refuzul vizei de control financiar preventiv propriu este de 3 zile lucrătoare de la prezentarea proiectului unei operaţiuni însoţit de toate documentele justificative, cu excepţia operaţiunilor prevăzute la art.5 alin. (2), în cazul cărora perioada maximă pentru acordarea sau, după caz, pentru refuzul vizei de control financiar preventiv propriu, este de 5 zile lucrătoare de la prezentarea proiectului.

(3) În cazuri excepţionale, persoana care exercită controlul financiar preventiv propriu are dreptul sa prelungească perioada prevăzută la alin. (2) cu maximum 5 zile lucrătoare, pe baza unui referat de justificare pe care are obligaţia sa îl transmită de îndată spre informare ordonatorului de credite.

Art.13 (1) Persoanele desemnate să exercite controlul financiar preventiv propriu verifică operaţiunile supuse controlului financiar preventiv propriu prin utilizarea listelor de verificare prevăzute în anexa nr.5 la prezentele norme metodologice, precum şi, după caz, prin utilizarea listelor de verificare aprobate de conducătorul entităţii pentru operaţiunile care nu se regăsesc în cadrul specific, stabilite în condiţiile prevăzute la art. 3 din prezentele norme metodologice.

(2) Persoanele desemnate să exercite controlul financiar preventiv propriu au obligaţia să propună spre aprobare conducătorului entităţii liste de verificare actualizate şi perfecţionate, în funcţie de modificările legislative sau de alte condiţii apărute.

Art. 14 (1) Viza pentru control financiar preventiv propriu se exercită olograf, prin aplicarea sigiliului personal şi a semnăturii titularului acestuia.

(2) Sigiliul personal al persoanelor care exercită controlul financiar preventiv propriu se confecţionează prin grija entităţilor din Ministerul Afacerilor Interne, conform modelului din anexa nr.6 la prezentele norme metodologice.

Art. 15 (1) Dacă în urma controlului persoana desemnată cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu constată că cel puţin un element de fond cuprins în lista de verificare nu este îndeplinit, refuză acordarea vizei.

(2) Refuzul de viză se consemnează în registrul privind operaţiunile prezentate la viza de control financiar preventiv propriu, al cărui model este prezentat în anexa nr.7 la prezentele norme metodologice, menţionându-se în mod obligatoriu valoarea operaţiunii pentru care s-a refuzat viza.

(3) Persoana desemnată cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu are obligaţia să aducă la cunoştinţa conducătorului entităţii publice refuzul de viză, în scris, prin transmiterea documentului “Refuz de viză”, prevăzut în anexa nr.8 la prezentele

norme metodologice, completat cu toate datele din care să rezulte motivele refuzului de viză.

(4) Refuzul de viză este însoţit de un exemplar al listei de verificare, cu indicarea elementului/elementelor din aceasta a cărui/ale căror cerinţă/cerinţe nu este/nu sunt îndeplinit/îndeplinite, precum şi de actele justificative semnificative ale operaţiunii refuzate.

(5) Celelalte documente care au făcut obiectul verificării se restituie, sub semnătură, compartimentelor de specialitate care au iniţiat operaţiunea.

(6) Operaţiunile refuzate la viză se pot efectua pe propria răspundere a conducătorului entităţii publice numai în condiţiile în care refuzul de viză nu este datorat depăşirii creditelor bugetare şi/sau de angajament.

(7) Efectuarea pe proprie răspundere a operaţiunii refuzate la viza de control financiar preventiv propriu se face printr-un act de decizie internă emis de conducătorul entităţii publice, care cuprinde toate elementele de identificare a operaţiunii, precum şi motivele pentru care conducătorul entităţii consideră că operaţiunea poate fi efectuată.

(8) Conducătorul entităţii publice are obligaţia de a transmite copii de pe actul de decizie internă persoanei care a refuzat viza şi structurii de audit public intern a entităţii publice. Copia actului de decizie internă transmisă persoanei care a refuzat viza de control financiar preventiv propriu va fi însoţită şi de actele justificative semnificative transmise conducătorului entităţii publice odată cu comunicarea refuzului de viză.

(9) La entităţile publice la care se exercită controlul financiar preventiv delegat, o copie a actului intern de decizie se transmite şi controlorului delegat.

(10) În cazul în care conducătorul entităţii publice nu ia decizia efectuării pe proprie răspundere a operaţiunii, precum şi în cazul depăşirii creditelor bugetare şi/sau de angajament, actele justificative semnificative se transmit compartimentului de specialitate care a iniţiat operaţiunea.

(11) După primirea actului de decizie internă emis de conducătorul entităţii publice, persoana desemnată cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu informează în scris, deîndată, organele de inspecţie economico-financiară din cadrul direcţiilor regionale ale finanţelor publice şi conducătorul entităţii ierarhic superioare prin transmiterea unei copii de pe actul de decizie internă de efectuare a operaţiunii pe proprie răspundere a conducătorului entităţii publice şi de pe refuzul de viză.

(12) În cazul operaţiunilor care privesc bugetul propriu al ordonatorului principal de credite, refuzul de viză va fi comunicat, deîndată, de directorul general al Direcţiei Generale Financiare, în calitate de coordonator al activităţii de control financiar preventiv propriu, Direcţiei Generale de Inspecţie Economico-Financiară din Ministerul Finanţelor Publice şi ministrului afacerilor interne.

(13) Persoana desemnată cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu/coordonatorul activităţii de control financiar preventiv propriu din entitate informează Curtea de Conturi, în scris, cu privire la existenţa operaţiunii efectuate pe propria răspundere a conducătorului entităţii publice, cu ocazia efectuării controalelor în entitatea publică respectivă.

Art. 16 (1) Rapoartele trimestriale privind activitatea de control financiar preventiv propriu se completează conform machetei cuprinsă în anexa nr.9 la prezentele norme metodologice şi se transmit la ordonatorii de credite ierarhic superiori odată cu situaţiile financiare trimestriale şi anuale astfel încât să fie respectat termenul

de raportare stabilit pentru ordonatorul principal de credite de Ministerul Finanţelor Publice.

(2) La completarea machetei prevăzută la alin (1) se va avea în vedere încadrarea corectă a operaţiunilor supuse controlului financiar preventiv în categoriile din coloana 1, prin utilizarea codurilor prevăzute în coloana 1 din cadrul specific. Proiectele de operaţiuni care nu au corespondent în cadrul general, neavând nici un cod prevăzut în coloana 1 din cadrul specific, se raportează în macheta prevăzută la alin. (1) la nr. crt.7 “Alte operaţiuni”.

(3) În vederea raportării corecte a activităţii de control financiar preventiv propriu, ordonatorii de credite asigură asimilarea proiectelor de operaţiuni cuprinse în cadrul operaţiunilor supuse controlului financiar preventiv propriu corespunzător activităţii proprii cu cele prevăzute în cadrul general.

Art.17 (1) Evaluarea activităţii persoanelor care exercită controlul financiar preventiv propriu se face de către conducătorul entităţii, cu ocazia verificării anuale a cunoştinţelor profesionale, cu acordul structurii care a avizat desemnarea persoanelor în cauză. În scopul obţinerii acordului pentru evaluare, entităţile transmit structurii ierarhic superioare o copie a fişei de evaluare, care trebuie să cuprindă distinct evaluarea activităţii de exercitare a controlului financiar preventiv împreună cu propunerea ordonatorului pentru evaluare şi, acolo unde este cazul, extrase din rapoartele auditului public intern şi ale Curţii de Conturi, referitoare la activitatea de control financiar preventiv propriu.

(2) În entităţile în care viza de control financiar preventiv propriu se exercită de două sau mai multe persoane, ordonatorul de credite desemnează din respectivele persoane un coordonator al activităţii.

(3) Directorul general al Direcţiei Generale Financiare asigură coordonarea activităţii persoanelor desemnate să exercite controlul financiar preventiv propriu din cadrul Direcţiei generale financiare.

Art. 18 Anexele nr. 1 – 9 fac parte integrantă din prezentele norme metodologice.

Anexa nr.1

la Normele metodologice

CADRUL SPECIFIC

9

privind operaţiunile supuse controlului financiar preventiv propriu în Ministerul Afacerilor Interne

Nr. crt.

Nr. oper. din

OMFP

nr.

923/2014

Operaţiuni supuse controlului financiar preventiv

Cadrul legal

Actele justificative

Modul de efectuare a controlului financiar preventiv

0

2

3

4

5

A. DESCHIDEREA, REPARTIZAREA ŞI MODIFICAREA CREDITELOR BUGETARE

1

A1

Cerere pentru deschiderea de credite bugetare

- Legea nr. 500/2002(1);

- Legea nr. 69/2010(2);

- legile bugetare anuale;

- nota justificativă;

- nota de fundamentare/situaţia privind facturi, contracte, alte obligaţii la plată

Se verifică

- încadrarea creditelor bugetare solicitate în prevederile bugetului ordonatorului de credite,

- Ordonanţa Guvernului nr.

scadente în perioadă, conform prevederilor

repartizate pe trimestre şi luni, după caz, şi

119/1999(3);

legale în vigoare;

detaliate conform clasificaţiei bugetare, precum

- Ordinul ministrului finanţelor

- bugetul aprobat;

şi existenţa temeiului legal al sumelor care se

publice nr. 501/2013(4);

- solicitările ordonatorilor: principali,

solicită pentru deschiderea de credite bugetare;

- Ordinul ministrului delegat

secundari şi/sau terţiari, după caz, pentru

- dacă sumele solicitate sunt stabilite şi în

pentru buget nr. 720/2014(5);

repartizarea de credite bugetare;

funcţie de creditele deschise, neutilizate;

- aprobări ale Guvernului

- situaţia creditelor bugetare deschise anterior

- dacă cererea pentru deschiderea de credite se

privind limitele lunare de

şi neutilizate;

încadrează în limitele de cheltuieli aprobate de

cheltuieli;

- alte acte normative specifice.

- alte documente specifice.

Guvern sau în limita diminuată conform Legii nr. 69/2010;

- existenţa justificărilor, inclusiv cu privire la

ordonatorii principali, secundari sau terţiari,

dacă este cazul, prin care ordonatorul principal

probează că nu va înregistra, în sold, sume neutilizate la finele perioadei pentru care se solicită deschiderea de credite bugetare;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

2

A2

Dispoziţie bugetară(ordin de plată) pentru repartizarea creditelor bugetare (alimentări)

- Legea nr. 500/2002(1);

- Legea nr. 69/2010 (2);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999(3) ;

- Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 501/2013(4) ;

- acte de reglementare specifice activităţii ordonatorilor de credite, angajamente juridice generatoare de obligaţii de plată pe seama creditelor bugetare;

- alte acte normative specifice.

- solicitările ordonatorilor: principali, secundari şi/sau terţiari, după caz, pentru repartizarea de credite bugetare (alimentare de cont);

- bugetul aprobat;

- fundamentarea sumelor înscrise în dispoziţiile bugetare de repartizare pentru bugetul propriu şi bugetele ordonatorilor secundari, respective terţiari de credite, sau, după caz, în ordinele de plată;

- extrasul contului de disponibil pentru venituri proprii;

- alte documente specifice.

Se verifică

- încadrarea sumelor din dispoziţiile bugetare în creditele bugetare aprobate ordonatorilor, repartizate ordonatorului principal pe trimestre şi luni şi detaliate conform clasificaţiei bugetare;

- dacă sumele prevăzute pentru repartizare (alimentare) sunt cuprinse în cererea de deschidere de credite sau sunt acoperite , prin disponibilizări pe seama redistribuirii de credite deschise anterior, precum şi în disponibilităţile din conturile de disponibil pentru veniturile proprii;

- existenţa justificărilor, inclusiv cu privire la ordonatorii secundari şi terţiari, dacă este cazul, prin care ordonatorul principal probează că nu va înregistra, în sold, sume neutilizate la finele perioadei pentru care se solicită repartizarea de credite bugetare;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

10

3

A3

Document pentru modificarea repartizării pe trimestre a creditelor bugetare.

- Legea nr. 500/2002(1) ;

- Legea nr. 69/2010(2) ;

- legile bugetare anuale;

- Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999(3) ;

- alte acte normative specifice.

- nota de fundamentare a propunerii pentru modificarea repartizării pe trimestre a creditelor;

- bugetul aprobat;

- alte documente specifice.

Se verifică

- dacă modificarea este în competenţa de aprobare a Ministerului Finanţelor Publice sau a ordonatorilor principali/secundari, după caz;

- dacă sumele propuse sunt prevăzute în bugetul anual aprobat şi dacă se respectă Legea nr.

69/2010, când este cazul;

- concordanţa propunerii de modificare cu obligaţiile ce decurg din acţiuni şi sarcini noi sau reprogramate;

- existenţa şi pertinenţa justificărilor cu privire la nivelul propunerilor cuprinse în documentul de modificare;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

4

A4

Document pentru efectuarea virărilor de credite

- între subdiviziunile clasificaţiei bugetare;

- între programe;

- între obiectivele/proiectele şi categoriile de investiţii înscrise în programul de investiţii.

- Legea nr. 500/2002 (1);

- Legea nr. 69/2010 (2);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999(3) ;

- alte acte normative specifice.

- nota de fundamentare a propunerii pentru efectuarea virărilor de credite;

- bugetul aprobat;

- alte documente specifice.

Se verifică

- dacă virarea de credite nu contravine prevederilor legale în vigoare;

- existenţa de justificări, detalieri şi necesităţi privind execuţia, până la finele anului bugetar, a capitolului, programului şi/sau subdiviziunii clasificaţiei bugetare de la care se propune disponibilizarea, respectiv a capitolului, programului şi/sau subdiviziunii clasificaţiei bugetare la care se suplimentează prevederile bugetare;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

5

A5

Dispoziţia bugetară de retragere a creditelor

- Legea nr. 500/2002(1) ;

- Legea nr. 69/2010 (2)

- nota de fundamentare a propunerii pentru retragerea creditelor bugetare;

Se verifică

- existenţa creditelor bugetare deschise şi

11

bugetare deschise şi neutilizate.

- legile bugetare anuale;

- Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999(3) ;

- Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 501/2013(4);

- alte acte normative specifice.

- bugetul aprobat;

- situaţia disponibilului de credite bugetare deschise, la data solicitării vizei.

neutilizate;

- dacă retragerea de credite bugetare este temeinic justificată;

- încadrarea operaţiunii de retragere în termenul legal;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

B. ANGAJAMENTE LEGALE DIN CARE REZULTĂ, DIRECT SAU INDIRECT, OBLIGAŢII DE PLATĂ

1.

B1

Contract/ Contract subsecvent/ Comandă de achiziţii publice de produse, servicii sau lucrări

- Legea nr. 500/2002 (1);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999(3) ;

- Regulamentul (CE) nr. 2.195/ 2002 (6);

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 34/2006(7);

- Hotărârea Guvernului nr. 925/2006(8) ;

- Ordinul preşedintelui Autorităţii Naţionale pentru Reglementarea şi Monitorizarea Achiziţiilor Publice nr.313/2011(9);

- Hotărârea Guvernului nr. 1.660/2006(10) ;

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 30/2006 (11);

- Hotărârea Guvernului nr. 921/2011(12);

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 64/2009 (13)

- Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (14) ;

- Legea nr. 105/2011(15) ;

- Ordonanţa de urgenţă a

- programul anual al achiziţiilor publice;

- bugetul aprobat;

- documentul de aprobare, de către conducătorul entităţii publice, a procedurii selectate de achizitie;

- referatul de necesitate;

- acordul sau convenţia de finanţare externă;

- contractul/decizia/ordinul de finanţare;

- nota privind determinarea valorii estimate;

- fişa obiectivului/proiectului/categoriei de investiţii;

- lista detaliată pentru alte cheltuieli de investiţii;

- actul de aprobare a documentaţiei de atribuire;

- actul de aprobare a documentaţiei tehnico- economice, documentaţiei de avizare, notei de fundamentare a cheltuielilor de investiţii, după caz;

- anunţul de intenţie şi dovada transmiterii acestuia spre publicare;

- anunţul/invitaţia de participare la procedură, după caz;

- documentaţia de atribuire;

- actul de numire a comisiei de evaluare/ negociere sau a juriului, după caz;

- ofertele prezentate de operatorii economici;

Se verifică

- dacă achiziţia publică este prevăzută în programul anual al achiziţilor publice;

- dacă sunt asigurate surse de finanţare, existenţa creditelor bugetare şi/sau după caz, a creditelor de angajament;

- rezervarea creditelor, prin angajament bugetar, la nivelul obligaţiilor financiare ce decurg din angajamentul legal;

- încadrarea obiectului contractului în categoria de cheltuieli considerate eligibile, în conformitate cu contractul/ordinul/decizia de finanţare şi/sau acordul sau convenţia de finanţare externă şi cu fiecărui organism finanţator;

- dacă documentele privind achiziţia au fost întocmite în conformitate cu prevederile legislaţiei române şi cu reglementările organismelor internaţionale;

- respectarea legalităţii şi

regularităţii specifice procedurii de achiziţie publică;

- dacă sunt respectate condiţiile tehnice şi financiare stabilite în acordul cadru;

- dacă se încheie cu operatorul economic care este parte în acordul-cadru;

- existenţa aprobării de către conducătorul

12

Guvernului nr. 66/2011 (16) ;

- Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (17);

- Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (18);

- Hotărârea Guvernului nr. 457/2008 (19);

- Legea nr. 346/2004 (20) ;

- Legea nr. 571/2003 (21) ;

- Hotărârea Guvernului nr. 44/2004 (22);

- Codul comercial (23)

- Legea nr. 287/2009 (24);

- Legea nr. 72/2013 (25) ;

- Ordonanţa Guvernului nr. 13/2011 (26);

- Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (27) ;

- Hotărârea Guvernului nr. 28/2008 (28);

- Hotărârea Guvernului nr. 363/2010 (29)

- Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/2002 (30) ;

- acordul sau convenţia de finanţare externă şi legea de ratificare/hotîrârea Guvernului de aprobare;

- alte acte normative specifice.

- procesul-verbal de deschidere a ofertelor/ procesul-verbal de negociere;

- raportul procedurii de atribuire;

- comunicarea privind rezultatul aplicării procedurii;

- acordul-cadru, după caz;

- contestaţiile şi soluţionarea lor;

- alte documente specifice.

autorităţii contractante a raportului procedurii;

- stabilirea termenilor contractului în concordanţă cu prevederile cadrului normativ;

- cuantumul şi valabilitatea garanţiei de participare şi valabilitatea ofertei la data încheierii contractului;

- încheierea contractului în condiţiile ofertei declarate câştigătoare şi conform modelului de contract din documentaţia de atribuire;

- existenţa semnăturii conducătorului de specialitate;

- existenţa avizului compartimentului juridic.

2.

B2

Contract/Decizie/ Ordin de finanţare/Acord de finanţare

- Legea nr. 500/2002 (1);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanţa Guvernului. nr. 119/1999(3) ;

- Regulamentul (CE) nr. 1.083/ 2006 (31);

- Regulamentul (CE) nr. 1.828/ 2006 (32) ;

- Regulamentul (CE) nr. 1.198/

- cererea de finanţare, proiectul tehnic, bugetul acestuia, listele de verificare privind evaluarea şi selecţia proiectelor, întocmite de compartimentele de specialitate;

- bugetul aprobat;

- hotărârea comisiei de evaluare cu privire la proiectele selectate;

- programul, proiectul sau acţiunea în care se încadrează solicitarea finanţării;

Se verifică

- existenţa creditelor bugetare şi/sau a creditelor de angajament, după caz;

- dacă solicitarea finanţării are temei legal;

- respectarea legalităţii şi regularităţii specifice procedurii de selecţie;

- stabilirea termenilor contractului în concordanţă cu prevederile cadrului normativ, inclusiv cu privire la calitatea Curţii de Conturi

13

2006 (33)

- Regulamentul (CE) nr. 498/ 2007 (34);

- Legea nr. 350/2005 (35);

- Legea nr. 346/2004(20);

- Legea nr. 321/2006 (36);

- Codul comercial (23);

- Legea nr. 287/2009 (24);

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 34/2006 (7);

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 63/1999 (37)

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 64/2009 (13);

- Hotărârea Guvernului nr. 218/2012(14);

- Hotărârea Guvernului nr. 1.328/2000 (38);

- Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (27);

- Hotărârea Guvernului nr. 759/2007(18) ;

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 74/2009 (39);

- Hotărârea Guvernului nr. 442/2009 (40);

- Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/2002 (30)

- alte acte normative specifice.

- acordul de parteneriat, încheiat între liderul de proiect şi partenerii acestuia, după caz;

- raportul privind vizita la faţa locului;

- raportul de analiză a conformităţii proiectului tehnic;

- scrisoarea de notificare privind raportul de analiză a conformităţii proiectului tehnic;

- raportul de evaluare tehnică şi financiară;

- nota de avizare internă a contractelor de finanţare/cofinanţare;

- acordul de implementare/finanţare, după caz;

- alte documente specifice.

de a exercita control, conform art. 38 alin. (2) din Legea nr. 350/2005;

- înscrierea valorii contractului în limitele alocării bugetare aprobate prin programul operaţional;

- încadrarea obiectului contractului în categoria de cheltuieli eligibile, în conformitate cu prevederile programului operaţional;

- rezervarea creditelor prin angajament bugetar;

- existenţa aprobărilor/andosărilor pentru toţi paşii premergători acordării contractului prevăzuţi de procedurile specifice;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

- existenţa avizului compartimentului juridic.

3.

B10

Contract de concesionare, cumpărare sau de închiriere de terenuri, clădiri existente, alte bunuri imobile sau a drepturilor asupra acestora, în care entitatea publică este concesionar, cumpărător sau chiriaş.

- Legea nr. 500/2002(1) ;

- legile bugetare anuale;

- Ordonanţa Guvernului. nr. 119/1999 (3);

- Legea nr. 213/1998 (41) ;

- Legea nr. 571/2003(21) ;

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului. nr. 34/2006 (7);

- Hotărârea Guvernului nr. 925/2006 (8)

- programul anual al achiziţiilor publice;

- bugetul aprobat;

- nota de fundamentare;

- documente specifice privind derularea operaţiunii;

- procedura aprobată de ordonator, aplicabilă achiziţiilor nereglementate de legislaţia achiziţiilor publice;

- alte documente specifice.

Se verifică

- dacă achiziţia este prevăzută în programul anual al achiziţiilor publice;

- existenţa creditelor bugetare şi/sau de angajament;

- rezervarea creditelor, prin angajament bugetar, la nivelul obligaţiilor financiare ce decurg din angajamentul legal;

- respectarea prevederilor legale şi a procedurilor privind concesionarea, cumpărarea

14

- Codul comercial (23);

- Legea nr. 287/2009 (24) ;

- alte acte normative specifice.

sau închirierea;

- stabilirea termenilor contractului în concordanţă cu prevederile cadrului normativ;

- rezervarea creditelor, prin angajament bugetar, la nivelul obligaţiilor financiare ce decurg din angajamentul legal;

- existenţa semnăturii compartimentului de specialitate;

- existenţa avizului compartimentului juridic.

4.

B12

Act intern de decizie privind organizarea acţiunilor de protocol, a unor manifestări cu caracter cultural-ştiinţific sau a altor acţiuni cu caracter specific, inclusiv devizul estimativ, pe categorii de cheltuieli

- Legea nr. 500/2002 (1)

- legile bugetare anuale;

- Ordonanţa Guvernului. nr. 119/1999 (3);

- Ordonanţa Guvernului. nr. 80/2001 (42)

- Hotărârea Guvernului nr. 552/1991 (43) ;

- Hotărârea Guvernului nr. 189/2001 (44) ;

- Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/2002(30) ;

- alte acte normative specifice.

- nota de fundamentare a acţiunii de protocol, a manifestării cu caracter cultural-ştiinţific sau a acţiunii cu caracter specific;

- bugetul aprobat;

- documente transmise de parteneri cu privire la participarea la acţiune;

- alte documente specifice.

Se verifică

- existenţa creditelor bugetare şi/sau de angajament;

- concordanţa dintre natura obligaţiilor financiare care fac obiectul actului intern de decizie şi prevederile cadrului legal existent;

- încadrarea valorii devizului/categoriei de cheltuieli în limitele prevăzute de normele legale;

- rezervarea creditelor, prin angajament bugetar, la nivelul obligaţiilor financiare decurgând din angajamentul legal;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

- existenţa avizului compartimentului juridic.

5.

B13

Act intern de decizie privind deplasarea în străinătate, inclusiv devizul estimativ de cheltuieli

- Legea nr. 500/2002 (1);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanţa Guvernului. nr. 119/1999(3) ;

- Legea nr. 248/2005 (45);

- Hotărârea Guvernului nr. 518/1995 (46) ;

- Hotărârea Guvernului nr. 1.860/2006 (47);

- Hotărârea Guvernului nr. 189/2001 (44);

- Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/2002 (30);

- alte acte normative specifice.

- nota de fundamentare a deplasării în străinătate;

- bugetul aprobat;

- documente, invitaţii şi comunicări scrise de la partenerul extern, privitoare la acţiunea şi condiţiile efectuării deplasării în străinătate;

- notă-mandat privind deplasarea;

- memorandum, după caz;

- alte documente specifice.

Se verifică

- existenţa creditelor bugetare şi/sau de angajament;

- concordanţa dintre natura obligaţiilor financiare care fac obiectul actului intern de decizie şi prevederile cadrului legal existent (transport, cazare, diurnă, alte cheltuieli);

- rezervarea creditelor prin angajament bugetar, la nivelul obligaţiilor financiare decurgând din angajamentul legal;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

- existenţa avizului compartimentului juridic.

15

6.

B14

Act intern de decizie privind delegarea sau detaşarea în ţară a personalului, inclusiv devizul estimativ de cheltuieli

- Legea nr. 500/2002(1);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanţa Guvernului. nr. 119/1999 (3);

- Legea nr. 53/2003 (48);

- Hotărârea Guvernului nr. 1.860/2006 (47);

- alte acte normative specifice.

- notă de fundamentare a delegării/detaşării;

- bugetul aprobat;

- acceptul scris al persoanei detaşate;

- alte documente specifice.

Se verifică

- existenţa creditelor bugetare şi/sau de angajament;

- concordanţa dintre natura obligaţiilor financiare care fac obiectul actului intern de decizie şi prevederile cadrului legal existent (transport, cazare, diurnă, alte cheltuieli);

- rezervarea creditelor prin angajament bugetar, la nivelul obligaţiilor financiare decurgând din angajamentul legal;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

- existenţa avizului compartimentului juridic.

7.

B15

Act intern de decizie privind

-angajarea sau promovarea/ avansarea personalului;

- numirea cu caracter temporar a personalului de execuţie pe funcţii de conducere;

- acordarea altor drepturi salariale.

- Legea nr. 500/2002 (1);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanţa Guvernului. nr. 119/1999 (3);

- Legea nr. 53/2003 (48);

- Legea nr. 188/1999 (49);

- Legea-cadru nr. 284/2010 (50);

- Ordonanţa Guvernului. nr. 32/1998 (51);

- alte acte normative specifice.

- nota de fundamentare şi dosarul angajării/avansării personalului;

- bugetul aprobat;

- propunerea pentru acordarea altor drepturi salariale;

- alte documente specifice.

Se verifică

- existenţa creditelor bugetare şi/sau de angajament;

- respectarea reglementărilor legale privind angajarea, promovarea/avansarea, stabilirea drepturilor salariale şi încadrarea personalului în limita posturilor aprobate;

- rezervarea creditelor prin angajament bugetar, la nivelul obligaţiilor financiare decurgând din angajamentul legal;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

- existenţa avizului compartimentului juridic.

8.

B16

Contract de comodat în care entitatea publică are calitatea de comodatar

- Legea nr. 500/2002(1) ;

- legile bugetare anuale;

- Ordonanţa Guvernului. nr. 119/1999(3) ;

- Legea nr. 287/2009(24);

- alte acte normative specifice.

- nota de fundamentare;

- devizul cheltuielilor ce urmează a fi suportate de comodatar, aprobat de conducătorul entităţii publice;

- alte documente specifice.

Se verifică

- existenţa creditelor bugetare şi/sau de angajament;

- dacă devizul/categoriile de cheltuieli se încadrează în limitele legale;

- rezervarea creditelor prin angajament bugetar la nivelul cheltuielilor ce urmează a fi suportate de entitatea publică;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

- existenţa avizului compartimentului juridic.

9.

B17

Contract de parteneriat public-privat

- Legea nr. 500/2002(1) ;

- legile bugetare anuale;

-studiul de prefezabilitate sau fundamentare;

- nota justificativă pentru selectare

Se verifică

- existenţa creditelor bugetare şi/sau de

16

- Ordonanţa Guvernului. nr. 119/1999(3) ;

- Legea nr. 213/1998 (41);

- Legea nr. 33/1994 (52);

- Legea nr. 178/2010 (53) ;

- Hotărârea Guvernului nr. 1.239/2010 (54);

- alte acte normative specifice.

procedurii de dialog competitiv;

- anunţul de selecţie;

- documentul ataşat;

- comisia de evaluare a ofertelor/scrisorilor de intenţie, aprobată;

- comisia de negociere pentru semnarea acordului de proiect, aprobată;

- oferta/scrisorile de intenţie;

- raportul de evaluare a scrisorilor de intenţie şi selectarea investitorilor;

- acordurile de proiect;

- invitaţiile la negociere;

- procesele verbale ale comisiei de evaluare/negociere;

- ofertele finale;

- raportul de evaluare a ofertelor şi desemnarea ofertei câştigătoare (raportul procedurii de atribuire);

- comunicarea privind rezultatul procedurii transmisă investitorilor participanţi;

- alte documente specifice.

angajament;

- respectarea legalităţii şi regularităţii specifice contractului de parteneriat public-privat;

- stabilirea termenilor contractului în concordanţă cu prevederile cadrului normativ;

- rezervarea creditelor prin angajament bugetar la nivelul valorii angajamentului legal;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

- existenţa avizului compartimentului juridic.

10.

B1

Actul intern de decizie privind plata cheltuielilor judiciare şi extrajudiciare derivate din acţiuni în reprezentarea intereselor statului

- Legea nr.287/2009 (24)

- Legea nr.134/2010 (55)

- documente privind obligaţiile de plată ale instituţiei, emise de autorităţile în drept;

- actul intern de decizie/referatul întocmit de compartimentul juridic, privind existenţa obligaţiei de plată

Se verifică

- dacă există credite bugetare aprobate la subdiviziunea corespunzătoare a clasificaţiei bugetare;

- existenţa avizului conducătorului compartimentului de specialitate ;

- existenţa avizului compartimentului juridic.

11.

B1

Actul intern de decizie privind suportarea de către entitate a sumelor destinate asigurării asistenţei juridice pentru poliţisti şi cadre militare pentru faptele săvârşite de aceştia în exercitarea atribuţiilor de serviciu

- Legea nr.360/2002 (56)

- Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 9/2009 (57)

- Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 118/2012 (58)

- Legea nr. 80/1995 (63)

. Cererea scrisă însoţită de documentele care fac dovada că împotriva solicitantului sunt efectuate acte premergătoare sau au calitatea de învinuit, inculpat ori pârât ;

- Procesul verbal al comisiei prin care se propune aprobarea cererii.

Se verifică

- dacă documentele justificative sunt cele prevăzute de normele legale;

- dacă există credite bugetare aprobate la subdiviziunea corespunzătoare a clasificaţiei bugetare;

- existenţa avizului conducătorului compartimentului de specialitate ;

- existenţa avizului compartimentului juridic.

12.

B15

Actul intern de decizie privind acordarea

- Legea nr.360/2002(56)

- Hotărârea Guvernului

- Cererea scrisă pentru acordarea despăgubirilor, însoţită de documentele

Se verifică

- existenţa avizului compartimentului

17

despăgubirilor de viaţă, sănatate şi bunuri ale poliţiştilor şi acordarea despăgubirilor ca urmare a accidentelor, catastrofelor intervenite în timpul şi din cauza îndeplinirii serviciului pentru cadrele militare

nr.0435/1992 (59)

- Hotărârea Guvernului nr.198/1993 (60)

- Hotărârea Guvernului nr.1083/2008 (61)

- Ordinul ministrului afacerilor interne nr.24/2009 (62)

- Legea nr. 80/1995 (63)

justificative eliberate de unitatea medicală, sau alte autorităţi, după caz;

- Actul de identitate al membrului de familie, după caz ;

- Certificatul de deces, după caz ;

- Dosarul de evaluare a bunurilor/devizul de reparaţie, după caz ;

- Documentul prin care se propune de către compartimentul de resurse umane acordarea despăgubirii.

conducătorului şi a compartimentului juridic pe documentul prin care se propune acordarea despăgubirilor;

- dacă există credite bugetare aprobate la subdiviziunea corespunzătoare a clasificaţiei bugetare

13.

B15

Cererea/actul intern de decizie privind acordarea ajutorului în caz de deces

- Legea nr. 80/1995 (63)

- Legea nr. 360/2002(56)

- Legea nr.263/2010 (64)

- Legea nr. 284/2010 (50)

- Certificatul de deces (în copie/original, după caz);

- Actul de identitate al solicitantului (în copie);

- Acte de naştere sau de căsătorie (în copie), din care să rezulte gradul de rudenie al solicitantului cu persoana decedată;

- Declaraţia legalizată a părinţilor, din care să rezulte că persoana decedată nu era căsătorit şi nu avea copii;

- Acte din care să rezulte că s-au suportat cheltuielile ocazionate de deces (facturi);

- Ultimul cupon de pensie M.A.I. în original, după caz.

Se verifică

- dacă există credite bugetare aprobate la subdiviziunea corespunzătoare a clasificaţiei bugetare;

- existenţa actelor justificate;

- existenţa menţiunii „conform cu originalul”, înscrisă pe copiile actelor justificative de către structura de secretariat sau de relaţii cu publicul;

- existenţa confirmărilor structurii de resurse umane cu privire la calitatea persoanei decedate şi, după caz, a gradului de rudenie al solicitantului cu persoana decedată;

- rezervarea creditelor prin angajament bugetar la nivelul obligaţiilor financiare decurgând din angajamentul legal;

- respectarea reglementărilor legale de stabilire şi acordare a ajutorului de deces;

- existenţa avizului compartimentului conducătorului de specialitate ;

- existenţa avizului compartimentului juridic.

14.

B15

Cererea/actul intern de decizie privind acordarea ajutorului suplimentar de deces

- Legea nr. 80/1995(63)

- Legea nr. 360/2002(56)

- Certificatul de deces (în copie);

- Actul de identitate al solicitantului (în copie);

- Acte de naştere sau de căsătorie (în copie), din care să rezulte gradul de rudenie al solicitantului cu persoana decedată;

- Facturi fiscale (în copie) din care să rezulte că s-au suportat cheltuielile ocazionate de

Se verifică

- dacă există credite bugetare aprobate la subdiviziunea corespunzătoare a clasificaţiei bugetare;

- existenţa actelor justificate;

- existenţa menţiunii „conform cu originalul”, înscrisă pe copiile actelor justificative de către structura de secretariat sau de relaţii cu

18

deces.

publicul;

- existenţa confirmărilor structurii de resurse umane cu privire la calitatea persoanei decedate şi, după caz, a gradului de rudenie a acesteia solicitantului cu persoana decedată;

- existenţa avizului conducătorului compartimentului de specialitate ;

- existenţa avizului compartimentului juridic.

15.

B15

Actul intern de decizie privind acordarea compensaţiei lunare pentru chirie

- Legea nr. 284/2010(50)

- Legea nr. 360/2002(56)

- Legea nr. 80/1995(63)

- Hotărârea Guvernului nr.284/2005 (66)

- Hotărârea Guvernului nr.1867/2005 (67)

- Raportul personal de solicitare a compensaţiei pentru chirie,

- Comunicarea care atestă că nu i-a fost atribuită locuinţă de serviciu, de intervenţie ori din fondul locativ;

- Contractul de închiriere a unei locuinţe (copie) înregistrat, după caz, la direcţia finanţelor publice,

- Actul de identitate(copie) purtând, după caz, viza de reşedinţă la adresa închiriată;

- Procesul-verbal întocmit de structura de resurse umane şi procesul-verbal întocmit de comisia de anchetă socială, după caz

- Ordinul/dispoziţia de mutare, repartizare sau chemare în activitate,

- Proiectul actului administrativ de acordare a compensaţiei pentru chirie.

Se verifică

- dacă în conţinutul raportului sunt cuprinse în totalitate cerinţele prevăzute de dispoziţiile legale şi este aprobat de conducătorul entităţii,

- după caz, dacă viza de reşedinţă de pe actul de identitate corespunde cu adresa din contractul de închiriere;

- existenţa creditelor bugetare,

- respectarea legalităţii şi regularităţii specifice,

- existenţa certificării compartimentului administrare patrimoniu;

- existenţa avizului conducătorului compartimentului de specialitate ;

- existenţa avizului compartimentului juridic.

16.

B15

Actul intern de decizie privind acordarea indemnizaţiei de mutare/de instalare.

- Legea nr. 284/2010(50)

- Legea nr. 360/2002(56)

- Legea nr. 80/1995(63)

- Raportul personal de solicitare a indemnizaţiei,

- Ordinul/dispoziţia de mutare/chemare în activitate/repartizare,

- Ordinul/dispoziţia de numire,

- Actul de identitate al solicitantului/a membrilor de familie aflaţi în întreţinere, după caz (copie),

- Proiectul actului administrativ de acordare a indemnizaţiei;

Se verifică

- dacă în conţinutul raportului sunt cuprinse în totalitate cerinţele prevăzute de dispoziţiile legale şi este aprobat de conducătorul entităţii,

- dacă mutarea personalului s-a făcut în interesul serviciului,

- existenţa creditelor bugetare,

- respectarea legalităţii şi regularităţii specifice,

- stabilirea domiciliului membrilor de familie aflaţi în întreţinere în noua localitate,

- existenţa avizului conducătorului compartimentului de specialitate ;

- existenţa avizului compartimentului juridic.

Actul intern de decizie

- Legea nr. 284/2010 (50)

- Raport al personalului, privind solicitarea

Se verifică

19

17.

B15

privind acordarea indemnizaţiei pentru soţiile cadrelor mutate în interesul serviciului, într-o alta garnizoană, care au fost încadrate în muncă şi au întrerupt activitatea ca urmare a mutării impreună cu soţul

-Legea nr. 360/2002(56)

- Legea nr. 80/1995 (63)

indemnizaţiei,

- Ordinul/dispoziţia de mutare/chemare în activitate/repartizare,

- Ordinul/dispoziţia de numire,

- Document din care rezultă întreruperea activităţii datorită mutării împreună cu soţul,

- Act de identitate al solicitantului/al soţului/soţiei/membrilor de familie aflaţi în întreţinere, sau, după caz, certificatul de naştere al membrilor de familie în vârstă de până la 14 ani (copie)

- Proiectul actului administrativ de acordare a indemnizaţiei;

- dacă în conţinutul raportului sunt cuprinse în totalitate cerinţele prevăzute de dispoziţiile legale şi este aprobat de conducătorul entităţii,

- dacă mutarea personalului s-a făcut în interesul serviciului,

- existenţa creditelor bugetare,

- respectarea legalităţii şi regularităţii specifice,

- stabilirea domiciliului soţului/soţiei în noua localitate,

- existenţa avizului compartimentului juridic

18.

B15

Referatul/Raportul de solicitare a rambursării costului transportului pentru mutare, instalare, etc.

- Legea nr. 284/2010(50)

- Legea nr. 360/2002(56)

- Ordinul/dispoziţia de mutare/chemare în activitate/repartizare,

- Ordinul/dispoziţia de numire,

- Documentele care atestă efectuarea transportului (factură, bilete de tren, etc)

- Actul de identitate al solicitantului/al soţului/soţiei (copie)

Proiectul referatului/raportului de solicitare a rambursării costului transportului;

Se verifică

- dacă în conţinutul raportului sunt cuprinse în totalitate cerinţele prevăzute de dispoziţiile legale;

- dacă mutarea personalului s-a făcut în interesul serviciului,

- existenţa creditelor bugetare,

- respectarea legalităţii şi regularităţii specifice,

- stabilirea domiciliului soţului/soţiei în noua localitate,

- existenţa avizului conducătorului compartimentului de specialitate ;

- existenţa avizului compartimentului juridic.

19.

B15

Actul intern de decizie privind alocarea la dreptul de transport la şi de la locul de muncă

- Legea nr. 80/1995(63)

- Legea nr. 360/2002(56)

- Hotărârea Guvernului nr. 372/1990 (68)

- Hotărârea Guvernului nr. 598/1990 (69)

- Hotărârea Guvernului nr.1292/2003 (70)

- Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 107/2001 (71)

- Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 136/2004 (72)

- Raportul personal de solicitare a decontării transportului la şi de la locul de muncă,

- Actul de identitate(copie);

- Ordinul/dispoziţia de mutare/numire/împuternicire;

- Dispoziţia de numire a comisiei de analiză a deplasărilor, după caz;

- Procesul verbal privind propunerile comisiei de analiză, după caz, însoţit de documentele justificative;

- Documente privind deţinerea sau proprietatea autoturismului sau autovehiculului, după caz;

Se verifică

- cuprinderea în conţinutul raportului a tuturor cerinţelor prevăzute de dispoziţiile legale şi aprobarea de conducătorul entităţii,

- datele privind domiciliul/reşedinţa solicitantului,

- activităţile şi documentele efectuate de comisie de analiză a deplasării, după caz;

- datele şi informaţiile furnizate de structura de resurse umane;

- existenţa creditelor bugetare,

- respectarea legalităţii şi regularităţii specifice,

- existenţa avizului conducătorului

20

- Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 51/2014 (73)

- Acte de stare civilă (copie) privind gradul de rudenie al proprietarului autovehiculului şi alte acte de deţinere a acestuia, după caz;

- Proiectul actului administrativ de alocare la dreptul de transport la şi de la locul de muncă.

compartimentului de specialitate ;

- existenţa avizului compartimentului juridic.

C. ORDONANŢAREA CHELTUIELILOR

1.

C1

Ordonanţare de plată privind achiziţiile publice de produse, servicii sau lucrări

- Legea nr. 500/2002 (1);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanţa Guvernului. nr. 119/1999(3) ;

- Legea nr. 82/1991 (101) ;

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului. nr. 34/2006 (7);

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului. nr. 64/2009(13) ;

- Hotărârea Guvernului nr. 218/2012(14) ;

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului. nr. 66/2011(16);

- Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (17);

- Legea nr. 571/2003 (21);

- Hotărârea Guvernului nr. 44/2004 (22);

- Legea nr. 72/2013 (25);

- Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (27) ;

- Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/2002 (30);

- alte acte normative specifice.

- contractul de achiziţii publice;

- contractul/decizia/ordinul de finanţare, după caz;

- bugetul aprobat;

- angajamentul bugetar;

- factura fiscală sau factura externă, însoţită de documente justificative care atestă livrarea produselor, prestarea serviciilor sau executarea lucrărilor, după caz;

- declaraţia vamală de import.

Se verifica

- dacă documentele justificative sunt cele prevăzute de normele legale;

- dacă operaţiunea de lichidare privind realitatea faptelor şi exactitatea sumei datorate este certificată prin “Bun de plată” ;

- concordanţa valorii cheltuielilor lichidate cu suma ordonanţată la plată şi încadrarea acesteia în angajamentul legal;

- încadrarea sumei ordonanţate la plată în subdiviziunea corespunzătoare a clasificaţiei bugetare pentru care există angajament bugetar;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

2.

C2

Ordonantarea de plată pentru avansuri acordate în cadrul contractelor încheiate

- Legea nr. 500/2002(1) ;

- legile bugetare anuale;

- Ordonanţa Guvernului. nr. 119/1999(3) ;

- Legea nr. 571/2003 (21);

- Hotărârea Guvernului nr. 44/2004 (22);

- contractul/comanda de achiziţie publică;

- contractul/decizia/ordinul de finanţare;

- bugetul aprobat;

- angajamentul bugetar;

- avizul de plată;

- nota de aprobare a cheltuielilor eligibile;

- solicitarea de acordare a avansului;

Se verifica

- dacă acordarea avansului respectă condiţiile specifice de legalitate şi regularitate;

- existenţa documentelor justificative întocmite în conformitate cu procedurile specifice;

- încadrarea sumei ordonanţate în limitele prevăzute în contract, precum şi încadrarea în

21

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului. nr. 66/2011 (16);

- Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (17);

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului. nr. 64/2009 (13);

- Hotărârea Guvernului nr. 218/2012(14) ;

- Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (27) ;

- Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/2002(30);

- alte acte normative specifice.

- documentul prin care se constituie garanţia legală;

- nota de fundamentare/autorizare;

- documentul justificativ (factura, convenţia de plată, etc.);

- alte documente specifice.

termenul legal de plată;

- încadrarea sumei ordonanţate la plată în subdiviziunea corespunzătoare a clasificaţiei bugetare pentru care există angajament bugetar şi legal;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

3.

C3

Ordonanţare de plată privind prefinanţări, plăţi intermediare, plăţi finale în cadrul contractelor/ deciziilor/ordinelor de finanţare/ acorduri de finanţare

- Legea nr. 500/2002 (1);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanţa Guvernului. nr. 119/1999(3) ;

- Regulamentul (CE) nr. 1.083/ 2006(31) ;

- Regulamentul (CE) nr. 1.828/ 2006 (32);

- Regulamentul (CE) nr. 1.198/ 2006 (33);

- Regulamentul (CE) nr. 498/ 2007 (34);

- Legea nr. 571/2003(21) ;

- Hotărârea Guvernului nr.44/2004 (22);

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului. nr. 34/2006(7) ;

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului. nr. 63/1999 (37);

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului. nr. 64/2009 (13);

- Legea nr. 105/2011 (15);

- Hotărârea Guvernului nr. 1.328/2000 (38);

- Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (27) ;

- contractul/decizia/ordinul de finanţare;

- bugetul aprobat;

- angajamentul bugetar;

- cererea de plată privind prefinanţări, plăţi intermediare, plăţi finale;

- nota de autorizare a plăţii;

- notificarea privind depunerea cererii de plată;

- avizul de plată/rambursare;

- nota de aprobare a cheltuielilor eligibile;

- decont privind prefinanţarea acordată;

- documentaţia justificativă specifică care rezultă din actul normativ ce reglementează operaţiunea şi/sau domeniul respectiv;

- alte documente specifice.

Se verifica

- existenţa documentelor justificative întocmite în conformitate cu procedurile specifice;

- dacă operaţiunea de lichidare privind realitatea faptelor şi exactitatea sumei datorate este certificată prin “Bun de plată” ;

- încadrarea sumei ordonanţate în limitele prevăzute în contract, precum şi încadrarea în termenul legal de plată;

- încadrarea sumei ordonanţate la plată în subdiviziunea corespunzătoare a clasificaţiei bugetare pentru care există angajament bugetar şi legal;

- legalitatea, regularitatea, precum şi condiţiile acordării/ recuperării prefinanţării;

- respectarea destinaţiilor stabilite prin contract;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

22

- Hotărârea Guvernului nr. 759/2007(18) ;

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului. nr. 74/2009 (39);

- Hotărârea Guvernului nr. 442/2009 (40);

- Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/2002 (30);

- alte acte normative specifice.

4.

C8

Ordonanţare de plată externă

pentru cotizaţii, respectiv contribuţii,taxe etc.la diverse organisme internaţionale

- Legea nr. 500/2002 (1);

- Ordonanţa Guvernului. nr. 119/1999 (3);

- Ordonanţa Guvernului. nr. 41/1994 (74) ;

- protocoale, acorduri sau convenţii încheiate de entitatea publică cu organismele internaţionale;

- legile de ratificare;

- Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/2002 (30);

- alte acte normative specifice.

- acordul, convenţia sau protocolul;

- bugetul aprobat;

- avizul de plată transmis de organismul internaţional;

- angajamentul bugetar;

- alte documente specifice.

Se verifica

- concordanţa dintre prevederile acordului, convenţiei sau protocolului şi avizul de plată transmis de organismul internaţional, inclusiv a termenului de plată;

- încadrarea sumei ordonanţate la plată în subdiviziunea corespunzătoare a clasificaţiei bugetare pentru care există angajament bugetar şi legal;

- dacă operaţiunea de lichidare privind realitatea faptelor şi exactitatea sumei datorate este certificată prin “Bun de plată” ;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

5.

C9

Ordonanţare de plată pentru subvenţii, transferuri, prime sau alte plăţi din fonduri publice, acordate agenţilor economici sau altor beneficiari legali

- Legea nr. 500/2002 (1);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanţa Guvernului. nr. 119/1999 (3);

- Ordonanţa Guvernului. nr. 22/2002 (75);

- Legea nr. 571/2003 (21);

- Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/2002 (30);

- alte acte normative specifice.

- nota de fundamentare;

- bugetul aprobat;

- documentaţia specifică ce rezultă din actul normativ, ce reglementează operaţiunea şi/sau domeniul respectiv;

- angajamentul bugetar;

- alte documente specifice.

Se verifică

- legalitatea şi regularitatea documentaţiei justificative, corespunzător prevederilor actului normativ care reglementează operaţiunea şi/sau domeniul respectiv;

- dacă operaţiunea de lichidare privind realitatea faptelor şi exactitatea sumei datorate este certificată prin „Bun de plată";

- încadrarea sumei ordonanţate la plată în subdiviziunea corespunzătoare a clasificaţiei bugetare pentru care există angajament bugetar şi legal;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

6.

C10

Ordonanţare de plată

- Legea nr. 500/2002(1) ;

- nota de fundamentare;

Se verifică

23

privind redevenţe, chirii sau alte cheltuieli legate de concesionare sau închiriere

- legile bugetare anuale;

- Ordonanţa Guvernului. nr. 119/1999(3) ;

- Ordonanţa Guvernului. nr. 22/2002 (75);

- Legea nr. 571/2003(21) ;

- Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/2002(30) ;

- alte acte normative specifice.

- bugetul aprobat;

- contractul de concesionare sau de închiriere;

- documentele justificative emise de concedent sau, după caz, de proprietarul bunului închiriat;

- angajamentul bugetar;

- alte documente specifice.

- dacă documentele justificative sunt cele prevăzute de normele legale;

- dacă operaţiunea de lichidare privind realitatea faptelor şi exactitatea sumei datorate este certificată prin „Bun de plată";

- concordanţa valorii cheltuielilor lichidate cu suma ordonanţată la plată şi încadrarea acesteia în angajamentul legal;

- încadrarea sumei ordonanţate la plată în subdiviziunea corespunzătoare a clasificaţiei bugetare pentru care există angajament bugetar;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

7.

C12

Ordonanţare de plată privind cheltuielile ce se efectuează din fonduri primite de la persoane juridice sau fizice cu titlu de donaţie sau sponsorizare

- Legea nr. 500/2002(1);

- Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999(3);

- alte acte normative specifice.

- actul de donaţie sau sponsorizare;

- angajamentul legal (contract, comandă, etc);

- documentele care atestă livrarea produselor, prestarea serviciilor sau executarea lucrărilor, după caz;

- alte documente specifice.

Se verifică

- dacă cheltuielile respectă destinaţiile stabilite de transmiţători;

- dacă documentele justificative sunt cele prevăzute de normele legale;

- dacă operaţiunea de lichidare privind realitatea faptelor şi exactitatea sumei datorate este certificată prin „Bun de plată";

- concordanţa valorii cheltuielilor lichidate cu suma ordonanţată la plată şi încadrarea acesteia în angajamentul legal;

- încadrarea sumei ordonanţate la plată în subdiviziunea corespunzătoare a clasificaţiei bugetare pentru care există angajament bugetar;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

8.

C13

Ordonanţare de plată privind avansuri sau sume cuvenite titularului de decont, care se acordă prin casierie

- Legea nr. 500/2002(1);

- Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999(3);

- Decretul nr. 209/1976 (76);

- Hotărârea Guvernului nr. 1.860/2006 (47);

- Hotărârea Guvernului nr. 518/1995 (46);

- alte acte normative specifice.

- nota de fundamentare;

- documentul specific prin care s-a aprobat acţiunea şi devizul acesteia;

- decontul justificativ al cheltuielilor;

- alte documente specifice.

Se verifică

- concordanţa sumelor ce urmează a fi eliberate ca avans cu cele prevăzute în documentul de aprobare a acţiunii sau, după caz, încadrarea sumelor cuvenite titularului de decont în limita cheltuielilor justificate prin decontul aprobat;

- dacă operaţiunea de lichidare privind realitatea faptelor şi exactitatea sumei datorate este certificată prin „Bun de plată";

- existenţa semnăturii conducătorului

24

compartimentului de specialitate.

9.

C14

Ordonanţări de plată a salariilor, a altor drepturi salariale acordate personalului, precum şi a obligaţiilor fiscale aferente acestora

- Legea nr. 500/2002(1);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999(3);

- Legea nr. 69/2010 (2);

- Legea nr. 53/2003 (48);

- Legea-cadru nr.284/2010 (50) ;

- Legea nr. 188/1999 (49)

- Legea nr. 571/2003 (21)

- Legea nr. 263/2010 (64)

- Legea nr. 76/2002 (77);

- Legea nr. 346/2002 (78)

- Legea nr. 95/2006 (79);

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 48/2005 (80) ;

- Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 166/2006 (81);

- alte acte normative specifice.

- centralizatorul lunar al statelor de salarii;

- statele de salarii;

- bugetul aprobat;

- situaţia privind repartizarea pe luni a cheltuielilor de personal aprobate;

- situaţia privind monitorizarea cheltuielilor de personal finanţate de la buget, pe luna anterioară;

- alte documente specifice.

Se verifică

- încadrarea în prevederile bugetului privind numărul maxim de posturi şi creditele bugetare destinate cheltuielilor de personal (cheltuieli cu salariile, contribuţii pentru asigurările sociale de stat, contribuţii pentru asigurările de şomaj, contribuţii pentru asigurările sociale de sănătate etc.);

- dacă au fost aplicate cotele legale de contribuţii;

- dacă pentru acordarea sporurilor, premiilor, altor drepturi salariale există bază legală;

- dacă operaţiunea de lichidare privind realitatea faptelor şi exactitatea sumei datorate este certificată prin „Bun de plată";

- regularitatea completării documentului supus vizei;

- încadrarea sumei ordonanţate în valoarea cheltuielilor lichidate;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

10.

C14

Ordonanţarea de plata a indemnizatiei de mutare, instalare sau rambursare a costului transportului

- Legea cadru nr.284/2010(50)

- Ordonanţa Guvernului nr.38/2003 (82)

- Legea nr. 360/2002 (56)

- Legea nr. 80/1995 (63)

- Ordinul/dispoziţia de acordare a indemnizaţiei de mutare/de instalare, respectiv referatul/raportul de solicitare a rambursării costului transportului pentru mutare/instalare;

-Documentele privind situatia membrilor de familie;

-Documentul privind cheltuielile de transport

-Statul de plata a indemnizatiei de mutare, instalare si drepturilor de transport pentru mutare

Se verifica

- dacă documentele justificate au viza organelor competente şi sunt intocmite conform dispoziţiilor legale;

- dacă există credite bugetare aprobate la subdiviziunea corespunzătoare a clasificaţiei bugetare;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

25

11.

C14

Ordonanţarea de plată a compensaţiei pentru chirie

- Legea cadru nr.284/2010(50)

- Ordonanţa Guvernului nr.38/2003 (82)

- Hotărârea Guvernului nr.284/2005 (66)

- Hotărârea Guvernului nr.1867/2005 (67)

-Raportul personal prin care se solicită acordarea compensaţiei pt.chirie;

- Ordinul/dispoziţia de mutare, repartizare sau chemare în activitate

-Ordinul de zi pe unitate/dispoziţia zilnică de alocare la plata compensaţiei pentru chirie

Se verifica

- dacă sumele ce urmează a se acorda corespund cu norma valorică

- dacă valoarea totală a statului se încadrează în creditele bugetare aprobate la articolul bugetar;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

12.

C14

Ordonanţare de plată a indemnizatiei pentru soţiile cadrelor mutate în interesul serviciului, într-o alta garnizoană, care au fost încadrate în muncă şi au întrerupt activitatea ca urmare a mutării împreună cu soţul

- Legea 360/2002(56)

- Legea cadru nr.284/2010(50)

- Legea nr.285/2010 (83)

- Legea nr. 80/1995 (63)

-Dosarul pentru confirmarea acordării indemnizatiei ;

- Ordinul/dispoziţia de mutare;

-Ordinul de zi pe unitate/dispoziţia zilnică

Se verifica

- dacă documentele justificative au viza organelor competente şi sunt intocmite conform dispoziţiilor legale;

- dacă există credite bugetare aprobate la subdiviziunea corespunzătoare a clasificaţiei bugetare;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

13.

C1

Ordonanţarea de plată a cheltuielilor judiciare şi extrajudiciare derivate din acţiuni în reprezentarea intereselor statului

- Legea nr.287/2009 (24)

- Legea nr.134/2010 (55)

- Documente privind obligaţiile de plată ale entităţii, emise de autorităţile în drept;

- actul intern de decizie/referatul întocmit de compartimentul juridic, privind existenţa obligaţiei de plată

Se verifica

- dacă suma ordonanţată este cea prevăzută în angajamentul legal şi dacă există credite bugetare aprobate la subdiviziunea corespunzătoare a clasificaţiei bugetare;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

14.

C1

Ordonanţarea de plată a sumelor destinate asigurării asistenţei juridice pentru poliţisti şi cadre militare pentru faptele săvârşite de aceştia în exercitarea atribuţiilor de serviciu

- Legea nr.360/2002(56)

- Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 9/2009 (57)

- Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 118/2012 (58)

- Legea nr. 80/1995 (63)

- Actul intern de decizie , aprobat de conducătorul entităţii prin care s-a stabilit acordarea sumelor de bani necesare asigurării asistenţei juridice, însoţit de actele justificative care au stat la baza emiterii lui

Se verifică

- existenţa actelor justificative;

- dacă există credite bugetare aprobate la subdiviziunea corespunzătoare a clasificaţiei bugetare;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

15.

C14

Ordonanţarea de plată a despăgubirilor de viaţă, sănatate şi bunuri ale poliţiştilor şi acordarea despăgubirilor ca urmare a accidentelor, catastrofelor intervenite în timpul şi din cauza îndeplinirii

- Legea nr.360/2002(56)

- Hotărârea Guvernului nr.0435/1992 (59)

- Hotărârea Guvernului nr.198/1993 (60)

- Hotărârea Guvernului nr.1083/2008 (61)

- Ordinul ministrului afacerilor

- Documentul/dispoziţia prin care se propune de către compartimentul de resurse umane acordarea despăgubirii, aprobat de conducătorul entităţii

Se verifică

- existenţa actelor justificative;

- dacă există credite bugetare aprobate la subdiviziunea corespunzătoare a clasificaţiei bugetare;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

26

serviciului pentru cadrele militare

interne nr.24/2009 (62)

16.

C14

Ordonanţarea de plată a ajutorului în caz de deces

- Legea nr. 80/1995(63)

- Legea nr. 360/2002(56)

- Legea nr.263/2010 (64)

- Legea nr. 284/2010(50)

- Cererea/actul intern de decizie privind acordarea ajutorului în caz de deces

- Statul de plată/centralizatorul statelor de plată

Se verifică

- dacă există viza „BUN DE PLATĂ“ în faza de lichidare a cheltuielii

- dacă există credite bugetare aprobate la subdiviziunea corespunzătoare a clasificaţiei bugetare;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate

17.

C14

Ordonanţarea de plată a drepturilor reprezentând facilităţi la cazarea în spaţiile Ministerului Afacerilor Interne

-Legea nr.80/1995(63)

- Legea nr.360/2002(56)

- Ordinul ministrului afacerilor interne nr.243/2011 (84)

- raportul solicitantului însoţit de documentele justificative;

- factura şi chitanţa emise de entitatea care administrează spaţiul de cazare;

- copii ale actelor de stare civilă ale membrilor de familie, după caz;

- Statul de plată/centralizatorul statelor de plată

Se verifică

- existenţa aprobarii conducătorului entităţii referitoare la solicitarea persoanei

- încadrarea în limita prevăzută în angajamentul bugetar pentru cheltuielile de personal

-dacă documentele justificative au viza organelor competente şi sunt întocmite conform prevederilor legale;

-sumele ce urmează a se acorda corespund cu tarifele în vigoare;

-concordanţa valorii cheltuielilor lichidate cu suma ordonanţată la plată şi încadrarea acesteia în angajamentul legal;

-încadrarea sumei ordonanţată la plată în subdiviziunea corespunzătoare a clasificaţiei bugetare pentru care există angajament bugetar;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

18.

C14

Ordonanţarea de plată a drepturilor de transport pe perioada concediului de odihnă

Legea nr.80/1995(63)

- Legea nr.360/2002(56)

- Hotărârea Guvernului nr.125/2003 (85)

- Ordinul ministrului afacerilor interne nr.425/2003 (86)

- ordinul de serviciu al persoanei în cauză

- borderoul actelor justificative;

- statul de plată/centralizatorul statelor de plată

Se verifică

- existenţa aprobarii conducătorului entităţii pe ordinul de serviciu;

- existenţa vizei entităţii din cadrul Ministerului Afacerilor Interne din localitatea în care s-a efectuat deplasarea;

27

- existenţa pe ordinul de serviciu a menţiunii „ nedecontat pe anul respectiv” efectuată de persoana cu atribuţii în evidenţa decontărilor;

- corectitudinea datelor şi a calculelor privind distanţa parcursă şi contravaloarea documentelor de transport aferente;

- încadrarea în limita prevăzută în angajamentul bugetar pentru cheltuielile de personal

-dacă documentele justificative au viza organelor competente şi sunt întocmite conform prevederilor legale;

-concordanţa valorii cheltuielilor lichidate cu suma ordonanţată la plată şi încadrarea acesteia în angajamentul legal;

-încadrarea sumei ordonanţată la plată în subdiviziunea corespunzătoare a clasificaţiei bugetare pentru care există angajament bugetar;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

19.

C14

Ordonanţarea de plată a decontării cheltuielilor cu transportul la şi de la locul de muncă

- Legea nr. 80/1995(63)

- Legea nr. 360/2002(56)

- HG nr. 598/1990 (69)

- Hotărârea Guvernului nr.372/1990 (68)

- Hotărârea Guvernului nr.1292/2003 (70)

- Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 107/2001 (71)

- Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 136/2004 (72)

- Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 51/2014 (73)

- Raportul personal de solicitare a decontării transportului la şi de la locul de muncă,

- Actul administrativ de alocare la dreptul de transport la şi de la locul de muncă aprobat;

- Abonament pe mijlocul de transport în comun, după caz;

- Bon de benzină, după caz;

- Documentul conţinând calculul privind suma necesar a fi decontată

Se verifică

- existenţa creditelor bugetare;

- existenţa angajamentului legal- ordin/dispoziţie de alocare la dreptul de transport la şi de la locul de muncă, cu toate avizele şi aprobat;

- respectarea regularităţii şi legalităţii specifice;

- corectitudinea calculelor

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

28

20.

C14

Ordonanţarea de plată a avansurilor din salariu/soldă şi a indemnizaţiilor de concediu de odihnă

-Legea nr.188/1999 (49)

-Legea nr.360/2002(56)

-Legea nr.500/2002(1)

-Legea nr.53/2003 (48)

- Legea cadru nr.284/2010(50)

- Ordonanţa Guvernului nr.38/2003 (82)

- Nota justificativă-situaţia privind prezenţa personalului (pontajul)

- Raportul privind solicitarea avansului pentru efectuarea concediului de odihnă.

- Statul de plată/centralizatorul statelor de plată

Se verifica

- aprobarea conducătorului entităţii pentru efectuarea concediului de odihnă şi a acordării avansului

- încadrarea în limita prevăzută în angajamentul bugetar pentru cheltuielile de personal;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

21.

C14

Ordonanţarea de plată a valorii financiare a normelor de hrană

- Legea nr.284/2010(50)

-Ordonanţa Guvernului nr.26/1994 (87)

- Hotărârea Guvernului nr.65/2003 (88)

-Documentul ordonatorului principal de credite prin care se stabileşte punerea în aplicare sau acordarea noilor niveluri actualizate ale valorii financiare a normelor de hrană

-Lista cuprinzand valoarea financiară actualizată a normelor de hrană;

- statul de plată/centralizatorul statelor de plată;

Se verifica

-sumele ce urmează a se acorda corespund cu norma valorică

-valoarea totală a statului ce urmează a se plăti se încadrează în creditele bugetare aprobate la articolul bugetar;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate

22.

C14

Ordonanţarea de plată a contravalorii articolelor de echipament sau a cotei părţi anuale din valoarea financiară anuală a drepturilor de echipament

- Legea 360/2002(56)

- Legea cadru nr.284/2010(50)

- Legea nr.285/2010 (83)

- Hotărârea Guvernului nr.1061/2002 (89)

- Documentul ordonatorului principal de credite prin care se stabileşte şi/sau aplică valoarea financiară anuală a normelor de echipare sau a drepturilor de echipament;

- statul de plată/centralizatorul statelor de plată;

Se verifica

-sumele ce urmează a se acorda se încadrează în prevederile actelor normative în vigoare

-există credite bugetare aprobate pentru această natură de cheltuieli;

-totalul statului este corect stabilit şi s-au respectat dispoziţiile legale privitoare la drepturile respective;

-statul de plata are la baza acte legal valabile;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate

.

D. CONCESIONAREA, ÎNCHIRIEREA, TRANSMITEREA , VÂNZAREA ŞI SCHIMBUL BUNURILOR DIN PATRIMONIUL INSTITUŢIILOR PUBLICE

1.

D1

Contract de concesionare/ închiriere sau de administrare a bunurilor proprietate publică (MAI este concedent/ titular al dreptului de proprietate)

- Legea nr. 500/2002(1);

- Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999(3);

- Legea nr. 213/1998 (41);

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 54/2006 (91);

- studiul de oportunitate;

- documentul de aprobare a studiului de oportunitate;

- caietul de sarcini;

- documentaţia de atribuire;

- anunţul de licitaţie/negociere directă;

- documentul de constituire a comisiei de

Se verifică

- încadrarea obiectului contractului în lista cuprinzând bunurile care, potrivit legii, pot fi concesionate/închiriate;

- respectarea prevederilor legale referitoare la desfăşurarea licitaţiei/negocierii directe;

- stabilirea termenilor contractuali în

29

evaluare;

- procesul-verbal al comisiei de evaluare;

- raportul comisiei de evaluare;

- comunicarea privind rezultatul aplicării procedurii;

- alte documente specifice.

concordanţa cu cadrul normativ;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

- existenţa avizului compartimentului juridic.

2.

D2

Contract de concesiune de lucrări publice sau servicii, în care entitatea publică este concedent

- Legea nr. 500/2002(1);

- Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999(3);

- Legea nr. 213/1998 (41);

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 34/2006 (7);

- Hotărârea Guvernului nr. 925/2006(8) ;

- Hotărârea Guvernului nr. 71/2007 (92)

- studiul de fundamentare a deciziei de concesionare;

- raportul de avizare a finalizării studiului de fundamentare a deciziei de concesionare;

- documentaţia de atribuire;

- anunţul de participare şi dovada transmiterii spre publicare;

- actul de numire a comisiei de evaluare/negociere;

- ofertele prezentate de operatorii economici;

- procesul-verbal de deschidere a ofertelor/procesul-verbal de negociere;

- raportul procedurii de atribuire;

- comunicarea privind rezultatul aplicării procedurii de atribuire;

- contestaţiile şi soluţionarea lor, după caz;

- alte documente specifice.

Se verifică

- existenţa creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz;

- existenţa aprobării studiului de fundamentare a deciziei de concesionare;

- respectarea legalităţii şi regularităţii specifice procedurii de atribuire şi evaluare a ofertelor;

- stabilirea termenilor contractului în concordanţă cu prevederile cadrului normativ;

- cuantumul şi valabilitatea garanţiei de participare şi valabilitatea ofertei câştigătoare la data încheierii contractului;

- rezervarea creditelor prin angajament bugetar la nivelul obligaţiilor financiare decurgând din angajamentul legal;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

- existenţa avizului compartimentului juridic.

3.

D3

Proces-verbal de predare- preluare având ca obiect transmiterea bunului fără plată

- Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999(3);

- Ordonanţa Guvernului nr. 19/1995 (93);

- Hotărârea Guvernului nr. 841/1995 (94) ;

- alte acte normative specifice.

- referatul de disponibilizare;

- adresele către/de la instituţiile publice care doresc să utilizeze bunul disponibil;

- alte documente specifice.

Se verifică

- respectarea prevederilor legale referitoare la desfăşurarea procedurii de transmitere fără plată a bunurilor;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

- existenţa avizului compartimentului juridic.

4.

D4

Contract de

vânzare/cumpărare a bunurilor disponibilizate (MAI are calitatea de vânzător)

- Legea nr. 500/2002(1);

- Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999(3);

- Ordonanţa Guvernului nr. 19/1995 (93);

- Hotărârea Guvernului nr. 841/1995 (94) ;

- alte acte normative specifice.

- referatul de disponibilizare;

- decizia de numire a comisiei de evaluare;

- raportul de evaluare a bunurilor ce urmează a fi disponibilizate;

- documentaţia licitaţiei cu strigare;

- alte documente specifice.

Se verifică

- respectarea prevederilor legale referitoare la desfăşurarea procedurii de valorificare prin licitaţie cu strigare;

- stabilirea termenilor contractuali în concordanţă cu cadrul normativ;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

30

- existenţa avizului compartimentului juridic.

5.

D1

Raport privind disponibilizarea unor spaţii în vederea închirierii

- Hotărârea Guvernului nr.828/2001 (115)

- Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 243/2011 (84)

- Raportul justificativ întocmit de entitatea deţinătoare, privind obţinerea aprobării de disponibilizare

- Documente din care rezultă că nu există solicitări ale entităţilor din cadrul Ministerului Afacerilor Interne pentru utilizarea spaţiilor

Se verifică

- existenţa corelării datelor de identificare a spaţiilor/imobilelor devenite disponibile, cuprinse în actele justificative;

- existenţa motivării disponibilizării spaţiilor/imobilelor şi a justificării necesităţii închirierii

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

- existenţa avizului compartimentului juridic

6.

D3

Documentul de transmitere fără plată a bunurilor materiale către alte entităţi din Ministerul Afacerilor Interne sau alte instituţii publice

- Hotărârea Guvernului nr.841/1995 (94)

- Instrucţiunile ministrului afacerilor interne nr. 167/2009 (95)

- Raportul justificativ

- Raportul de disponibilizare

- Corespondenţa cu instituţiile publice interesate

Se verifică

-existenţa avizării tehnice a compartimentului de specialitate si a aprobării ordonatorului de credite

-raportul de disponibilizare

-coresponden a cu instituţiile publice interesare

- existenţa concordanţei între documentul de transfer, documentele justificative şi datele din evidenţa contabilă cantitativ-valorică în ceea ce priveşte caracteristicile, cantitatea şi valoarea bunurilor, numărul de inventar, valoarea de inventar şi valoarea amortizată, în cazul mijloacelor fixe amortizabile;

- existenţa şi corectitudinea datelor de identificare ale părţilor (predător, primitor);

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

- existenţa avizului compartimentului juridic.

7.

D4

Actul de valorificare prin schimb, a unor bunuri scoase din funcţiune

- Hotărârea Guvernului nr.841/1995 (94)

- Instrucţiunile ministrului afacerilor interne nr.167/2009 (95)

- Raportul de disponibilizare

- Procesul verbal de evaluare a bunului

- Acceptul ofertantului/producătorului

- Avizul Ministerului Finanţelor Publice, după caz

Se verifica

-respectarea prevederilor legale aplicabile şi a metodologiei stabilită prin act normativ intern;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

- existenţa avizului compartimentului juridic.

8.

D4

Contract/comandă pentru prestări de servicii de către

- Legea nr. 196/2002 (96)

- Legea nr. 333/2003 (97)

Proiectul de contract/comandă semnat de beneficiar, de compartimentul de specialitate

Se verifică

-îndeplinirea condiţiilor de legalitate;

31

Ministerul Afacerilor Interne

şi avizat de compartimentul juridic.

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

- existenţa avizului compartimentului juridic.

E. ALTE OPERAŢIUNI SUPUSE CONTROLULUI FINANCIAR PREVENTIV

1.

E1

Acord-cadru de achiziţii publice

- Legea nr. 500/2002(1);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999(3);

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 34/2006(7) ;

- Hotărârea Guvernului nr. 925/2006 (8);

- Legea nr. 346/2004 (20);

- Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (6);

- alte acte normative specifice.

- programul anual al achiziţiilor publice;

- documentul de aprobare de către conducătorul entităţii publice a procedurii de achiziţie selectate;

- nota privind determinarea valorii estimate;

- anunţul/invitaţia de participare la procedură;

- documentaţia de atribuire;

- actul de numire a comisiei de evaluare/negociere, după caz;

- ofertele prezentate;

- procesul-verbal de deschidere a ofertelor/procesul-verbal de negociere;

- raportul procedurii de atribuire;

- comunicarea privind rezultatul aplicării procedurii;

- alte documente specifice.

Se verifică

- dacă achiziţia publică este prevăzută în programul anual al achiziţiilor;

- respectarea legalităţii şi regularităţii specifice procedurii de achiziţie publică;

- existenţa aprobării de către conducătorul autorităţii contractante a raportului procedurii;

- stabilirea termenilor acordului-cadru în concordanţă cu prevederile cadrului normativ;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

- existenţa avizului compartimentului juridic.

2.

E2

Document de actualizare a valorii obiectivului/ proiectului de investiţii şi a lucrărilor de intervenţii, în funcţie de evoluţia indicilor de preţuri

- Legea nr. 500/2002(1);

- Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999(3);

- Hotărârea Guvernului nr. 28/2008 (28);

- Ordinul ministrului dezvoltării, lucrărilor publice şi locuinţelor nr. 863/2008 (98)

- alte acte normative specifice.

- programul de investiţii publice, după caz;

- actul de aprobare a documentaţiei tehnico- economice a obiectivului/proiectului de investiţii sau a documentaţiei de avizare a lucrărilor de intervenţii;

- fişa obiectivului/proiectului de investiţii, după caz;

- devizul general al obiectivului/proiectului de investiţii sau al lucrărilor de intervenţii;

- angajamentele legale încheiate;

- situaţia cheltuielilor efectuate conform evidenţelor contabile până la data actualizării;

- situaţia restului de executat la data actualizării;

- baza de date statistice a Institutului Naţional de Statistică;

- nota de calcul al actualizării;

- alte documente specifice.

Se verifică

- înscrierea în programul de investiţii publice a obiectivului/proiectului de investiţii şi a lucrărilor de intervenţii, după caz;

- realitatea valorii cheltuielilor legal efectuate până la data actualizării;

- realitatea valorii restului de executat;

- valoarea actualizată a obiectivului/proiectului de investiţii sau a lucrărilor de intervenţii în funcţie de evoluţia indicelui preţurilor de consum lunar (total), comunicat de Institutul Naţional de Statistică;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

32

3.

E3

Proces-verbal de scoatere din funcţiune a mijlocului fix/de declasare a unor bunuri materiale

- Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999(3);

- Ordonanţa Guvernului nr. 19/1995 (93);

- Legea nr. 15/1994 (99);

- Hotărârea Guvernului nr. 909/1997 (100) ;

- alte acte normative specifice.

- nota privind starea tehnică a mijlocului fix propus a fi scos din funcţiune;

- actul constatator al avariei;

- devizul estimativ al reparaţiei capitale;

- alte acte justificative.

Se verifică

- existenţa actelor justificative;

- dacă actele justificative au fost întocmite şi semnate de persoanele în drept;

- dacă sunt îndeplinite condiţiile scoaterii din funcţiune;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

4.

E4

Decont privind cheltuielile ocazionate de organizarea acţiunilor de protocol, a manifestărilor cu caracter cultural-ştiinţific sau a altor acţiuni cu caracter specific

- Legea nr. 500/2002(1);

- Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999(3);

- Ordonanţa Guvernului nr. 80/2001 (42);

- Hotărârea Guvernului nr. 552/1991 (43) ;

- Legea nr. 82/1991 (101) ;

- Decretul nr. 209/1976 (76) ;

- Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/2002 (30)

- alte acte normative specifice.

- actul intern de decizie privind organizarea acţiunilor de protocol, a unor manifestări cu caracter cultural-ştiinţific, sau a altor acţiuni cu caracter specific;

- documente justificative specifice diferitelor categorii de cheltuieli;

- alte documente specifice.

Se verifică

- prezentarea în termenul legal a documentelor justificative pentru cheltuielile efectuate;

- dacă documentele justificative sunt cele prevăzute de normele legale din punct de vedere al formei şi conţinutului;

- corectitudinea calculului privind cheltuielile justificate şi, după caz, a penalităţilor de întârziere;

- încadrarea cheltuielilor în plafoanele legale;

- dacă valoarea cheltuielilor justificate prin decont se încadrează în angajamentul bugetar;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

5.

E5

Decont de cheltuieli privind deplasarea în străinătate pentru îndeplinirea unor misiuni cu caracter temporar

- Legea nr. 500/2002(1);

- Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999(3);

- Decretul nr. 209/1976 (76);

- Hotărârea Guvernului nr. 518/1995 (46)

- alte acte normative specifice.

- actul intern de decizie privind deplasarea în străinătate;

- documente justificative specifice diferitelor categorii de cheltuieli;

- alte documente specifice.

Se verifică

- dacă documentele justificative sunt cele prevăzute de normele legale din punct de vedere al formei şi conţinutului;

- prezentarea în termenul legal a documentelor justificative pentru cheltuielile efectuate;

- corectitudinea calculului privind cheltuielile justificate şi, după caz, a penalităţilor de întârziere;

- documentul de restituire a avansurilor nejustificate şi, după caz, a penalităţilor;

- încadrarea cheltuielilor în plafoanele legale;

- dacă valoarea cheltuielilor justificate prin

33

decont se încadrează în angajamentul bugetar;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

6.

E6

Decont de cheltuieli privind justificarea avansului acordat pentru deplasări în ţară şi/sau pentru achiziţii prin cumpărare directă

- Legea nr. 500/2002(1);

- Decretul nr. 209/1976 (76)

- Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999(3);

- Hotărârea Guvernului nr. 1.860/2006 (47);

- Hotărârea Guvernului nr. 925/2006(8) ;

- alte acte normative specifice.

- actul intern de decizie privind deplasarea în ţară sau, după caz, referatul aprobat privind achiziţia directă;

- documente justificative specifice diferitelor categorii de cheltuieli;

- alte documente specifice.

Se verifică

- dacă documentele justificative sunt cele prevăzute de normele legale din punct de vedere al formei şi conţinutului;

- prezentarea în termenul legal a documentelor justificative pentru avansul primit;

- corectitudinea calculului privind sumele justificate şi, după caz, a penalităţilor de întârziere;

- documentul de restituire a avansurilor nejustificate şi, după caz, a penalităţilor;

- încadrarea cheltuielilor în plafoanele legale;

- dacă valoarea cheltuielilor justificate prin decont se încadrează în angajamentul bugetar;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

7.

E7

Contract de sponsorizare în care entitatea publică este beneficiar al sponsorizării

- Legea nr. 500/2002(1);

- Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999(3);

- Legea nr. 32/1994 (102);

- alte acte normative specifice.

- nota de fundamentare a contractului de sponsorizare;

- alte documente specifice.

Se verifică

- dacă entitatea publică desfăşoară sau urmează să desfăşoare o activitate dintre cele prevăzute la art. 4 din Legea nr. 32/1994, cu modificările şi completările ulterioare;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

- existenţa avizului compartimentului juridic.

8.

E8

Act de donaţie, în care entitatea publică are calitatea de donatar

- Legea nr. 500/2002(1);

- Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999(3);

- Legea nr. 287/2009 (24);

- Decretul nr. 478/1954 (103) ;

- alte acte normative specifice.

- nota de fundamentare a actului de donaţie;

- alte documente specifice.

Se verifică

- regimul juridic al bunului/bunurilor care fac obiectul donaţiei;

- dacă bunul/bunurile respective sunt grevate de datorii;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

- existenţa avizului compartimentului juridic.

34

9.

E9

Dispoziţie de încasare către casierie

- Legea nr. 500/2002(1);

- Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999(3);

- Decretul nr. 209/1976 (76);

- Legea nr. 82/1991 (101);

- alte acte normative specifice.

- decontul de cheltuieli prezentat de titularul de avans;

- decizia de imputaţie;

- alte acte din care rezultă obligaţii de plată în sarcina unor persoane;

- alte documente specifice.

Se verifică

- aprobarea de către conducătorul entităţii publice a decontului de cheltuieli;

- modul de calcul al sumei ce urmează a fi încasată;

- dacă dispoziţia de încasare este întocmită pentru suma ce urmează a fi încasată;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

10.

E10

Notificare de prefinanţare din fonduri comunitare

- Legea nr. 500/2002(1);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999(3);

- Regulamentul (CE) nr. 1.083/2006 (31);

- Regulamentul (CE) nr. 1.828/2006(32);

- Regulamentul (CE) nr. 1.198/2006 (33);

- Regulamentul (CE) nr. 498/2007 (34) ;

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 63/1999 (37);

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 64/2009 (13);

- Legea nr. 105/2011(15);

- Hotărârea Guvernului nr. 1.011/1999 (104);

- Hotărârea Guvernului nr. 1.328/2000 (38);

- Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (27);

- Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (18);

- Ordinul ministrului finanţelor publice

nr. 1.792/2002 (30);

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 74/2009(39) ;

- documentele ce însoţesc notificarea de prefinanţare (prognoza fluxului de prefinanţare, copie extras cont disponibil din fonduri comunitare, copie extras cont trezorerie, după caz);

- alte documente specifice.

Se verifică

- încadrarea fondurilor solicitate în limitele bugetului programului;

- respectarea mecanismului stabilit în acordurile de finanţare;

- certificarea şi aprobarea cererii de către persoana autorizată;

- existenţa documentelor justificative;

- completarea corectă a documentelor;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

35

- Hotărârea Guvernului nr. 442/2009(40);

- alte acte normative specifice.

11.

E11

Cerere de fonduri comunitare

- Legea nr. 500/2002(1);

- legile bugetare anuale;

- Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999(3);

- Regulamentul (CE) nr. 1.083/2006 (31);

- Regulamentul (CE) nr. 1.828/2006(32);

- Regulamentul (CE) nr. 1.198/2006 (33);

- Regulamentul (CE) nr. 498/2007 (34);

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 63/1999 (37);

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 64/2009(13) ;

- Legea nr. 105/2011(15);

- Hotărârea Guvernului nr. 1.011/1999 (104);

- Hotărârea Guvernului nr. 1.328/2000 (38);

- Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (27);

- Hotărârea Guvernului nr. 759/2007(18) ;

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 74/2009(39) ;

- Hotărârea Guvernului nr. 442/2009(40);

- Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/2002(30) ;

- alte acte normative specifice.

- nota justificativă;

- documentele ce însoţesc cererea de transfer de fonduri (declaraţia de cheltuieli, cash-flow sume previzionate, raportarea financiară, raportul asupra progresului înregistrat, situaţia cofinanţării de la bugetul de stat, reconcilierea bancară, copie extras cont trezorerie);

- alte documente specifice.

Se verifică

- încadrarea fondurilor solicitate în limitele prevăzute în bugetul programului/ deciziei de finanţare/fişei de proiect;

- respectarea mecanismului stabilit în acordurile de finanţare;

- respectarea condiţionalităţilor impuse pentru alimentarea conturilor;

- certificarea şi aprobarea cererii de către persoana autorizată;

- existenţa documentelor justificative;

- completarea corectă a documentelor;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

36

12.

E3

Lista mijloacelor fixe propuse pentru scoaterea din funcţiune/casare, lista cu bunurile materiale altele decât mijloacele fixe, propuse pentru declasare şi casare, raportul de disponibilizare a bunurilor

- Legea nr.15/1994 (99)

- Ordonanţa Guvernului nr. 122/1998 (105)

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 95/1999 (106)

- Ordonanţa Guvernului nr. 112/2000 (107)

- Hotărârea Guvernului nr. 841/1995 (94)

- Hotărârea Guvernului nr. 909/1997 (100)

- Hotărârea Guvernului nr. 81/2003 (108)

- Instrucţiunile ministrului afacerilor interne nr. 167/2009 (95)

- Raportul de prezentare

- Raportul justificativ avizat de conducătorul entităţii.

Se verifică

-existenţa avizelor compartimentelor de specialitate;

-existenţa avizului compartimentului juridic

-există avizarea tehnică a directiilor de specialitate din Ministerul Afacerilor Interne

-au fost parcurse toate etapele până la faza de trecere la casarea bunurilor materiale, cum este prevăzut în instrucţiunile de linie

- întocmirea documentatiei pt declasarea si casarea bunurilor materiale a fost făcută conform dispoziţiilor legale

-au fost recuperate de la persoanele vinovate contravaloarea imputaţiilor în rate lunare

13.

E7

Raportul privind acceptarea unei oferte de donaţie, sponsorizare sau comodat

- Decretul nr. 478/1954 (103)

- Legea nr. 32/1994 (102)

- Legea nr.500/2002(1) Legea nr. 287/2009 (24)

- Oferta

- Raportul privind verificarea persoanei ofertantului de către organul de specialitate din cadrul Departamentului de Informaţii şi Protecţie Internă

- Raportul justificativ întocmit de entitatea beneficiară

- Autorizările sau aprobările autorităţilor competente, după caz

Se verifică

- existenţa avizului compartimentului de specialitate;

- existenţa avizului pentru legalitate

- datele cuprinse în actele justificative din punct de vedere al corespondenţei (corelării) între acestea privind valoarea şi cantitatea bunurilor/sumelor oferite cu titlu de sponsorizare/donaţie/comodat

- respectarea dispoziţiilor legale cu privire la situaţiile în care entităţile din cadrul M.A.I. pot primi oferte de sponsorizări/donaţii/comodat

14.

*

Raportul privind stabilirea nivelului taxelor/tarifelor percepute pentru prestările de servicii efectuate de entităţi din cadrul Ministerului Afacerilor Interne

- Legea nr. 196/2002 (96)

- Hotărârea Guvernului nr.733/2002 (109)

- Hotărârea Guvernului nr.787/2003 (110)

- Baza de calcul

- Planul de prestări servicii al entităţii, după caz

Se verifică

- existenţa şi corectitudinea bazei de calcul

- respectarea prevederilor legale în vigoare privind instituirea taxei/tarifului;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

37

15.

*

Proiecte de acte interne care au impact financiar: ordine ale ministrului, dispoziţii, instrucţiuni, note-raport etc.

- Legea nr. 24/2000 (111)

- Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 533/2003 (112)

- Notă justificativă, după caz, referitoare la fundamentarea propunerii privind proiectul de ordin, instrucţiuni, norme etc.

- Baze de calcul, după caz

Se verifica

- posibilitatea incadrarii in limitele angajamentelor bugetare aprobate

-existenţa avizelor compartimentelor de specialitate

- existenţa avizului compartimentului de specialitate juridică;

16.

*

Documentul privind scăderea din gestiune a unor pagube care nu se datorează vinovăţiei unor persoane

- Ordonanţa Guvernului nr.121/1998 (113)

- Instrucţiunile ministrului afacerilor interne nr.114/2013 (114)

- Procesul verbal de cercetare administrativă

Se verifică

- existenţa avizului pentru legalitate;

- existenţa vizei compartimentului de specialitate, după caz;

- corectitudinea datelor, şi a calculelor cuprinse în actele justificative şi corespondenţa (corelarea ) între acestea privind valorile contabile ale bunurilor degradate, distruse sau constatate lipsă, evaluarea bunurilor distruse parţial şi a bunurilor recuperate, coeficienţii de perisabilitate folosiţi şi a normelor legale de utilizare a acestora, valoarea unor elemente

de calcul pe baza cărora se stabileşte răspunderea materială limitată (solda/salariul net al persoanei vinovate valoarea care urmează a fi scăzută din evidenţa contabilă;

- încadrarea corectă în plafoanele prevăzute de normele legale, cu privire la competenţele de aprobare a dării la scădere;

-existenţa documentaţiei prevăzută de dispoziţiile legale pentru debitorii consideraţi insolvabili;

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

- existenţa avizului compartimentului juridic.

17.

*

Decizia de imputare/angajamentul de plată

- Legea 188/1999 (49)

- Legea 500/2002(1)

- Ordonanţa Guvernului nr.121/1998 (113)

- Instrucţiunile ministrului afacerilor interne nr.114/2013

- Procesul verbal de cercetare administrativă şi anexele la acesta;

- Documente privind drepturile salariale ale persoanelor vinovate, în cazul stabilirii răspunderii materiale limitate

Se verifică

- corectitudinea datelor, şi calculelor cuprinse în actele justificative şi corespondenţa (corelarea ) între acestea privind valorile contabile ale bunurilor degradate, distruse sau constatate lipsă, valoarea umelor încasate

38

(114)

necuvenit, evaluarea bunurilor distruse parţial şi a bunurilor recuperate, valoarea unor elemente de calcul pe baza cărora se stabileşte răspunderea materială limitată (solda/salariul net al persoanei vinovate);

- existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

- existenţa avizului compartimentului juridic.

NOTA

39

* În Raportul privind activitatea de control financiar preventiv propriu, prevăzut în anexa nr. 9 la prezentele norme metodologice, se înscriu la poziţia Alte operaţiuni

Anexa nr.1.1.

la Normele metodologice

Lista actelor normative cuprinse în coloana a treia din

Cadrul specific privind operaţiunile supuse controlului financiar preventiv propriu în Ministerul Afacerilor Interne

Nr.c rt.

Act normativ

Publicat în Monitorul Oficial al României Partea I/Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

1

Legea nr. 500/2002 privind finanţele publice

Nr. 597/2002

2

Legea responsabilităţii fiscal-bugetare nr. 69/2010

Nr.252/2010

3

Ordonanţa Guvernului nr. nr. 119/1999 privind controlul intern şi controlul financiar preventiv

Nr.799/2003

4

Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 501/2013 pentru aprobarea Normelor metodologice privind deschiderea şi repartizarea/retragerea creditelor bugetare din bugetul de stat, bugetul asigurărilor sociale de stat, bugetul asigurărilor pentru şomaj, bugetul Fondului naţional unic de asigurări sociale de sănătate, bugetul Trezoreriei Statului, bugetul Fondului

pentru mediu şi bugetele locale

Nr.219/2013

5

Ordinul ministrului delegat pentru buget nr. 720/2014 pentru aprobarea Normelor metodologice privind execuţia bugetelor de venituri şi cheltuieli ale instituţiilor publice autonome, instituţiilor publice finanţate integral sau parţial din venituri proprii şi activităţilor finanţate integral din venituri proprii, inclusiv a bugetelor creditelor interne, bugetelor creditelor externe, bugetelor fondurilor externe nerambursabile, bugetelor fondului de risc şi

bugetelor privind activitatea de privatizare, gestionate de instituţiile publice, indiferent de modalitatea de organizare şi finanţare a acestora

Nr.396/2014

6

Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 al Parlamentului European şi al Consiliului din 5 noiembrie 2002 privind vocabularul comun al achiziţiilor

publice

J.O. al U.E. seria L, nr.340/2002

7

Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 34/2006 privind atribuirea

contractelor de achiziţie publică, a contractelor de concesiune de lucrări publice şi a contractelor de concesiune de servicii

Nr.418/2006

8

Hotărârea Guvernului nr. 925/2006 pentru aprobarea normelor de aplicare a prevederilor referitoare la atribuirea contractelor de achiziţie publică din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 34/2006 privind atribuirea contractelor de achiziţie publică, a contractelor de concesiune de lucrări publice şi a contractelor de concesiune de servicii

Nr.625/2006

9

Ordinul preşedintelui Autorităţii Naţionale pentru Reglementarea şi Monitorizarea Achiziţiilor Publice nr.313/2011 cu privire la interpretarea anumitor dispoziţii privind procedurile de atribuire a contractelor de achiziţie publică, a contractelor de concesiune de lucrări publice şi a

contractelor de concesiune de servicii

Nr.464/2011

10

Hotărârea Guvernului nr. 1.660/2006 pentru aprobarea Normelor de aplicare a prevederilor referitoare la atribuirea contractelor de achiziţie

Nr.978/2006

publică prin mijloace electronice din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 34/2006 privind atribuirea contractelor de achiziţie publică, a contractelor de concesiune de lucrări publice şi a contractelor de concesiune de servicii

11

Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 30/2006 privind funcţia de verificare a aspectelor procedurale aferente procesului de atribuire a contractelor de achiziţie public

Nr.365/2006

12

Hotărârea Guvernului nr. 921/2011 pentru aprobarea Normelor de aplicare a Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 30/2006 privind funcţia de verificare a aspectelor procedurale aferente procesului de atribuire a contractelor de achiziţie publică, a contractelor de concesiune de lucrări

publice şi a contractelor de concesiune de servicii

Nr.677/2011

13

Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 64/2009 privind gestionarea financiară a instrumentelor structurale şi utilizarea acestora pentru obiectivul convergenţă

Nr.413/2009

14

Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a prevederilor Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 64/2009 privind gestionarea financiară a instrumentelor

structurale şi utilizarea acestora pentru obiectivul convergenţă

Nr.193/2012

15

Legea nr. 105/2011 privind gestionarea şi utilizarea fondurilor externe nerambursabile şi a cofinanţării publice naţionale, pentru obiectivul "Cooperare teritorială europeană"

Nr.434/2011

16

Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 66/2011 privind prevenirea, constatarea şi sancţionarea neregulilor apărute în obţinerea şi utilizarea

fondurilor europene şi/sau a fondurilor publice naţionale aferente acestora,

Nr.461/2011

17

Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a prevederilor Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 66/2011 privind prevenirea, constatarea şi sancţionarea neregulilor apărute în obţinerea şi utilizarea fondurilor europene şi/sau a fondurilor publice naţionale aferente acestora

Nr.659/2011

18

Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 privind regulile de eligibilitate a cheltuielilor efectuate în cadrul operaţiunilor finanţate prin programele

operaţionale

Nr.517/2007

19

Hotărârea Guvernului nr. 457/2008 privind cadrul instituţional de

coordonare şi de gestionare a instrumentelor structural

Nr.364/2008

20

Legea nr. 346/2004 privind stimularea înfiinţării şi dezvoltării

întreprinderilor mici şi mijlocii

Nr.681/2004

21

Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal

Nr.927/2003

22

Hotărârea Guvernului nr. 44/2004 pentru aprobarea Normelor

metodologice de aplicare a Legii nr. 571/2003 privind Codul fiscal

Nr.112/2004

23

Codul comercial

24

Legea nr. 287/2009 privind Codul civil, republicat

Nr. 505/2011

25

Legea nr. 72/2013 privind măsurile pentru combaterea întârzierii în executarea obligaţiilor de plată a unor sume de bani rezultând din contracte

încheiate între profesionişti şi între aceştia şi autorităţi contractante

Nr.182/2013

26

Ordonanţa Guvernului nr. 13/2011 privind dobânda legală remuneratorie şi penalizatoare pentru obligaţii băneşti, precum şi pentru reglementarea unor

măsuri financiar-fiscale în domeniul bancar

Nr.607/2011

27

Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 privind stabilirea acţiunilor şi categoriilor de cheltuieli, criteriilor, procedurilor şi limitelor pentru

efectuarea de plăţi în avans din fonduri publice

Nr.109/2004

28

Hotărârea Guvernului nr. 28/2008 privind aprobarea conţinutului-cadru al

Nr.48/2008

documentaţiei tehnico-economice aferente investiţiilor publice, precum şi a structurii şi metodologiei de elaborare a devizului general pentru obiective de investiţii şi lucrări de intervenţii

29

Hotărârea Guvernului nr. 363/2010 privind aprobarea standardelor de cost pentru obiective de investiţii finanţate din fonduri publice

Nr.311/2010

30

Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.792/2002 pentru aprobarea Normelor metodologice privind angajarea, lichidarea, ordonanţarea şi plata cheltuielilor instituţiilor publice, precum şi organizarea, evidenta şi

raportarea angajamentelor bugetare şi legale

Nr.37/2003

31

Regulamentul (CE) nr. 1.083/ 2006 al Consiliului din 11 iulie 2006 de stabilire a anumitor dispoziţii generale privind Fondul European de Dezvoltare Regională, Fondul Social European şi Fondul de coeziune şi de abrogare a Regulamentului (CE) nr. 1.260/1999

J.O. al U.E. seria L, nr.210/2006

32

Regulamentul (CE) nr. 1.828/ 2006 al Comisiei din 8 decembrie 2006 de stabilire a normelor de punere în aplicare a Regulamentului (CE) nr. 1.083/ 2006 al Consiliului de stabilire a anumitor dispoziţii generale privind Fondul European de Dezvoltare Regională, Fondul Social European şi Fondul de coeziune şi a Regulamentului (CE) nr. 1.080/2006 al Parlamentului European şi al Consiliului privind Fondul European de Dezvoltare Regională

J.O. al U.E. seria L, nr.371/2006

33

Regulamentul (CE) nr. 1.198/ 2006 al Consiliului din 27 iulie 2006 privind

Fondul European pentru Pescuit

J.O. al U.E. seria L,

nr.223/2006

34

Regulamentul (CE) nr. 498/ 2007 al Comisiei din 26 martie 2007 de stabilire a unor norme detaliate pentru punerea în aplicare a Regulamentului (CE) nr. 1.198/ 2006 al Consiliului privind Fondul European pentru Pescuit

J.O. al U.E. seria L, nr.120/2007

35

Legea nr. 350/2005 privind regimul finanţărilor nerambursabile din fonduri publice alocate pentru activităţi nonprofit de interes general

Nr.1.128/2005

36

Legea nr. 321/2006 privind regimul acordării finanţărilor nerambursabile pentru programele, proiectele sau acţiunile privind sprijinirea activităţii românilor de pretutindeni şi a organizaţiilor reprezentative ale acestora, precum şi a modului de repartizare şi de utilizare a sumei prevăzute în

bugetul Ministerului Afacerilor Externe pentru această activitate

Nr.626/2006

37

Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 63/1999 cu privire la gestionarea fondurilor nerambursabile alocate României de către Comunitatea Europeană, precum şi a fondurilor de cofinanţare aferente acestora

Nr.215/1999

38

Hotărârea Guvernului nr. 1.328/2000 pentru aprobarea Memorandumului de înţelegere dintre Guvernul României şi Comunitatea Europeană privind utilizarea Fondului Naţional pentru ISPA, semnat la Bucureşti la 20 octombrie 2000

Nr.705/2000

39

Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 74/2009 privind gestionarea fondurilor comunitare nerambursabile provenite din Fondul european de garantare agricolă, Fondul european agricol de dezvoltare rurală şi Fondul european pentru pescuit şi a fondurilor alocate de la bugetul de stat, privind gestionarea fondurilor nerambursabile alocate de la Comunitatea Europeană şi a fondurilor alocate de la bugetul de stat aferente programului de colectare şi gestionare a datelor necesare desfăşurării politicii comune în domeniul pescuitului şi a programului de control, inspecţie şi supraveghere în domeniul pescuitului şi pentru modificarea art. 10 din Legea nr.

218/2005 privind stimularea absorbţiei fondurilor SAPARD, Fondul european agricol pentru dezvoltare rurală, Fondul european pentru pescuit, Fondul european de garantare agricolă, prin preluarea riscului de creditare de către fondurile de garantare

Nr.434/2009

40

Hotărârea Guvernului nr. 442/2009 privind stabilirea cadrului general de implementare a măsurilor cofinanţate din Fondul European pentru Pescuit prin Programul Operaţional pentru Pescuit 2007-2013

Nr.320/2009

41

Legea nr. 213/1998 privind proprietatea publică şi regimul juridic al acesteia

Nr.448/1998

42

Ordonanţa Guvernului. nr. 80/2001 privind stabilirea unor normative de

cheltuieli pentru autorităţile şi instituţiile publice

Nr.542/2001

43

Hotărârea Guvernului nr. 552/1991 privind normele de organizare în ţara a acţiunilor de protocol

Nr.176/1991

44

Hotărârea Guvernului nr. 189/2001 privind unele măsuri referitoare la efectuarea deplasărilor în străinătate, în interes de serviciu, de către demnitarii şi asimilaţii acestora din administraţia publică

Nr.50/2001

45

Legea nr. 248/2005 privind regimul liberei circulaţii a cetăţenilor români în

străinătate

Nr.682/2005

46

Hotărârea Guvernului nr. 518/1995 privind unele drepturi şi obligaţii ale personalului român trimis în străinătate pentru îndeplinirea unor misiuni cu caracter temporar

Nr.154/1995

47

Hotărârea Guvernului nr. 1.860/2006 privind drepturile şi obligaţiile personalului autorităţilor şi instituţiilor publice pe perioada delegării şi detaşării în altă localitate, precum şi în cazul deplasării, în cadrul localităţii, în interesul serviciului

Nr.1.046/2006

48

Legea nr. 53/2003 Codul muncii

Nr. 345/2011

49

Legea nr. 188/1999 privind Statutul funcţionarilor publici

Nr. 365/2007

50

Legea nr. 284/2010 privind salarizarea unitară a personalului plătit din fonduri publice

Nr. 877/2010

51

Ordonanţa Guvernului. nr. 32/1998 privind organizarea cabinetului demnitarului din administraţia publică centrală

Nr.42/1998

52

Legea nr. 33/1994 privind exproprierea pentru cauza de utilitate publică

Nr.472/2011

53

Legea nr. 178/2010 a parteneriatului public-privat

Nr.676/2010

54

Hotărârea Guvernului nr. 1.239/2010 privind aprobarea Normelor metodologice de aplicare a Legii parteneriatului public-privat nr. 178/2010, precum şi pentru aprobarea unor măsuri privind reorganizarea Unităţii centrale pentru coordonarea parteneriatului public-privat din cadrul Ministerului Finanţelor Publice

Nr.833/2010

55

Legea nr.134/2010 privind Codul de procedură civilă

Nr.545/2012

56

Legea nr. 360/2002 privind Statutul poliţistului

Nr. 440/2002

57

Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 9/2009 privind conditiile in care se suporta de catre unitate sumele necesare asigurarii asistentei juridice a politistului pentru fapte savarsite de acesta in exercitarea, potrivit legii, a atributiilor de serviciu

Nr.154/2009

58

Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 118/2012 privind condiţiile în care se suportă de către unitate sumele necesare asigurării asistenţei juridice a cadrelor militare din Ministerul Administraţiei şi Internelor pentru fapte săvârşite de acestea în exercitarea, potrivit legii, a atribuţiilor de serviciu

Nr. 382/2012

59

Hotărârea Guvernului nr.0435/1992 privind reglementarea unor

despăgubiri ce se acordă militarilor ca urmare a accidentelor, catastrofelor intervenite în timpul şi din cauza serviciului militar.

nepublicat

60

Hotărârea Guvernului nr.198/1993 pentru aplicarea în MAI, MJ, SRI, SIE,

SPP, STS a prevederilor Hotărârii Guvernului nr. 0435/1992

nepublicat

61

Hotărârea Guvernului nr. 1083/2008 privind asigurarea despăgubirilor de viaţă, sănătate şi bunuri ale poliţiştilor

Nr. 657/2008

62

Ordinul ministrului afacerilor interne nr.24/2009 privind normele metodologice de aplicare a H.G. nr. 1.083/2008 privind asigurarea

despagubirilor de viata, sanatate si bunuri ale politistilor

nepublicat

63

Legea nr. 80/1995 privind statutul cadrelor militare

Nr. 155/1995

64

Legea nr. 263/2010 privind sistemul unitar de pensii publice

Nr. 852/2010

65

Ordinul ministrului afacerilor interne nr.38/2014 privind coordonarea activităţii şi delegarea unor competenţe în cadrul Ministerului Afacerilor Interne

Nr. 199/2014

66

Hotărârea Guvernului nr. 284/2005 privind stabilirea cuantumului şi condiţiilor de acordare a compensaţiei lunare pentru chirie cuvenite

poliţiştilor

Nr. 327/2005

67

Hotărârea Guvernului nr. 1867/2005 privind stabilirea cuantumului şi condiţiilor de acordare a compensaţiei lunare pentru chirie cadrelor militare în activitate din Ministerul Apărării Naţionale

Nr. 62/2006

68

Hotărârea Guvernului nr.372/1990 privind drepturile de transport ale

personalului Ministerului Apărării Naţionale

nepublicat

69

Hotărârea Guvernului nr.598/1990 privind drepturile de transport ale

personalului Ministerului Afacerilor Interne

nepublicat

70

Hotărârea Guvernului nr.1292/2003 privind drepturile de transport ale poliţiştilor, elevilor şi studenţilor din instituţiile de învăţământ pentru formarea poliţiştilor

Nr. 813/2003

71

Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 107/2001 pentru aprobarea “Normelor metodologice privind drepturile de transport, acordarea indemnizaţiei de delegare, indemnizaţiei de detaşare şi decontarea cheltuielilor de cazare precum şi acordarea drepturilor de mutare (transferare), militarilor şi personalului civil din Ministerul de Interne

nepublicat

72

Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 136/2004 pentru aprobarea “Normelor metodologice privind drepturile de transport, acordarea indemnizaţiei de delegare, indemnizaţiei de detaşare şi decontarea cheltuielilor de cazare poliţiştilor, elevilor şi studenţilor din instituţiile de

învăţământ pentru formarea poliţiştilor”

nepublicat

73

Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 51/2014 pentru aprobarea Normelor metodologice privind decontarea cheltuielilor de transport în unele situaţii în care cadrele militare, poliţiştii şi personalul civil se deplasează la şi de la locul de muncă

Nr. 269/2014

74

Ordonanţa Guvernului. nr. 41/1994 privind autorizarea plăţii cotizaţiilor la organizaţiile internaţionale interguvernamentale la care România este parte

Nr.241/1994

75

Ordonanţa Guvernului. nr. 22/2002 privind executarea obligaţiilor de plată

ale instituţiilor publice, stabilite prin titluri executorii

Nr.81/2002

76

Decretul nr. 209/1976 pentru aprobarea Regulamentului operaţiilor de casa ale unităţilor socialiste

Nr.64/1976

77

Legea nr. 76/2002 privind sistemul asigurărilor pentru şomaj şi stimularea ocupării forţei de muncă

Nr.103/2002

78

Legea nr. 346/2002 privind asigurarea pentru accidente de muncă şi boli profesionale

Nr.251/2014

79

Legea nr. 95/2006 privind reforma în domeniul sănătăţii

Nr. 372/2006

80

Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 48/2005 pentru reglementarea unor măsuri privind numărul de posturi şi cheltuielile de personal în sectorul

bugetar

Nr.562/2005

81

Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 166/2006 privind stabilirea structurii raportărilor referitoare la cheltuielile de personal prevăzute de Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 48/2005 pentru reglementarea unor măsuri privind numărul de posturi şi cheltuielile de personal în sectorul bugetar, aprobată prin Legea nr. 367/2005, cu modificările ulterioare

Nr.162/2006

82

Ordonanţa Guvernului nr.38/2003 privind salarizarea şi alte drepturi ale

poliţiştilor

Nr.65/2003

83

Legea nr.285/2010 privind salarizarea în anul 2011 a personalului plătit din fonduri publice

Nr.878/2010

84

Ordinul ministrului afacerilor interne nr.243/2011 pentru aprobarea Normelor metodologice privind utilizarea unor spaţii aflate în administrarea Ministerului Administraţiei şi Internelor

Nr. 802/2011

85

Hotărârea Guvernului nr.125/2003 pentru aprobarea condiţiilor de decontare a cheltuielilor de transport ale poliţiştilor în cazul mutării în alte localităţi şi o dată pe an pentru efectuarea concediului de odihnă, precum şi a condiţiilor de decontare a cheltuielilor de transport ale membrilor familiilor poliţiştilor în situaţia mutării acestora în interesul serviciului în

alta localitate

Nr. 109/2003

86

Ordinul ministrului de interne nr.425/2003 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a HG nr. 125/2003 pentru aprobarea condiţiilor de decontare a cheltuielilor de transport ale poliţistilor în cazul mutării în alte localităţi şi o dată pe an pentru efectuarea concediului de odihnă, precum şi a condiţiilor de decontare a cheltuielilor de transport ale membrilor familiilor poliţistilor în situaţia mutării acestora în interesul

serviciului în altă localitate

nepublicat

87

Ordonanţa Guvernului nr 26/1994 privind drepturile de hrana, în timp de pace, ale personalului din sectorul de apărare naţionala, ordine publică şi siguranţă naţională

Nr. 144/1998

88

Hotărârea Guvernului nr. 65/2003 privind stabilirea drepturilor de hrana, în timp de pace, ale personalului aparţinând structurilor Ministerului de Interne, căruia i se aplică Statutul poliţistului

Nr. 81/2003

89

Hotărârea Guvernului nr.1061/2002 privind stabilirea uniformei, echipamentului specific, însemnelor distinctive, insignei şi documentului

de legitimare pentru poliţişti

Nr. 754/2009

90

Hotărârea Guvernului nr.426/2010 pentru modificarea anexei nr. 1 la Hotărârea Guvernului nr. 1.061/2002 privind stabilirea uniformei, echipamentului specific, însemnelor distinctive, insignei şi documentului de legitimare pentru poliţişti

Nr. 297/2010

91

Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 54/2006 privind regimul

contractelor de concesiune de bunuri proprietate public

Nr.569/2006

92

Hotărârea Guvernului nr. 71/2007 pentru aprobarea Normelor de aplicare a prevederilor referitoare la atribuirea contractelor de concesiune de lucrări publice şi a contractelor de concesiune de servicii prevăzute în Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 34/2006 privind atribuirea contractelor de achiziţie publică, a contractelor de concesiune de lucrări publice şi a contractelor de concesiune de servicii

Nr.98/2007

93

Ordonanţa Guvernului nr. 19/1995 privind unele măsuri de perfecţionare a regimului achiziţiilor publice, precum şi a regimului de valorificare a

bunurilor scoase din funcţiune, aparţinând instituţiilor publice

Nr.188/1995

94

Hotărârea Guvernului nr. 841/1995 privind procedurile de transmitere fără plată şi de valorificare a bunurilor aparţinând instituţiilor publice

Nr. 253/1995

95

Instrucţiunile ministrului afacerilor interne nr. 167/2009 privind scoaterea din funcţiune, valorificarea şi casarea bunurilor în unităţile Ministerului

Administraţiei şi Internelor

Nr. 597/2009

96

Legea nr. 196/2002 pentru aprobarea Ordonanţei Guvernului nr. 74/2001 privind abilitarea Ministerului de Interne de a angaja şi presta servicii

Nr. 288/2002

97

Legea nr. 333/2003 privind paza obiectivelor, bunurilor, valorilor şi

protecţia persoanelor

Nr. 189/2014

98

Ordinul ministrului dezvoltării, lucrărilor publice şi locuinţelor nr. 863/2008 pentru aprobarea "Instrucţiunilor de aplicare a unor prevederi din Hotărârea Guvernului nr. 28/2008 privind aprobarea conţinutului-cadru al documentaţiei tehnico-economice aferente investiţiilor publice, precum şi a structurii şi metodologiei de elaborare a devizului general pentru

obiective de investiţii şi lucrări de intervenţii"

Nr.524/2008

99

Legea nr. 15/1994 privind amortizarea capitalului imobilizat în active corporale şi necorporale

Nr.242/1999

100

Hotărârea Guvernului nr. 909/1997 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a Legii nr. 15/1994 privind amortizarea capitalului imobilizat în active corporale şi necorporale, modificată şi completată prin Ordonanţa Guvernului nr. 54/1997

Nr. 4/1998

101

Legea contabilităţii nr.82/1991

Nr.454/2008

102

Legea nr. 32/1994 privind sponsorizarea

Nr. 129/1994

103

Decretul 478/1954 privitor la donaţiile făcute statului

Nr.46/1954

104

Hotărârea Guvernului nr. 1.011/1999 pentru aprobarea Memorandumului de înţelegere dintre Guvernul României şi Comisia Europeană privind înfiinţarea Oficiului de Plati şi Contractare PHARE (O.P.C.P.), semnat la Bucureşti la 16 iulie 1998, şi a Memorandumului de înţelegere dintre Guvernul României şi Comisia Europeană privind înfiinţarea Fondului

Naţional, semnat la Bruxelles la 20 octombrie 1998

Nr.631/1999

105

Ordonanţa Guvernului nr 122/1998 privind acumularea, scoaterea şi împrospătarea produselor din rezervele proprii ale forţelor destinate

apărării naţionale

Nr. 327/1998

106

Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr 95/1999 cu privire la valorificarea bunurilor scoase din funcţiune, aflate în administrarea Ministerului Apărării Naţionale

Nr. 286/1999

107

Ordonanţa Guvernului nr 112/2000 pentru reglementarea procesului de scoatere din funcţiune, casare şi valorificare a activelor corporale care

alcătuiesc domeniul public al statului şi al unităţilor administrativ- teritoriale

Nr. 425/2000

108

Hotărârea Guvernului nr. 81/2003 pentru aprobarea Regulamentului privind organizarea şi desfăşurarea procedurilor pentru valorificarea bunurilor scoase din funcţiune, precum şi a celor scoase din rezervele

proprii, aflate în administrarea Ministerului de Interne,

Nr. 99/2003

109

Hotărârea Guvernului nr. 733/2002 pentru aprobarea Regulamentului privind organizarea şi realizarea de servicii de către unităţile Ministerului de Interne

Nr. 528/2002

110

Hotărârea Guvernului nr.787/2003 privind aprobarea înfiinţării pe lângă Ministerul Administraţiei şi Internelor a unor activităţi finanţate integral din venituri proprii,

Nr. 509/2003

111

Legea nr. 24/2000 privind normele de tehnică legislativă pentru elaborarea

actelor normative,

Nr. 260/2010

112

Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 533/2003 pentru aprobarea regulamentului privind masurile metodologice, organizatorice, termenele si circulatia proiectelor de acte normative in MAI

nepublicat

113

Ordonanţa Guvernului nr 121/1998 privind răspunderea materială a militarilor

Nr. 328/1998

114

Instrucţiunile ministrului afacerilor interne nr. 114/2013 privind răspunderea materială a personalului pentru pagubele produse Ministerului Afacerilor Interne

Nr. 469/2013

115

Hotărârea Guvernului nr. 828/2001 privind abilitarea Ministerului de Interne de a închiria imobile sau părţi din acestea, disponibile, aflate în administrarea sa şi în proprietatea publică a statului

Nr. 548/2001

Notă: Se vor avea în vedere şi actele normative de modificare sau completare.

Persoanele care exercită controlul financiar preventiv propriu au obligaţia de a actualiza în permanenţă prezenta listă, în funcţie de modificările legislative.

Anexa nr. 2

la Normele metodologice

MINISTERUL AFACERILOR INTERNE

*..........................................................................

Nr................................ din..............................

A C O R D

Domnul(doamna) ............................. având funcţia de ................. în cadrul

............................ va exercita controlul financiar preventiv propriu în entitatea în care îşi desfăşoară activitatea, pentru următoarele operaţiuni

- prevăzute în Cadrul general al operaţiunilor supuse controlului financiar preventiv, aprobat prin Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 923/2014)

...........................................................................................................................

...........................................................................................................................

.................................................

- prevăzute în Cadrul specific privind proiectele de operaţiuni supuse controlului financiar preventiv propriu în cadrul Ministerului Afacerilor Interne prevăzut în anexa nr. 1 la Normele metodologice aprobate prin Ordinul ministrului afacerilor interne nr /2014

........................................................................................................................

...........................................................................................................................

....................................................................................

Pentru operaţiunile specifice instituţiei, care nu se regăsesc în Cadrul general al operaţiunilor supuse controlului financiar preventiv, aprobat prin Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 923/2014 sau în Cadrul specific privind proiectele de operaţiuni supuse controlului financiar preventiv propriu în cadrul Ministerului Afacerilor Interne, prevăzut în anexa nr. 1 la normele metodologice aprobate prin Ordinul ministrului afacerilor interne nr......./2014, limitele de competenţă se vor stabili de conducătorul acesteia, prin ordin/dispoziţie zilnică.

Exercitarea vizei de control financiar preventiv propriu se va efectua prin semnătură şi aplicarea sigiliului personal.

**...................................................................................................

NOTĂ: *) Se va trece, după caz, ”Direcţia Generală Financiară“ sau denumirea instituţiei în cadrul căreia se exercită calitatea de ordonator secundar de credite.

**) Se va trece, după caz, ”Directorul general al Direcţiei Generale Financiare“, ”Director“ sau “Contabil

şef“, după caz.

Anexa 3

MINISTERUL AFACERILOR INTERNE la Normele metodologice Denumire entitate

Nr. din

ORDIN/DISPOZIŢIE

Domnul/Doamna (grad/nume/prenume).................................................. din cadrul

......./(denumirea compartimentului), având funcţia de ......................................., este desemnat/desemnată să exercite controlul financiar preventiv propriu în perioada

.............................

Competenţa persoanei desemnate se referă la următoarele proiecte de operaţiuni prevăzute în Cadrul operaţiunilor supuse controlului financiar preventiv propriu, aprobat prin ........./(denumirea actului administrativ) nr. /data , aferent

. /(denumirea entităţii publice), astfel

Nr. crt.

Denumirea operaţiunii

Limita valorică

Observaţii

0

1

2

3

Conducătorul entităţii publice, Grad/nume/prenume

Anexa 4

MINISTERUL AFACERILOR INTERNE la Normele metodologice Denumire entitate

Grad/Nume/Prenume persoană desemnată cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu

Nr. din

NOTA DE RESTITUIRE

Domnului/Doamnei

.........................................................................

(gradul, numele/prenumele şi funcţia conducătorului compartimentului de specialitate care a iniţiat proiectul de operaţiune şi denumirea compartimentului de specialitate)

În conformitate cu prevederile pct. 5.4 şi 5.6 din Normele metodologice generale referitoare la exercitarea controlului financiar preventiv, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 923/2014, în urma verificării formale a proiectului de operaţiune reprezentând ............/(datele de identificare a proiectului de operaţiune prezentat la viză: denumirea proiectului de operaţiune, suma, nr./dată, compartimentul emitent), am constatat că acesta nu îndeplineşte condiţiile formale pentru a fi efectuat, după cum urmează

.........../(Se vor preciza condiţiile formale care se consideră a fi nerespectate la proiectul de operaţiune.)

Având în vedere neîndeplinirea elementelor formale prezentate, operaţiunea nu poate fi autorizată.

Pentru simplificarea şi accelerarea circuitului administrativ, se restituie proiectul de operaţiune ................/(denumirea proiectului de operaţiune) pentru refacere/completare, în condiţiile de mai sus.

În situaţia în care nu sunteţi de acord cu cele prezentate, vă rog să îmi transmiteţi, în scris, punctul dumneavoastră de vedere.

Semnătura Data

LISTĂ DE VERIFICARE

Anexa nr. 5

la Normele metodologice

CERERE PENTRU DESCHIDERE DE CREDITE BUGETARE

Cod A.1

I Nr. I Obiectivele verificării I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Nota justificativă I

I1.2. I- Nota de fundamentare/situaţia privind facturi, contracte, alte I I Iobligaţii de plată scadente în perioadă, conform prevederilor legale I I Iîn vigoare I

I1.3. I- Situaţia disponibilului la sfârşitul lunii precedente I

I1.4. I- Solicitările ordonatorilor pentru repartizarea de credite bugetare I

I1.5. I- Situaţia creditelor bugetare deschise anterior şi neutilizate I

I1.6. I- Bugetul aprobat I

I1.7. I- Alte documente justificative din care rezultă obligaţii de plată I I Iscadente în perioada pentru care se solicită deschiderea de credite I I Ibugetare I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături, după I I Icaz, şi respectarea bazei legale pentru efectuarea plăţilor care fac I I Iobiectul solicitării pentru deschiderea de credite pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Cererea pentru deschiderea de credite bugetare I

I3. IÎncadrarea sumei pentru care se cere deschiderea de credite bug. în: I

I3.1. I- Creditele bugetare repartizate pe an/trimestre/luni şi detaliate I I Iconform clasificaţiei bugetare I

I3.2. I- Limitele lunare de cheltuieli stabilite de Guvern (când este cazul) I

I3.3. I- Nivelul prevăzut în actul normativ de aprobare a acţiunii, (când

este cazul)

I3.4. I- Nivelul rezultat din nota justificativă/fundamentare I

I4. IStabilirea sumei pentru care se cere deschiderea de credite bugetare, I I Iavând în vedere: I

I4.1. I- Creditele bugetare deschise anterior şi neutilizate I

I4.2. I- Ca întreaga sumă să fie utilizată până la finele perioadei pentru I I Icare se solicită deschiderea de credite bugetare I

I5. ICompletarea corectă a cererii pentru deschiderea de credite bugetare I I Icu privire la: I

I5.1. I- Beneficiarul deschiderii de credite bugetare I

I5.2. I- Conturile de trezorerie I

I5.3. I- Suma pentru care se cere deschiderea de credite bugetare I

I5.4. I- Corespondenţa dintre suma solicitată la nivel de capitol şi I I Idetalierea pe subdiviziuni ale clasificaţiei bugetare I

I5.5. I- Celelalte rubrici prevăzute de formular I

LISTĂ DE VERIFICARE

DISPOZIŢIE BUGETARĂ (ORDIN DE PLATĂ) PENTRU REPARTIZAREA CREDITELOR BUGETARE (ALIMENTĂRI)

Cod A.2

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Solicitarea ordonatorului secundar sau terţiar, după caz I

I1.2. I- Fundamentarea repartizării de credite (alimentării) pentru bugetul I I Ipropriu şi bugetele ordonatorilor secundari, respectiv terţiari de I I Icredite I

I1.3. I- Cererea pentru deschiderea de credite bugetare I

I1.4. I- Bugetul aprobat I

I1.5. I- Alte documente justificative din care rezultă obligaţii de plată I I Iscadente în perioada pentru care se face repartizarea/alimentarea I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Dispoziţia bugetară pentru repartizarea creditelor bugetare I I I(ordinul de plată) I

I3. IÎncadrarea sumei prevăzute pentru repartizare, în: I

I3.1. I- Creditele bugetare aprobate, repartizate pe an/trimestre/luni şi I I Idetaliate conform clasificaţiei bugetare I

I3.2. I- Cererea de deschidere de credite bugetare I

I3.3. I- Disponibilul de venituri proprii I

I3.4. I- Nivelul dispoziţiei bugetare de retragere (când este cazul) I

I3.5. I- Nivelul rezultat din solicitare/fundamentare/justificare I

I4. ICompletarea corectă a dispoziţiei bugetare pentru repartizarea I I Icreditelor bugetare (ordinul de plată) cu privire la: I

I4.1. I- Beneficiarul creditelor repartizate (alimentării) I

I4.2. I- Conturile de trezorerie I

I4.3. I- Suma repartizată (alimentată) I

I4.4. I- Celelalte rubrici prevăzute de formular I

LISTĂ DE VERIFICARE

DOCUMENT PENTRU MODIFICAREA REPARTIZĂRII PE TRIMESTRE A CREDITELOR BUGETARE

Cod A.3

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Nota de fundamentare a propunerilor pentru modificarea repartizării I I Ipe trimestre a creditelor bugetare I

I1.2. I- Justificarea şi dovada încadrării în prevederile art. 10 alin. (2) I I Işi (3) din Legea nr. 69/2010 I

I1.3. I- Bugetul aprobat I

I1.4. I- Dacă modificarea este în competenţa de aprobare a Ministerului I I IFinanţelor Publice sau a ordonatorului principal I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Documentul pentru modificarea repartizării pe trimestre a creditelorI I Ibugetare I

I3. IÎncadrarea sumei cu care se modifică repartizările pe trimestre în: I

I3.1. I- Creditele bugetare repartizate pe an şi detaliate conform I I Iclasificaţiei bugetare I

I3.2. I- Nivelurile rezultate din nota de fundamentare I

I4. IModificarea trimestrializării să corespundă următoarelor cerinţe: I

I4.1. I- Concordanţa cu obligaţiile ce decurg din acţiuni şi sarcini noi sau I I Ireprogramate I

I4.2. I- Respectarea angajamentelor anterioare I

Cod A.4

LISTĂ DE VERIFICARE

DOCUMENT PENTRU EFECTUAREA VIRĂRILOR DE CREDITE

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Nota de fundamentare privind efectuarea virărilor de credite I

I1.2. I- Bugetul aprobat I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Documentul privind virările de credite I

I3. IÎncadrarea sumei prevăzute a se vira în: I

I3.1. I- Creditele repartizate pe an/trimestre/luni şi detaliate conform I I Iclasificaţiei bugetare I

I3.2. I- Nivelul rezultat din nota de fundamentare I

I4. IPropunerea de virare să: I

I4.1. I- Nu contravină legii privind finanţele publice, legii I I Iresponsabilităţii fiscal-bugetare, legilor bugetare anuale sau actelorI I Inormative de rectificare I

I4.2. I- Fie în concordanţă cu obligaţiile ce decurg din acţiuni şi sarcini I I Inoi sau reprogramate I

I4.3. I- Asigure respectarea angajamentelor anterioare I

I4.4. I- Fie susţinută de justificări, detalieri şi necesităţi privind I I Iexecuţia până la finele anului bugetar I

I4.5. I- Fie efectuată în intervalul de timp prevăzut de lege I

Cod A.5

LISTĂ DE VERIFICARE

DISPOZIŢIE BUGETARĂ DE RETRAGERE A CREDITELOR BUGETARE DESCHISE ŞI NEUTILIZATE

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Nota de fundamentare a propunerii pentru retragerea creditelor I I Ibugetare I

I1.2. I- Bugetul aprobat I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Dispoziţia bugetară de retragere a creditelor bugetare I

I3. IÎncadrarea sumei prevăzute pentru retragere în: I

I3.1. I- Creditele bugetare deschise/repartizate şi neutilizate I

I3.2. I- Nivelul rezultat din nota de fundamentare I

I4. IProiectul de operaţiune de retragere: I

I4.1. I- Să se facă în termenul legal I

I4.2. I- Să sigure respectarea angajamentelor anterioare I

I5. ICompletarea corectă a dispoziţiei bugetare de retragere a creditelor I I Ibugetare cu privire la: I

I5.1. I- Entitatea publică de la care se retrag creditele bugetare I

I5.2. I- Conturile de trezorerie I

I5.3. I- Suma care se retrage I

I5.4. I- Corespondenţa dintre suma care se retrage şi detalierea de pe I I Iversoul formularului I

I5.5. I- Celelalte rubrici prevăzute de formular I

LISTĂ DE VERIFICARE

CONTRACT/COMANDĂ DE ACHIZIŢII PUBLICE DE PRODUSE, SERVICII SAU LUCRĂRI

Cod B.1

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Programul anual de achiziţii publice I

I1.2. I- Documentul de aprobare de către conducătorul entităţii publice a I I Iprocedurii selectate de achiziţie I

I1.3. I- Documentele privind achiziţia, întocmite în conformitate cu I I Iprevederile legislaţiei române şi cu reglementările organismelor I I Iinternaţionale I

I1.4. I- Acordul sau convenţia de finanţare externă I

I1.5. I- Contractul/Decizia/Ordinul de finanţare I

I1.6. I- Nota privind determinarea valorii estimate I

I1.7. I- Fişa obiectivului/proiectului/categoriei de investiţii I

I1.8. I- Lista detaliată pentru alte cheltuieli de investiţii I

I1.9. I- Actul de aprobare a documentaţiilor tehnico-economice ale I I Iobiectivelor de investiţii I

I1.10.I- Anunţul de intenţie şi dovada transmiterii acestuia spre publicare I

I1.11.I- Documentaţia de atribuire I

I1.12.I- Actul de numire a comisiei de evaluare/negociere sau a juriului, I I Idupă caz I

I1.13.I- Ofertele prezentate de operatorii economici I

I1.14.I- Procesul-verbal de deschidere a ofertelor şi dovada transmiterii I I Iacestuia ofertanţilor I

I1.15.I- Raportul procedurii de atribuire I

I1.16.I- Comunicarea privind rezultatul aplicării procedurii I

I1.17.I- Acordul-cadru I

I1.18.I- Documentul privind soluţionarea contestaţiilor I

I1.19.I- Anexele nr. 1a), 1b) şi 2 la Normele metodologice privind angajarea,I I Ilichidarea, ordonanţarea şi plata cheltuielilor instituţiilor publice,I I Iprecum şi organizarea, evidenţa şi raportarea angajamentelor bugetare I I Işi legale, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor publice I I Inr. 1.792/2002 I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Proiectul de contract/comandă de achiziţii publice de produse, I I Iservicii sau lucrări I

I3. IÎncadrarea valorii contractului/comenzii în: I

I3.1. I- Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz I

I3.2. I- Nivelul angajamentului bugetar I

I3.3. I- Valoarea ofertei furnizorului/prestatorului/executantului câştigătorI

I3.4. I- Nivelul din acordul-cadru I

I4. IContractul: I

I4.1. I- Să fie cuprins în programul anual de achiziţii publice I

I4.2. I- Să se încheie cu ofertantul declarat câştigător în Raportul I I Iprocedurii de atribuire I

I4.3. I- Să prevadă calitatea, cantitatea şi preţul/tariful produselor/ I I Iserviciilor/lucrărilor contractate, conform actelor justificative I

I4.4. I- Să prevadă constituirea garanţiei de bună execuţie I

I4.5. I- Să prevadă acordarea de avansuri numai cu respectarea legii I

I4.6. I- Să prevadă actualizarea preţului numai cu respectarea legii I

I4.7. I- Să fie încheiat în perioada de valabilitate a ofertei I

I4.8. I- Să cuprindă datele de identificare a părţilor contractante I

I4.9. I- Să cuprindă clauze privind modalitatea de plată în concordanţă cu I I Itermenele de livrare/de prestare/de execuţie I

I4.10.I- Să cuprindă clauze privind penalităţi în caz de nerespectare a I I Iobligaţiilor contractuale I

Cod B.2

LISTĂ DE VERIFICARE CONTRACT/DECIZIE/ORDIN DE FINANŢARE

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative: I

I1.1. I- Cererea de finanţare, proiectul tehnic, bugetul acestuia şi listele I I Ide evaluare şi selecţie aferente, întocmite de compartimentele de I I Ispecialitate I

I1.2. I- Acordul de parteneriat, încheiat între liderul de proiect şi I I Ipartenerii acestuia, după caz I

I1.3. I- Acordul de implementare/finanţare, după caz I

I I- Hotărârea comisiei de evaluare cu privire la proiectele selectate I

I I- Programul, proiectul sau acţiunea în care se încadrează solicitarea I I Ifinanţării I

I1.4. I- Nota de fundamentare şi devizul de cheltuieli, aprobate de I I Iordonatorul de credite finanţator I

I1.5. I- Raportul privind vizita la faţa locului I

I1.6. I- Raportul de analiză a conformităţii proiectului tehnic I

I1.7. I- Scrisoare de notificare privind raportul de analiză a conformităţii I I Iproiectului tehnic I

I1.8. I- Raportul de evaluare tehnică şi financiară I

I1.9. I- Nota de avizare internă a contractelor de finanţare/cofinanţare I

I1.10.I- Decizia pentru aprobarea proiectelor selectate I

I1.11.I- Anexele 1a), 1b) şi 2 la Normele metodologice privind angajarea, I I Ilichidarea, ordonanţarea şi plata cheltuielilor instituţiilor publice,I I Iprecum şi organizarea, evidenţa şi raportarea angajamentelor bugetare I I Işi legale, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor publice I I Inr. 1.792/2002 I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Proiectul de contract/decizie/ordin de finanţare I

I3. IÎncadrarea valorii contractului de finanţare în: I

I3.1. I- Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz I

I3.2. I- Nivelul angajamentului bugetar I

I4. IContractul: I

I4.1. I- Să fie în cadrul programului de finanţare I

I4.2. I- Să prevadă valoarea totală a proiectului de finanţat, detaliată pe I I Isurse de finanţare I

I4.3. I- Să prevadă eligibilitatea şi rambursarea cheltuielilor care se I I Ifinanţează I

I4.4. I- Să prevadă acordarea prefinaţării, cu respectarea legii I

I4.5. I- Să prevadă reglementări privind TVA I

I4.6 I- Suma din contract să fie conformă cu cea din bugetul detaliat al I I Iproiectului I

I4.7. I- Să prevadă actualizarea finanţării în perioada de implementare a I I Iproiectului, cu respectarea legii I

I4.8. I- Să fie încheiat în perioada de valabilitate a contractării I I Ifondurilor I

I4.9. I- Să cuprindă datele de identificare a părţilor contractante I

I4.10 I- Să prevadă calitatea Curţii de Conturi a României de a exercita I I Icontrolul financiar I

LISTĂ DE VERIFICARE

A CONTRACTULUI DE CONCESIONARE, CUMPĂRARE SAU DE ÎNCHIRIERE DE TERENURI, CLĂDIRI EXISTENTE, ALTE BUNURI IMOBILE

SAU A DREPTURILOR ASUPRA ACESTORA, ÎN CARE MINISTERUL AFACERILOR INTERNE ESTE CONCESIONAR, CUMPĂRĂTOR SAU CHIRIAŞ

Cod B.3

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Nota de fundamentare a concesionării, cumpărării sau închirierii I

I1.2. I- Documente specifice privind derularea operaţiunii de concesionare, I I Icumpărare sau de închiriere, potrivit procedurii aprobate de ordonator I I I I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Proiectul de contract de concesionare, cumpărare sau de închiriere I

I3. IÎncadrarea valorii contractului în: I

I3.1. I- Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz I

I3.2. I- Nivelul angajamentului bugetar I

I3.3. I- Nivelul preţului concesiunii/chiriei ofertate de proprietar I

I4. IContractul de concesionare, cumpărare sau de închiriere: I

I4.1. I- Să fie cuprins în programul anual al achiziţiilor publice I

I4.2. I- Să cuprindă datele de identificare a părţilor contractante I

I4.3. I- Să prevadă elementele de identificare a bunului concesionat, I I Icumpărat sau închiriat I

I4.4. I- Să prevadă actualizarea preţului cu respectarea legii I

I4.5. I- Să prevadă obligaţiile părţilor I

I4.6. I- Să cuprindă clauze privind modalitatea de plată I

I4.7. I- Să cuprindă clauze privind penalităţi în caz de neonorare a I I Iobligaţiilor contractuale I

Cod B.4

LISTĂ DE VERIFICARE

ACT INTERN DE DECIZIE PRIVIND ORGANIZAREA ACŢIUNILOR DE PROTOCOL, A UNOR MANIFESTĂRI CU CARACTER CULTURAL-ŞTIINŢIFIC SAU A ALTOR ACŢIUNI CU CARACTER SPECIFIC,

INCLUSIV DEVIZUL ESTIMATIV PE CATEGORII DE CHELTUIELI

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1.1. I- Nota de fundamentare a acţiunii de protocol, a manifestării sau a I I Iacţiunii cu caracter specific, după caz I

I1.2 I- Documente transmise de parteneri cu privire la participarea la I I Iacţiune I

I1.3. I- Anexele nr. 1a), 1b) şi 2 la Normele metodologice privind angajarea,I I Ilichidarea, ordonanţarea şi plata cheltuielilor instituţiilor publice,I I Iprecum şi organizarea, evidenţa şi raportarea angajamentelor bugetare I I Işi legale, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor publice I I Inr. 1.792/2002 I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Actul intern de decizie, inclusiv devizul I

I3. IStabilirea corectă a valorii devizului I

I4. IÎncadrarea valorii devizului în: I

I4.1. I- Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz I

I4.2. I- Nivelul angajamentului bugetar I

I4.3. I- Limitele prevăzute de normele legale I

I4.4. I- Nivelul prevăzut de actul normativ de aprobare a acţiunii (unde I I Ieste cazul) I

Cod B.5

LISTĂ DE VERIFICARE

ACT INTERN DE DECIZIE PRIVIND DEPLASAREA ÎN STRĂINĂTATE, INCLUSIV DEVIZUL ESTIMATIV DE CHELTUIELI

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Nota de fundamentare a deplasării în străinătate I

I1.2. I- Invitaţii, comunicări, alte documente de la partenerul extern I

I1.3. I- Nota-mandat/memorandumul privind deplasarea I

I1.4. I- Oferte pentru cazare şi/sau transport, după caz I

I1.5. I- Anexele nr. 1a), 1b) şi 2 la Normele metodologice privind angajarea,I I Ilichidarea, ordonanţarea şi plata cheltuielilor instituţiilor publice,I I Iprecum şi organizarea, evidenţa şi raportarea angajamentelor bugetare I I Işi legale, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor publice I I Inr. 1.792/2002 I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Actul intern de decizie, inclusiv devizul I

I3. IStabilirea corectă a valorii devizului I

I4. IÎncadrarea valorii devizului în: I

I4.1. I- Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz I

I4.2. I- Nivelul angajamentelor bugetare I

I4.3. I- Baremele prevăzute de normele legale I

Cod B.6

LISTĂ DE VERIFICARE

A ACTULUI INTERN DE DECIZIE PRIVIND DELEGAREA SAU DETAŞAREA ÎN ŢARĂ A PERSONALULUI, INCLUSIV DEVIZUL ESTIMATIV DE CHELTUIELI

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Nota de fundamentare a delegării/detaşării I

I1.2. I- Acceptul scris al persoanei detaşate I

I1.3. I- Actul intern de decizie privind detaşarea/ordinul de deplasare I

I1.4. I- Anexele nr. 1a), 1b) şi 2 la Normele metodologice privind angajarea,I I Ilichidarea, ordonanţarea şi plata cheltuielilor instituţiilor publice,I I Iprecum şi organizarea, evidenţa şi raportarea angajamentelor bugetare I I Işi legale, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor publice I I Inr. 1.792/2002 I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Actul intern de decizie, inclusiv devizul I

I3. IStabilirea corectă a valorii devizului I

I4. IÎncadrarea valorii devizului în: I

I4.1. I- Nivelul creditelor bugetare şi/sau de angajament, după caz I

I4.2. I- Nivelul angajamentelor bugetare I

I4.3. I- Baremele prevăzute de normele legale I

Cod B.7

LISTĂ DE VERIFICARE

A ACTULUI INTERN DE DECIZIE PRIVIND: ANGAJAREA

SAU AVANSAREA/PROMOVAREA PERSONALULUI, NUMIREA CU CARACTER TEMPORAR A PERSONALULUI DE EXECUŢIE PE FUNCŢII

DE CONDUCERE, ACORDAREA ALTOR DREPTURI SALARIALE

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Nota de fundamentare şi dosarul angajării/avansării/promovării I I Ipersonalului I

I1.2. I- Propunerea pentru acordarea salariului de merit/numirea personaluluiI I Ide execuţie pe funcţii de conducere/acordarea altor drepturi salarialeI

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Actul intern de decizie I

I3. ISe verifică: I

I3.1. I- Existenţa creditelor bugetare I

I3.2. I- Respectarea reglementărilor legale privind angajarea şi încadrarea I I Ipersonalului în limita posturilor aprobate şi stabilirea drepturilor I I Isalariale I

I3.3. I- Rezervarea creditelor prin angajament bugetar la nivelul I I Iobligaţiilor financiare decurgând din angajamentul legal I

I3.4. I- Existenţa avizului compartimentului juridic I

Cod B.8

LISTĂ DE VERIFICARE

A CONTRACTULUI DE COMODAT ÎN CARE ENTITATEA PUBLICĂ ARE CALITATEA DE COMODATAR

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Nota de fundamentare a concesionării sau închirierii I

I1.2. I- Referat de necesitate I

I1.3. I- Devizul cheltuielilor ce urmează a fi suportate de comodatar I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Proiectul de contract de comodat I

I3. IÎncadrarea valorii contractului în: I

I3.1. I- Nivelul creditelor bugetare I

I3.2. I- Nivelul angajamentului bugetar I

I4. IContractul: I

I4.1. I- Să existe creditele bugetare I

I4.2. I- Devizul/categoriile de cheltuieli să se încadreze în limitele legaleI

I4.3. I- Să fie rezervate creditele prin angajament bugetar la nivelul I I Ivalorii angajamentului legal I

I4.4. I- Să conţină avizul compartimentului juridic I

Cod B.9

LISTĂ DE VERIFICARE

A CONTRACTULUI DE PARTENERIAT PUBLIC-PRIVAT

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Studiul de prefezabilitate sau fundamentare I

I1.2. I- Nota justificativă pentru selectarea procedurii de dialog competitivI

I1.3. I- Anunţul de selecţie I

I1.4. I- Documentul ataşat I

I1.5. I- Comisia de evaluare a ofertelor/scrisorilor de intenţie, aprobată I

I1.6. I- Comisia de negociere pentru semnarea acordului de proiect, aprobată I

I1.7. I- Oferta/scrisorile de intenţie I

I1.8. I- Raportul de evaluare a scrisorilor de intenţie şi selectarea I I Iinvestitorilor I

I1.9. I- Acordurile de proiect I

I1.10.I- Invitaţiile la negociere I

I1.11.I- Procesele-verbale ale comisiei de evaluare/negociere I

I1.12.I- Ofertele finale I

I1.13.I- Raportul de evaluare a ofertelor şi desemnarea ofertei câştigătoare I I I(raportul procedurii de atribuire) I

I1.14.I- Comunicarea privind rezultatul procedurii transmisă investitorilor I I Iparticipanţi I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Proiectul de contract de parteneriat public-privat I

I3. IÎncadrarea valorii contractului în: I

I3.1. I- Nivelul creditelor bugetare şi/sau creditelor de angajament I

I3.2. I- Nivelul angajamentului bugetar I

I4. IContractul: I

I4.1. I- Respectarea regularităţii specifice contractului de parteneriat I I Ipublic-privat; I

I4.2. I- Să existe creditele bugetare şi/sau creditele de angajament I

I4.3. I- Stabilirea termenilor contractului în concordanţă cu prevederile I I Icadrului normativ I

I4.4. I- Să fie rezervate creditele prin angajament bugetar la nivelul I I Ivalorii angajamentului legal I

I4.5. I- Să conţină avizul compartimentului juridic I

LISTA DE VERIFICARE

A ACTULUI INTERN DE DECIZIE PRIVIND PLATA CHELTUIELILOR JUDICIARE ŞI EXTRAJUDICIARE DERIVATE DIN ACŢIUNI ÎN REPREZENTAREA INTERESELOR STATULUI

Cod B.10

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1

- documentele privind obligaţiile de plată ale entităţii, emise de autorităţile în drept

1.2

- act intern de decizie/referatul întocmit de structura juridică, privind existenţa obligaţiei de plată.

2.

Existenţa semnăturilor, vizelor, certificatelor, aprobărilor, după

caz, pentru actele justificative de la pct.1

3.

Actul intern de decizie/referatul întocmit de structura juridică să

prevadă

3.1

- termenele de executare a obligaţiei de plată

3.2

- încadrarea valorilor propuse în creditele bugetare aprobate

3.2

- încadrarea valorilor propuse în normele legale în vigoare

LISTA DE VERIFICARE

A ACTULUI INTERN DE DECIZIE PRIVIND SUPORTAREA DE ENTITATE A SUMELOR DESTINATE ASIGURARII ASISTENTEI JURIDICE PENTRU POLIŢISTI ŞI CADRE MILITARE PENTRU FAPTELE SAVÂRSITE DE ACEŞTIA ÎN EXERCITAREA ATRIBUŢIILOR DE SERVICIU

Cod B.11

Nr.crt.

Obiectivele verificarii

1.

Existenţa actelor justificative

1.1

- Cererea scrisă a beneficiarului, a unuia dintre membrii familiei sau a reprezentantului legal adresată conducătorului entităţii, aprobată şi

înregistrată la secretariatul entităţii

1.2

-Documente din care să rezulte că împotriva beneficiarului sunt efectuate acte premergătoare sau că acesta are calitatea de învinuit , inculpat ori de pârât , pentru fapte săvârşite în exercitarea

atribuţiilor de serviciu

1.3

- Procesul – verbal întocmit de comisia stabilită prin dispoziţie a conducătorului entităţii în care se consemnează rezultatul verificărilor împrejurărilor în care s-a produs fapta

1.4

- Existenţa unui contract sau convenţie cu unul sau cu mai mulţi avocaţi pentru asigurarea asistenţei juridice poliţistului

1.5

-Existenţa angajamentului beneficiarului prin care se obligă să restituie sumele suportate de entitate pentru asigurarea asistenţei juridice în 3 luni dela data rămânerii definitive a hotarârii judecătoreşti în cazul în care se stabileşte vinovăţia sau că fapta nu a fost săvârşită în exercitarea atribuţiilor de serviciu ori de la data data rămânerii definitive şi irevocabile a hotarârii judecătoreşti în

cazul în care beneficiarul a avut calitatea de pârât

1.6

-Anexele nr. 1b) şi 2 la Normele metodologice privind angajarea, lichidarea, ordonanţarea şi plata cheltuielilor instituţiilor publice, precum şi organizarea, evidenţa şi raportarea angajamentelor bugetare şi legale, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor publice

nr. 1.792/2002

2.

Existenţa vizelor , certificărilor , aprobărilor ,altor semnături legale

, după caz , şi respectarea dispoziţiilor legale pentru

2.1

- Actele justificative de la punctul 1.

3.

Încadrarea sumei propusă a se acorda prin actul intern de decizie în

3.1

- clasificaţia funcţională a cheltuielilor

3.2

-nivelul creditelor bugetare disponibile la data propunerii angajării la subdiviziunea respectivă a clasificaţiei bugetare

3.3

- suma stabilită în contractul / convenţia încheiată cu avocatul/ avocaţii pe baza criteriului ,,preţul cel mai scăzut ”

LISTA DE VERIFICARE

A ACTULUI INTERN DE DECIZIE PRIVIND ACORDAREA DESPĂGUBIRILOR DE VIAŢĂ, SĂNĂTATE ŞI BUNURI POLIŢIŞTILOR ŞI ACORDAREA DESPĂGUBIRILOR CA URMARE A ACCIDENTELOR, CATASTROFELOR INTERVENITE ÎN TIMPUL ŞI DIN CAUZA ÎNDEPLINIRII SERVICIULUI PENTRU CADRELE MILITARE

Cod B.12

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1.

Cererea scrisă a solicitantului, însoţită de documentele justificative eliberate de unitatea medicală sau alte autorităţi, după caz;

1.2.

Actul de identitate al membrului familiei (copie), după caz;

1.3.

Certificatul de deces (copie), după caz;

1.4.

Dosarul de evaluare a bunurilor/devizul de reparaţiei, după caz;

1.5.

Documentul prin care se propune de către compartimentul de resurse umane acordarea despăgubirii.

2.

Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale după caz, pentru

2.1.

Existenţa actelor justificative;

2.2.

Existenţa menţiunii „conform cu originalul”, înscrisă pe copiile actelor justificative de către structura de secretariat sau de relaţii cu publicul;

2.3.

Existenţa avizului compartimentului de specialitate şi a compartimentului juridic pe documentul prin care se propune acordarea despăgubirilor;

2.4.

Respectarea reglementărilor legale de stabilire şi acordare a despăgubirilor;

3.

Încadrarea sumei propuse la plată în creditele bugetare aprobate la subdiviziunea corespunzătoare a clasificaţiei bugetare.

LISTA DE VERIFICARE

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1.

Certificatul de deces (în copie/original, după caz);

1.2.

Actul de identitate al solicitantului (copie);

1.3.

Acte de naştere sau de căsătorie (în copie), din care să rezulte gradul de

rudenie al solicitantului cu persoana decedată;

1.4.

Declaraţia legalizată a părinţilor, din care să rezulte că persoana decedată nu era căsătorită şi nu avea copii;

1.5.

Acte din care să rezulte că s-au suportat cheltuielile ocazionate de deces (facturi fiscale);

1.6.

Ultimul cupon de pensie M.A.I. în original al persoanei decedate.

2.

Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale după caz

2.1.

Existenţa actelor justificative;

2.2.

Existenţa menţiunii „conform cu originalul”, înscrisă pe copiile actelor justificative de către structura de secretariat sau de relaţii cu publicul;

2.3.

Existenţa confirmărilor structurii de resurse umane cu privire la calitatea persoanei decedate şi, după caz, a gradului de rudenie a acesteia cu persoana decedată;

3.

Rezervarea creditelor prin angajament bugetar la nivelul obligaţiilor financiare decurgând din angajamentul legal;

4.

Respectarea reglementărilor legale de stabilire şi acordare a ajutorului de

deces.

5.

Cuantumul ajutorului este stabilit potrivit reglementărilor legale în vigoare.

6.

Încadrarea sumei propuse la plată în limita prevăzută în angajamentul bugetar pentru cheltuieli de personal şi în creditele bugetare aprobate.

A CERERII/ACTULUI INTERN DE DECIZIE PRIVIND ACORDAREA AJUTORULUI ÎN CAZ DE DECES Cod B.13

LISTA DE VERIFICARE

A CERERII/ACTULUI INTERN DE DECIZIE PRIVIND ACORDAREA AJUTORULUI SUPLIMENTAR DE DECES

Cod B.14

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1.

Certificatul de deces (în copie/original, după caz);

1.2.

Actul de identitate al solicitantului (copie);

1.3.

Acte de naştere sau de căsătorie (în copie), din care să rezulte gradul de rudenie al solicitantului cu persoana decedată;

1.4.

Acte din care să rezulte că s-au suportat cheltuielile ocazionate de deces (facturi fiscale);

2.

Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale după caz

2.1.

Existenţa actelor justificative;

2.2.

Existenţa menţiunii „conform cu originalul”, înscrisă pe copiile actelor justificative de către structura de secretariat sau de relaţii cu publicul;

2.3.

Existenţa confirmărilor structurii de resurse umane cu privire la calitatea persoanei decedate şi, după caz, a gradului de rudenie al solicitantului cu persoana decedată;

3.

Respectarea reglementărilor legale de stabilire şi acordare a ajutorului de deces.

4.

Cuantumul ajutorului este stabilit potrivit reglementărilor legale în vigoare.

5.

Încadrarea sumei propuse la plată în limita prevăzută în angajamentul bugetar pentru cheltuieli de personal şi în creditele bugetare aprobate.

LISTA DE VERIFICARE

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1.

Raportul personal de solicitare a compensaţiei lunare pentru chirie;

1.2.

Comunicarea care atestă că nu i s-a atribuit o locuinţă de serviciu, de intervenţie ori din fondul locativ de stat;

1.3.

Contractul de închiriere a unei locuinţe (copie), după caz înregistrat la Direcţia Finanţelor Publice;

1.4.

Actul de identitate (copie) purtând, după caz, viza de reşedinţă la adresa

închiriată;

1.5.

Procesul verbal întocmit de structura de resurse umane şi procesul verbal întocmit de comisia de anchetă socială, după caz.

1.6.

Ordinul/dispoziţia de mutare/repartizare sau chemare în activitate;

1.7.

Proiectul actului administrativ de acordare a compensaţiei pentru chirie.

2.

Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale după caz

2.1.

Conţinutul raportului personal corespunde cerinţelor prevăzute de dispoziţiile legale în materie şi este aprobat de conducătorul entităţii;

2.2

Viza de reşedinţă din actul de identitate corespunde locaţiei prevăzute în contractul de închiriere;

2.3.

Contractul de închiriere a locuinţei este înregistrat la administraţia financiară, în condiţiile legii;

2.4.

Respectarea legalităţii şi regularităţii specifice;

2.5.

Existenţa certificării compartimentului administrare patrimoniu

2.6.

Existenţa avizului compartimentului juridic;

2.7.

Susţinerea din procesul-verbal al structurii de personal şi/sau al comisiei de anchetă socială este în acord cu dispoziţiile legale care reglementează

dreptul la compensaţia lunară pentru chirie

3.

Încadrarea sumei propuse la plată în creditele bugetare aprobate cu această destinaţie.

A ACTULUI INTERN DE DECIZIE PRIVIND ACORDAREA COMPENSAŢIEI LUNARE PENTRU CHIRIE Cod B.15

LISTA DE VERIFICARE

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1.

Raportul personal de solicitare a indemnizaţiei de mutare / instalare;

1.2.

Ordinul / dispoziţia de mutare/chemare în activitate sau de repartizare;

1.3.

Ordinul / dispoziţia de numire în funcţie la noua unitate;

1.4.

Actul de identitate (copie) al solicitantului / al membrilor de familie aflaţi în întreţinere, după caz.

1.5.

Proiectul actului administrativ de acordare a indemnizaţiei.

2.

Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale după caz

2.1.

Conţinutul raportului personal corespunde cerinţelor prevăzute de dispoziţiile legale în materie şi este aprobat de conducătorul entităţii;

2.2.

Mutarea personalului s-a făcut în interesul serviciului;

2.3.

Respectarea legalităţii şi regularităţii specifice;

2.4.

Stabilirea domiciliului membrilor de familie aflaţi în întreţinere în noua localitate;

2.5.

Cuantumul indemnizaţiei este stabilit potrivit reglementărilor legale în vigoare.

2.6.

Existenţa avizului compartimentului juridic;

3.

Încadrarea sumei propuse la plată în angajamentul bugetar pentru cheltuieli de personal şi în creditele bugetare aprobate

A ACTULUI INTERN DE DECIZIE PRIVIND ACORDAREA INDEMNIZAŢIEI DE MUTARE / INSTALARE Cod B.16

LISTA DE VERIFICARE

A ACTULUI INTERN DE DECIZIE PRIVIND ACORDAREA INDEMNIZAŢIEI PENTRU SOŢIILE CADRELOR MUTATE ÎN INTERESUL SERVICIULUI, ÎNTR-O ALTĂ GARNIZOANĂ, CARE AU FOST ÎNCADRATE ÎN MUNCĂ ŞI AU ÎNTRERUPT ACTIVITATEA

CA URMARE A MUTĂRII ÎMPREUNĂ CU SOŢUL

Cod B.17

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1.

Raportul personalului M.A.I. de solicitare a indemnizaţiei;

1.2.

Ordinul/dispoziţia de mutare/repartizare sau chemare în activitate;

1.3.

Ordinul/dispoziţia de numire;

1.4.

Documentul din care să rezulte întreruperea activităţii datorită mutării împreună cu soţul;

1.5.

- Act de identitate al solicitantului/al soţului/soţiei/membrilor de familie aflaţi în întreţinere, sau, după caz, certificatul de naştere al membrilor de

familie în vârstă de pânbă la 14 ani (copie)

1.6.

Proiectul actului administrativ de acordare a compensaţiei pentru chirie.

2.

Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale după caz

2.1.

Conţinutul raportului personal corespunde cerinţelor prevăzute de dispoziţiile legale în materie şi este aprobat de conducătorul entităţii;

2.2.

Mutarea s-a făcut în interesul serviciului;

2.3.

Respectarea legalităţii şi regularităţii specifice;

2.4.

Stabilirea domiciliului soţului/soţiei în noua localitate.

2.5.

Existenţa avizului compartimentului juridic;

3.

Încadrarea sumei propuse la plată în creditele bugetare aprobate cu această destinaţie.

LISTA DE VERIFICARE

A REFERATULUI/RAPORTULUI DE SOLICITARE A RAMBURSĂRII COSTULUI TRANSPORTULUI PENTRU MUTARE, INSTALARE, ETC.

Cod B.18

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1.

Referatul/Raportul personal de solicitare a rambursării costului transportului;

1.2.

Ordinul / dispoziţia de mutare/chemare în activitate sau de repartizare;

1.3.

Ordinul / dispoziţia de numire în funcţie la noua unitate;

1.4.

Documentele care atestă efectuarea transportului (factură, bilete de tren, etc.)

1.5.

Actul de identitate (copie) al solicitantului / al membrilor de familie aflaţi în întreţinere, după caz.

2.

Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale după caz

2.1.

Conţinutul raportului personal corespunde cerinţelor prevăzute de dispoziţiile legale în materie;

2.2.

Mutarea personalului s-a făcut în interesul serviciului;

2.3.

Respectarea legalităţii şi regularităţii specifice;

2.4.

Stabilirea domiciliului soţului/soţiei în noua localitate;

2.6.

Existenţa avizului compartimentului juridic;

3.

Încadrarea sumei propuse la plată în limita prevăzută în angajamentul bugetar pentru cheltuieli de personal şi în creditele bugetare aprobate

LISTA DE VERIFICARE

A ACTULUI INTERN DE DECIZIE PRIVIND ALOCAREA LA DREPTUL DE TRANSPORT LA ŞI DE LA LOCUL DE MUNCĂ

Cod B.19

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1

- Raportul personal de solicitare a decontării transportului la şi de la locul de muncă

1.2

- Actul de identitate(copie);

1.3

- Ordinul/dispoziţia de mutare/numire/împuternicire

1.4

- Dispoziţia de numire a comisiei de analiză a deplasărilor, după caz;

1.5

- Procesul verbal privind propunerile comisiei de analiză, după caz, însoţit de documentele justificative;

1.6

- Acte de stare civilă (copie) privind gradul de rudenie al proprietarului autovehiculului şi alte acte de deţinere a acestuia, după caz;

1.7

- Documente privind deţinerea sau proprietatea autoturismului sau autovehiculului, după caz;

1.8

- Proiectul actului administrativ de alocare la dreptul de transport la şi de la locul de muncă

2.

Existenţa semnăturilor, vizelor, certificatelor, aprobărilor, după caz, pentru

2.1

- Actele justificative de la pct.1.

2.2

- Datele şi informaţiile furnizate de structura de resurse umane

2.3

- Avizul compartimentului juridic

3

Încadrarea valorilor propuse în

3.1

- Creditele bugetare aprobate

3.2

- Drepturile prevăzute de normele legale în vigoare

LISTĂ DE VERIFICARE ORDONANŢARE DE PLATĂ PRIVIND ACHIZIŢIILE PUBLICE DE PRODUSE, SERVICII SAU LUCRĂRI

Cod C.1

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Contractul/Comanda de achiziţie publică (sau altă formă de I I Iangajament juridic) I

I1.2. I- Contractul/Decizia/Ordinul de finanţare I

I1.3. I- Angajamentul bugetar I

I1.4. I- Factura fiscală sau factura externă, însoţită de documentele I I Ijustificative (certificare de plată, rapoarte de progres ş.a.) I

I1.5. I- Declaraţia vamală de import I

I1.6. I- Documentele care să ateste livrarea produselor, prestarea I I Iserviciilor sau executarea lucrărilor, după caz I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Ordonanţarea de plată I

I3. IStabilirea corectă a sumei propuse pentru plată I

I4. IÎncadrarea sumei propuse pentru plată în: I

I4.1. I- Nivelul angajamentului bugetar I

I4.2. I- Nivelul angajamentului legal I

I4.3. I- Valoarea cheltuielilor lichidate I

I4.4. I- Creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de I I Idisponibil, după caz I

I5. ICorespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din actele I I Ijustificative pentru: I

I5.1. I- Natura cheltuielii I

I5.2. I- Numărul şi data emiterii facturii I

I5.3. I- Beneficiarul sumei I

I5.4. I- Banca beneficiarului I

I6. ICorespondenţa dintre conţinutul actelor justificative în ceea ce I I Ipriveşte: I

I6.1. I- Cantitatea de produse recepţionate I

I6.2. I- Calitatea produselor recepţionate I

I6.3. I- Preţul unitar al produselor recepţionate I

I6.4. I- Termenele de livrare I

I6.5. I- Modalităţile de plată I

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANŢARE DE PLATĂ PENTRU AVANSURI ACORDATE ÎN CADRUL CONTRACTELOR ÎNCHEIATE

Cod C.2

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Contractul/Comanda de achiziţie publică I

I1.2. I- Contractul/Decizia/Ordinul de finanţare I

I1.3. I- Angajamentul bugetar I

I1.4. I- Nota de aprobare a cheltuielilor eligibile I

I1.5. I- Nota de fundamentare/autorizare I

I1.6. I- Solicitarea de acordare a avansului I

I1.7. I- Documentul prin care se constituie garanţia legală I

I1.8. I- Documentul justificativ (factura, convenţia de plată etc.) I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Ordonanţarea de plată a avansului I

I3. IStabilirea corectă a sumei prevăzute pentru plată I

I4. IÎncadrarea sumei propuse pentru plată în: I

I4.1. I- Nivelul angajamentului bugetar I

I4.2. I- Nivelul angajamentului legal I

I4.3. I- Nivelul sumei datorate rezultat în urma operaţiunii de lichidare I

I4.4. I- Disponibilul din cont I

I5. ICorespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din actele I I Ijustificative pentru: I

I5.1. I- Natura plăţii I

I5.2. I- Beneficiarul sumei I

I5.3. I- Banca beneficiarului şi contul I

Cod C.3

LISTĂ DE VERIFICARE ORDONANŢARE DE PLATĂ PRIVIND PREFINANŢĂRI, PLĂŢI INTERMEDIARE, PLĂŢI FINALE ÎN CADRUL

CONTRACTELOR/DECIZIILOR/ORDINELOR/ACORDURILOR DE FINANŢARE

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative: I

I1.1. I- Contractul/Decizia/Ordinul de finanţare I

I1.2. I- Angajamentul bugetar I

I1.3. I- Cererea de plată/rambursare privind prefinanţări, plăţi I I Iintermediare, plăţi finale I

I1.4. I- Notificarea privind depunerea cererii de plată I

I1.5. I- Nota de autorizare a plăţii/rambursării I

I1.6. I- Nota de aprobare a cheltuielilor eligibile I

I1.7. I Decont privind prefinanţarea acordată I

I1.8. I- Avizul de plată/rambursare I

I1.9. I- Documentaţia justificativă specifică care rezultă din actul normativI I Ice reglementează operaţiunea şi/sau domeniul respectiv I

I2. I- Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Ordonanţarea de plată I

I3. IStabilirea corectă a sumei propuse pentru plată I

I4. IÎncadrarea sumei propuse pentru plată în: I

I4.1. I- Nivelul angajamentului bugetar I

I4.2. I- Nivelul angajamentului legal I

I4.3. I- Nivelul sumei datorate, rezultat în urma operaţiunii de lichidare I

I4.4. I- Creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de I I Idisponibil, după caz I

I5. ICorespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din notele I I Ijustificative, pentru: I

I5.1. I- Natura plăţii I

I5.2. I- Beneficiarul sumei I

I5.3. I- Banca beneficiarului sumei I

Cod C.4

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANŢARE DE PLATĂ EXTERNĂ PENTRU COTIZAŢII, CONTRIBUŢII, TAXE ETC. LA DIVERSE ORGANISME INTERNAŢIONALE

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Angajamentul bugetar global/individual I

I1.2. I- Acordul, convenţia sau protocolul privind aderarea la organismul I I Iinternaţional, inclusiv actul normativ care aprobă aderarea respectivăI

I1.3. I- Avizul de plată primit de la organismul internaţional şi/sau alte I I Ielemente care privesc suma de plată în valută şi termenul scadent la I I Iplată I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Ordonanţarea de plată I

I3. IStabilirea corectă a sumei propuse pentru plată I

I4. IÎncadrarea sumei propuse pentru plată în: I

I4.1. I- Nivelul angajamentului bugetar I

I4.2. I- Nivelul angajamentului legal I

I4.3. I- Valoarea cheltuielilor lichidate I

I4.4. I- Creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de I I Idisponibil, după caz I

I5. ICorespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din actele I I Ijustificative pentru: I

I5.1. I- Natura cheltuielii I

I5.2. I- Numărul şi data emiterii facturii I

I5.3. I- Beneficiarul sumei I

I5.4. I- Banca beneficiarului şi contul I

Cod C.5

LISTĂ DE VERIFICARE ORDONANŢARE DE PLATĂ PENTRU SUBVENŢII,

TRANSFERURI, PRIME SAU ALTE PLĂŢI DIN FONDURI PUBLICE, ACORDATE AGENŢILOR ECONOMICI SAU ALTOR BENEFICIARI LEGALI

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Angajamentul bugetar global/individual I

I1.2. I- Nota de fundamentare I

I1.3. I- Documentaţia specifică, conform actului normativ care reglementează I I Idomeniul I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Ordonanţarea de plată I

I3. IStabilirea corectă a sumei propuse pentru plată I

I4. IÎncadrarea sumei propuse pentru plată în: I

I4.1. I- Nivelul angajamentului bugetar I

I4.2. I- Nivelul angajamentului legal I

I4.3. I- Nivelul sumei datorate rezultat în urma operaţiunii de lichidare I

I4.4. I- Creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de I I Idisponibil, după caz I

I5. ICorespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din actele I I Ijustificative pentru: I

I5.1. I- Natura plăţii I

I5.2. I- Beneficiarul sumei I

I5.3. I- Banca beneficiarului şi contul I

Cod C.6

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANŢARE DE PLATĂ PRIVIND REDEVENŢE, CHIRII SAU ALTE CHELTUIELI LEGATE DE CONCESIONARE SAU ÎNCHIRIERE

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Angajamentul bugetar individual/global I

I1.2. I- Nota de fundamentare I

I1.3. I- Contractul de furnizare/servicii/lucrări I

I1.4. I- Factura externă I

I1.5. I- Documente de transport, vămuire, recepţie, situaţii de lucrări, I I Idupă caz I

I1.6. I- Documente specifice care rezultă din actul normativ ce reglementeazăI I Idomeniul I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Ordonanţarea de plată externă I

I3. IStabilirea corectă a sumei propuse pentru plată I

I4. IÎncadrarea sumei prevăzute pentru plată în: I

I4.1. I- Nivelul angajamentului bugetar I

I4.2. I- Nivelul angajamentului legal I

I4.3. I- Nivelul sumei datorate rezultat în urma operaţiunii de lichidare I

I4.4. I- Disponibilul în cont I

I5. ICorespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din actele I I Ijustificative pentru: I

I5.1. I- Natura plăţii I

I5.2. I- Beneficiarul sumei I

I5.3. I- Banca beneficiarului şi contul I

Cod C.7

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANŢARE DE PLATĂ PRIVIND CHELTUIELILE CE SE EFECTUEAZĂ DIN FONDURI PRIMITE DE LA PERSOANE JURIDICE SAU FIZICE

CU TITLU DE DONAŢIE SAU SPONSORIZARE

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Angajamentul bugetar individual/global I

I1.2. I- Nota de fundamentare I

I1.3. I- Actul de donaţie sau sponsorizare I

I1.4. I- Angajamentul legal (contract, comandă etc.) I

I1.5. I- Documentele care atestă livrarea produselor, prestarea serviciilor I I Isau executarea lucrărilor, după caz I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legaleI I Idupă caz, pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Ordonanţarea de plată a cheltuielilor I

I3. IStabilirea corectă a sumei prevăzute pentru plată I

I4. IÎncadrarea sumei propuse pentru plată în: I

I4.1. I- Nivelul angajamentului bugetar I

I4.2. I- Nivelul angajamentului legal I

I4.3. I- Nivelul sumei datorate rezultat în urma operaţiunii de lichidare I

I5. ICorespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din actele I I Ijustificative pentru: I

I5.1. I- Concordanţa valorii cheltuielilor lichidate cu suma ordonanţată la I I Iplată şi încadrarea acesteia în angajamentul legal I

I5.2. I- Natura plăţii I

I5.3. I- Beneficiarul sumei I

I5.4. I- Banca beneficiarului şi contul I

Cod C.8

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANŢARE DE PLATĂ PRIVIND AVANSURI SAU SUME CUVENITE TITULARULUI DE DECONT, CARE SE ACORDĂ PRIN CASIERIE

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Angajamentul bugetar global/individual I

I1.2. I- Nota de fundamentare I

I1.3. I- Documente specifice prin care s-a aprobat acţiunea şi devizul I I Iacesteia I

I1.4. I- Decontul justificativ al cheltuielilor I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Ordonanţarea de plată I

I3. IStabilirea corectă a sumei propuse pentru plată I

I4. IÎncadrarea sumei propuse pentru plată în: I

I4.1. I- Nivelul angajamentului bugetar I

I4.2. I- Nivelul angajamentului legal I

I4.3. I- Creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de I I Idisponibil, după caz I

I5. ICorespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din actele I I Ijustificative pentru: I

I5.1. I- Natura plăţii I

I5.2. I- Beneficiarul sumei I

I5.3. I- Banca beneficiarului şi contul I

COD C.9

LISTA DE VERIFICARE

ORDONANŢĂRII DE PLATĂ ALE SALARIILOR, ALTOR DREPTURI SALARIALE ACORDATE PERSONALULUI, PRECUM ŞI ALE

OBLIGAŢIILOR FISCALE AFERENTE ACESTORA

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Centralizatorul lunar al statelor de salarii I

I1.2. I- Situaţia privind repartizarea pe luni a cheltuielilor de personal I

I1.3. I- Situaţia privind monitorizarea cheltuielilor de personal I

I1.4. I- Statul de funcţii I

I1.5. I- Bugetul aprobat I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legaleI I Idupă caz, pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1. I

I2.2. I- Ordonanţarea de plată I

I3. IÎncadrarea sumei propusă la plată în: I

I3.1. I- Nivelul angajamentului bugetar I

I3.2. I- Valoarea cheltuielilor lichidate I

I3.3. I- Creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de I I Idisponibil, după caz I

I4. IÎncadrarea numărului de personal din statul de salarii în: I

I4.1. I- Numărul maxim de personal stabilit prin buget I

I4.2. I- Numărul rezultat din statul de funcţii I

I5. ICorespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din actele I I Ijustificative pentru: I

I5.1. I- Tipul plăţii I

I5.2. I- Beneficiarul sumei I

I5.3. I- Banca beneficiarului şi contul I

I6. IRespectarea prevederilor legale pentru plata: I

I6.1. I- Salariilor I

I6.2. I- Sporurilor I

I6.3. I- Orelor suplimentare I

I6.4. I- Premiilor I

I6.5. I- Altor drepturi salariale I

I6.6. I- Contribuţiilor I

LISTA DE VERIFICARE

A ORDONANŢĂRII DE PLATĂ A INDEMNIZAŢIEI DE MUTARE, INSTALARE SAU RAMBURSARE A COSTULUI TRANSPORTULUI

Cod C.10

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1.

Ordinul/dispoziţia de acordare a indemnizaţiei de mutare/de instalare, respectiv referatul/raportul de solicitare a rambursării costului transportului pentru mutare/instalare ;

1.2.

Documentele privind situaţia membrilor de familie;

1.3.

Documentele care atestă efectuarea transportului privind cheltuielile de transport (factură, bilete de tren,etc);

1.4.

Statul de plată a indemizaţiei de mutare, instalare şi drepturilor de transport pentru mutare

2.

Existenţa vizelor, legale după caz

certificărilor,

aprobărilor,

altor

semnături

2.1.

Documentele justificative au viza organelor competente ;

2.2.

Mutarea personalului s-a făcut în interesul serviciului;

2.3.

Stabilirea domiciliului membrilor de familie aflaţi în întreţinere în noua localitate;

2.4.

Cuantumul indemnizaţiei este stabilit potrivit reglementărilor legale în vigoare.

3.

Încadrarea sumei propuse la plată în limita prevăzută în angajamentul bugetar pentru cheltuieli de personal şi în creditele bugetare

aprobate

Cod C.11

LISTA DE VERIFICARE

A ORDONANŢĂRII DE PLATĂ A COMPENSAŢIEI PENTRU CHIRIE

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1.

- Dispoziţia zilnică de alocare la plata compensaţiei lunare pentru chirie

1.2.

- Raportul personal de solicitare a compensaţiei lunare pentru chirie;

1.3.

- Comunicarea care atestă că beneficiarului nu i s-a atribuit o locuinţă de serviciu, de intervenţie ori din fondul locativ de stat;

1.4

- Contractul de închiriere a unei locuinţe, înregistrat la administraţia financiară;

1.5

- Actul de identitate;

1.6

Procesul verbal al structurii de personal şi/sau al comisiei de anchetă socială, după caz.

1.4.

-Statul de plată a compensaţiei lunare pentru chirie

2.

Existenta vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale

2.1.

- Actele justificative de la pct.1

2.2.

- Ordonanţarea de plată

3.

Corectitudinea datelor si calculelor cuprinse in actele justificative privind

3.1.

- stabilirea corectă a compensaţiei lunare pentru chirie cuvenită

3.2.

- încadrarea corectă pe articole şi aliniate bugetare

3.3.

- încadrarea în nivelul angajamentului bugetar/legal

LISTA DE VERIFICARE

A ORDONANŢĂRII DE PLATĂ A INDEMNIZAŢIEI PENTRU SOŢIILE CADRELOR MUTATE ÎN INTERESUL SERVICIULUI, ÎNTR-O ALTĂ GARNIZOANĂ, CARE AU FOST ÎNCADRATE ÎN MUNCĂ ŞI AU ÎNTRERUPT ACTIVITATEA CA URMARE A MUTĂRII ÎMPREUNĂ CU SOŢUL

Cod C.12

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1

Existenţa actelor justificative

1.1.

Dosarul pentru confirmarea acordării indemnizatiei

1.2.

Ordinul/dispoziţia de acordare a indemnizaţiei petru soţiile cadrelor mutate în interesul serviciului, într-o altă garnizoană, care au fost încadrate în muncă şi au intrerupt activitatea datorită mutării împreună cu soţul ;

1.3.

Statul de plată a indemizaţiei petru soţiile cadrelor mutate;

2.

Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale după caz

2.1.

Raportul personal de solicitare a indemnizaţiei este aprobat de conducătorul entităţii;

2.2.

Ordinul/dispoziţia de mutare/chemare în activitate/repartizare;

2.3.

Ordinul/dispoziţia de numire;

2.4.

Cuantumul vigoare.

indemnizaţiei

este

stabilit

potrivit

reglementărilor

legale

în

3.

Încadrarea sumei propuse la plată în limita prevăzută în angajamentul bugetar pentru cheltuieli de personal şi în creditele bugetare aprobate

LISTA DE VERIFICARE

A ORDONANŢĂRII DE PLATĂ A CHELTUIELILOR JUDICIARE ŞI EXTRAJUDICIARE DERIVATE DIN ACŢIUNI ÎN REPREZENTAREA INTERESELOR STATULUI

Cod C.13

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1

- documentele privind obligaţiile de plată ale entităţii, emise de

autorităţile în drept

1.2

- act intern de decizie/referatul întocmit de structura juridică, privind existenţa obligaţiei de plată.

2.

Existenţa semnăturilor, vizelor, certificatelor, aprobărilor, după caz, pentru

2.1

- actele justificative de la pct.1.

2.2

- angajamentul legal şi angajamentul bugetar

3.

Actul intern de decizie/referatul întocmit de structura juridică să prevadă

3.1

- termenele de executare a obligaţiei de plată

3.2

- încadrarea valorilor propuse în creditele bugetare aprobate şi angajate

3.3.

- încadrarea valorilor propuse în normele legale în vigoare

LISTA DE VERIFICARE

A ORDONANŢĂRII DE PLATĂ A SUMELOR DESTINATE ASIGURĂRII ASISTENŢEI JURIDICE PENTRU POLIŢISTI ŞI CADRE MILITARE PENTRU FAPTELE SĂVÂRŞITE DE ACEŞTIA ÎN EXERCITAREA ATRIBUŢIILOR DE SERVICIU

Cod C.14

Nr.crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1

-actul intern de decizie , aprobat de conducătorul entităţii prin care s- a stabilit acordarea sumelor de bani necesare asigurării asistenţei juridice , însoţit de actele justificative care au stat la baza emiterii lui

1.2

-documentul prin care beneficiarul îl informează pe conducătorul entităţii că este de acord să fie asistat de avocatul/ avocaţii selectat/selectaţi de entitate, după caz

1.3

-contractul de asistenţă juridică încheiat de beneficiar cu un alt avocat

pe baza garantării dreptului de apărare

1.4

-documentele justificative legal întocmite de avocat ,confirmate de beneficiar cu privire la realitatea prestării serviciului , din care să reiasă suma datorată

2.

Existenţa vizelor , certificărilor , aprobărilor , altor semnături pentru

2.1

-Actele justificative de la punctul 1, prin care s-a finalizat faza de lichidare a cheltuielilor

2.2

-Ordonanţarea de plată

3.

Stabilirea corectă a sumei propusă a fi ordonanţată

3.2

-în raport cu angajamentul bugetar

3.3

- în raport cu clasificaţia funcţională a cheltuielilor

3.4

-în raport cu clauzele contractuale

3.5

-în raport cu documentele justificative legal întocmite de avocat

4.

Încadrarea sumei propuse a fi ordonanţată în creditele bugetare

/disponibilul cu această destinaţie

5.

Corespondenţa datelor din ordonanţarea de plată cu cele din actele justificative privind

5.1

-Numărul şi data documentului justificativ

5.2

-Beneficiarul sumei

5.3

-Modalitatea de plată (numerar, virament bancar) şi elementele de identificare după caz ( acte de identitate , contul şi banca)

LISTA DE VERIFICARE

A ORDONANŢĂRII DE PLATĂ A DESPĂGUBIRILOR DE VIAŢĂ, SĂNATATE ŞI BUNURI ALE POLIŢIŞTILOR ŞI ACORDAREA DESPĂGUBIRILOR CA URMARE A ACCIDENTELOR, CATASTROFELOR INTERVENITE ÎN TIMPUL ŞI DIN CAUZA ÎNDEPLINIRII SERVICIULUI PENTRU CADRELE MILITARE

Cod C.15

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1.

- Documentul (Dispoziţia) prin care se propune de către compartimentul de resurse umane acordarea despăgubirii, însoţit de documentele justificative

- statul de plată/centralizatorul statelor de plata

2.

Existenta vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale

2.1.

- Existenţa vizei pentru control financiar preventiv propriu, a vizei pentru legalitate şi a aprobării ordonatorului principal de credite pe documentul de la punctul 1.

2.2.

- Existenta vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale pe statul de plată/centralizatorul statelor de plata

3.

Corectitudinea datelor şi calculelor cuprinse in actele justificative

3.1.

- Verificarea bazelor de calcul privind determinarea cuantumului despăgubirii

3.2.

- Încadrarea corectă pe capitole, titluri, articole si aliniate bugetare

3.3.

- Încadrarea în nivelul angajamentului bugetar/legal

3.4.

- Existenţa creditelor bugetare aprobate la subdiviziunea corespunzătoare a clasificaţiei bugetare

LISTA DE VERIFICARE

A ORDONANŢĂRII DE PLATĂ A AJUTORULUI ÎN CAZ DE DECES

Cod C.16

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1.

Cererea/actul intern de decizie privind acordarea ajutorului în caz de deces;

1.2.

Statul de plată/centralizatorul statelor de plată a ajutorului acordat în caz de deces ;

2.

Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale după caz

2.1.

Documentele ajutorului;

care

stau

la

baza

emiterii

actului

de

decizie

pentru

acordarea

2.2.

Copiile actelor justificative să aibă menţiunea „conform cu originalul”;

2.3.

Declaraţia părinţilor să fie legalizată;

2.4.

Cuantumul ajutorului este stabilit potrivit reglementărilor legale în vigoare.

2.5.

Existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate

3.

Încadrarea sumei propuse la plată în limita prevăzută în angajamentul bugetar pentru cheltuieli privind acordarea de ajutoare sociale în numerar şi în creditele bugetare aprobate.

LISTA DE VERIFICARE

A ORDONANŢĂRII DE PLATĂ A DREPTURILOR REPREZENTÂND FACILITĂŢI LA CAZAREA ÎN SPAŢIILE MINISTERULUI AFACERILOR INTERNE

Cod C.17

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1.

Raportul personal de solicitare a sumei reprezentând facilitatea cuvenită la tarifele de cazare, însoţit de documente justificative

1.2.

Factura fiscală şi chitanţa emise de entitatea care administrează spaţiul de cazare;

1.3.

- Copii ale actelor de stare civilă ale membrilor de familie, după caz;

1.4.

- Statul de plată/centralizatorul statelor de plată

2.

Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale după caz

2.1.

Aprobarea de conducătorul entităţii a raportului personal;

2.2.

Factura fiscală reglementărilor facilităţii;

este legale

emisă de unitatea de cazare în vigoare, solicitantul are

pentru care, dreptul la

potrivit acordarea

2.3.

Factura fiscală şi chitanţa sunt corect întocmite potrivit reglementărilor legale în vigoare;

2.4.

Perioada de cazare

raportul personal;

înscrisă

în

factura

fiscală

corespunde

solicitării

din

2.5.

Persoanele înscrise în factura fiscală au dreptul, potrivit reglementărilor legale în vigoare, la acordarea facilităţii.

2.6.

Certificarea de către structura din care face parte personalul M.A.I., a numărului decontărilor de care a beneficiat la reducerea tarifului locurilor de cazare, într-un an calendaristic.

3.

Încadrarea sumei propuse la plată în limita prevăzută în angajamentul bugetar pentru cheltuieli de personal şi în creditele bugetare aprobate

LISTA DE VERIFICARE

A ORDONANŢĂRII DE PLATĂ A DREPTURILOR DE TRANSPORT PE PERIOADA CONCEDIULUI DE ODIHNĂ

Cod C.18

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1.

- ordinul de serviciu al persoanei în cauză, vizat şi semnat de conducătorul entităţii din care face parte, cu precizarea mijlocului de deplasare folosit

1.2.

- borderoul actelor justificative

1.3.

Statul de plată/centralizatorul statelor de plată

2.

Existenta vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale

2.1.

- existenţa vizei entităţii din cadrul MAI din localitatea în care s-a efectuat deplasarea;

2.2.

- existenţa pe ordinul de serviciu a menţiunii „ nedecontat pe anul respectiv” efectuată de persoana cu atribuţii în evidenţa decontărilor

2.3.

- Existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate

3.

Corectitudinea datelor si calculelor cuprinse in actele justificative privind

3.1

- distanţa parcursă şi contravaloarea documentelor de transport aferente;

3.2.

- completarea tuturor rubricilor de pe ordinul de serviciu

3.3.

- încadrarea corectă pe articole şi aliniate bugetare

3.4.

- încadrarea în nivelul angajamentului bugetar/legal

LISTA DE VERIFICARE

A ORDONANŢĂRII DE PLATĂ A DECONTĂRII CHELTUIELILOR CU TRANSPORTUL LA ŞI DE LA LOCUL DE MUNCĂ

Cod C.19

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1

- Raportul personal de solicitare a decontării transportului la şi de la locul de muncă

1.2

- Actul administrativ de alocare la dreptul de transport la şi de la locul de muncă aprobat;

1.3

- Abonament pe mijlocul de transport în comun, după caz;

1.4

- Bon de benzină, după caz

1.5

- Documentul privind calculul sumei ce urmează a fi decontată

2.

Existenţa semnăturilor, vizelor, certificatelor, aprobărilor, după caz, pentru

2.1

- Actele justificative de la pct.1.

2.2

- Semnătura compartimentului de specialitate şi a compartimentului financiar contabil pe proiectul de ordonanţare de plată

2.3

- Angajamentul legal şi bugetar

3

Încadrarea valorilor propuse în

3.1

- Creditele bugetare aprobate

3.2

- Drepturile prevăzute de normele legale în vigoare

4

- Corectitudinea calculelor

LISTA DE VERIFICARE

A ORDONANŢĂRII DE PLATĂ A AVANSURILOR DIN SALARIU/SOLDĂ ŞI A INDEMNIZAŢIILOR DE CONCEDIU DE ODIHNĂ

Cod C.20

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1.

Raportul personal privind solicitarea avansului pentru concediu de odihnă;

1.2.

Comunicarea nominală privind efectuarea concediului de odihnă.

1.3.

Statul de plată/centralizatorul statelor de plată

2.

Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale după caz

2.1.

Aprobarea de conducătorul entităţii a raportului personal privind solicitarea

avansului pentru concediu de odihnă;

2.2.

Aprobarea de conducătorul entităţii a comunicării privind efectuarea

concediului de odihnă de către personalul civil;

2.3.

Existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate

3.

Suma reprezentând avansul acordat pentru efectuarea concediului de odihnă este stabilită potrivit dispoziţiilor legale în vigoare;

4.

Suma reprezentând indemnizaţia pentru concediul de odihnă al personalului

civil este stabilită potrivit dispoziţiilor legale în vigoare.

5.

Încadrarea sumei propuse la plată în limita prevăzută în angajamentul bugetar pentru cheltuieli de personal şi în creditele bugetare aprobate şi deschise.

LISTA DE VERIFICARE

A ORDONANŢĂRII DE PLATĂ A VALORII FINANCIARE A NORMELOR DE HRANĂ

Cod C.21

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1.

- Documentul ordonatorului principal de credite prin care se stabileste punerea în aplicare sau acordarea noilor niveluri actualizate ale valorii financiare a normelor de hrana

1.2.

- Dispoziţia conducătorului entităţii privind alocarea personalului la diferite norme de hrana

1.3.

- Tabelul nominal cu cei care beneficiază de diferite norme de hrană

1.4.

- Lista cuprinzand valoarea financiară actualizată a normelor de hrană

1.5.

- Statul de plată/centralizatorul statelor de plată;

2.

Existenta vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale pentru

2.1.

- Actele justificative de la pct.1

2.2.

- Statul sau centralizatorul statelor de plată a valorii financiare a normelor de hrană

2.3.

Existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate

3.1.

- Stabilirea normelor de hrana zilnice pe categorii de personal

3.2.

- Bazele de calcul pe care se fundamentează statul de plată

3.3.

- Încadrarea corectă pe capitole, titluri, articole şi aliniate

3.4.

- Încadrarea în nivelul angajamentului bugetar/legal

LISTA DE VERIFICARE

A ORDONANŢĂRII DE PLATĂ A CONTRAVALORII ARTICOLELOR DE ECHIPAMENT SAU A COTEI PĂRŢI ANUALE DIN VALOAREA FINANCIARĂ ANUALĂ A DREPTURILOR DE ECHIPAMENT

Cod C.22

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1.

- Documentul ordonatorului principal de credite prin care se stabileste si/sau se aplică valoarea financiară anuală a normelor de echipare sau drepturilor de

echipament

1.2.

- Statele cu categoriile de personal ce beneficiaza de aceste drepturi

2.

Existenta vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale pentru

2.1.

- actele justificative de la pct.1

2.2.

- centralizatorul statelor de plata a valorii financiare anuale a drepturilor de echipament

2.3.

Existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate

3.

Corectitudinea datelor şi calculelor cuprinse in actele justificative

3.1.

- Bazele de calcul privind determinarea drepturilor de echipament pentru cei noi chemaţi în activitate sau iesiţi din activitate în cursul anului

3.2.

- Verificarea ordinelor de personal pentru diferenţele de cote părţi anuale din valoarea financiară (avansari, promovari)

3.3.

- Încadrarea corecta pe capitole, titluri, articole si alineate bugetare

3.4.

- Încadrarea în nivelul angajamentului bugetar/legal

Cod D.1

LISTĂ DE VERIFICARE CONTRACT DE CONCESIONARE/ÎNCHIRIERE (MINISTERUL AFACERILOR INTERNE ESTE

CONCEDENT/TITULAR AL DREPTULUI DE PROPRIETATE)

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Nota de fundamentare a concesionării sau închirierii I

I1.2. I- Documentaţia specifică privind derularea operaţiunilor de I I Iconcesionare sau închiriere I

I1.3. I- Contract de concesiune/închiriere I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1. I

I2.2. I- Actul intern de decizie I

I3. IÎncadrarea valorii contractului/comenzii în: I

I3.1. I- Nivelul prevăzut de actul normativ de aprobare a acţiunii (unde esteI I Icazul) I

Cod D.2

LISTĂ DE VERIFICARE

CONTRACT DE CONCESIUNE DE LUCRĂRI PUBLICE SAU SERVICII, ÎN CARE ENTITATEA PUBLICĂ ESTE CONCEDENT

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Studiul de fundamentare a deciziei de concesionare I

I1.2. I- Raportul de avizare a finalizării stadiului de finalizare a decizieiI I Ide concesionare I

I1.3. I- Documentaţia de atribuire I

I1.4. I- Anunţul de participare şi dovada transmiterii spre publicare I

I1.5. I- Actul de numire a comisiei de evaluare/negociere I

I1.6. I- Ofertele prezentate de operatorii economici I

I1.7. I- Procesul-verbal de deschidere a ofertelor/Procesul-verbal de I I Inegociere I

I1.8. I- Raportul procedurii de atribuire I

I1.9. I- Comunicarea privind rezultatul aplicării procedurii de atribuire I

I1.10.I- Contestaţiile şi soluţionarea lor, după caz I

I1.11.I- Contractul de concesiune de lucrări publice sau servicii I

I1.12.I- Anexele nr. 1a), 1b) şi 2 la Normele metodologice privind angajarea,I I Ilichidarea, ordonanţarea şi plata cheltuielilor instituţiilor publice,I I Iprecum şi organizarea, evidenţa şi raportarea angajamentelor bugetare I I Işi legale, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor publice I I Inr. 1.792/2002 I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I3. IContractul: I

I3.1. I- Stabilirea termenilor contractului în concordanţă cu prevederile I I Icadrului normativ I

Cod D.3

LISTĂ DE VERIFICARE

PROCES-VERBAL DE PREDARE-PRELUARE AVÂND CA OBIECT TRANSMITEREA BUNULUI FĂRĂ PLATĂ

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Referatul de disponibilizare I

I1.2. I- Adresele instituţiilor publice care solicită bunul disponibilizat I

I1.3. I- Procesul-verbal de predare-primire sau actul intern de decizie I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Actele intern de decizie I

I3. IRespectarea prevederilor legale privind procedura de transmitere fără I I Iplată a bunului I

LISTĂ DE VERIFICARE

A CONTRACTULUI DE VÂNZARE/CUMPĂRARE A BUNURILOR DISPONIBILIZATE (MINISTERUL AFACERILOR INTERNE ARE CALITATEA DE VÂNZĂTOR)

Cod D.4

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Referatul de disponibilizare I

I1.2. I- Decizia de numire a comisiei de evaluare I

I1.3. I- Raportul de evaluare a bunurilor ce urmează a fi disponibilizate I

I1.4. I- Documentaţia licitaţiei cu strigare de desfăşurat I

I1.4.1I- Decizia de numire a comisiei de licitaţie I

I1.4.2I- Anunţul de vânzare I

I1.4.3I- Procesul-verbal de adjudecare a licitaţiei I

I1.4.4I- Alte documente specifice, după caz I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I3. ISe verifică: I

I3.1. I- Respectarea prevederilor legale referitoare la desfăşurarea I I Iprocedurii de valorificare prin licitaţie cu strigare I

I3.2. I- Stabilirea termenilor contractuali în concordanţă cu cadrul normativI

I3.3. I- Existenţa avizului compartimentului juridic I

LISTA DE VERIFICARE

A RAPORTULUI PRIVIND DISPONIBILIZAREA UNOR SPAŢII ÎN VEDEREA ÎNCHIRIERII

Cod D.5

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1

- Raportul tehnic justificativ elaborat de către compartimentul de specialitate

1.2

- Documente ce atestă că spaţiul/imobilul nu mai este necesar celorlalte entităţi ale M.A.I.

2.

Existenţa vizelor, certificatelor, aprobărilor, altor semnături legale, după caz, pentru

2.1

- Actele justificative de la pct.1.

2.2

- Raportul pentru obţinerea aprobării disponibilizării

3.

Existenţa avizului pentru legalitate

4.

Corectitudinea şi corelarea datelor de identificare a spaţiilor/imobilelor devenite disponibile cuprinse în actele justificative

5.

Existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate

6.

Existenţa avizului compartimentului juridic

7.

Existenţa în actele justificative a motivării disponibilizării spaţiilor/imobilelor

8.

Existenţa în actele justificative a justificării necesităţii închirierii

LISTA DE VERIFICARE

A DOCUMENTULUI DE TRANSMITERE FĂRĂ PLATĂ A BUNURILOR MATERIALE CĂTRE ALTE ENTITĂŢI DIN MINISTERUL AFACERILOR INTERNE SAU ALTE INSTITUŢII PUBLICE

Cod D.6

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1.

Raportul justificativ privind disponibilizarea şi valorificarea bunurilor materiale

1.2.

Raportul de disponibilizare

1.3.

Corespondenţa cu instituţiile publice interesate

2.

Existenta vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale

2.1.

Existenţa avizării tehnice a compartimentului de specialitate, a vizei pentru control financiar preventiv propriu si a aprobării ordonatorului de credite pe Rapoartele de disponibilizare, ca anexe ale Raportului explicativ

2.2.

Existenţa Raportului explicativ privind disponibilizarea şi valorificarea bunurilor materiale avizat pentru legalitate, vizat pentru control financiar preventiv propriu şi aprobat de ordonatorul principal de credite, precum şi a

ştampilei ordonatorului principal de credite pe fiecare filă a documentului.

3.

Forma, conţinutul şi datele din documentaţia prezentată cel puţin în ceea ce priveşte

3.1.

Existenţa concordanţei între documentul de transfer, documentele justificative şi datele din evidenţa contabilă cantitativ-valorică în ceea ce priveşte caracteristicile, cantitatea şi valoarea bunurilor, numărul de inventar, valoarea de inventar şi valoarea amortizată, în cazul mijloacelor fixe amortizabile;

3.2.

Existenţa şi crectitudinea datelor de identificare ale părţilor (predător,

primitor)

LISTA DE VERIFICARE

A ACTULUI DE VALORIFICARE PRIN SCHIMB, A UNOR BUNURI SCOASE DIN FUNCŢIUNE

Cod D.7

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1.

- Procesul verbal de evaluare a bunului

1.2.

Raportul de disponibilizare (bunuri materiale)/ Lista privind scoaterea din funcţiune în vedere valorificării (mijloace fixe)

1.3.

Nota Raport întocmită de compartimentului de specialitate iniţiator

1.4.

Acordul producătorului sau ofertantului în privinţa schimbului

1.5.

Actul prin care se aprobă procedura de valorificare prin schimb înaintea celorlalte proceduri de valorificare, dacă este cazul

2.

Existenţa, vizelor, certificatelor, aprobărilor, altor semnături legale, după caz, şi pentru

2.1.

Actele şi documentele justificative de la pct.1 (după caz)

2.2.

Contractul de vânzare-cumpărare (actul juridic de transfer al proprietăţii)

3.

Forma, conţinutul şi datele din documentaţia prezentată cel puţin în următoarele aspecte

3.1.

Respectarea competenţelor de acordare a aprobării pentru desfăşurarea procedurii de valorificare prin schimb înaintea celorlalte proceduri

3.2.

Existenţa avizului compartimentului juridic pe contractul de vânzare-cumpărare

3.3.

Respectarea procedurilor privind atribuirea contractului de achiziţie publică

3.4.

Specificarea corectă a cantităţii şi valorii bunurilor valorificate, prin corelarea cu datele specificate în documentaţia organizării licitaţiei/selecţiei de ofertă şi în documentaţia procedurii de achiziţie publică

3.5.

Specificarea clară în contractul de vânzare-cumpărare a condiţiilor de plată, după caz.

LISTĂ DE VERIFICARE

A CONTRACTULUI/COMENZII PENTRU PRESTĂRI DE SERVICII DE CĂTRE MINISTERUL AFACERILOR INTERNE

Cod D.8

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.2.

- Nota de prezentare/fundamentare

1.1.

- Proiectul de contract/comandă

2.

Existenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru

2.1.

- Actele justificative de la pct. 1

2.2.

- Proiectul de contract semnat de beneficiar

2.3.

- Existenţa avizului compartimentelor de specialitate si a compartimentului juridic

3.

Contract/comandă pentru prestări de servicii de către MAI

3.1.

- Îndeplinirea condiţiilor de legalitate;

3.2.

- Existenţa unor prevederi contractuale clare şi complete privind valoarea contractului/comenzii, modalitatea şi termenele de facturare şi plată, perceperea de penalităţile de întârziere

Cod E.1

LISTĂ DE VERIFICARE

ACORD-CADRU DE ACHIZIŢII PUBLICE

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Programul anual de achiziţii publice I

I1.2. I- Nota privind determinarea valorii maxime estimate I

I1.3. I- Documentul de aprobare a procedurii de atribuire selectate I

I1.4. I- Anunţul/Invitaţia de participare la procedură I

I1.5. I- Documentaţia de atribuire I

I1.6. I- Documentul de numire a comisiei de evaluare/negociere sau a juriuluiI

I1.7. I- Ofertele I

I1.8. I- Procesul-verbal al şedinţei de deschidere a ofertelor şi dovada I I Itransmiterii acestuia tuturor ofertanţilor I

I1.9. I- Raportul procedurii de atribuire I

I1.10.I- Comunicările către ofertanţi ale rezultatului aplicării procedurii I

I1.11.I- Documentul privind soluţionarea contestaţiilor (dacă este cazul) I

I1.12.I- Actul de aprobare a documentaţiei tehnico-economice a obiectivului I I Ide investiţii I

I1.13.I- Nota de fundamentare privind necesitatea şi oportunitatea efectuăriiI I Icheltuielilor asimilate investiţiilor I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Proiectul de acord-cadru de achiziţii publice I

I3. IAcordul-cadru: I

I3.1. I- Să fie cuprins în programul anual de achiziţii publice I

I3.2. I- Să se încheie cu ofertantul/ofertanţii declarat/declaraţi I I Icâştigător/câştigători în raportul procedurii I

I3.3. I- Să prevadă obligaţiile pe care operatorul/fiecare operator economic I I Işi le-a asumat prin propunerea tehnică I

I3.4. I- Să prevadă preţul/tariful unitar sau preţurile/tarifele unitare pe I I Icare operatorul/fiecare operator economic le-a prevăzut în propunerea I I Ifinanciară I

I3.5. I- Să prevadă cantitatea maximă totală estimată care poate fi I I Icontractată pe durata întregului acord-cadru I

I3.6. I- Să prevadă cantitatea minimă şi cantitatea maximă estimate care ar I I Iputea face obiectul unui singur contract subsecvent I

I3.7. I- Să prevadă durata acordului-cadru I

I3.8. I- Să prevadă acordarea de avansuri numai cu respectarea legii I

I3.9. I- Să prevadă actualizarea preţului/tarifului numai cu respectarea I I Ilegii I

I3.10.I- Să fie încheiat în perioada de valabilitate a ofertei/ofertelor I

I3.11.I- Să cuprindă datele de identificare a părţilor contractante I

I3.12.I- Să prevadă consecinţele pentru operatorul economic care nu are I I Icapacitatea încheierii contractului subsecvent din culpa sa I

Cod E.2

LISTĂ DE VERIFICARE

DOCUMENT DE ACTUALIZARE A OBIECTIVULUI/PROIECTULUI DE INVESTIŢII ŞI A LUCRĂRILOR DE INTERVENŢII,

ÎN FUNCŢIE DE EVOLUŢIA INDICILOR DE PREŢURI

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Programul de investiţii publice, după caz I

I1.2. I- Actul de aprobare a documentaţiei tehnico-economice a obiectivului/ I I Iproiectului de investiţii sau a documentaţiei de avizare a lucrărilor I I Ide intervenţii I

I1.3. I- Devizul general al obiectivului/proiectului de investiţii sau al I I Ilucrărilor de intervenţii I

I1.4. I- Fişa obiectivului/proiectului/categoriei de investiţii, după caz I

I1.5. I- Angajamentele legale încheiate I

I1.6. I- Situaţia cheltuielilor efectuate conform evidenţelor contabile până I I Ila data actualizării I

I1.7. I- Situaţia restului de executat la data actualizării I

I1.8. I- Baza de date statistice a Institutului Naţional de Statistică I

I1.9. I- Nota de calcul al actualizării I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Proiectul documentului de actualizare a valorii obiectivului/ I I Iproiectului de investiţii şi a lucrărilor de intervenţii I

I3. IDocumentul de actualizare: I

I3.1. I- Obiectivul/Proiectul de investiţii şi lucrările de intervenţii să I I Ifie cuprinse în programul de investiţii publice, după caz I

I3.2. I- Valoarea cheltuielilor legal efectuate până la data actualizării să I I Ifie corectă I

I3.3. I- Valoarea restului de executat să fie corectă I

I3.4. I- Actualizarea valorii obiectivului/proiectului de investiţii sau a I I Ilucrărilor de intervenţii să fie făcută pe baza evoluţiei indicelui deI I Ipreţuri de consum lunar (total), comunicat de Institutul Naţional de I I IStatistică, calculat între data întocmirii devizului general şi data I I Iactualizării I

Cod E.3

LISTĂ DE VERIFICARE

PROCES-VERBAL DE SCOATERE DIN FUNCŢIUNE A MIJLOCULUI FIX/DE DECLASARE A UNOR BUNURI MATERIALE

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Nota privind starea tehnică a mijlocului fix propus a fi scos din I I Ifuncţiune I

I1.2. I- Act constatator al avariei I

I1.3. I- Devizul estimativ al reparaţiei capitale I

I1.4. I- Alte documente I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, şi respectarea prevederilor legale I

I Ipentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Actul intern de decizie I

I3. ISe verifică: I

I3.1. I- Existenţa actelor justificative I

I3.2. I- Dacă actele justificative au fost întocmite şi semnate de persoaneleI I Iîn drept I

I3.3. I- Dacă sunt îndeplinite condiţiile scoaterii din funcţiune I

LISTĂ DE VERIFICARE

DECONT PRIVIND CHELTUIELILE OCAZIONATE DE ORGANIZAREA ACŢIUNILOR DE PROTOCOL, A MANIFESTĂRILOR

CU CARACTER CULTURAL-ŞTIINŢIFIC SAU A ALTOR ACŢIUNI CU CARACTER SPECIFIC

Cod E.4

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Actul intern de decizie privind organizarea acţiunii de protocol, a I I Imanifestării sau a acţiunii cu caracter specific, după caz I

I1.2. I- Documente specifice diferitelor categorii de cheltuieli I

I1.3. I- Decontul de cheltuieli I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Actul intern de decizie I

I3. IÎncadrarea decontului de cheltuieli în valoarea devizului aprobat I

Cod E.5

LISTĂ DE VERIFICARE

DECONT DE CHELTUIELI PRIVIND DEPLASAREA ÎN STRĂINĂTATE PENTRU ÎNDEPLINIREA UNOR MISIUNI CU CARACTER TEMPORAR

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Actul intern de decizie privind deplasarea în străinătate I

I1.2 I- Documente specifice I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Actul intern de decizie I

I3. IÎncadrarea decontului de cheltuieli în valoarea devizului aprobat I

Cod E.6

LISTĂ DE VERIFICARE

DECONT DE CHELTUIELI PRIVIND JUSTIFICAREA AVANSULUI ACORDAT PENTRU DEPLASĂRI ÎN ŢARĂ

ŞI/SAU PENTRU ACHIZIŢII PRIN CUMPĂRARE DIRECTĂ

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Actul intern de decizie privind deplasarea în ţară sau, după caz, I I Ireferatul aprobat privind achiziţia directă I

I1.2. I- Documente specifice diferitelor categorii de cheltuieli I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, şi respectarea prevederilor legale I

I Ipentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Actul intern de decizie I

I3. IÎncadrarea decontului de cheltuieli în valoarea devizului aprobat I

Cod E.7

LISTĂ DE VERIFICARE

CONTRACT DE SPONSORIZARE ÎN CARE MINISTERUL AFACERILOR INTERNE ESTE BENEFICIAR AL SPONSORIZĂRII

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Nota de fundamentare a sponsorizării/contractului de sponsorizare I

I1.2. I- Documentaţia specifică privind derularea operaţiunilor de I I Isponsorizare I

I1.3. I- Contract de sponsorizare I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Dacă entitatea publică desfăşoară sau urmează să desfăşoare o I I Iactivitate dintre cele prevăzute la art. 4 din Legea nr. 32/1994, cu I I Imodificările şi completările ulterioare I

I3. IÎncadrarea valorii contractului în: I

I3.1. I- Nivelul prevăzut de actul normativ de aprobare a acţiunii (unde esteI I Icazul) I

Cod E.8

LISTĂ DE VERIFICARE

ACT DE DONAŢIE, ÎN CARE ENTITATEA PUBLICĂ ARE CALITATEA DE DONATAR

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Nota de fundamentare a donaţiei I

I1.2. I- Documentaţia specifică privind derularea operaţiunii de donaţie I

I1.3. I- Actul de donaţie I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Dacă entitatea publică desfăşoară sau urmează să desfăşoare o I I Iactivitate dintre cele prevăzute la art. 4 din Legea nr. 32/1994, cu I I Imodificările şi completările ulterioare I

I3. IActul de donaţie: I

I3.1. I- Nivelul prevăzut de actul normativ de aprobare a acţiunii (unde I I Ieste cazul) I

I3.2. I- Respectă regimul juridic al bunului/bunurilor care face/fac obiectulI I Idonaţiei I

I3.3. I- Dacă bunul/bunurile respectiv/respective este/sunt grevat(e) de I I Idatorii I

I3.4. I- Existenţa avizului compartimentului juridic I

Cod E.9

LISTĂ DE VERIFICARE DISPOZIŢIE DE ÎNCASARE CĂTRE CASIERIE

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Decontul de cheltuieli I

I1.2 I- Decizie de imputaţie I

I1.3. I- Alte documente I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I3. IÎncadrarea sumei de cheltuieli în limita decontului I

Cod E.10

LISTĂ DE VERIFICARE

NOTIFICARE DE PREFINANŢARE DIN FONDURI COMUNITARE

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Prognoza fluxului de prefinanţare I

I1.2. I- Soldul disponibil din fonduri comunitare, copie extras cont I I Itrezorerie I

I1.3. I- Bugetul aprobat I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Notificarea de prefinanţare I

I3. IÎncadrarea fondurilor solicitate prin cererea de fonduri în: I

I3.1. I- Limitele prevăzute în bugetul alocat programului I

I3.2. I- Nivelul prevăzut în actul normativ de aprobare a acţiunii (unde esteI I I cazul) I

I3.3. I- Nivelul rezultat din prognoza fluxului de prefinanţare I

I4. IStabilirea sumei pentru care se cere deschiderea de credite, având în I I Ivedere: I

I4.1. I- Fondurile comunitare anterioare existente şi neutilizate, conform I I Isoldului din extrasul de cont I

I4.2. I- Ca întreaga sumă să fie utilizată până la finele perioadei pentru I I Icare se solicită fondurile comunitare I

I5. ICompletarea corectă a cererii de fonduri cu privire la: I

I5.1. I- Autoritatea de management/Unitatea de plată/Beneficiarul final I

I5.2. I- Conturile de trezorerie I

I5.3. I- Calculul sumelor solicitate anterior şi neutilizate I

I5.4. I- Celelalte rubrici prevăzute de formular I

Cod E.11

LISTĂ DE VERIFICARE CERERE DE FONDURI COMUNITARE

I Nr. I Obiectivele verificării I

I crt.I I

I1. IExistenţa actelor justificative I

I1.1. I- Cash flow-ul sumelor previzionate I

I1.2. I- Soldul disponibil din fonduri comunitare, copie extras cont I I Itrezorerie I

I1.3. I- Raportarea financiară, reconcilierea bancară I

I1.4. I- Raportul asupra progresului înregistrat I

I1.5. I- Declaraţia de cheltuieli I

I1.6. I- Situaţia cofinanţări de la bugetul de stat I

I1.7. I- Bugetul aprobat I

I2. IExistenţa vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături I I Ilegale, după caz, pentru: I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1 I

I2.2. I- Cererea de fonduri comunitare I

I3. IÎncadrarea fondurilor solicitate prin cererea de fonduri în: I

I3.1. I- Limitele prevăzute în bugetul alocat programului I

I3.2. I- Nivelul prevăzut în actul normativ de aprobare a acţiunii (unde esteI I Icazul) I

I3.3. I- Nivelul rezultat din cash flow-ul sumelor previzionate I

I4. IStabilirea sumei pentru care se cere deschiderea de credite, având în I I Ivedere: I

I4.1. I- Fondurile anterioare existente şi neutilizate, conform soldului din I I Iextrasul de cont trezorerie I

I4.2. I- Ca întreaga sumă să fie utilizată până la finele perioadei pentru I I Icare se solicită fondurile comunitare I

I5. ICompletarea corectă a cererii de fonduri cu privire la: I

I5.1. I- Autoritatea de management/Unitatea de plată I

I5.2. I- Conturile de trezorerie I

I5.3. I- Calculul sumelor solicitate anterior şi neutilizate I

I5.4. I- Celelalte rubrici prevăzute de formular I

LISTA DE VERIFICARE

A LISTEI MIJOACELOR FIXE PROPUSE PENTRU SCOATERE DIN FUNCŢIUNE/CASARE, LISTEI CU BUNURILE MATERIALE ALTELE DECÂT MIJLOACELE FIXE, PROPUSE

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1.

Raport justificativ întocmit de direcţia de specialitate

1.2.

Actul constatator al avariei, dacă este cazul

1.3.

Devizul estimativ al reparaţiei, dacă este cazul

1.4.

Procesul verbal de cercetare administrativă, dacă este cazul

2.

Existenţa, vizelor, certificatelor, aprobărilor, altor semnături legale, după caz, pentru

2.1.

Actele şi documentele justificative de la pct.1

2.2

Listele cu propunerile de scoatere din funcţiune, declasare şi casare, raportul de disponibilizare

3.

Forma, conţinutul şi datele din documentaţia prezentată cel puţin în următoarele aspecte

3.1.

Întocmirea şi aprobarea actelor şi documentelor justificative de persoanele în drept

3.2.

Precizarea în Raportul justificativ a rezultatelor procedurilor de valorificare şi a condiţiilor tehnice justificative

3.3.

Specificarea corectă a condiţiilor tehnice care justifică scoaterea din funcţiune şi declasarea, în corelaţie cu celelalte acte justificative

3.4.

Specificarea corectă a categoriei de active imobilizate pentru bunurile propuse

4.

Au fost parcurse toate etapele până la faza de trecere la casarea bunurilor materiale, cum este prevăzut în instrucţiunile de linie

5.

A fost Întocmită documentatia pt declasarea si casarea bunurilor materiale conform dispoziţiilor legale

6.

A fost recuperată de la persoanele vinovate contravaloarea imputaţiilor în rate

lunare

PENTRU DECLASARE ŞI CASARE, RAPORTULUI DE DISPONIBILIZARE A BUNURILOR Cod E.12

LISTA DE VERIFICARE

A RAPORTULUI PRIVIND ACCEPTAREA UNEI OFERTE DE DONAŢIE, SPONSORIZARE SAU COMODAT

Cod E.13

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1

- Raportul justificativ întocmit de entitatea beneficiară

1.2

- Oferta de sponsorizare/donaţie/comodat

1.3

- Raportul conţinând rezultatul verificării persoanei ofertantului de către organul de specialitate din cadrul Direcţiei Generale de Informaţii şi Protecţiei Internă

1.4

- Autorizări sau aprobări de la alte autorităţi competente, după caz

2.

Existenţa, vizelor, certificatelor, aprobărilor, altor semnături legale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru

2.1

- Actele justificative de la pct.1.

2.2

- Raportul privind acceptarea ofertei de sponsorizare/donaţie/comodat

3.

Existenţa avizului compartimentului de specialitate;

4.

Existenţa avizului pentru legalitate

5.

Corectitudinea datelor cuprinse în actele justificative şi corespondenţa (corelarea ) între acestea privind

5.1

- Valoarea şi cantitatea sponsorizare/donaţie/comodat

bunurilor/sumelor

oferite

cu

titlu

de

5.2

- Respectarea dispoziţiilor entităţile din cadrul M.A.I.

/comodat

legale cu pot primi

privire oferte

la situaţiile în care de sponsorizare /donaţie

LISTA DE VERIFICARE

A RAPORTULUI PRIVIND STABILIREA NIVELULUI TAXELOR/TARIFELOR PERCEPUTE PENTRU PRESTĂRILE DE SERVICII EFECTUATE DE ENTITĂŢI DIN CADRUL MINISTERULUI AFACERILOR INTERNE

Cod E.14

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1.

- Planul de prestări servicii al entităţii, după caz

1.2.

- Tabelul cuprinzând taxele pentru diferiţi indicatori, categorii de personal etc. supuse aprobării

1.3.

- Baza de calcul privind stabilirea taxei;

1.4.

- Detalierile privind fiecare element al bazei de calcul a taxei;

1.5.

- Anexele la baza de calcul cuprinzând liste de preţuri, normative de

dotare, consum etc.;

2.

Existenţa vizelor, certificatelor, aprobărilor, altor semnături legale, după caz, pentru

2.1

- Actele justificative de la pct.1;

2.2

- Raportul privind aprobarea taxei.

3.

Existenţa semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate

4.

Corectitudinea datelor şi calculelor cuprinse în actele justificative şi corespondenţa (corelarea ) între acestea privind

4.1

- elementele cuprinse în baza de calcul;

4.2

- detalierea elementelor cuprinse în baza de calcul;

4.3

- încadrarea corectă a elementelor din detaliere în limitele normelor legale în vigoare;

4.4

- valoarea unor elemente din baza de calcul (cheltuieli de personal, cheltuieli materiale, alte cheltuieli);

5.

Respectarea realităţii şi legalităţii în stabilirea algoritmului de calcul al taxelor şi existenţa unei concepţii corecte.

6.

Îndeplinirea condiţiilor legale şi procedurale privind aprobarea cuantumului taxei.

7.

Respectarea actelor normative în vigoare privind instituirea taxei.

LISTA DE VERIFICARE

A PROIECTELOR DE ACTE INTERNE CARE AU IMPACT FINANCIAR: ORDINE ALE MINISTRULUI, DISPOZIŢII, INSTRUCŢIUNI, NOTE-RAPORT ETC

Cod E.15

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1.

- nota de fundamentare privind necesitatea elaborării proiectului;

1.2.

- documente, baze de calcul din care să reiasă influenţele financiare.

2.

Existenţa vizelor, certificatelor, aprobărilor, altor semnături legale, după caz, pentru

2.1.

- actele justificative de la punctul 1;

2.2.

- proiectul de act intern prin care se angajează cheltuieli.

3

Existenţa avizelor compartimentelor de specialitate

4

Existenţa avizului compartimentului de specialitate juridică

5.

Proiectul de act intern prin care se angajează cheltuieli

5.1.

- să respecte prevederile legale ale actului normativ de rang superior, unde este cazul;

5.2.

- să nu contravină Legii privind finanţele publice, legilor bugetare anuale sau actelor normative de rectificare a bugetului;

6

Cheltuielile prevăzute să se încadreze în prevederile bugetare aprobate ministerului.

LISTA DE VERIFICARE

A DOCUMENTULUI PRIVIND SCĂDEREA DIN GESTIUNE A UNOR PAGUBE CARE NU SE DATOREAZĂ VINOVĂŢIEI UNOR PERSOANE

Cod. E.16

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1

- procesul verbal de cercetare administrativă

1.2

- procesul verbal de inventariere

1.3

- listele de inventariere cuprinzând degradate, distruse sau constatate lipsă

cantitatea

şi

valoarea

bunurilor

- anexele la procesul verbal de cercetare administrativă

- bazele de calcul privind evaluarea pagubei şi a bunurilor recuperate;

- declaraţiile persoanelor cu atribuţii în gestionarea bunurilor;

- avizele, autorizaţiile, certificările autorităţilor abilitate, cu privire la starea tehnică şi regimul bunurilor

2.

Existenţa vizelor, certificatelor, aprobărilor, altor semnături legale, după caz, şi respectarea prevederilor legale pentru

2.1

- actele justificative de la pct.1.

2.2

- raportul privind darea la scădere a pagubelor

3.

Existenţa avizelor compartimentelor de specialitate

4.

Existenţa avizului compartimentului de specialitate juridică

5.

Corectitudinea datelor, şi calculelor cuprinse în actele justificative şi corespondenţa (corelarea ) între acestea privind

5.1

- valorile contabile ale bunurilor degradate, distruse sau constatate lipsă, evaluarea bunurilor distruse parţial şi a bunurilor recuperate;

5.2

- coeficienţii de perisabilitate folosiţi şi normele legale de utilizare a acestora;

5.3

- valoarea unor elemente de calcul pe baza cărora se stabileşte răspunderea materială limitată (solda/salariul net al persoanei vinovate)

5.4

- valoarea care urmează a fi scăzută din evidenţa contabilă

6.

Incadrarea corectă în plafoanele prevăzute de normele interne de aplicare a Ordonanţei Guvernului nr.121/1998, cu privire la competenţele de aprobare a dării la scădere

7.

Existenţa documentaţiei prevăzută de dispoziţiile legale pentru debitorii consideraţi insolvabili

LISTA DE VERIFICARE

A DECIZIEI DE IMPUTARE/ANGAJAMENTULUI DE PLATĂ

Cod. E.17

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existenţa actelor justificative

1.1

- procesul verbal de cercetare administrativă şi anexele la acesta

- bazele de calcul privind evaluarea pagubei;

- documente continând preţuri, tarife evaluări autorizate, expertize tehnice sau contabile pe baza cărora s-a stabilit valoarea imputaţiei;

- documente de plată privind sumele plătite în plus sau necuvenite.

1.2

- procesul verbal de inventariere, după caz,

1.3

- Listele de inventariere după caz, cuprinzând cantitatea şi valoarea bunurilor degradate, distruse sau constatate lipsă

1.4

- Documente privind drepturile salariale ale persoanelor vinovate, în cazul stabilirii răspunderii materiale limitată.

2.

Existenţa vizelor, certificatelor, aprobărilor, altor semnături legale, după caz, pentru

2.1

- actele justificative de la pct.1.

2.2

- decizia de imputare/angajamentul de plată

3.

Existenţa avizelor compartimentelor de specialitate

4.

Existenţa avizului compartimentului de specialitate juridică

5.

Corectitudinea datelor, şi calculelor cuprinse în actele justificative şi corespondenţa (corelarea ) între acestea privind

5.1

- valorile contabile ale bunurilor degradate, distruse sau constatate lipsă, evaluarea bunurilor distruse parţial şi a bunurilor recuperate;

5.2

- coeficienţii de perisabilitate folosiţi şi normele legale de utilizare a acestora;

5.3

- valoarea unor elemente de calcul pe baza cărora se stabileşte răspunderea

materială limitată (solda/salariul net al persoanei vinovate)

Anexa nr. 6

la Normele metodologice

SIGILIU PERSONAL

PENTRU EXERCITAREA CONTROLULUI FINANCIAR PREVENTIV PROPRIU

MINISTERUL AFACERILOR INTERNE

..................................

(denumirea sau indicativul unităţii)

VIZAT PENTRU CONTROL FINANCIAR PREVENTIV PROPRIU

SEMNÃTURA .....................................

20...... Luna..............Ziua.............

1*

* Numãrul de identificare al titularului sigiliului se schimbă în funcţie de numãrul persoanelor desemnate să exercite controlul financiar preventiv propriu. Sigiliul se realizează în format 50 x 40 mm

Anexa 7

MINISTERUL AFACERILOR INTERNE la Normele metodologice Nr. din

REGISTRUL

privind operaţiunile prezentate la viza de control financiar preventiv

Nr. crt.

Denumirea operaţiunii, nr./data emiterii

Conţinutul operaţiunii

Compartimentul emitent al operaţiunii

Data prezentării la viză a operaţiunii

Valoarea operaţiunii pentru care s-a

acordat viza (lei)

Valoarea operaţiunii pentru care s-a

refuzat viza (lei)

Data restituirii operaţiunii, nume şi

prenume/ semnătură

Obs

0

1

2

3

4

5

6

7

8

Anexa 8

MINISTERUL AFACERILOR INTERNE la Normele metodologice Denumire entitate

Grad/Nume/Prenume persoană desemnată cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu

Nr. din

REFUZ DE VIZĂ

Domnului/Doamnei /(conducătorul entităţii publice)

În conformitate cu prevederile art. 20 alin. (2) din Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 privind controlul intern/managerial şi controlul financiar preventiv, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, vă aduc la cunoştinţă refuzul de viză de control financiar preventiv propriu pentru suma de ............. lei, la /(datele de identificare

a operaţiunii prezentate la viză: denumirea operaţiunii; nr./dată; compartimentul emitent), deoarece nu îndeplineşte condiţiile prevăzute de lege pentru a fi efectuată, după cum urmează

......./(se vor preciza actele normative şi condiţiile prevăzute de acestea care se consideră a fi nerespectate dacă s-ar efectua operaţiunea înscrisă în documente).

În situaţia în care dispuneţi efectuarea operaţiunii pe propria răspundere, conform art. 21 alin. (1) din Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, aceasta se poate face numai cu încadrarea în creditele bugetare aprobate.

Actul (ordin, decizie) prin care dispuneţi efectuarea operaţiunii .../(se nominalizează operaţiunea) va însoţi documentele justificative pe baza cărora operaţiunea se înregistrează în contul 804 40 00 "Documente respinse la viza de control financiar preventiv" şi se întocmesc informările prevăzute de lege.

Semnătura Data

Anexa 9

MINISTERUL AFACERILOR INTERNE la Normele metodologice Denumirea entităţii

Nr. din

RAPORT

privind activitatea de control financiar preventiv propriu pe trimestrul ... anul ...

Cap. I. - Operaţiuni supuse vizei de control financiar preventiv

INr. IOperaţiuni cu efect financiar asupraICorespondenţa ITotal operaţiuniIdin care: Idin acestea: I Icrt.Ifondurilor publice sau a Ioperaţiunilor Isupuse vizei de IRefuzate la INeefectuate I I Ipatrimoniului public Idin col. 1 cu Icontrol Iviză Ica urmare a I I I Icodurile Ifinanciar I Irefuzului de I

I I Ioperaţiunilor Ipreventiv I Iviză I

I I Idin anexa �

I I Inr. 1.1 CadrulINumăr IValoareINumăr IValoareINumăr IValoareI

I I Ispecific Iopera- I(mii Iopera-I(mii Iopera-I(mii I

I I I Iţiuni Ilei) Iţiuni Ilei) Iţiuni Ilei) I

� I 0 I 1 I 2 I 3 I 4 I 5 I 6 I 7 I 8 I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

� I ITotal I

I I(rd. 1 + rd. 2 + rd. 3 + rd. 4 + I I Ird. 5 + rd. 6 + rd. 7): I I 1.IDeschideri, repartizări, alimentări,I I �retrageri şi modificări ale I I Icreditelor - total (1.1 + 1.2 + 1.3 I I I+ 1.4), din care: I

� I1.1.IDeschideri de credite IA1 I I I I I I I

� I1.2.IRepartizări de credite/Alimentări deI I I I I I I I I Iconturi IA2 I I I I I I I

� I1.3.IVirări de credite IA4 I I I I I I I

� I1.4.IAlte operaţiuni IA3, A5 I I I I I I I

� I 2.IAngajamente legale - total I I I I I I I I I I(2.1 + 2.2 + 2.3 + 2.4 + 2.5 + 2.6),I I I I I I I I

I Idin care: I I I I I I I I

�

I2.1.IActe administrative din care rezultăI I

I Iobligaţii de plată IB11-B15 I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

�

I2.2.IContracte/Comenzi de prestări

I

I

I

I

I

I

I

I

I Iservicii, furnizări de bunuri,

I

I

I

I

I

I

I

I

I Iexecuţii de lucrări

IB1

I

I

I

I

I

I

I

�

I2.3.IContracte/Decizii/Ordine de I I

I

I

I

I

I

I

I Ifinanţare sau acorduri de finanţare IB2 I

I

I

I

I

I

I

�

I2.4.IContracte/Acorduri/Convenţii de I I I

I

I

I

I

I

I Iîmprumut;garanţie; prospecte de I I I

I

I

I

I

I

I Iemisiune IB3-B5, B7-B9, I I

I

I

I

I

I

I I IB18 I I

I

I

I

I

I

� I2.5.IConvenţii de garantare IB6 I I I I I I I

� I2.6.IContracte de închiriere, I I I I I I I I I Iconcesionare, participare, I I I I I I I I I Iparteneriat etc. IB10, B16, B17 I I I I I I I

� I 3.IOrdonanţări de avansuri IC2, C13 I I I I I I I

�

I 4.IOrdonanţări de plăţi - total I I

I

I

I

I

I

I

I I(4.1 + 4.2 + 4.3 + 4.4 + 4.5 + 4.6 +I I

I

I

I

I

I

I

I I4.7), din care: I I

I

I

I

I

I

I

�

I4.1.IDrepturi de personal şi obligaţii

I

I

I

I

I

I

I

I

I Ifiscale aferente

IC14

I

I

I

I

I

I

I

�

I4.2.IPensii, ajutoare, rente viagere şi I

I

I

I

I

I

I

I

I Ialtele asemenea I

I

I

I

I

I

I

I

�

I4.3.IServicii prestate, bunuri livrate, I I

I

I

I

I

I

I

I Ilucrări executate IC1, C6, C7 I

I

I

I

I

I

I

�

I4.4.IRambursări, dobânzi, comisioane şi I

I

I

I

I

I

I

I

I Ialte costuri aferente împrumuturilorIC4, C5

I

I

I

I

I

I

I

�

I4.5.ISubvenţii, transferuri, prime, alte I

I

I

I

I

I

I

I

I Iforme de sprijin IC9

I

I

I

I

I

I

I

� I4.6.IFinanţări/Cofinanţări IC3, C12 I I I I I I I

� I4.7.IAlte obligaţii de plată IC8, C10, C11 I I I I I I I

� I 5.IOperaţiuni financiare/de plasament IE12 I I I I I I I

�

I 6.IOperaţiuni privind activele I

I

I

I

I

I

I

I

I I(vânzări, închirieri, concesionări, I

I

I

I

I

I

I

I

I Igajări, transferuri de bunuri etc.) ID1-D4, E3

I

I

I

I

I

I

I

� I 7.IAlte operaţiuni IE1, E2, E4-E11I I I I I I I

Cap. II - Sinteza motivaţiilor pe care s-au întemeiat refuzurile de viză

INr. IConţinutul operaţiunilorIValoarea I Motivaţiile pe care s-au întemeiat I Icrt.I refuzate la viză Irefuzată I refuzurile de viză I I I Ila viză �

I I I(mii lei)INerespectareaINeîndeplinireaINeîncadrarea I

I I I Iprevederilor Icondiţiilor deIîn limitele I

I I I Ilegale Iregularitate Işi destinaţiaI

I I I I I Icreditelor I

� I 0 I 1 I 2 I 3 I 4 I 5 I

� I I TOTAL I I I I I

� I 1. I I I I I I

� I 2. I I I I I I

� I . I I I I I I

� I n I I I I I I

Conducătorul entităţii publice Conducătorul structurii

financiar-contabile