HOTĂRÂRE nr. 786 din 28 iulie 2010

(1) Se aprobă bugetul de venituri şi cheltuieli rectificat pe anul 2010 al Companiei Române de Aviaţie "Romavia" - R.A., aflată în coordonarea Ministerului Apărării Naţionale, prevăzut în anexa nr. 1.

(2) Se aprobă bugetul de venituri şi cheltuieli rectificat pe anul 2010 al Companiei Naţionale "Romtehnica" - S.A., aflată în coordonarea Ministerului Apărării Naţionale, prevăzut în anexa nr. 2.

(3) Defalcarea pe trimestre a indicatorilor prevăzuţi în anexele nr. 1 şi 2 se aprobă de către Ministerul Apărării Naţionale.

BUGETUL DE VENITURI ŞI CHELTUIELI RECTIFICAT

al Companiei Române de Aviaţie "Romavia" - R.A.

pe anul 2010

*Font 9*

- mii lei -

INDICATORI Nr. rd. Rectifi- care 2010

0 1 2 3 4

I. VENITURI TOTALE (rd. 2 + 10 + 15) 1 57.095,00

1 Venituri din exploatare, din care: 2 55.595,00

a) din producţia vândută 3 38.556,00

b) din venituri din vânzarea mărfurilor 4 -

c) din subvenţii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete cf. HG nr. 755/1998 modificată cu HG nr. 1904/04.11.2004, din care: 5 14.039,00

- subvenţii cf. prevederilor legale în vigoare 6 14.039,00

- transferuri, cf. prevederilor legale în vigoare 7 -

d) producţia de imobilizări 8 -

e) alte venituri din exploatare 9 3.000,00

2 Venituri financiare, din care: 10 1.500,00

a) din imobilizări financiare 11 -

b) venituri din alte investiţii şi împrumuturi care fac parte din activele imobilizate 12 -

c) venituri din dobânzi 13 1,00

d) alte venituri financiare 14 1.499,00

3 Venituri extraordinare 15 -

II. CHELTUIELI TOTALE (rd. 17 + 48 + 51) 16 55.847,00

1 Cheltuieli de exploatare, din care: 17 51.247,00

a) cheltuieli materiale 18 14.815,00

b) alte cheltuieli externe (cu energia şi apa) 19 280,00

c) cheltuieli privind mărfurile 20 -

d) cheltuieli cu personalul, din care: 21 13.433,00

d1 cheltuieli cu salariile 22 9.265,00

d2 cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială şi alte obligaţii legale, din care: 23 2.963,00

cheltuieli privind contribuţia la asigurări sociale 24 2.300,00

cheltuieli privind contribuţia la asigurări pentru şomaj 25 65,00

cheltuieli privind contribuţia la asigurări sociale de sănătate 26 560,00

cheltuieli privind contribuţiile la fondurile speciale aferente fondului de salarii 27 38,00

d3 alte cheltuieli cu personalul, din care: 28 1.205,00

d3.1) cheltuieli sociale prevăzute de art. 21, Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare, din care: 29 8,00

- tichete de creşă, cf. Legii nr. 193/2006, cu modificările şi completările ulterioare 30 -

- tichete cadou pentru cheltuieli sociale potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările şi completările ulterioare 31 -

d3.2) tichete de masă (norma hrana cf. HG nr. S3/2004) 32 1.197,00

d3.3) tichete de vacanţă 33 -

e) ch. cu plăţile compensatorii cf. CCM aferente disponibilizărilor potrivit programelor de disponibilizări 34 -

f) ch. cu drepturile salariale cuvenite în baza unor hotărâri judecătoreşti 35 -

g) ch. cu amortizarea imobilizărilor corporale şi necorporale 36 3.600,00

h) cheltuieli cu prestaţiile externe (cheltuieli cu servicii executate de terţi) 37 18.940,00

i) alte cheltuieli de exploatare, din care: 38 179,00

i1) contract de mandat 39 81,00

i2) cheltuieli de protocol, din care: 40 7,00

- tichete cadou potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările şi completările ulterioare 41 -

i3) cheltuieli de reclamă şi publicitate, din care: 42 91,00

- tichete cadou pentru cheltuieli de reclamă şi publicitate, potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările şi completările ulterioare 43 -

- tichete cadou pentru campanii de marketing, studiul pieţei, promovarea pe pieţe existente sau noi, potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările şi completările ulterioare 44 -

i4) cheltuieli cu sponsorizarea 45 -

i5) cheltuieli cu taxa pt. activitatea de exploatare a resurselor minerale 46 -

i6) cheltuieli cu redevenţa pentru concesionarea bunurilor 47 -

2 Cheltuieli financiare, din care: 48 4.600,00

a) cheltuieli privind dobânzile 49 2.000,00

b) alte cheltuieli financiare 50 2.600,00

3 Cheltuieli extraordinare 51 -

III. REZULTAT BRUT (profit/pierdere) 52 1.248,00

IV. IMPOZIT PE PROFIT 53 190,00

V. PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI PE PROFIT, din care:**) 54 1.058,00

1 Rezerve legale 55 62,00

2 Alte rezerve reprezentând facilităţi fiscale prevăzute de lege 56 -

3 Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenţi 57 996,00

4 Constituirea surselor proprii de finanţare pentru proiectele cofinanţate din împrumuturi externe, precum şi pentru constituirea surselor necesare rambursării ratelor de capital, plăţii dobânzilor, comisioanelor şi altor costuri aferente acestor împrumuturi externe 58 -

5 Alte repartizări prevăzute de lege 59 -

6 Profitul contabil rămas după deducerea sumelor de la rd. 55, 56, 57, 58 şi 59 60 -

7 Participarea salariaţilor la profit, în limita a 10% din profitul net, dar nu mai mult de nivelul unui salariu de bază mediu lunar realizat la nivelul operatorului economic în exerciţiul financiar de referinţă 61 -

8 Minimum 50% vărsăminte la bugetul de stat sau local în cazul regiilor autonome, ori dividende în cazul societăţilor/companiilor naţionale şi societăţilor cu capital integral sau majoritar de stat 62 -

9 Profitul nerepartizat pe destinaţiile prevăzute la pct. 1-8 se repartizează la alte rezerve şi constituie sursa proprie de finanţare 63 -

VI. SURSE DE FINANŢARE A INVESTIŢIILOR, din care: 64 21.300,00

1 Surse proprii 65 6.600,00

2 Alocaţii de la buget 66 -

3 Credite bancare 67 -

a) - interne 68 -

b) - externe 69 -

4 Alte surse 70 14.700,00

VII. CHELTUIELI PENTRU INVESTIŢII, din care: 71 21.300,00

1 Cheltuieli aferente investiţiilor, inclusiv cele aferente investiţiilor în curs la finele anului 72 19.970,00

2 Rambursări de rate aferente creditelor pentru investiţii 73 1.330,00

a) interne 74 1.330,00

b) externe 75 -

VIII. REZERVE, din care: 76 62,00

1 Rezerve legale 77 62,00

2 Rezerve statutare 78 -

3 Alte rezerve 79 -

IX. DATE DE FUNDAMENTARE 80 -

1 Venituri totale 81 57.095,00

2 Cheltuieli aferente veniturilor totale 82 55.847,00

3 Număr prognozat de personal la finele anului 83 230,00

4 Număr mediu de salariaţi total 84 205,00

5 Fond de salarii, din care: 85 9.265,00

a) fond de salarii aferent personalului angajat pe bază de contract individual de muncă 86 9.145,00

b) alte cheltuieli cu personalul (salarii compensatorii cf. Legii nr. 95/2008 şi indemnizaţii CA) 87 120,00

6 Câştigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană) 88 3.717,48

7 Productivitatea muncii în unităţi fizice pe total personal mediu (unităţi fizice/persoană) 89 289.652,48

8 Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale (chelt. totale/venituri totale) x 1000 = (rd. 16/rd. 1) x 1000 90 978,14

9 Plăţi restante 91 5.200,00

a) preţuri curente 92 5.200,00

b) preţuri comparabile 93 5.387,20

10 Creanţe restante 94 1.100,00

a) - preţuri curente 95 1.100,00

b) - preţuri comparabile 96 1.139,60

(1) Nivelul cheltuielilor totale aferente veniturilor prevăzute în bugetele de venituri şi cheltuieli rectificate ale Companiei Române de Aviaţie "Romavia" - R.A. şi Companiei Naţionale "Romtehnica" - S.A. reprezintă limită maximă care nu poate fi depăşită decât în cazuri justificate, cu aprobarea Guvernului, la propunerea Ministerului Apărării Naţionale, cu avizul Ministerului Finanţelor Publice şi al Ministerului Muncii, Familiei şi Protecţiei Sociale.

(2) În cazul în care în execuţie se înregistrează depăşiri sau nerealizări ale veniturilor totale, Companiei Române de Aviaţie "Romavia" - R.A. şi Compania Naţională "Romtehnica" - S.A. pot efectua cheltuieli totale proporţional cu gradul de realizare a veniturilor totale, cu încadrarea în indicatorii de eficienţă aprobaţi.

BUGETUL DE VENITURI ŞI CHELTUIELI RECTIFICAT

al Companiei Naţionale "Romatehnica" - S.A.

pe anul 2010

- mii lei -

INDICATORI Nr. rd. Recti- ficare 2010

0 1 2

I. VENITURI TOTALE (rd. 2 + 10 + 15) 1 72.685

1 Venituri din exploatare, din care: 2 8.535

a) din producţia vândută 3 7.180

b) din vânzarea mărfurilor 4 55

c) din subvenţii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete, din care: 5

subvenţii, cf. prevederilor legale în vigoare 6

transferuri, cf. prevederilor legale în vigoare 7

d) producţia de imobilizări 8

e) alte venituri din exploatare 9 1.300

2 Venituri financiare, din care: 10 64.150

a) din imobilizări financiare 11

b) din alte investiţii şi împrumuturi care fac parte din activele imobilizate 12

c) din dobânzi 13 500

d) alte venituri financiare 14 63.650

3 Venituri extraordinare 15

II. CHELTUIELI TOTALE (rd. 17 + 48 + 51) 16 68.844

1 Cheltuieli de exploatare, din care: 17 8.344

a) cheltuieli materiale 18 180

b) alte cheltuieli externe (cu energie şi apă) 19 215

c) cheltuieli privind mărfurile 20 344

d) cheltuieli cu personalul, din care: 21 5.130

d1 ch. cu salariile 22 3.805

d2 cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială şi alte obligaţii legale, din care: 23 1.084

ch. privind contribuţia la asigurări sociale 24 780

ch. privind contribuţia la asigurări pt. şomaj 25 19

ch. privind contribuţia la asigurări sociale de sănătate 26 198

ch. privind contribuţiile la fondurile speciale aferente fondului de salarii 27 88

d3 alte cheltuieli cu personalul, din care: 28 241

d3.1) ch. sociale prevăzute prin art. 21 Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare, din care: 29 76

- tichete de creşă, cf. Legii nr. 193/2006, cu modificările şi completările ulterioare 30

- tichete cadou pentru cheltuieli sociale potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările şi completările ulterioare 31

d3.2) tichete de masă 32 165

d3.3) tichete de vacanţă 33

e) ch. cu plăţile compensatorii cf. CCM aferente disponibilizărilor potrivit programelor de disponibilizări 34 1.000

f) ch. cu drepturile salariate cuvenite în baza unor hotărâri judecătoreşti 35

g) ch. cu amortizarea imobilizărilor corporale şi necorporale 36 470

h) ch. cu prestaţiile externe 37 800

i) alte cheltuieli de exploatare, din care: 38 205

i1) contract de mandat 39 104

i2) ch. de protocol, din care: 40 57

- tichete cadou potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările şi completările ulterioare 41

i3) ch. de reclamă şi publicitate, din care: 42 9

tichete cadou ptr. cheltuieli de reclamă şi publicitate, potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările şi completările ulterioare 43

tichete cadou ptr. campanii de marketing, studiul pieţei, promovarea pe pieţe existente sau noi, potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările şi completările ulterioare 44

i4) ch. cu sponsorizarea 45 35

i5) ch. cu taxa pt. activitatea de exploatare a resurselor minerale 46

i6) ch. cu redevenţa pentru concesionarea bunurilor 47

2 Cheltuieli financiare, din care: 48 60.500

a) cheltuieli privind dobânzile 49 500

b) alte cheltuieli financiare 50 60.000

3 Cheltuieli extraordinare 51

III. REZULTATUL BRUT (profit/pierdere) 52 3.841

IV. IMPOZIT PE PROFIT 53 615

V. PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI PE PROFIT, din care: 54 3.226

1 Rezerve legale 55 192

2 Alte rezerve reprezentând facilităţi fiscale prevăzute de lege 56

3 Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenţi 57

4 Constituirea surselor proprii de finanţare pentru proiectele cofinanţate din împrumuturi externe, precum şi pentru constituirea surselor necesare rambursării ratelor de capital, plăţii dobânzilor, comisioanelor şi altor costuri aferente acestor împrumuturi 58

5 Alte repartizări prevăzute de lege 59

6 Profitul contabil rămas după deducerea sumelor de la rd. 55, 56, 57, 58 şi 59. 60

7 Participarea salariaţilor la profit în limita a 10% din profitul net, dar nu mai mult de nivelul unui salariu de bază mediu lunar realizat la nivelul operatorului economic în exerciţiul financiar de referinţă 61 220

8 Minimum 50% vărsăminte la bugetul de stat sau local în cazul regiilor autonome, ori dividende în cazul societăţilor/companiilor naţionale şi societăţilor cu capital integral sau majoritar de stat 62 2.731

9 Profitul nerepartizat pe destinaţiile prevăzute la pct. 1-8 se repartizează la alte rezerve şi constituie sursă proprie de finanţare 63 83

- fond de risc şi promovare 83

VI. SURSE DE FINANŢARE A INVESTIŢIILOR, din care: 64 1.000

1 Surse proprii 65 1.000

2 Alocaţii de la buget 66

3 Credite bancare 67

a) - interne 68

b) - externe 69

4 Alte surse 70

VII. CHELTUIELI PENTRU INVESTIŢII, din care: 71 1.000

1 Cheltuieli aferente investiţiilor, inclusiv cele aferente investiţiilor în curs la finele anului 72 1.000

2 Rambursări de rate aferente creditelor pentru investiţii 73

a) interne 74

b) externe 75

VIII. REZERVE, din care: 76 192

1 Rezerve legale 77 192

2 Rezerve statutare 78

3 Alte rezerve 79

IX. DATE DE FUNDAMENTARE 80

1 Venituri totale 81 72.685

2 Cheltuieli aferente veniturilor totale 82 68.844

3 Nr. prognozat de personal la finele anului 83 87

4 Nr. mediu de salariaţi total 84 83

5 Fond de salarii, din care: 85 3.805

a) fond de salarii aferent personalului angajat pe bază de contract individual de muncă 86 3.796

b) alte cheltuieli cu personalul 87 9

6 Câştigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană) 88 3.811

7 Productivitatea muncii pe total personal mediu în preţuri curente (lei/persoană) (rd. 81/84) 89 875.723

8 Productivitatea muncii pe total personal mediu în preţuri comparabile (lei/persoană) (rd. 81/84 x ICP) 90 875.723

9 Productivitatea muncii în unităţi fizice pe total personal mediu (unităţi fizice/persoană) 91

10 Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale (cheltuieli totale/venituri totale) x 1000 = (rd. 16/rd. 1) x 1000 92 947

11 Plăţi restante 93

a) preţuri curente 94 6.200

b) preţuri comparabile 95 6.200

12 Creanţe restante 96

a) preţuri curente 97 7.000

b) preţuri comparabile 98 7.000

-------

(1) Nerespectarea prevederilor art. 2 constituie contravenţie şi se sancţionează cu amendă de la 1.000 lei la 5.000 lei.

(2) Contravenţia se constată de către organele de control financiar ale statului, împuternicite conform legii, iar amenda se aplică persoanelor vinovate de nerespectarea prevederilor prezentei hotărâri.

(3) Contravenţiei prevăzute la alin. (1) i se aplică dispoziţiile Ordonanţei Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al contravenţiilor, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 180/2002, cu modificările şi completările ulterioare.

Anexele nr. 1 şi 2 fac parte integrantă din prezenta hotărâre.

PRIM-MINISTRU

EMIL BOC

Contrasemnează

---------------

Ministrul apărării naţionale,

Gabriel Oprea

Ministrul muncii,

familiei şi protecţiei sociale,

Mihai Constantin Şeitan

Ministrul finanţelor publice,

Sebastian Teodor Gheorghe Vlădescu

Bucureşti, 28 iulie 2010.

Nr. 786.

pentru aprobarea bugetelor de venituri şi cheltuieli rectificate pe anul 2010 ale Companiei Române de Aviaţie "Romavia" - R.A. şi Companiei Naţionale "Romtehnica" - S.A., aflate în coordonarea Ministerului Apărării Naţionale

În temeiul art. 108 din Constituţia României, republicată, şi al art. 15 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 37/2008 privind reglementarea unor măsuri financiare în domeniul bugetar, aprobată cu modificări prin Legea nr. 275/2008, cu modificările şi completările ulterioare,

în conformitate cu prevederile Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 79/2008 privind măsuri economico-financiare la nivelul unor operatori economici, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 203/2009, şi ale Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 55/2010 privind unele măsuri de reducere a cheltuielilor publice,

Guvernul României adoptă prezenta hotărâre.