ORDIN nr. 13 din 15 decembrie 2009

(1) Prezentul ordin stabileşte forma şi conţinutul formularelor de raportare a situaţiilor care se transmit Băncii Naţionale a României, în conformitate cu prevederile art. 30 alin. (1) din Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 24/2009 privind lichiditatea instituţiilor de credit, de către instituţiile de credit, persoane juridice române, şi sucursalele din România ale instituţiilor de credit străine.

(2) De asemenea, prezentul ordin stabileşte frecvenţa şi modalităţile de transmitere a formularelor menţionate la alin. (1) către Banca Naţională a României de către instituţiile de credit şi sucursalele din România ale instituţiilor de credit străine.

(3) Casa centrală a cooperativelor de credit este responsabilă de întocmirea şi transmiterea formularelor de raportare prevăzute la alin. (1) şi la nivelul reţelei cooperatiste de credit.

Repartizarea activelor pe scadenţe

Denumirea instituţiei de credit ..............

Data raportării [//]

- lei echivalent/euro/lei -

ACTIVE Cod poz. DURATA RĂMASĂ DE SCURS

D <= 1 lună 1 lună < D <= 3 luni 3 luni < D <= 6 luni 6 luni < D <= 12 luni 12 luni < D Total

0 1 2 3 4 5 6 7

OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNI INTERBANCARE A1

Casa şi alte valori A2

Cont curent la Banca Naţională a României A3

Depozite la vedere la Banca Naţională a României A4

Depozite la termen la Banca Naţională a României A5

Creanţe ataşate A6

Conturi de corespondent la instituţii de credit A7

Creanţe ataşate A8

Depozite la vedere la instituţii de credit A9

Depozite la termen la instituţii de credit A10

Creanţe ataşate A11

Credite de pe o zi pe alta acordate instituţiilor de credit A12

Credite la termen acordate instituţiilor de credit A13

Creanţe ataşate A14

Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta A15

Valori primite în pensiune la termen A16

Creanţe ataşate A17

Valori de recuperat A18

Creanţe ataşate A19

Creanţe comerciale A20

Creanţe ataşate A21

Creanţe restante A22

Dobânzi restante A23

Creanţe ataşate A24

OPERAŢIUNI CU CLIENTELA A25

Creanţe comerciale A26

Creanţe ataşate A27

Credite de trezorerie A28

Creanţe ataşate A29

Credite de consum şi vânzări în rate A30

Creanţe ataşate A31

Credite pentru finanţarea operaţiunilor de comerţ exterior A32

Creanţe ataşate A33

Credite pentru finanţarea stocurilor şi pentru echipamente A34

Creanţe ataşate A35

Credite pentru investiţii imobiliare A36

Creanţe ataşate A37

Alte credite acordate clientelei A38

Creanţe ataşate A39

Credite de pe o zi pe alta acordate instituţiilor financiare A40

Credite la termen acordate instituţiilor financiare A41

Creanţe ataşate A42

Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta A43

Valori primite în pensiune la termen A44

Creanţe ataşate A45

Conturi curente debitoare A46

Creanţe ataşate A47

Valori de recuperat A48

Creanţe ataşate A49

Creanţe restante A50

Dobânzi restante A51

Creanţe ataşate A52

OPERAŢIUNI CU TITLURI ŞI INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE A53

Titluri primite în pensiune livrată A54

Creanţe ataşate A55

Titluri de tranzacţie A56

Titluri de plasament A57

Titluri de investiţii A58

Titluri date cu împrumut

- titluri de tranzacţie A59

- titluri de plasament A60

- titluri de investiţii A61

Creanţe ataşate A62

Titluri de tranzacţie luate cu împrumut A63

Instrumente financiare derivate, altele decât operaţiunile ferme la termen, contractele swap de trezorerie şi contractele swap financiar de devize A64

Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri A65

Creanţe ataşate A66

Valori primite la încasare A67

Creanţe restante A68

Dobânzi restante A69

Creanţe ataşate A70

VALORI IMOBILIZATE A71

Credite subordonate la termen A72

Creanţe ataşate A73

Creanţe din operaţiuni de leasing financiar A74

Creanţe ataşate A75

Creanţe restante A76

Dobânzi restante A77

Creanţe ataşate A78

TOTAL: A79

Partea utilizată aferentă angajamentelor de finanţare trase va fi înregistrată pe scadenţe în funcţie de durata rămasă de scurs, plecându-se de la coloana corespunzătoare duratei de amortizare a acesteia.

Întocmit Semnătură autorizată Semnătură autorizată

.................. .................... ....................

(numele, prenumele (numele, prenumele (numele, prenumele

şi telefonul) şi funcţia) şi funcţia)

Conţinutul poziţiilor din situaţia "Repartizarea activelor pe scadenţe"

*Font 8*

OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNI INTERBANCARE A1 Total (rd. A2 la rd. A24)

Casa şi alte valori A2 101 + 102 + 109

Cont curent la Banca Naţională a României A3 1111 - ex. 1911

Depozite la vedere la Banca Naţională a României A4 1112 - ex. 1911

Depozite la termen la Banca Naţională a României A5 1113 - ex. 1911

Creanţe ataşate A6 ex. 1171 - ex. 1912

Conturi de corespondent la instituţii de credit A7 121 - ex. 1911

Creanţe ataşate A8 1271 - ex. 1912

Depozite la vedere la instituţii de credit A9 1311 - ex. 1911

Depozite la termen la instituţii de credit A10 1312 - ex. 1911

Creanţe ataşate A11 ex. 1317 - ex. 1912

Credite de pe o zi pe alta acordate instituţiilor de credit A12 1411 - ex. 1911

Credite la termen acordate instituţiilor de credit A13 1412 - ex. 1911

Creanţe ataşate A14 1417 - ex. 1912

Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta A15 ex. 1511 - ex. 1911

Valori primite în pensiune la termen A16 ex. 1512 - ex. 1911

Creanţe ataşate A17 ex. 1517 - ex. 1912

Valori de recuperat A18 1611 - ex. 1911

Creanţe ataşate A19 1617 - ex. 1912

Creanţe comerciale A20 ex. 2011 - ex. 2911

Creanţe ataşate A21 ex. 2017 - ex. 2912

Creanţe restante A22 ex. 1811 (sume provenind din conturile 1112; 1113; 1311; 1312; 1411; 1412; 1511; 1512; 1611) - ex. 1911 + ex. 2811 (sume provenind din contul 2011) - ex. 2911

Dobânzi restante A23 ex. 1812 (sume provenind din conturile 1171; 1317; 1417; 1517; 1617) - ex. 1912 + ex. 2812 (sume provenind din contul 2017) - ex. 2912

Creanţe ataşate OPERAŢIUNI CU CLIENTELA A24 A25 ex. 1817 - ex. 1912 +ex. 2817 -ex. 2912 Total (rd. A26 la rd. A52)

Creanţe comerciale A26 ex. 2011 - ex. 2911

Creanţe ataşate A27 ex. 2017 - ex. 2912

Credite de trezorerie A28 2021 - ex. 2911

Creanţe ataşate A29 2027 - ex. 2912

Credite de consum şi vânzări în rate A30 2031 + 2032 - ex. 2911

Creanţe ataşate A31 2037 - ex. 2912

Credite pentru finanţarea operaţiunilor de comerţ exterior A32 2041 + 2042 - ex. 2911

Creanţe ataşate A33 2047 - ex. 2912

Credite pentru finanţarea stocurilor şi pentru echipamente A34 2051 + 2052 - ex. 2911

Creanţe ataşate A35 2057 - ex. 2912

Credite pentru investiţii imobiliare A36 2061 - ex. 2911

Creanţe ataşate A37 2067 - ex. 2912

Alte credite acordate clientelei A38 2091 - ex. 2911

Creanţe ataşate A39 2097 - ex. 2912

Credite de pe o zi pe alta acordate instituţiilor financiare A40 2311 - ex. 2911

Credite la termen acordate instituţiilor financiare A41 2312 - ex. 2911

Creanţe ataşate A42 2317 - ex. 2912

Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta A43 ex. 2411 - ex. 2911

Valori primite în pensiune la termen A44 ex. 2412 - ex. 2911

Creanţe ataşate A45 ex. 2417 - ex. 2912

Conturi curente debitoare A46 2511 - ex. 2911

Creanţe ataşate A47 25171 - ex. 2912

Valori de recuperat A48 2611 - ex. 2911

Creanţe ataşate A49 2617 - ex. 2912

Creanţe restante A50 ex. 2811 (sume provenind din conturile 2011; 2021; 2031; 2032; 2041; 2042; 2051; 2052; 2061; 2091; 2311, 2312, 2411; 2412; 2511; 2611) - ex. 2911

Dobânzi restante A51 ex. 2812 (sume provenind din conturile 2017; 2027; 2037; 2047; 2057, 2067; 2097; 2317; 2417, 25171; 2617) -ex.2912

Creanţe ataşate A52 ex. 2817 - ex. 2912

OPERAŢIUNI CU TITLURI ŞI INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE A53 Total (rd. A54 la rd. A70)

Titluri primite în pensiune livrată A54 ex. 30111 - ex. 399

Creanţe ataşate A55 ex. 30117 - ex. 399

Titluri de tranzacţie A56 ex. 3021

Titluri de plasament A57 ex. 3031 - ex. 3911

Titluri de investiţii A58 ex. 3041 - ex. 3912

Titluri date cu împrumut

- titluri de tranzacţie A59 ex. 30251 + ex. 30252 + ex. 30253 - ex. 399

- titluri de plasament A60 ex. 3035 - ex. 399

- titluri de investiţii A61 ex. 3045 - ex. 399

Creanţe ataşate A62 ex. 30257 + ex. 3037 + ex.3047 - ex.399

Titluri de tranzacţie luate cu împrumut A63 ex. 3026 - ex. 399

Instrumente financiare derivate, altele decât operaţiunile ferme la termen, contractele swap de trezorerie şi contractele swap financiar de devize A64 solduri debitoare (ex. 3112 + 3113 + 3114 + 3119 + 319) + 312

Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri A65 333 (solduri debitoare) + 3362 - ex.399

Creanţe ataşate A66 3371 - ex. 399

Valori primite la încasare A67 371

Creanţe restante A68 ex. 3811(sume provenind din conturile 30111; 3021;3031; 3041; 30251; 30252; 30253; 3026; 3035; 3045; 333; 3362; 371) - ex. 399 - ex 3911 - ex 3912

Dobânzi restante A69 ex. 3812 (sume provenind din conturile 30117; 30257; 3037; 3047, 3371)- ex.399

Creanţe ataşate A70 ex. 3817 - ex. 399

VALORI IMOBILIZATE A71 Total (rd. A72 la rd. A78)

Credite subordonate la termen A72 401 - ex. 499

Creanţe ataşate A73 ex. 407 - ex. 499

Creanţe din operaţiuni de leasing financiar A74 4711 + 4712 - ex. 493

Creanţe ataşate A75 4717 - ex. 493

Creanţe restante A76 ex. 4811 (sume provenind din conturile 401; 4711; 4712) - ex. 493 - ex. 499

Dobânzi restante A77 ex. 4812 (sume provenind din conturile 407; 4717) - ex. 493 - ex. 499

Creanţe ataşate A78 ex. 4817 - ex. 493 - ex. 499

TOTAL: A79 rd. A1 + rd. A25 + rd. A53 + rd. A71

(1) Modelele formularelor de raportare privind indicatorul de lichiditate sunt prezentate în anexele nr. 1a)-1d) şi, respectiv, în anexa nr. 2.

(2) Formularele prevăzute la alin. (1) vor fi completate avându-se în vedere următoarele

a) vor cuprinde toate sucursalele şi alte sedii secundare ale instituţiei de credit, deschise pe teritoriul României sau în străinătate;

b) se vor completa după cum urmează

- pentru toate operaţiunile, indiferent de moneda în care sunt denominate acestea, în scopul determinării indicatorului de lichiditate în echivalent lei. În acest sens, operaţiunile în monedă străină vor fi evaluate în echivalent în lei la cursul de schimb în vigoare comunicat de Banca Naţională a României în ultima zi bancară lucrătoare a perioadei pentru care se întocmeşte raportarea;

- pentru toate operaţiunile în euro, în scopul determinării indicatorului de lichiditate în euro. În acest sens, se vor avea în vedere prevederile art. 7 alin. (3), (4) şi (5) din Regulamentul nr. 24/2009 privind lichiditatea instituţiilor de credit;

- pentru toate operaţiunile în lei, în scopul determinării indicatorului de lichiditate în lei.

Repartizarea datoriilor pe scadenţe

Denumirea instituţiei de credit ................

Data raportării [ / / ]

- lei echivalent/euro/lei -

DATORII Cod poz. DURATA RĂMASĂ DE SCURS

D <= 1 lună 1 lună < D <= 3 luni 3 luni < D <= 6 luni 6 luni < D <= 12 luni 12 luni < D Total

0 1 2 3 4 5 6 7

OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNI INTERBANCARE D1

Împrumuturi de refinanţare de la Banca Naţională a României D2

Datorii ataşate D3

Conturi de corespondent ale instituţiilor de credit (loro) D4

Datorii ataşate D5

Depozite la vedere ale instituţiilor de credit D6

Depozite la termen ale instituţiilor de credit D7

Datorii ataşate D8

Împrumuturi de pe o zi pe alta primite de la instituţii de credit D9

Împrumuturi la termen primite de la instituţii de credit D10

Datorii ataşate D11

Valori date în pensiune de pe o zi pe alta D12

Valori date în pensiune la termen D13

Datorii ataşate D14

Alte sume datorate D15

Datorii ataşate D16

OPERAŢIUNI CU CLIENTELA D17

Împrumuturi de pe o zi pe alta de la instituţiile financiare D18

Împrumuturi la termen de la instituţiile financiare D19

Datorii ataşate D20

Valori date în pensiune de pe o zi pe alta D21

Valori date în pensiune la termen D22

Datorii ataşate D23

Conturi curente creditoare D24

Datorii ataşate D25

Conturi de factoring D26

Datorii ataşate D27

Depozite la vedere D28

Depozite la termen D29

Datorii ataşate D30

Certificate de depozit, carnete şi librete de economii D31

Datorii ataşate D32

Alte sume datorate D33

Datorii ataşate D34

OPERAŢIUNI CU TITLURI ŞI INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE D35

Titluri date în pensiune livrată D36

Datorii ataşate D37

Datorii privind titlurile de tranzacţie D38

Datorii ataşate D39

Instrumente financiare derivate, altele decât operaţiunile ferme la termen, contractele swap de trezorerie şi contractele swap financiar de devize D40

Datorii constituite prin titluri

- Titluri de piaţă interbancară D41

Datorii ataşate D42

- Titluri de creanţe negociabile D43

Datorii ataşate D44

- Obligaţiuni D45

Datorii ataşate D46

- Alte datorii constituite prin titluri D47

Datorii ataşate D48

Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri D49

Datorii ataşate D50

Vărsăminte de efectuat privind titlurile de plasament D51

CREDITORI D52

Alţi creditori diverşi D53

Datorii ataşate D54

VALORI IMOBILIZATE D55

Datorii din operaţiuni de leasing financiar D56

Datorii ataşate D57

DATORII SUBORDONATE D58

Datorii subordonate la termen D59

Datorii ataşate D60

TOTAL: D61

Întocmit Semnătură autorizată Semnătură autorizată

................................ .............................. ..............................

(numele, prenumele şi telefonul) (numele, prenumele şi funcţia) (numele, prenumele şi funcţia)

Conţinutul poziţiilor din situaţia "Repartizarea datoriilor pe scadenţe"

OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNI INTERBANCARE D1 Total (rd. D2 la rd. D16)

Împrumuturi de refinanţare de la Banca Naţională a României D2 112

Datorii ataşate D3 1172

Conturi de corespondent ale instituţiilor de credit (loro) D4 122

Datorii ataşate D5 1272

Depozite la vedere ale instituţiilor de credit D6 1321

Depozite la termen ale instituţiilor de credit D7 1322

Datorii ataşate D8 ex. 1327

Împrumuturi de pe o zi pe alta primite de la instituţii de credit D9 1421

Împrumuturi la termen primite de la instituţii de credit D10 1422

Datorii ataşate D11 1427

Valori date în pensiune de pe o zi pe alta D12 ex. 1521

Valori date în pensiune la termen D13 ex. 1522

Datorii ataşate D14 ex. 1527

Alte sume datorate D15 1621

Datorii ataşate D16 1627

OPERAŢIUNI CU CLIENTELA D17 Total (rd. D18 la rd. D34)

Împrumuturi de pe o zi pe alta de la instituţiile financiare D18 2321

Împrumuturi la termen de la instituţiile financiare D19 2322

Datorii ataşate D20 2327

Valori date în pensiune de pe o zi pe alta D21 ex. 2431

Valori date în pensiune la termen D22 ex. 2432

Datorii ataşate D23 ex. 2437

Conturi curente creditoare D24 2511

Datorii ataşate D25 25172

Conturi de factoring D26 2521

Datorii ataşate D27 2527

Depozite la vedere D28 2531

Depozite la termen D29 2532

Datorii ataşate D30 ex. 2537

Certificate de depozit, carnete şi librete de economii D31 2541 + 2542

Datorii ataşate D32 2547

Alte sume datorate D33 2621

Datorii ataşate D34 2627

OPERAŢIUNI CU TITLURI ŞI INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE D35 Total (rd. D36 la rd. D51)

Titluri date în pensiune livrată D36 ex. 30121

Datorii ataşate D37 ex. 30127

Datorii privind titlurile de tranzacţie D38 30271 + 30272

Datorii ataşate D39 30277

Instrumente financiare derivate, altele decât operaţiunile ferme la termen, contractele swap de trezorerie şi contractele swap financiar de devize D40 solduri creditoare (ex. 3112 + 3113 + 3114 + 3119 + 319) + 313

Datorii constituite prin titluri

- Titluri de piaţă interbancară D41 3211

Datorii ataşate D42 3217

- Titluri de creanţe negociabile D43 3221

Datorii ataşate D44 3227

- Obligaţiuni D45 3251

Datorii ataşate D46 3257

- Alte datorii constituite prin titluri D47 3261

Datorii ataşate D48 3267

Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri D49 331 + 332 + 333 (solduri creditoare) + 334 + 335 + 3361

Datorii ataşate D50 3372

Vărsăminte de efectuat privind titlurile de plasament D51 3036

CREDITORI D52 Total (rd. D53 la rd. D54)

Alţi creditori diverşi D53 3566

Datorii ataşate D54 ex. 3567

VALORI IMOBILIZATE D55 rd. D56 + rd. D57

Datorii din operaţiuni de leasing financiar D56 4721 + 4722

Datorii ataşate D57 4727

DATORII SUBORDONATE D58 rd. D59 + rd. D60

Datorii subordonate la termen D59 531

Datorii ataşate D60 ex. 537

TOTAL: D61 rd. D1+ rd. D17 + rd. D35 + rd. D52 + D55 + D58

(1) Modelele formularelor de raportare privind riscul mare de lichiditate sunt prezentate în anexele nr. 3a) şi 3b).

(2) Formularele prevăzute la alin. (1) vor fi completate avându-se în vedere următoarele

a) vor cuprinde toate sucursalele şi alte sedii secundare ale instituţiei de credit, deschise pe teritoriul României sau în străinătate;

b) se vor completa pentru toate operaţiunile, indiferent de moneda în care sunt denominate acestea, în echivalent lei. În acest sens, operaţiunile în monedă străină vor fi evaluate în echivalent în lei la cursul de schimb în vigoare comunicat de Banca Naţională a României în ultima zi bancară lucrătoare a perioadei pentru care se întocmeşte raportarea.

Repartizarea pe scadenţe

a angajamentelor primite, evidenţiate în afara bilanţului, şi a sumelor

de primit aferente unor operaţiuni cu instrumente financiare derivate,

precum şi a activelor ce ar rezultă din transformarea angajamentelor de

finanţare şi de garanţie date în elemente bilanţiere

Denumirea instituţiei de credit ................

Data raportării: [ / / ]

- lei echivalent/euro/lei -

Angajamente în afara bilanţului primite Cod poz. DURATA RĂMASĂ DE SCURS

D <= 1 lună 1 lună < D <= 3 luni 3 luni < D <= 6 luni 6 luni < D <= 12 luni 12 luni < D Total

0 1 2 3 4 5 6 7

ANGAJAMENTE DE FINANŢARE E1

Angajamente primite de la instituţii de credit E2

Angajamente primite de la clientelă E3

ANGAJAMENTE DE GARANŢIE E4

Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii primite de la instituţii de credit E5

ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE E6

Titluri de primit E7

SUME DE PRIMIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR DE SCHIMB LA VEDERE E8

SUME DE PRIMIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR FERME DE SCHIMB LA TERMEN, CONTRACTELOR SWAP DE TREZORERIE ŞI CONTRACTELOR SWAP FINANCIAR DE DEVIZE E9

ACTIVE CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE FINANŢARE DATE ÎN ELEMENTE BILANŢIERE E10

ACTIVE CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE GARANŢIE DATE ÎN ELEMENTE BILANŢIERE E11

TOTAL: E12

Întocmit Semnătură autorizată Semnătură autorizată

................................ .............................. ..............................

(numele, prenumele şi telefonul) (numele, prenumele şi funcţia) (numele, prenumele şi funcţia)

Conţinutul poziţiilor din situaţia "Repartizarea pe scadenţe a

angajamentelor primite, evidenţiate în afara bilanţului, şi a sumelor

de primit aferente unor operaţiuni cu instrumente financiare derivate,

precum şi a activelor ce ar rezultă din transformarea angajamentelor

de finanţare şi de garanţie date în elemente bilanţiere"

*Font 7*

ANGAJAMENTE DE FINANŢARE E1 rd. E2 + rd. E3

Angajamente primite de la instituţii de credit E2 902

Angajamente primite de la clientelă E3 904

ANGAJAMENTE DE GARANŢIE E4 rd. E5

Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii primite de la instituţii de credit E5 912

ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE E6 rd. E7

Titluri de primit E7 921

SUME DE PRIMIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR DE SCHIMB LA VEDERE E8 9311 + 9312

SUME DE PRIMIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR FERME DE SCHIMB LA TERMEN, CONTRACTELOR SWAP DE TREZORERIE ŞI CONTRACTELOR SWAP FINANCIAR DE DEVIZE E9 95111 + 95113 + 95115 + 95121 + 95123 + 95125 + 95211 + 95213 + 95215 + 95221 + 95223 + 95225

ACTIVE CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE FINANŢARE DATE ÎN ELEMENTE BILANŢIERE E10 Sume înregistrate potrivit art. 27 alin. (3) din Regulamentul privind lichiditatea instituţiilor de credit

ACTIVE CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE GARANŢIE DATE ÎN ELEMENTE BILANŢIERE E11 Sume înregistrate potrivit art. 27 alin. (3) din Regulamentul privind lichiditatea instituţiilor de credit

TOTAL: E12 rd. E1 + rd. E4 + rd. E6 + E8 + E9 + E10 + E11

(1) Instituţiile de credit vor transmite lunar Băncii Naţionale a României - Direcţia supraveghere formularele prevăzute la art. 2 alin. (1), completate potrivit prevederilor alin. (2) al aceluiaşi articol, şi formularele prevăzute la art. 3, completate potrivit prevederilor alin. (2) al aceluiaşi articol, atât pe suport hârtie, cât şi prin intermediul Sistemului informatic de raportare SIRBNR.

(2) Raportarea se va transmite în termen de 17 zile de la sfârşitul lunii pentru care aceasta se întocmeşte.

(3) În cazul în care ultima zi a termenului până la care se poate transmite raportarea este o zi nelucrătoare, raportarea se va transmite până cel târziu în prima zi lucrătoare ulterioară acesteia.

Repartizarea pe scadenţe a angajamentelor date, evidenţiate în

afara bilanţului, şi a sumelor de plătit aferente unor operaţiuni

cu instrumente financiare derivate, precum şi a datoriilor ce ar

rezultă din transformarea angajamentelor de finanţare primite în

elemente bilanţiere

Denumirea instituţiei de credit ..............

Data raportării: [ / / ]

- lei echivalent/euro/lei -

Angajamente în afara bilanţului primite Cod poz. DURATA RĂMASĂ DE SCURS

D <= 1 lună 1 lună < D <= 3 luni 3 luni < D <= 6 luni 6 luni < D <= 12 luni 12 luni < D Total

0 1 2 3 4 5 6 7

ANGAJAMENTE DE FINANŢARE E1

Angajamente în favoarea instituţiilor de credit E2

Angajamente în favoarea clientelei E3

ANGAJAMENTE DE GARANŢIE E4

Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii date instituţiilor de credit E5

Garanţii date pentru clientelă E6

ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE E7

Titluri de livrat E8

SUME DE PLĂTIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR DE SCHIMB LA VEDERE E9

SUME DE PLĂTIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR FERME DE SCHIMB LA TERMEN, CONTRACTELOR SWAP DE TREZORERIE ŞI CONTRACTELOR SWAP FINANCIAR DE DEVIZE E10

DATORII CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE FINANŢARE PRIMITE ÎN ELEMENTE BILANŢIERE E11

TOTAL: E12

Întocmit Semnătură autorizată Semnătură autorizată

................................ .............................. ..............................

(numele, prenumele şi telefonul) (numele, prenumele şi funcţia) (numele, prenumele şi funcţia)

Conţinutul poziţiilor din situaţia "Repartizarea pe scadenţe a

angajamentelor date, evidenţiate în afara bilanţului, şi a sumelor de

plătit aferente unor operaţiuni cu instrumente financiare derivate,

precum şi a datoriilor ce ar rezultă din transformarea angajamentelor

de finanţare primite în elemente bilanţiere"

*Font 7*

ANGAJAMENTE DE FINANŢARE E1 rd. E2 + rd. E3

Angajamente în favoarea instituţiilor de credit E2 901

Angajamente în favoarea clientelei E3 903

ANGAJAMENTE DE GARANŢIE E4 rd. E5 + rd. E6

Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii date instituţiilor de credit E5 911

Garanţii date pentru clientelă E6 913

ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE E7 rd. E8

Titluri de livrat E8 ex. 922

SUME DE PLĂTIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR DE SCHIMB LA VEDERE E9 9313 + 9314

SUME DE PLĂTIT AFERENTE OPERAŢIUNILOR FERME DE SCHIMB LA TERMEN, CONTRACTELOR SWAP DE TREZORERIE ŞI CONTRACTELOR SWAP FINANCIAR DE DEVIZE E10 95112 + 95114 + 95116 + 95122 + 95124 + 95126 + 95212 + 95214 + 95216 + 95222 + 95224 + 95226

DATORII CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE FINANŢARE PRIMITE ÎN ELEMENTE BILANŢIERE E11 Sume înregistrate potrivit art. 19 alin. 2 din Regulamentul privind lichiditatea instituţiilor de credit

TOTAL: E12 rd. E1 + rd. E4 + rd. E7 + E9 + E10 + E11

Formularele de raportare prevăzute la art. 2 şi 3 se întocmesc pe baza datelor din evidenţa contabilă şi din evidenţele extracontabile şi se semnează de către persoanele autorizate.

Calcularea indicatorului de lichiditate

Denumirea instituţiei de credit..............

Data raportării: [ / / ]

- lei echivalent/euro/lei -

Indicatori Cod poz. BENZI DE SCADENŢĂ

D <= 1 lună 1 lună < D <= 3 luni 3 luni < D <= 6 luni 6 luni < D <= 12 luni 12 luni < D Total

0 1 2 3 4 5 6 7

Total active [formularul anexa nr. 1a), rd. Total, col. 2-7] 1

Total angajamente în afara bilanţului primite şi sume de primit aferente unor operaţiuni cu instrumente financiare derivate [formular anexa nr. 1c), rd. Total, col. 2-7] 2

Lichiditatea efectivă rd. 3 col. 3-6 = rd. 1 col. 3-6 + rd. 2 col. 3-6 + rd. 7 col. (n* - 1), rd. 3 col. 2, 7 = rd. 1 col. 2, 7 + rd. 2 col. 2, 7 3

Total datorii [formularul anexa nr. 1b), rd. Total, col. 2 - 7] 4

Total angajamente în afara bilanţului date şi sume de plătit aferente unor operaţiuni cu instrumente financiare derivate [formular anexa nr. 1d), rd. Total, col. 2-7] 5

Lichiditate necesară rd. 6 = rd. 4 + rd. 5 6

Excedent de lichiditate (de reportat pe coloana următoare) rd. 7 = rd. 3 - rd. 6, dacă rd. 7 > 0 7 x x

Indicator de lichiditate rd. 8 = rd 3/rd. 6*1) 8

Total datorii [formularul anexa nr. 1b), rd. Total, col. 2-7], fără ajustarea prevăzută la art. 21 alin. (2) şi art. 22 9

n* poate lua valori de la 3 la 6.

Întocmit Semnătură autorizată Semnătură autorizată

................................ .............................. ..............................

(numele, prenumele şi telefonul) (numele, prenumele şi funcţia) (numele, prenumele şi funcţia)

---------

*1) În cazul în care rd. 3 col. x*2) < 0 şi rd. 6 col. x > = 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 0.

În cazul în care rd. 3 col. x = 0 şi rd. 6 col. x = 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 1.

În cazul în care rd. 3 col. x > 0 şi rd. 6 col. x < = 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1.

În cazul în care rd. 3 col. x = 0 şi rd. 6 col. x < 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1.

În cazul în care rd. 3 col. x < 0 şi rd. 6 col. x < 0, rd. 8 col. x = rd. 6 col. x/rd. 3 col. x.

*2) Col. x reprezintă oricare dintre coloanele de la 2 la 6.

(1) Instituţiile de credit vor finaliza demersurile necesare în vederea conformării cu prevederile prezentului ordin în ceea ce priveşte completarea formularelor de raportare în termen de 90 de zile de la data intrării în vigoare a acestuia.

(2) Instituţiile de credit transmit Băncii Naţionale a României, prin reţeaua de comunicaţii interbancare (RCI), primele raportări în format electronic, prin fişiere EXCEL, inclusiv cea aferentă lunii iunie 2010.

Situaţia riscului mare de lichiditate

Denumirea instituţiei de credit ...............

Data raportării: [ / / ]

*Font 7*

Tabel A - lei echivalent -

Datorii - împrumuturi + angajamente de finanţare date de instituţia de credit - 10% din datorii - împrumuturi + angajamente de finanţare date de instituţia de credit - 15% din datorii - împrumuturi + angajamente de finanţare date de instituţia de credit

1 2 3

Tabel B - lei echivalent -

O persoană sau un grup de Risc mare de lichiditate % din datorii -

clienţi aflaţi în legătură împrumuturi + angajamente

de finanţare date

Nr. din angajamente de instituţia de credit

crt. Cod Denumire din datorii - de finanţare date Total col. 3 = col. 4 = col. 3 x 100/

împrumuturi de instituţia de col. 1 + col. 2 (datorii - împrumuturi +

credit angajamente de finanţare date

de instituţia de credit)

1 2 3 4 5 6 7

TOTAL

Datoriile, mai puţin împrumuturile şi angajamentele de finanţare date de instituţia de credit, vor respecta structura prevăzută în anexa nr. 1b) şi anexa nr. 1d).

Întocmit Semnătură autorizată Semnătură autorizată

....................... ....................... .......................

(numele, prenumele (numele, prenumele (numele, prenumele

şi telefonul) şi funcţia) şi funcţia)

Nerespectarea prevederilor prezentului ordin atrage aplicarea sancţiunilor şi/sau a măsurilor prevăzute la art. 226, 227 şi 229 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările şi completările ulterioare.

Structura grupurilor de clienţi aflaţi în legătură, faţă de care

instituţia de credit înregistrează risc mare de lichiditate

Denumirea instituţiei de credit ..........

Data raportării: [ / / ]

Grup de clienţi aflaţi în legătură Persoane fizice şi/sau juridice din componenţa grupului

Cod Denumire Nr. crt. Cod Denumire

0 1 2 3 4 5

Întocmit Semnătură autorizată Semnătură autorizată

................................ .............................. ..............................

(numele, prenumele şi telefonul) (numele, prenumele şi funcţia) (numele, prenumele şi funcţia)

-------

Anexele nr. 1a)-1d), 2, 3a) şi 3b) fac parte integrantă din prezentul ordin.

Preşedintele Consiliului de administraţie

al Băncii Naţionale a României,

Mugur Constantin Isărescu

Bucureşti, 15 decembrie 2009.

Nr. 13.

privind raportarea situaţiilor referitoare la indicatorul de lichiditate şi riscul mare de lichiditate

Având în vedere prevederile art. 51 alin. (1) lit. d), art. 77 alin. (1), art. 150, 209, 289, 320, 324 şi art. 333 alin. (2) şi (3) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările şi completările ulterioare,

în temeiul dispoziţiilor art. 25 alin. (2) şi ale art. 48 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Băncii Naţionale a României şi ale art. 420 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 99/2006, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 227/2007, cu modificările şi completările ulterioare, şi ale art. 30 din Regulamentul Băncii Naţionale a României nr. 24/2009 privind lichiditatea instituţiilor de credit,

Banca Naţională a României emite prezentul ordin.

Capitolul I

Dispoziţii generale

Capitolul II

Dispoziţii tranzitorii şi finale