ANEXE din 3 aprilie 2009 la Nomele metodologice privind întocmirea și depunerea situațiilor financiare trimestriale ale instituțiilor publice, precum și a unor raportări financiare lunare în anul 2009

1 Articles / Provisions · Romania

Open official source Machine-readable Markdown (.md)

Statutory Text (1 Articles)

ANEXE din 3 aprilie 2009 · MINISTERUL FINANȚELOR PUBLICE · MONITORUL OFICIAL nr. 242 bis din 10 aprilie 2009

Text integral — ANEXE din 3 aprilie 2009 la Nomele metodologice privind întocmirea și depunerea situațiilor financiare trimestriale ale instituțiilor publice, precum și a unor raportări financiare lunare în anul 2009 Open official source

Notă

Conținute de NORMELE METODOLOGICE aprobate prin ORDINUL nr. 629 din 3 aprilie 2009, publicate în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 242 din 10 aprilie 2009.

Anexa nr. 1

BILANȚ

la data de ...............

cod 01

-lei-

NR. CRT.

DENUMIREA INDICATORILOR

Cod rând

Sold la începutul anului

Sold la sfârșitul perioadei

ACTIVE

ACTIVE NECURENTE

Active fixe necorporale

(ct.203+205+206+208+233-280-290-293*)

Instalații tehnice, mijloace de transport, animale, plantații, mobilier, aparatură birotică și alte active corporale (ct.213+214+231 -281-291 -293*)

Terenuri și clădiri (ct.211+212+231-281-291-293*)

Alte active nefinanciare (ct.215)

Active financiare necurente (investiții pe termen lung) peste un an

(ct.260+265+2671+2672+2673+2675+2676+2678+2679-296) din care

Titluri de participare

(ct.260-296)

Creante necurente - sume ce urmează a fi încasate după o perioada mai mare de un an

(ct.4112+4118+4282+4612 - 4912 - 4962) din care

Creante comerciale necurente - sume ce urmează a fi încasate după o perioada mai mare de un an (ct 4112+4118+4612 - 4912 - 4962)

TOTAL ACTIVE NECURENTE

(rd.03+04+05+06+07+09)

ACTIVE CURENTE

Stocuri

(ct.301+302+303+304+305+307+309+331 +332+341+345+346+347+349+351+354+356+357+358+ 359+361 +371 +381+/-348+/-378-391-392-393-394-395-396-397-398)

Creanțe curente - sume ce urmează a fi încasate într-o perioadă mai mică de un an -

Creanțe din operațiuni comerciale, avansuri și alte decontări

(ct.232+234+409+4111+4118+413+418+425+4282+4611 + 473**+481 +482+483 - 4911- 4961 +5128) din care

Creanțe comerciale și avansuri (ct.232+234+409+ 4111+4118 +413 +418+4611-4911-4961)

Creanțe bugetare (ct.431**+437**+4424+ 4428**+ 444 **+ 446**+4482+ 461+463+ 464 +465+4664 +4665+4669+481**+482** - 497) din care

Creanțele bugetului general consolidat (ct.463+464+465+4664+4665+4669 - 497)

Creanțe din operațiuni cu fonduri externe nerambursabile și fonduri de la buget

(ct.4501+4503+4505+4507+4511 +4513+4515 +4531+4541+4543+4545+4551+4553+4561 +4563 +4571+4572+4573+4581+4583+473** +474) din care

Sume de primit de la Comisia Europeană

(ct.4501+4503+4505+4507)

Împrumuturi pe termen scurt acordate

(ct2671+2672+2673+2675+2676 +2678 +2679 +4681+ 4682 +4683+4684+ 4685+4686+ 4687 +4688+ 4689 + 469)

Total creanțe curente (rd. 21+23+25+27)

Investiții pe termen scurt (ct.505-595)

Conturi la trezorerii și instituții de credit

Conturi la trezorerie, casă, alte valori, avansuri de trezorerie

(ct.510+5121+5125+5131+5141+5151+5153 +5161+5171+5187+5201+5211+5212+5221

+5222+523++5251+5252+5253+526+527+ 528+5291+5292 +5293+5294 +5299 +5311 +532 +542 +550 +551 +552 +553 +554 +555 +556 +557 +558+559+5601+5602+ 561+562 +5711 +5712 +5713+5714 +5741+5742+5743+5744) din care

depozite (ct. 5153+5187+5222+5602+5714+5744)

Conturi la instituții de credit, casă, avansuri de trezorerie

(ct.5112+5121+5124+5125+5131+5132+5141 + 5142+5151+5152+5153+5161 +5162+5171 +5172+5187 +5314+5411+5412+542+ 550+ 558+5601+5602) din care

depozite (ct. 5153+5187+5602)

Total disponibilități (rd.33+35)

Conturi de disponibilități ale Trezoreriei Centrale

(ct.5126+5127+5201 +5202+5203+5241+5242 +5243)

Cheltuieli în avans (ct. 471 )

TOTAL ACTIVE CURENTE (rd.19+30+31+40+41+42)

TOTAL ACTIVE (rd.15+45)

DATORII

DATORII NECURENTE- sume ce urmează a fi plătite după-o perioadă mai mare de un an

Sume necurente- sume ce urmează a fi plătite după o perioadă mai mare de un an

(ct.269+401+403+4042+405+4622+509) din care

Datorii comerciale (ct.401+403+ 4042+405+4622)

Împrumuturi pe termen lung

(ct.1612+1622+1632+1642+1652+1661+1662+ 1672+168 -169)

Provizioane (cont 151)

TOTAL DATORII NECURENTE (rd.52+54+55)

DATORII CURENTE - sume ce urmează a fi plătite într-o perioadă de pană la un an

Datorii comerciale, avansuri și alte decontări

(ct.401+403+4041+405+408+419+4621+473+481 +482+ 483+ 269+509+5128) din care

Datorii comerciale și avansuri

(ct. 401+403+4041+405+408+419+4621)

Datorii către bugete

(ct431+437+ .440+441+4423+4428+444+446+ 4481+4555+4671+4672+4673+4674+4675+4679 +473+481+482) din care

Datoriile instituțiilor publice către bugete

(ct.431 +437+4423+4428+444+446+4481)

Sume datorate bugetului din Fonduri externe nerambursabile (ct.4555)

Datorii din operațiuni cu Fonduri externe nerambursabile și fonduri de la buget, alte datorii către alte organisme internaționale

(ct.4502+4504+4506+4512+4514+4516+4521 +4522+4532+4542+4544+4546+4552+4554 +4564+ 4584+ 4585+459+462+473 +475 )

din care: sume datorate Comisiei Europene (ct.4502+4504+4506+459+462)

Împrumuturi pe termen scurt- sume ce urmează a fi plătite într-o perioadă de până la un an

(ct.5186+5191 +5192+5193+5194+5195+5196+5197+5198)

Împrumuturi pe termen lung - sume ce urmează a fi plătite în cursul exercițiului curent

(ct.1611+1621+1631 + 1641+1651+1661+1662 +1671 +168-169)

Salariile angajaților

(ct.421+423+426+4271 +4273+4281)

Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (pensii, indemnizații de șomaj, burse)

(ct.422+424+426+4272+4273+429+438)

Venituri în avans (ct.472)

Provizioane (ct. 151)

TOTAL DATORII CURENTE

(rd.60+62+65+70+71+72+73+74+75)

TOTAL DATORII (rd.58+78)

ACTIVE NETE = TOTAL ACTIVE - TOTAL DATORII = CAPITALURI PROPRII

(rd.80= rd.46-79 = rd.90)

CAPITALURI PROPRII

Rezerve, fonduri

(ct.100+101+102+103+104+105+106+131 +132+133+134+135+136+137+1391+1392+1393+1394+1396+1399)

Rezultatul reportat

(ct.117- sold creditor)

Rezultatul reportat

(ct.117- sold debitor)

Rezultatul patrimonial al exercițiului (ct.121- sold creditor)

Rezultatul patrimonial al exercițiului (ct.121- sold debitor)

TOTAL CAPITALURI PROPRII (rd.84+85-86+87-88)

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar-contabil

Anexa nr. 2

CONTUL DE REZULTAT PATRIMONIAL

la data de ..............

cod 02

- lei -

Nr.

crt.

DENUMIREA INDICATORULUI

Cod rând

An precedent

An curent

VENITURI OPERATIONALE

Venituri din impozite, taxe, contribuții de asigurări și alte venituri ale bugetelor

(ct.730+731+732+733+734+735+736++739+745+746+750+751)

Venituri din activități economice

(ct.701+702+703+704+705+706+707+ 708 +/- 709)

Finanțări, subvenții, transferuri, alocații bugetare cu destinație specială

(ct.770+771+772+773+774+775+776+778+779)

Alte venituri operaționale

(ct.714+718+719+721+722+781)

TOTAL VENITURI OPERAȚIONALE

(rd.02+03+04+05)

II.

CHELTUIELI OPERAȚIONALE

Salariile și contribuțiile sociale aferente angajaților

(ct.641+642+645+646+647)

Subvenții și transferuri

(ct.670+671+672+673+674+675+676+677+678 679)

Stocuri, consumabile, lucrări și servicii executate de terți

(ct.601+602+603+606+607+608+609+ 610+611+612+613+614+622+623+624+ 626+627+628+629)

Cheltuieli de capital, amortizări și provizioane

(ct.681+682+689)

Alte cheltuieli operaționale

(ct.635+654+658)

TOTAL CHELTUIELI OPERAȚIONALE

(rd.08+09+10+11+12)

III.

REZULTATUL DIN ACTIVITATEA OPERAȚIONALĂ

- EXCEDENT (rd.06- rd.13)

- DEFICIT (rd.13- rd.06)

IV.

VENITURI FINANCIARE

(ct.763+764+765+766+767+768+769+786)

CHELTUIELI FINANCIARE

(ct.663+664+665+666+667+668+669+686)

VI.

REZULTATUL DIN ACTIVITATEA FINANCIARĂ

- EXCEDENT (rd.17- rd.18)

- DEFICIT (rd.18- rd.17)

VII.

REZULTATUL DIN ACTIVITATEA CURENTĂ

- EXCEDENT (rd.15+20-16-21)

- DEFICIT (rd.16+21-15-20)

VIII.

VENITURI EXTRAORDINARE (ct.790+791)

IX.

CHELTUIELI EXTRAORDINARE (ct.690+691)

REZULTATUL DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARĂ

- EXCEDENT (rd.25-rd.26)

- DEFICIT (rd.26-rd.25)

XI.

REZULTATUL PATRIMONIAL AL EXERCIȚIULUI

- EXCEDENT (rd. 23+28-24-29)

- DEFICIT (rd. 24+29-23-28)

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar- contabil

Anexa nr. 3

SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE

la data de ....................

cod 03

- lei -

DENUMIREA INDICATORULUI

Cod rând

I. NUMERAR DIN ACTIVITATEA OPERAȚIONALĂ

1. Încasări

2. Plăți

3. Numerar net din activitatea operațională (rd. 02- rd.03)

II. NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE INVESTIȚII

1. Încasări

2. Plăți

3. Numerar net din activitatea de investiții (rd.06-07)

III. NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE FINANȚARE

1. Încasări

2. Plăți

3. Numerar net din activitatea de finanțare (rd.10-rd.11)

IV. CREȘTEREA (DESCREȘTEREA) NETĂ DE NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR (rd.04+rd.08+rd.12)

V. NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR LA ÎNCEPUTUL ANULUI

VI. NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR LA SFÂRȘITUL PERIOADEI (rd.13+rd.14)

NOTĂ: Coloanele se completează astfel

Col. 1 - TOTAL (Col.2 + Col. 8)

Col. 2 - ct. 5311 "Casa în lei"

Col. 3 - ct. 7701 "Finanțarea de la bugetul de stat"

Col. 4 - ct. 7702 "Finanțarea de la bugetele locale"

Col. 5 - ct. 7703 "Finanțarea de la bugetul asigurărilor sociale de stat"

Col. 6 - ct. 7704 "Finanțarea din bugetul asigurărilor pentru șomaj"

Col. 7- ct. 7705 "Finanțarea din bugetul Fondului național unic de asigurări sociale de sănătate". La ct. 770 soldul se calculează ca diferență între plăți efectuate și încasări și reflectă totalul plăților nete de casă

Col. 8 și următoarele - ct. de disponibilități :( 5xx)

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar- contabil

Viza trezoreriei

Anexa nr. 4

SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE

la data de ...............

cod 04

- lei -

DENUMIREA INDICATORULUI

Cod rând

I. NUMERAR DIN ACTIVITATEA OPERAȚIONALĂ

1. Încasări

2. Plăți

3. Numerar net din activitatea operațională (rd. 02- rd.03)

II. NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE INVESTIȚII

1. Încasări

2. Plăți

3. Numerar net din activitatea de investiții (rd.06-07)

III. NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE FINANȚARE

1. Încasări

2. Plăți

3. Numerar net din activitatea de finanțare (rd.10-rd.11)

IV. CREȘTEREA (DESCREȘTEREA) NETĂ DE NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR (rd.04+rd.08+rd.12)

V. NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR LA ÎNCEPUTUL ANULUI

1.Diferențe de curs favorabile

2.Diferențe de curs nefavorabile

VI. NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR LA FINELE PERIOADEI (rd.13+14 +15-16)

NOTĂ: Coloanele se completează astfel

Col. 1 TOTAL - (col.1+col.2+col.3+ ......... n)

Col. 2 - ct. 5314 "Casa în valută"

Col. 3 și următoarele - ct. de disponibilități în lei și în valută la unități bancare:( 5xx)

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar- contabil

Anexa nr. 5

CONTUL DE EXECUȚIE A BUGETULUI INSTITUȚIEI PUBLICE - VENITURI

la data de ................

cod 20

- lei -

Denumirea indicatorilor*)

Cod

Prevederi bugetare aprobate la finele perioadei de raportare

Prevederi bugetare trimestriale cumulate

Drepturi constatate

Incasari realizate

Stingeri pe alte cai decât incasari

Drepturi constatate de incasat

Total, din care

din anii precedenti

din anul curent

3=4+5

8=3-6-7

*) Se înscriu denumirea și simbolul capitolelor și subcapitolelor din bugetul aprobat pe structura clasificatiei funcționale -bugetul de stat, bugetul asigurărilor sociale de stat, bugetul asigurărilor pentru șomaj, bugetul Fondului național unic de asigurări sociale de sanatate, fonduri externe nerambursabile si instituții publice finanțate integral sau parțial din venituri proprii/ activitati finanțate integral din venituri proprii-(altele decât cele de subordonare locala).

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar-contabil

Anexa nr. 6

CONTUL DE EXECUTIE A BUGETULUI INSTITUTIEI PUBLICE- CHELTUIELI

la data de .............

cod 21

- lei -

Denumirea indicatorilor*)

Cod

Credite de angajament

Credite bugetare

Angajamente bugetare

Angajamente legale

Plati efectuate

Angajamente legale de platit

Cheltuieli efective

anuale aprobate la finele perioadei de raportare

trimestriale cumulate

7=5-6

*) Se înscriu denumirea și simbolul capitolelor și subcapitolelor din bugetul aprobat pe structura clasificatiei funcționale -bugetul de stat, bugetele locale, bugetul asigurărilor sociale de stat, bugetul asigurărilor pentru somaj, bugetul Fondului national unic de asigurari sociale de sanatate, credite externe, credite interne, fonduri externe nerambursabile si venituri proprii/ venituri proprii si subventii-(altele decat cele de subordonare locala).

Nota: Se detaliaza pe clasificatia economica (Anexa 7)

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar - contabil

Anexa nr. 7

CONTUL DE EXECUȚIE A BUGETULUI INSTITUȚIILOR PUBLICE- Cheltuieli

la data de .......................– Cod 21 Capitol ................... Subcapitol ........................

- lei -

DENUMIREA INDICATORILOR*)

Cod indicator

Credite de angajament

Credite bugetare

Angajamente bugetare

Angaja mente legale

Plati efectuate

Angaja mente legale de plătit

Cheltuieli efective

anuale aprobate la finele perioadei de raportare

trimestriale cumulate

7=5-6

TOTAL CHELTUIELI (01+70+79+84)

CHELTUIELI CURENTE (10+20+30+40+50+51+55+56+57+59+65)

TITLUL I CHELTUIELI DE PERSONAL (cod 10.01+10.02+10.03)

Cheltuieli salariale in bani ( cod 10.01.01 la 10.01.30)

10.01

Salarii de baza

10.01.01

Salarii de merit

10.01.02

Indemnizație de conducere

10.01.03

Spor de vechime

10.01.04

Sporuri pentru condiții de munca

10.01.05

Alte sporuri

10.01.06

Ore suplimentare

10.01.07

Fond de premii

10.01.08

Prima de vacanta

10.01.09

Fond pentru posturi ocupate prin cumul

10.01.10

Fond aferent platii cu ora

10.01.11

Indemnizații plătite unor persoane din afara unitatii

10.01.12

Indemnizații de delegare

10.01.13

Indemnizații de detașare

10.01.14

Alocatii pentru transportul la si de la locul de munca

10.01.15

Alocatii pentru locuințe

10.01.16

Alte drepturi salariate in bani

10.01.30

Cheltuieli salariate in natura ( cod 10.02.01 la 10.02.30)

10.02

Tichete de masa

10.02.01

Norme de hrana

10.02.02

Uniforme si echipament obligatoriu

10.02.03

Locuința de serviciu folosita de salariat si familia sa

10.02.04

Transportul la si de la locul de munca

10.02.05

Alte drepturi salariate in natura

10.02.30

Contribuții (cod 10.03.01 la 10.03.06)

10.03

Contribuții de asigurări sociale de stat

10.03.01

Contribuții de asigurări de șomaj

10.03.02

Contribuții de asigurări sociale de sanatate

10.03.03

Contribuții de asigurări pentru accidente de munca si boli profesionale

10.03.04

Prime de asigurare de viata plătite de angajator pentru angajați

10.03.05

Contribuții pentru concedii si indemnizații

10.03.06

TITLUL II BUNURI SI SERVICII (cod 20.01 la 20.30)

Bunuri si servicii (cod 20.01.01 la 20.01.30)

20.01

Furnituri de birou

20.01.01

Materiale pentru curățenie

20.01.02

Încălzit, Iluminat si forța metrica

20.01.03

Apa, canal si salubritate

20.01.04

Carburanți si lubrifianti

20.01.05

Piese de schimb

20.01.06

Transport

20.01.07

Posta, telecomunicații, radio, tv, internet

20.01.08

Materiale si prestări de servicii cu caracter funcțional

20.01.09

Alte bunuri si servicii pentru întreținere si funcționare

20.01.30

Reparatii curente

20.02

Hrana (cod 20.03.01+20.03.02)

20.03

Hrana pentru oameni

20.03.01

Hrana pentru animale

20.03.02

Medicamente si materiale sanitare (cod 20.04.01 la 20.04.04)

20.04

Medicamente

20.04.01

Materiale sanitare

20.04.02

Reactivi

20.04.03

Dezinfectanti

20.04.04

Bunuri de natura obiectelor de Inventar (cod 20.05.01 la 20.05.30)

20.05

Uniforme si echipament

20.05.01

Lenjerie si accesorii de pat

20.05.03

Alte obiecte de inventar

20.05.30

Deplasări, detasari, transferări (cod 20.06.01+20.06.02)

20.06

Deplasări interne, detașări, transferări

20.06.01

Deplasări în străinătate

20.06.02

Materiale de laborator

20.09

Cercetare-dezvoltare

20.10

Carti, publicatii si materiale documentare

20.11

Consultanta si expertiza

20.12

Pregătire profesionala

20.13

Protecția muncii

20.14

Muniție, furnituri si armament de natura activelor fixe pentru armată

20.15

Studii si cercetări

20.16

Plati pentru finanțarea patrimoniului genetic al animalelor

20.18

Contribuții ale administrației publice locale la realizarea unor lucrări și servicii de Interes public local, in baza unor convenții sau contracte de asociere

20.19

Reabilitare Infrastructura program inundații pentru autoritati publice locale

20.20

Meteorologie

20.21

Finanțarea acțiunilor din domeniul apelor

20.22

Prevenirea si combaterea Inundațiilor si înghețurilor

20.23

Comisioane si alte costuri aferente împrumuturilor (cod 20.24.01 la 20.24.04)

20.24

Comisioane si alte costuri aferente împrumuturilor externe

20.24.01

Comisioane si alte costuri aferente împrumuturilor interne

20.24.02

Stabilirea riscului de tara

20.24.03

Comisioane si alte costuri aferente împrumuturilor preluate de Ministerul Finanțelor Publice in baza OUG. 64/2007

20.24.04

Cheltuieli judiciare si extrajudiciare derivate din acțiuni in reprezentarea intereselor statului, potrivit dispozițiilor legale

20.25

Tichete cadou

20.27

Ajutor public judiciar

20.28

Alte cheltuieli (cod 20.30.01 la 20.30.30)

20.30

Reclama si publicitate

20.30.01

Protocol si reprezentare

20.30.02

Prime de asigurare non-viata

20.30.03

Chirii

20.30.04

Prestări servicii pentru transmiterea drepturilor

20.30.06

Fondul Presedintelui/Fondul conducătorului instituției publice

20.30.07

Fondul Primului ministru

20.30.08

Executarea silită a creanțelor bugetare

20.30.09

Alte cheltuieli cu bunuri si servicii

20.30.30

TITLUL III DOBÂNZI (cod 30.01+30.02+30.03+30.04)

Dobânzi aferente datoriei publice interne (cod 30.01.01+30.01.02)

30.01

Dobânzi aferente datoriei publice interne directe

30.01.01

Dobânzi aferente creditelor interne garantate

30.01.02

Dobânzi aferente datoriei publice externe (cod 30.02.01 la 30.02.05)

30.02

Dobânzi, aferente datoriei publice externe directe

30.02.01

Dobânzi aferente creditelor externe contractate de ordonatorii de credite

30.02.02

Dobânzi aferente creditelor externe garantate si/sau directe subimprumutate

30.02.03

Dobânzi aferente datoriei publice externe locale

30.02.05

Alte dobânzi (cod 30.03.01 la 30.03.05)

30.03

Dobânzi aferente împrumuturilor din fondul de tezaur

30.03.01

Dobanda datorata trezoreriei statului

30.03.02

Dobânzi aferente imprumuturilor temporare din trezoreria statului

30.03.03

Dobânzi la depozite si disponibilități păstrate in contul trezoreriei statului

30.03.04

Dobânzi la opeatiunile de leasing

30.03.05

Dobânzi aferente imprumuturilor preluate de MEF in baza OUG 64/2007

30.04

TITLUL IV SUBVENȚII (cod 40.01 la 40.30)

Subvenții pe produse

40.01

Subvenții pe activități

40.02

Subvenții pentru acoperirea diferentelor de preț si tarif

40.03

Subvenții pentru susținerea transportului feroviar public de calatori

40.04

Subvenții pentru transportul de calatori cu metroul

40.05

Acțiuni de ecologizare

40.06

Valorificarea cenușilor de pirita

40.07

Subvenții pentru dobânzi la credite bancare

40.08

Plati către angajatori pentru formarea profesionala a angajatilor

40.09

Fonduri nerambursabile pentru crearea de noi locuri de munca

40.10

Prime acordate producătorilor agricoli

40.11

Subvenții pentru completarea primelor de asigurare pentru factorii de risc din agricultura

40.12

Susținerea exportului, a mediului de afaceri si a tranzacțiilor internationale

40.13

Susținerea infrastructurii de transport

40.14

Sprijinirea producătorilor agricoli

40.15

Programe de conservare sau de închidere a minelor

40.16

Programe de protecție sociala si integrare socioprofesionala a persoanelor cu handicap

40.17

Protecție sociala in sectorul minier

40.18

Plati pentru stimularea creării de locuri de munca

40.19

Subvenții pentru compensarea creșterilor neprevazionate ale preturilor la combustibili

40.20

Alte subvenții

40.30

TITLUL V FONDURI DE REZERVA (cod 50.01 la 50.05)

Fond de rezerva buqetara la dispoziția Guvernului

50.01

Fond de Intervenție la dispoziția Guvernului

50.02

Fond de rezerva bugetara la dispoziția autorităților locale

50.04

Fondul pentru dezvoltarea satului romanesc

50.05

TITLUL VI TRANSFERURI INTRE UNITATI ALE ADMINISTRAȚIEI PUBLICE (cod 55.01+55.02)

Transferuri curente (cod 51.01.01 la 51.01.46)

51.01

Transferuri către instituții publice

51.01.01

Finanțarea de baza a învățământului superior

51.01.02

Acțiuni de sanatate

51.01.03

Finanțarea drepturilor acordate persoanelor cu handicap

51.01.04

Finanțarea aeroporturilor de interes local

51.01.05

Transferuri din Fondul de intervenție

51.01.06

Transferuri din bugetul de stat către bugetul asigurărilor sociale de stat

51.01.07

Transferuri din bugetul de stat către bugetul asigurărilor pentru somai

51.01.08

Transferuri privind contribuții de sanatate pentru persoane care satisfac serviciul militar în termen

51.01.09

Transferuri privind contribuții de asigurați de sanatate pentru persoane care care execută pedepse private de libertate sau arest preventiv

51.01.10

Transferuri din bugetul de stat către bugetul fondului național unic de asigurări sociale de sănătate

51.01.11

Contribuția persoanelor asigurate pentru finanțarea ocrotirii sanatatii

51.01.12

Transferuri pentru lucrările de cadastru imobiliar

51.01.13

Transferuri din bugetele consiliilor județene pentru finanțarea centrelor de zi pentru protecția copilului

51.01.14

Transferuri din bugetele locale pentru instituțiile de asistenta sociala pentru persoanele cu handicap

51.01.15

Transferuri din bugetul asigurărilor sociale de stat către bugetul fondului național unic de asigurări sociale de sănătate

51.01.16

Transferuri din bugetul asigurărilor pentru șomaj către bugetul asigurărilor sociale de stat

51.01.17

Transferuri din bugetul asigurărilor pentru șomaj către bugetele locale pentru finanțarea programelor pentru ocuparea temporara a forței de munca si subvenționarea locurilor de munca

51.01.18

Transferuri din bugetul asigurărilor pentru șomaj către bugetul fondului național unic de asigurări sociale de sanatate

51.01.19

Transferuri din bugetul asigurărilor pentru șomaj către bugetul asigurarilor sociale de stat reprezentând asigurare pentru accidente de muncă și boli profesionale pentru șomeri pe durata practicii profesionale

51.01.20

Transferuri din sumele alocate sistemului de asigurări pentru accidente de munca si boii profesionale, către fondul național unic de asigurări sociale de sănătate, reprezentând contribuția de asigurați sociale de sanatate pentru persoanelor aflate în concediu medical din cauza de accident de munca sau boala profesionala

51.01.21

Transferuri reprezentând cota-parte din tarifele de utilizare a spectrului

51.01.22

Vărsăminte efectuate către bugetul Fondului național unic de asigurări sociale de sănătate din valorificarea creanțelor bugetare

51.01.23

Transferuri din bugetele consiliilor locale și județene pentru acordarea unor ajutoare către unitățile administrativ-teritoriale în situații de extremă dificultate

51.01.24

Programe pentru sanatate

51.01.25

Transferuri privind contribuția de asigurări sociale de sanatate pentru persoanele aflate in concediu pentru creșterea copilului

51.01.26

Transferuri către bugetele locale din venituri din privatizare realizate de AVAS

51.01.27

Întreținerea infrastructurii rutiere

51.01.28

Transferuri privind contribuția de sanatate pentru pensionari

51.01.30

Transferuri privind contribuții de sanatate pentru persoane beneficiare de ajutor social

51.01.31

Reabilitarea termica a clădirilor de locuit

51.01.32

Transferuri pentru compensarea compensarea creșterilor neprevăzute ale preturilor la combustibili

51.01.34

Transferuri din veniturile proprii ale Ministerului Sanatatii Publice către bugetul fondului național unic de asigurări sociale de sanatate

51.01.35

Transferuri pentru sprijin financiar la constituirea familiei

51.01.36

Transferuri pentru acordarea ajutorului pentru încălzirea locuinței cu lemne, cărbuni, combustibili petrolieri

51.01.37

Transferuri din bugetul de stat către bugetele locale pentru finanțarea unităților de asistenta medico-sociale

51.01.38

Transferuri din bugetele consiliilor locale si judetene pentru finanțarea unitarilor de asistenta medico-sociale

51.01.39

Transferuri pentru acordarea trusoului pentru nou-nascuti

51.01.40

Transferuri către bugetul de stat din dividende si dobânzi incasate de instituțiile implicate in procesul de privatizare

51.01.41

Contribuția varsata la bugetul de stat, pentru organizarea si funcționarea Sistemului național unic pentru apleluri de urgenta

51.01.42

Transferuri de la bugetul de stat către bugetele locale pentru finanțarea programelor de electrificare

51.01.43

Transferuri din sumele alocate sistemului de asigurări pentru accidente de munca si boli profesionale, către fondul național unic de asigurări sociale de sanatate, pentru concedii si indemnizații datorate persoanelor aflate in incapacitate temporara de munca din cauza de accident de munca sau boala profesionala

51.01.44

Transferuri din bugetul de stat către bugetele locale pentru finanțarea sanatatii

51.01.45

Transferuri de la bugetele locale către instituții publice si activitati finanțate integral sau parțial din venituri proprii pentru finanțarea sanatatii

51.01.46

Transferuri de capital (cod 51.02.01 la 51.02.21)

51.02

Finanțarea străzilor care se vor amenaja în perimetrele destinate construcțiilor de cvartale de locuințe noi

51.02.01

Finanțarea investițiilor finanțate parțial din împrumuturi externe

51.02.02

Subprogramul privind pietruirea , reabilitarea, modernizarea si/sau asfaltarea drumurilor de interes local clasate

51.02.03

Programul pentru construcții de locuințe și săli de sport

51.02.04

Finanțarea elaborării și/sau actualizării planurilor urbanistice generale și a regulamentelor locale de urbanism

51.02.05

Retehnologizarea centralelor termice și electrice de termoficare

51.02.06

Finanțarea studiilor de fezabilitate aferente proiectelor SAPARD

51.02.07

Aparatura medicala si echipamente de comunicatii in urgenta

51.02.08

Finanțarea acțiunilor privind reducerea riscului seismic al construcțiilor existente cu destinație de locuința

51.02.09

Plati din contul creditelor garantate si/sau subimprumutate

51.02.10

Transferuri pentru reparatii capitale la spitale

51.02.11

Transferuri pentru finanțarea investițiilor la spitale

51.02.12

Dezvoltarea infrastructurii rutiere

51.02.13

Programe multianuale de mediu si gospodărire a apelor

51.02.14

Finanțarea unor cheltuieli de capital ale unităților de invatamant preuniversitar

51.02.15

Transferuri din bugetul de stat către bugetele locale din Fondul National de Dezvoltare

51.02.16

Transferuri de la bugetul de stat către bugetele locale pentru finanțarea investițiilor la spitale

51.02.17

Transferuri de la bugetul de stat către bugetele locale pentru finalizarea lucrărilor de construcție a așezămintelor culturale

51.02.18

Transferuri din bugetul de stat către bugetele locale din Fondul pentru dezvoltarea satului romanesc

51.02.19

Subprogramul privind alimentarea cu apa a satelor

51.02.20

Transferuri de la bugetul de stat către bugetele locale pentru realizarea obiectivelor de investitii in turism

51.02.21

TITLUL VII ALTE TRANSFERURI (cod 55.01*55.02+55.03+55.04)

A. Transferuri Interne (cod 55.01.01 la 55.01.45)

55.01

Restructurarea industriei de aparare

55.01.01

Sprijin financiar pentru activitatea Comitetului Olimpic si Sportiv Roman

55.01.02

Programe cu finanțare rambursabila

55.01.03

Fondul de garantare a împrumuturilor acordate întreprinderilor mici si mijlocii

55.01.04

Programul de realizare a sistemului național antigrindina

55.01.05

Sprijinirea proprietarilor de păduri

55.01.06

Programe comunitare

55.01.07

Programe PHARE si alte programe cu finanțare nerambursabila

55.01.08

Programe ISPA

55.01.09

Programe SAPARD

55.01.10

Cofinantarea asistentei financiare nerambursabile post aderare de la Comunitatea Europeana

55.01.11

Investiții ale agentilor economici cu capital de stat

55.01.12

Programe de dezvoltare

55.01.13

Fond National de Preaderare

55.01.14

Fond Roman de Dezvoltare Sociala

55.01.15

Sprijinirea înființării de noi întreprinderi și susținerea dezvoltării întreprinderilor mici și mijlocii

55.01.16

profesionale

55.01.17

Alte transferuri curente interne

55.01.18

Varsaminte din fondul de risc pentru garanțiile de stat pentru împrumuturile externe (doar pentru instituțiile implicate in procesul de privatizare)

55.01.19

Varsaminte din trezoreria statului din valorificarea activelor bancare si creanțelor comerciale si privatizare (doar pentru instituțiile implicate in procesul de privatizare)

55.01.20

Sprijin financiar pentru construirea de locuințe, reabilitarea, consolidarea si extinderea locuințelor existente

55.01.26

Cheltuieli neeligibile ISPA

55.01.28

Reparatii curente aferente infrastructurii feroviare publice

55.01.29

Transferuri către intreprinderi in cadrul schemelor de ajutor de stat pentru stimularea realizării de investitii

55.01.33

Transferuri către intreprinderi in cadrul schemelor de ajutor de stat pentru acordarea de ajutoare de minimis

55.01.34

Asistenta pentru dezvoltare alocata in beneficiul statelor partenere

55.01.41

Transferuri din bugetul local către asociațiile de dezvoltare intercomunitara

55.01.42

Transferuri aferente schemei de ajutor de stat privind dezvoltarea regionala prin stimularea proiectelor mari de investitii

55.01.43

Transferuri aferente ajutorului de stat individual avand ca obiectiv dezvoltarea regionala

55.01.44

Transferuri pentru instituirea unei scheme de ajutor de stat privind asigurarea dezvoltării economice durabile

55.01.45

B. Transferuri curente in străinătate (către organizatii internationale) (cod 55.02.01 la 55.02.04)

55.02

Contribuții si cotizații la organisme internaționale

55.02.01

Cooperare economica internaționala

55.02.02

Asistenta pentru dezvoltare alocata in străinătate

55.02.03

Alte transferuri curente in străinătate

55.02.04

C. Contribuția României la bugetul U.E.(cod 55.03.01 la 55.03.07)

55.03

Contribuții din taxe vamale(altele decât cele din sectorul agricol)

55.03.01

Contribuții din taxe vamale legate de sectorul agricol

55.03.02

Contribuții din sectorul zahărului

55.03.03

Contribuții din resursa TVA

55.03.04

Contribuții pentru corecția /rabatul acordat Marii Britanii

55.03.05

Contribuții din resursa VNB

55.03.06

Contribuții suplimentare si neprevăzute

55.03.07

D. Alte plati către U.E. (cod 55.04.01+55.04.02)

55.04

Sume virate la Fondul temporar pentru restructurarea industriei zahărului in Comunitatea Europeana

55.04.01

Contribuția României la Fondul de Cercetare pentru cărbune si Otel

55.04.02

Titlul VIII PROIECTE CU FINANȚARE DIN FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE (FEN) (cod 56.01 la 56.23)

Programe din Fondul European de Dezvoltare Regionala (FEDR) (cod 56.01.01 la 56.01.03)

56.01

Finanțarea naționala

56.01.01

Finanțarea de la Uniunea Europeana

56.01.02

Cheltuieli neeligibile

56.01.03

Programe din Fondul Social European (FSE) (cod 56.02.01 la 56.02.03)

56.02

Finanțarea naționala

56.02.01

Finanțarea de la Uniunea Europeana

56.02.02

Cheltuieli neeligibile

56.02.03

Programe din Fondul de Coeziune(FC) (56.03.01 la 56.03.03)

56.03

Finanțarea naționala

56.03.01

Finanțarea de la Uniunea Europeana

56.03.02

Cheltuieli neeligibile

56.03.03

Programe din Fondul European Agricol de Dezvoltare Rurala (FEADR) (cod 56.04.01 la 56.04.03)

56.04

Finanțarea naționala

56.04.01

Finanțarea de la Uniunea Europeana

56.04.02

Cheltuieli neeligibile

56.04.03

Programe din Fondul European pentru Pescuit (FEP) (cod 56.05.01 la 56.05.03)

56.05

Finanțarea naționala

56.05.01

Finanțarea de la Uniunea Europeana

56.05.02

Cheltuieli neeligibile

56.05.03

Programe din Fondul European de Garantare Agricola (FEGA) (cod 56.06.01 la 56.06.03)

56.06

Finanțarea naționala

56.06.01

Finanțarea de la Uniunea Europeana

56.06.02

Cheltuieli neeligibile

56.06.03

Programe Instrumentul de Asistenta pentru Preaderare (IPA) (cod 56.07.01 la 56.07.03)

56.07

Finanțarea naționala

56.07.01

Finanțarea de la Uniunea Europeana

56.07.02

Cheltuieli neeligibile

56.07.03

Programe Instrumentul European de Vecinătate si Parteneriat (ENPI) (cod 56.08.01 la 56.08.03)

56.08

Finanțarea naționala

56.08.01

Finanțarea de la Uniunea Europeana

56.08.02

Cheltuieli neeligibile

56.08.03

Sume aferente Fondului European pentru Refugiati (cod 56.09.01 la 56.09.03)

56.09

Finanțarea naționala

56.09.01

Finanțarea de la Uniunea Europeana

56.09.02

Cheltuieli neeligibile

56.09.03

Sume aferente Fondului European de Returnare (cod 56.10.01 la 56.10.03)

56.10

Finanțarea naționala

56.10.01

Finanțarea de la Uniunea Europeana

56.10.02

Cheltuieli neeligibile

56.10.03

Sume aferente Fondului European de integrare a resortisantilor tarilor terte (cod 56.11.01 ia 56.11.03)

56.11

Finanțarea naționala

56.11.01

Finanțarea de la Uniunea Europeana

56.11.02

Cheltuieli neeligibile

56.11.03

Sume aferente Fondului Frontierelor Externe (cod 56.12.01 la 56.12.03)

56.12

Finanțarea naționala

56.12.01

Finanțarea de la Uniunea Europeana

56.12.02

Cheltuieli neeligibile

56.12.03

Programe finanțate in cadrul facilitatii Schenghen (cod 56.13.01 la 56.13.03)

56.13

Finanțarea naționala

56.13.01

Finanțarea de la Uniunea Europeana

56.13.02

Cheltuieli neeligibile

56.13.03

Programe finanțate din Facilitatea de Tranziție (cod 56.14.01 la 56.14.03)

56.14

Finanțarea naționala

56.14.01

Finanțarea de la Uniunea Europeana

56.14.02

Cheltuieli neeligibile

56.14.03

Alte programe comunitare finanțate in perioada 2007-2013 (cod 56.15.01 la 56.15.03)

56.15

Finanțarea naționala

56.15.01

Finanțarea de la Uniunea Europeana

56.15.02

Cheltuieli neeligibile

56.15.03

Alte facilitati si instrumente postaderare (cod 56.16.01 la 56.16.03)

56.16

Finanțarea naționala

56.16.01

Finanțarea externa nerambursabila

56.16.02

Cheltuieli neeligibile

56.16.03

Asistenta tehnica in cadrul Programului Operațional Asistenta Tehnica (cod 56.19.01 la 56.19.03)

56.19

Finanțarea naționala

56.19.01

Finanțarea de la Uniunea Europeana

56.19.02

Cheltuieli neeligibile

56.19.03

Asistenta tehnica in cadrul programelor operaționale, altele decât Programului Operațional (cod 56.20.01 la 56.20.03)

56.20

Finanțarea naționala

56.20.01

Finanțarea de la Uniunea Europeana

56.20.02

Cheltuieli neeligibile

56.20.03

Transferuri de fonduri din bugetul de stat către bugetele locale necesare susținerii derulării proiectelor finanțate FEN postaderare

56.21

Transferuri de fonduri din bugetul de stat către ONG-uri, societăți comerciale si alti beneficiari de drept privat sau public necesare susținerii derulării proiectelor finanțate FEN postaderare

56.22

Transferuri de fonduri din bugetul de stat către instltutii publice finanțate parțial sau integral din venituri proprii pentru proiecte finanțate FEN postaderare

56.23

TITLUL IX ASISTENTA SOCIALA (cod 57.01+ 57.02)

Asigurări sociale

57.01

Ajutoare sociale (cod 57.02.01 la 57.02.04)

57.02

Ajutoare sociale in numerar

57.02.01

Ajutoare sociale in natura

57.02.02

Tichete de cresa

57.02.03

Tichete cadou acordate pentru cheltuieli sociale

57.02.04

TITLUL X ALTE CHELTUIELI (cod 59.01 la 59.30)

Burse

59.01

Ajutoare pentru daune provocate de calamitățile naturale

59.02

Finanțarea partidelor politice

59.03

Sprijinirea organizațiilor cetățenilor apartinand minoritatilor naționale alteia decat cele care primesc subvenții de la bugetul de stat potrivit legii

59.04

Finanțarea unor programe si proiecte interetnice si combatere a intolerantei

59.05

Producerea si distribuirea filmelor

59.06

Sprijinirea activitatii romanilor de pretutindeni si a organizațiilor reprezentative ale acestora

59.07

Programe pentru tineret

59.08

Despăgubiri acordate producătorilor agricoli în caz de calamități naturale în agricultură

59.09

Fond la dispoziția primului-ministru pentru sprijinirea comunităților romanești de pretutindeni

59.10

Asociatii si fundatii

59.11

Susținerea cultelor

59.12

Contribuția statului, pentru sprijinirea Bisericii Ortodoxe Romane din afara granițelor

59.13

Contribuția statului la salarizarea personalului de cult

59.14

Contribuții la salarizarea personalului neclerical

59.15

Proiecte de comunicare , informare publica si promovarea imaginii si intereselor romanești peste hotare

59.16

Despăgubiri civile

59.17

Despăgubiri pentru animale sacrificate în vederea prevenirii și combaterii epizootiilor

59.18

Indemnizația de merit

59.19

Sume destinate finanțării programelor sportive realizate de structurile sportive de drept privat

59.20

Comenzi de stat pentru cărti si publicatii

59.21

Acțiuni cu caracter științific si social-cultural

59.22

Finanțarea Ansamblului "Memorialul victimelor comunismului si al rezistentei Sighet"

59.23

Finanțarea ansamblului "Memorialul revoluției -Decembrie 1989" din municipiul Timișoara

59.24

Sume aferente platii creanțelor salariate

59.25

Sume acordate de la bugetul de stat membrilor academiilor

59.26

Renta viagera agricola

59.27

Finanțarea Schitului Romanesc Prodromu de la Muntele Athos

59.28

Programe si proiecte privind prevenirea si combaterea discriminării

59.30

TITLUL XI CHELTUIELI AFERENTE PROGRAMELOR CU FINANȚARE RAMBURSABILA (cod 65.01)

Cheltuieli aferente programelor cu finanțare rambursabila

65.01

CHELTUIELI DE CAPITAL ((cod 71+72+75)

TITLUL XII. ACTIVE NEFINANCIARE (cod 71.01+71.02+71.03)

Active fixe (cod 71.01.01 la 71.01.30)

71.01

Construcții

71.01.01

Mașini, echipamente si mijloace de transport

71.01.02

Mobilier, aparatura birotica si alte active corporale

71.01.03

Alte active fixe

71.01.30

Stocuri (cod 71.02.01)

71.02

Rezerve de stat și de mobilizare

71.02.01

Reparatii capitale aferente activelor fixe

71.03

TITLUL XIII ACTIVE FINANCIARE (cod 72.01)

Active financiare (cod 72.01.01)

72.01

Participare la capitalul social al societăților comerciale

72.01.01

TITLUL XIV FONDUL NATIONAL DE DEZVOLTARE

OPERAȚIUNI FINANCIARE (cod 80+81)

TITLUL XV ÎMPRUMUTURI (cod 80.01 la 80.30)

Împrumuturi acordate pentru obiective aprobate prin convenții bilaterale si interguvernamentale

80.01

Împrumuturi pentru persoane cu statut de refugiat

80.02

Împrumuturi pentru instituții si servicii publice sau activitati finanțate integral din venituri proprii

80.03

Împrumuturi din bugetul asigurărilor pentru somaj

80.04

Împrumuturi acordate pentru construirea, cumpărarea, reabilitarea, consolidarea si extinderea unor locuințe

80.05

Microcredite acordate persoanelor fizice care desfasoara activitati pe cont propriu, aducătoare de venituri, in vederea intretinerii materiale

80.06

Împrumuturi acordate pentru protejarea monumentelor istorice

80.07

Fondul de rulment pentru acoperirea golurilor temporare de casa

80.08

Împrumuturi acordate de agențiile guvernamentale si administrate prin agentii de credit

80.09

Alte împrumuturi

80.30

TITLUL XVI RAMBURSĂRI DE CREDITE (cod 81.01+81.02+81.03)

Rambursați de credite externe (cod 81.01.01 la 81.01.06)

81.01

Rambursări de credite externe contractate de ordonatorii de credite

81.01.01

Rambursări de credite externe din fondul de garantare

81.01.02

Rambursări de credite aferente datoriei publice externe locale

81.01.05

Diferente de curs aferente datoriei publice externe

81.01.06

Rambursări de credite interne (cod 81.02.01 la 81.02.05)

81.02

Rambursați de credite interne garantate

81.02.01

Diferente de curs aferente datoriei publice interne

81.02.02

Rambursări de credite aferente datoriei publice interne locale

81.02.05

Rambursat) de credite in contul împrumuturilor preluate de M.F.P in baza OUG 64/2007

81.03

PLATI EFECTUATE IN ANII PRECEDENTI SI RECUPERATE IN ANUL CURENT (cod 85)

TITLUL XVII PLATI EFECTUATE IN ANII PRECEDENTI SI RECUPERATE IN ANUL CURENT (cod 85.01)

Plati efectuate in anii precedenti si recuperate in anul curent

85.01

TITLUL XVIII REZERVE, EXCEDENT/DEFICIT

Rezerve

91.01

Excedent

92.01

Deficit

93.01

*) Se înscriu denumirea si simbolul capitolelor din bugetul aprobat, detaliate pe titluri, articole, alineate, pe structura clasificatiei economice

(bugetul de stat, bugetele locale, bugetul asigurărilor sociale de stat, bugetul asigurărilor pentru șomaj, bugetul Fondului național unic de asigurări sociale de sanatate, credite externe, credite interne, fonduri externe nerambursabile, venituri proprii, venituri proprii si subvenții).

NOTA: Sumele inscrise in col. 5 "Plati efectuate " cu semnul minus la Titlul 85, art. 85.01 "Plati efectuate din anii precedenti si recuperate in anul curent", se inscriu si pe col. 4 "Angajamente bugetare" si col. 5 "Angajamente legale" la același cod tot cu semnul minus , astfel incat in col. 7 "Angajamente legale de plătit" sa nu fie raportate sume.

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar- contabil

Anexa nr. 8

CONTUL DE EXECUȚIE

A BUGETULUI INSTITUȚIILOR PUBLICE SI ACTIVITĂȚILOR FINANȚATE

INTEGRAL DIN VENITURI PROPRII (DE SUBORDONARE LOCALA) -VENITURI

la data de ....................

cod 20

- lei -

Denumirea indicatorilor

Cod indicator

Prevederi bugetare aprobate la finele perioadei de raportare

Prevederi bugetare trimestriale cumulate

Drepturi constatate

Incasari realizate

Stingeri pe alte cai decât incasari

Drepturi constatate de incasat

Total, din care

din anii precedenti

din anul curent

3=4+5

8=3-6-7

TOTAL VENITURI

I. VENITURI CURENTE

A. VENITURI FISCALE

A4.IMPOZITE SI TAXE PE BUNURI SI SERVICII (cod 15.15+16.15))

Taxe pe servicii specifice (cod 15.15.01+15.15.50)

15.15.

Impozit pe spectacole

15.15.01

Alte taxe pe servicii specifice

15.15.50

Taxe pe utilizarea bunurilor, autorizarea utilizării bunurilor sau pe desfasurarea de activitati (cod 16.15.09)

16.15

Taxa pe poluare pentru autovehicule

16.15.09

C. VENITURI NEFISCALE

C1. VENITURI DIN PROPRIETATE (cod 30.15 +31.15)

Venituri din proprietate (cod 30.15.03+30.15.05+30.15.09+ 30.15.50)

30.15

Restituiri de fonduri din finanțarea bugetara a anilor precedenti

30.15.03

Venituri din concesiuni si inchirieri

30.15.05

Venituri din utilizarea pășunilor comunale

30.15.09

Alte venituri din proprietate

30.15.50

Venituri din dobânzi (cod 31.15.03)

31.15

Alte venituri din dobânzi

31.15.03

C2. VANZARI DE BUNURI SI SERVICII (cod 33.15+34.15+35.15+36.15+37.15)

Venituri din prestări de servicii si alte activitati (cod 33.15.05+33.15.08+33.15.13+33.15.14+33.15.16+33.15.17+33.15.19+33.15.21+33.15.50)

33.15

Taxe si alte venituri in invatamant

33.15.05

Venituri din prestări de servicii

33.15.08

Contribuția de întreținere a persoanelor asistate

33.15.13

Contribuția elevilor si studentilor pentru internate, cămine si cantine.

33.15.14

Venituri din valorificarea produselor obținute din activitatea proprie sau anexa

33.15.16

Venituri din organizarea de cursuri de calificare si conversie profesionala, specializare si perfecționare

33.15.17

Venituri din serbări si spectacole școlare, manifestări culturale, artistice si sportive

33.15.19

Venituri din contractele încheiate cu casele de asigurări sociale de sanatate

33.15.21

Alte venituri din prestări de servicii si alte activitati

33.15.50

Venituri din taxe administrative, eliberări permise (cod 34.15.50)

34.15

Alte venituri din taxe administrative, eliberări permise

34.15.50

Amenzi, penalitati si confiscări (cod 35.15.50)

35.15

Alte amenzi, penalitati si confiscări

35.15.50

Diverse venituri (cod 36.15.50)

36.15

Alte venituri

36.15.50

Transferuri voluntare, altele decât subvențiile (cod 37.15.01+37.15.50)

37.15

Donatii si sponsorizări

37.15.01

Alte transferuri voluntare

37.15.50

II.VENITURI DIN CAPITAL (cod 39.15)

Venituri din valorificarea unor bunuri (cod 39.15.01 + 39.15.50)

39.15

Venituri din valorificarea unor bunuri ale instituțiilor publice

39.15.01

Alte venituri din valoarea unor bunuri

39.15.50

III. OPERAȚIUNI FINANCIARE (cod 40.10)

Incasari din rambursarea împrumuturilor acordate (cod 40.10.50)

40.10

Incasari din rambursarea împrumuturilor acordate

40.10.50

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar-contabil

Anexa nr. 9

CONTUL DE EXECUȚIE

A BUGETULUI INSTITUȚIILOR PUBLICE FINANȚATE DIN VENITURI

PROPRII SI SUBVENȚII (DE SUBORDONARE LOCALA) -VENITURI

la data de ..............................

cod 20

- lei -

Denumirea indicatorilor

Cod indicator

Prevederi bugetare aprobate la finelei perioadei de raportare

Prevederi bugetare trimestriale cumulate

Drepturi

constatate

Incasari realizate

Stingeri pe alte cai decât incasari

Drepturi constatate de incasat

Total, din care

din anii precedenti

din anul curent

3=4+5

8=3-6-7

TOTAL VENITURI

I. VENITURI CURENTE

A. VENITURI FISCALE

A 4. IMPOZITE SI TAXE PE BUNURI SI SERVICII (cod 15.10+16.10))

Taxe pe servicii specifice (cod 15.10.01+15.10.50))

15.10

Impozit pe spectacole

15.10.01

Alte taxe pe servicii specifice

15.10.50

Taxe pe utilizarea bunurilor, autorizarea utilizării bunurilor sau pe desfasurarea de activitati (cod 16.10.09)

16.10

Taxa pe poluare pentru autovehicule

16.10.09

C. VENITURI NEFISCALE

C1. VENITURI DIN PROPRIETATE (cod 30.10+31.10)

Venituri din proprietate (cod 30.10.03+30.10.05+30.10.09+30.10.50)

30.10

Restituiri de fonduri din finanțarea bugetara a anilor precedenti

30.10.03

Venituri din concesiuni si inchirieri

30.10.05

Venituri din utilizarea pășunilor comunale

30.10.09

Alte venituri din proprietate

30.10.50

Venituri din dobânzi (cod 31.10.03)

31.10

Alte venituri din dobânzi

31.10.03

C2. VANZARI DE BUNURI SI SERVICII (cod 33.10+34.10+35.10+36.10+37.10)

Venituri din prestări de servicii si alte activitati (cod 33.10.05+33.10.08+33.10.13+33.10.14+33.10.16+33.10.17+ 33.10.19+33.1021+33.10.50)

33.10

Taxe si alte venituri in invatamant

33.10.05

Venituri din prestări de servicii

33.10.08

Contribuția de întreținere a persoanelor asistate

33.10.13

Contribuția elevilor si studentilor pentru internate, cămine si cantine.

33.10.14

Venituri din valorificarea produselor obținute din activitatea proprie sau anexa

33.10.16

Venituri din organizarea de cursuri de calificare si conversie profesionala, specializare si perfecționare

33.10.17

Venituri din serbări si spectacole scolare, manifestări culturale, artistice si sportive

33.10.19

Venituri din contractele încheiate cu casele de asigurări sociale de sanatate

33.10.21

Alte venituri din prestări de servicii si alte activitati

33.10.50

Venituri din taxe administrative, eliberări permise (cod 34.10.50)

34.10

Alte venituri din taxe administrative, eliberări permise

34.10.50

Amenzi, penalitati si confiscări (cod 35.10.50)

35.10

Alte amenzi, penalitati si confiscări

35.10.50

Diverse venituri (cod 36.10.50)

36.10

Alte venituri

36.10.50

Transferuri voluntare, altele decât subvențiile (cod 37.10.01+37.10.50)

37.10

Donatii si sponsorizări

37.10.01

Alte transferuri voluntare

37.10.50

II.VENITURI DIN CAPITAL (cod 39.10)

Venituri din valorificarea unor bunuri (cod 39.10.01 +39.10.50)

39.10

Venituri din valorificarea unor bunuri ale instituțiilor publice

39.10.01

Alte venituri din valorificarea unor bunuri

39.10.50

III. OPERAȚIUNI FINANCIARE (cod 40.10)

Incasari din rambursarea imprumuturilor acordate (cod 40.10.50)

40.10

Incasari din rambursarea imprumuturilor acordate (cod 40.10.50)

40.10.50

IV. SUBVENȚII (cod 42.10+43.10)

SUBVENȚII DE LA ALTE NIVELE ALE ADMINISTRAȚIEI PUBLICE (cod 42.10)

Subvenții de la bugetul de stat (cod 42.10.11+42.10.38 + 42.10.39)

42.10

Subvenții de la bugetul de stat pentru spitale

42.10.11

Subvenții de la bugetul de stat pentru instituții si servicii publice sau activitati finanțate integral din venituri proprii

42.10.38

Subvenții de la bugetul de stat pentru instituții publice finanțate parțial sau integral din venituri proprii pentru proiecte finanțate din FEN postaderare

42.10.39

SUBVENȚII DE LA ALTE ADMINISTRAȚII (cod 43.10.09+43.10.10 +43.10.14)

43.10

Subvenții pentru instituții publice

43.10.09

Subvenții de la bugetele locale pentru spitale

43.10.10

Subvenții din bugetul local pentru finanțarea sanatatii

43.10.14

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar-contabil

Anexa nr. 10

CONTUL DE EXECUȚIE

A BUGETULUI INSTITUȚIILOR PUBLICE SI ACTIVITATILOR FINANȚATE

INTEGRAL DIN VENITURI PROPRII (DE SUBORDONARE LOCALA) -CHELTUIELI

la data de ..........................

cod 21

- lei -

Denumirea indicatorilor

Cod indicator

Credite de angajament

Credite bugetare

Angajamente bugetare

Angajamente legale

Plati efectuate

Angajamente legale de plătit

Cheltuieli efective

anuale aprobate la finele perioadei de raportare

trimestriale cumulate

7=5-6

TOTAL CHELTUIELI

(cod 50.15+59.15+63.15+70.15+79.15)

Partea I-a SERVICII PUBLICE GENERALE

(cod 54.15+55.15)

50.15

Alte servicii publice generale

(cod 54.15.10+54.15.50)

54.15

Servicii publice comunitare de evidenta a persoanelor

54.15.10

Alte servicii publice generale

54.15.50

Tranzacții privind datoria publica si împrumuturi

55.15

Partea II-a APARARE, ORDINE PUBLICA SI SIGURANȚA NAȚIONALA (cod 61.15)

59.15

Ordine publica si siguranța naționala (cod 61.15.03 +61.15.50)

61.15

Ordine publica (cod 61.15.03.04)

61.15.03

Politia comunitara

61.15.03.04

Alte cheltuieli in domeniul ordinii publice si siguranței naționale

61.15.50

Partea III-a CHELTUIELI SOCIAL-CULTURALE

(cod 65.15+66.15+67.15+68.15)

63.15

Invatamant

(cod 65.15.03+65.15.04+65.15.05+65.15.07+ 65.15.11+65.15.50)

65.15

Invatamant preșcolar si primar

(cod 65.15.03.01+65.15.03.02)

65.15.03

Invatamant preșcolar

65.15.03.01

Invatamant primar

65.15.03.02

Invatamant secundar

(cod 65.15.04.01 la 65.15.04.03)

65.15.04

Invatamant secundar inferior

65.15.04.01

Invatamant secundar superior

65.15.04.02

Invatamant profesional

65.15.04.03

Invatamant postliceal

65.15.05

Invatamant nedefinibil prin nivel (cod 65.15.07.04)

65.15.07

Invatamant special

65.15.07.04

Servicii auxiliare pentru educație (cod 65.15.11.03+ 65.15.11.30)

65.15.11

Internate si cantine pentru elevi

65.15.11.03

Alte servicii auxiliare

65.15.11.30

Alte cheltuieli in domeniul invatamantului

65.15.50

Sanatate (cod 66.15.05+66.15.06+66.15.50)

66.15

Servicii de urgenta prespitalicesti si transport sanitar

66.10.05

Servicii medicale in unitati cu paturi (cod 66.15.06.01)

66.15.06

Spitale generale

66.15.06.01

Alte cheltuieli in domeniul sanatatii (cod 66.15.50.50)

66.15.50

Alte instituții si acțiuni sanitare

66.15.50.50

Cultura, recreere si religie (cod 67.15.03+67.15.05+67.15.50)

67.15

Servicii culturale (cod 67.15.03.03 la 67.15.03.07+67.15.03.09 la 67.15.03.11+67.15.03.30))

67.15.03

Muzee

67.15.03.03

Instituții publice de spectacole si concerte

67.15.03.04

Scoli populare de arta si meserii

67.15.03.05

Case de cultura

67.15.03.06

Cămine culturale

67.15.03.07

Universități populare

67.15.03.09

Presa

67.15.03.10

Edituri

67.15.03.11

Alte servicii culturale

67.15.03.30

Servicii recreative si sportive (cod 67.15.05.01)

67.15.05

Sport

67.15.05.01

Alte servicii in domeniile culturii, recreerii si religiei

67.15.50

Asigurări si asistenta sociala

(cod 68.15.04 +68.15.05+68.15.11+ 68.15.50)

68.15

Asistenta acordata persoanelor in varsta

68.15.04

Asistenta sociala in caz de boli si invalidități (cod 68.15.05.02)

68.15.05

Asistenta sociala in caz de invaliditate

68.15.05.02

Crese

68.15.11

Alte cheltuieli in domeniul asigurărilor si asistentei

68.15.50

Partea IV-a SERVICII DE DEZVOLTARE PUBLICA, LOCUINȚE, MEDIU SI APE (cod 70.15+74.15)

Locuințe, servicii si dezvoltare publica (cod 70.15.03+70.15.04+70.15.50)

70.15

Locuințe (cod 70.15.03.01+70.15.03.30)

70.15.03

Dezvoltarea sistemului de locuințe

70.15.03.01

Alte cheltuieli in domeniul locuințelor

70.15.03.30

Servicii si dezvoltare publica

70.15.04

Alte servicii in domeniul locuințelor, serviciilor si dezvoltării comunale

70.15.50

Protecția mediului (cod 74.15.03+74.15.04)

74.15

Reducerea si controlul poluării

74.15.03

Protecția biosferei si mediului natural

74.15.04

Partea V-a ACȚIUNI ECONOMICE (cod 80.15+83.15+84.15+87.15)

79.15

Acțiuni generale economice, comerciale si de munca (cod 80.15.01)

80.15

Acțiuni generale economice si comerciale (cod 80.15.01.30)

80.15.01

Alte cheltuieli pentru acțiuni generale economice si comerciale

80.15.01.30

Agricultura, silvicultura, piscicultura si vanatoare (cod 83.15.03.30)

83.15

Alte cheltuieli in domeniul agriculturii

83.15.03.30

Silvicultura

83.15.04

Transporturi (cod 84.15.50)

84.15

Alte cheltuieli in domeniul transporturilor

84.15.50

Alte acțiuni economice (cod 87.15.50)

87.15

Alte acțiuni economice

87.15.50

VII. REZERVE, EXCEDENT/ DEFICIT

96.15

EXCEDENT

98.15

DEFICIT

99.15

Nota: Se detaliaza pe structura clasificatiei economice (Anexa 7)

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar-contabil

Anexa nr. 11

CONTUL DE EXECUȚIE

A BUGETULUI INSTITUȚIILOR PUBLICE FINANȚATE DIN VENITURI PROPRII

SI SUBVENȚII (DE SUBORDONARE LOCALA) -CHELTUIELI

la data de .....................

cod 21

- lei -

Denumirea indicatorilor

Cod indicator

Credite de angajament

Credite bugetare

Angaja mente bugetar e

Angajamente legale

Plati efectuate

Angaja mente legale de plătit

Cheltuieli efective

anuale aprobate la finele perioadei de raportare

trimestrial e cumulate

7=5-6

TOTAL CHELTUIELI (cod 50.10+59.10+63.10+70.10+74.10+79.10)

Partea I-a SERVICII PUBLICE GENERALE (cod 54.10+55.10)

50.10

Alte servicii publice generale (cod 54.10.10+54.10.50)

54.10

Servicii publice comunitare de evidenta a persoanelor

54.10.10

Alte servicii publice generale

54.10.50

Tranzacții privind datoria publica si

55.10

Partea II-a APARARE, ORDINE PUBLICA SI SIGURANȚA NAȚIONALA (cod 61.10)

59.10

Ordine publica si siguranța naționala (cod 61.10.03 +61.10.50)

61.10

Ordine publica (cod 61.10.03.04)

61.10.03

Politia comunitara

61.10.03.04

Alte cheltuieli in domeniul ordinii publice si siguranței naționale

61.10.50

Partea III-a CHELTUIELI SOCIAL- CULTURALE (cod 65.10+66.10+67.10+68.10)

63.10

Invatamant

(cod 65.10.03+65.10.04+65.10.05+65.10.07+ 65.10.11+65.10.50)

65.10

Invatamant preșcolar si primar

(cod 65.10.03.01+65.10.03.02)

65.10.03

Invatamant preșcolar

65.10.03.01

Invatamant primar

65.10.03.02

Invatamant secundar

(cod 65.10.04.01 la 65.10.04.03)

65.10.04

Invatamant secundar inferior

65.10.04.01

Invatamant secundar superior

65.10.04.02

Invatamant profesional

65.10.04.03

Invatamant postliceal

65.10.05

Invatamant nedefinibil prin nivel

(cod 65.10.07.04)

65.10.07

Invatamant special

65.10.07.04

Servicii auxiliare pentru educație

(cod 65.10.11.03+65.10.11.30)

65.10.11

Internate si cantine pentru elevi

65.10.11.03

Alte servicii auxiliare

65.10.11.30

Alte cheltuieli in domeniul invatamantului

65.10.50

Sanatate

(cod 66.10.05+66.19.06+66.10.08+66.10.50)

66.10

Servicii de urgenta prespitalicesti si transport sanitar

66.10.05

Servicii medicale in unitati cu paturi (cod 66.10.06.01)

66.10.06

Spitale generale

66.10.06.01

Servicii de sanatate publica

66.10.08

Alte cheltuieli in domeniul sanatatii (cod 66.10.50.50)

66.10.50

Alte instituții si acțiuni sanitare

66.10.50.50

Cultura, recreere si religie

(cod 67.10.03+67.10.05+67.10.50)

67.10

Servicii culturale (cod 67.10.03.03 la 67.10.03.07+67.10.03.09 la

67.10.03

Muzee

67.10.03.03

Instituții publice de spectacole si concerte

67.10.03.04

Scoli populare de arta si meserii

67.10.03.05

Case de cultura

67.10.03.06

Cămine culturale

67.10.03.07

Universități populare

67.10.03.09

Presa

67.10.03.10

Edituri

67.10.03.11

Alte servicii culturale

67.10.03.30

Servicii recreative si sportive (cod 67.10.05.01)

67.10.05

Sport

67.10.05.01

Alte servicii in domeniile culturii, recreerii si religiei

67.10.50

Asigurări si asistenta sociala

(cod 68.10.04 +68.10.05+68.10.11+ 68.10.50)

68.10

Asistenta acordata persoanelor in varsta

68.10.04

Asistenta sociala in caz de boli si invalidități (cod 68.10.05.02)

68.10.05

Asistenta sociala in caz de invaliditate

68.10.05.02

Crese

68.10.11

Alte cheltuieli in domeniul asigurărilor si asistentei sociale

68.10.50

Partea IV-a SERVICII DE DEZVOLTARE PUBLICA, LOCUINȚE, MEDIU SI APE (cod 70.10+74.10)

Locuințe, servicii si dezvoltare publica

(cod 70.10.03+70.10.04+70.10.50)

70.10

Locuințe (cod 70.10.03.01+70.10.03.30)

70.10.03

Dezvoltarea sistemului de locuințe

70.10.03.01

Alte cheltuieli in domeniul locuințelor

70.10.03.30

Servicii si dezvoltare publica

70.10.04

Alte servicii in domeniul locuințelor, serviciilor si dezvoltării comunale

70.10.50

Protecția mediului (cod 74.10.03+74.10.04)

74.10

Reducerea si controlul poluării

74.10.03

Protecția biosferei si mediului natural

74.10.04

Partea V-a ACȚIUNI ECONOMICE (cod 80.10+83.10+84.10+87.10)

79.10

Acțiuni generale economice, comerciale si de munca (cod 80.10.01)

80.10

Acțiuni generale economice si comerciale (cod 80.10.01.30)

80.10.01

Alte cheltuieli pentru acțiuni generale economice si comerciale

80.10.01.30

Agricultura, silvicultura, piscicultura si vanatoare (cod 83.10.03.30)

83.10

Alte cheltuieli in domeniul agriculturii

83.10.03.30

Silvicultura

83.10.04

Transporturi (cod 84.10.50)

84.10

Alte cheltuieli in domeniul transporturilor

84.10.50

Alte acțiuni economice (cod 87.10.50)

87.10

Alte acțiuni economice

87.10.50

Partea a VII-a. REZERVE, EXCEDENT/DEFICIT

96.10

EXCEDENT

98.10

DEFICIT

99.10

Nota: Se detaliaza pe structura clasificatiei economice (Anexa 7)

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar-contabil

Anexa nr. 12

CONTUL DE EXECUȚIE

A BUGETULUI LOCAL- VENITURI

la data de ......................

cod 20

- lei -

Denumirea indicatorilor

Cod indicator

Prevederi bugetare aprobate la finele perioadei de raportare

Prevederi bugetare trimestriale cumulate

Drepturi

constatate

Incasari realizate

Stingeri pe alte cai decât incasari

Drepturi constatate de încasat

Total, din care

din anii precedenti

din anul curent

3=4+5

8=3-6-7

VENITURI-TOTAL

I. VENITURI CURENTE

A. VENITURI FISCALE

A1. IMPOZIT PE VENIT, PROFIT SI CÂȘTIGURI DIN CAPITAL

A1.1. IMPOZIT PE VENIT, PROFIT SI CÂȘTIGURI DIN CAPITAL DE LA PERSOANE JURIDICE

Impozit pe profit (cod 01.02.01)

01.02

Impozit pe profit de la agentii economici

01.02.01

A1.2. IMPOZIT PE VENIT, PROFIT SI CÂȘTIGURI DIN CAPITAL DE LA PERSOANE FIZICE( cod 03.02+04.02)

Impozit pe venit (cod 03.02.18)

03.02.

Impozitul pe veniturile din transferul proprietăților imobiliare din patrimoniul personal

03.02.18

Cote si sume defalcate din impozitul pe venit (cod 04.02.01+04.02.04)

04.02

Cote defalcate din impozitul pe venit

04.02.01

Sume alocate din cotele defalcate din impozitul pe venit pentru echilibrarea bugetelor locale

04.02.04

ALTE IMPOZITE PE VENIT, PROFIT SI CÂȘTIGURI DIN CAPITAL (cod 05.02)

Alte impozite pe venit, profit si câștiguri din capital de la persoane fizice (cod 05.02.50)

05.02

Alte impozite pe venit, profit si câștiguri din capital

05.02.50

A2 IMPOZIT PE SALARII -TOTAL (cod 06.02)

Impozit pe salarii -total

06.02

Cote defalcate din impozitul pe salarii

06.02.02

A3. IMPOZITE SI TAXE PE PROPRIETATE (cod 07.02)

Impozite si taxe pe proprietate (cod 07.02.01+07.02.02+07.02.03+07.02.50)

07.02

Impozit si taxa pe clădiri (cod 07.02.01.01 +07.02.01.02)

07.02.01

Impozitul pe clădiri de la persoane fizice

07.02.01.01

Impozit si taxa pe clădiri de la persoane juridice

07.02.01.02

Impozit si taxa pe teren (cod 07.02.02.01 + 07.02.02.02+07.02.02.03)

07.02.02

Impozitul pe terenuri de la persoane fizice

07.02.02.01

Impozitsi taxa pe teren de la persoane juridice

07.02.02.02

Impozitul pe terenul extravilan

07.02.02.03

Taxe judiciare de timbru si alte taxe de timbru restante la bugetele locale

07.02.03

Alte impozite si taxe pe proprietate

07.02.50

A4. IMPOZITE SI TAXE PE BUNURI SI SERVICII (cod 11.02+12.02+15.02+16.02)

Sume defalcate din TVA (cod 11.02.01 la 11.02.07)

11.02

Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru finanțarea cheltuielilor descentralizate la nivelul județelor

11.02.01

Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru finanțarea cheltuielilor descentralizate la nivelul comunelor, orașelor, municipiilor, sectoarelor si Municipiului București

11.02.02

Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru drumuri

11.02.05

Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru echilibrarea bugetelor locale

11.02.06

Sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata pentru Programul de dezvoltare a infrastructurii si a bazelor sportive din spațiul rural

11.02.07

Alte impozite si taxe generale pe bunuri si servicii (cod 12.02.07)

12.02

Taxe hoteliere

12.02.07

Taxe pe servicii specifice (cod 15.02.01+15.02.50)

15.02

Impozit pe spectacole

15.02.01

Alte taxe pe servicii specifice

15.02.50

Taxe pe utilizarea bunurilor, autorizarea utilizării bunurilor sau pe desfasurarea de activitati (cod 16.02.02+16.02.03+16.02.50)

16.02

Impozit pe mijloacele de transport (cod 16.02.02.01+16.02.02.02)

16.02.02

Impozit pe mijloacele de transport deținute de persoane fizice

16.02.02.01

Impozit pe mijloacele de transport deținute de persoane juridice

16.02.02.02

Taxe si tarife pentru eliberarea de licențe si autorizatii de funcționare

16.02.03

Alte taxe pe utilizarea bunurilor, autorizarea utilizării bunurilor sau pe desfasurarea de activitati

16.02.50

A6. ALTE IMPOZITE SI TAXE FISCALE

Alte impozite si taxe fiscale (cod 18.02.50)

18.02

Alte impozite si taxe

18.02.50

C. VENITURI NEFISCALE

C1. VENITURI DIN PROPRIETATE (cod 30.02+31.02)

Venituri din proprietate (cod 30.02.01 la 30.02.50)

30.02

Varsaminte din profitul net al regiilor autonome, societăților si companiilor naționale

30.02.01

Restituiri de fonduri din finanțarea bugetara a anilor precedenti

30.02.03

Venituri din concesiuni si închideri

30.02.05

Venituri din dividende (cod 30.02.08.02)

30.02.08

Venituri din dividende de la alti plătitori

30.02.08.02

Alte venituri din proprietate

30.02.50

Venituri din dobânzi (cod 31.02.03)

31.02

Alte venituri din dobânzi

31.02.03

C2. VANZARI DE BUNURI SI SERVICII (cod 33.02+34.02+35.02+36.02+37.02)

Venituri din prestări de servicii si alte activitati (cod 33.02.08+33.02.10+33.02.12+33.02.24+33.02.27 +33.02.28+ 33.02.50)

33.02

Venituri din prestări de servicii

33.02.08

Contribuția părinților sau susținătorilor legali pentru intretinerea copiilor in crese

33.02.10

Contribuția persoanelor beneficiare ale cantinelor de ajutor social

33.02.12

Taxe din activitati cadastrale si agricultura

33.02.24

Contribuția lunara a părinților pentru întreținerea copiilor in unitățile de protecție sociala

33.02.27

Venituri din recuperarea cheltuielilor de judecata, imputatii si despăgubiri

33.02.28

Alte venituri din prestări de servicii si alte activitati

33.02.50

Venituri din taxe administrative, eliberări permise (cod 34.02.02+34.02.50)

34.02

Taxe extrajudiciare de timbru

34.02.02

Alte venituri din taxe administrative, eliberări permise

34.02.50

Amenzi, penalitati si confiscări (cod 35.02.01 +35.02.02+35.02.03+35.02.50)

35.02

Venituri din amenzi si alte sancțiuni aplicate potrivit dispozițiilor legale

35.02.01

Penalitati pentru nedepunerea sau depunerea cu întârziere declarației de impozite si taxe

35.02.02

Incasari din valorificarea bunurilor confiscate, abandonate si alte sume constatate odata cu confiscarea potrivit legii

35.02.03

Alte amenzi, penalitati si confiscări

35.02.50

Diverse venituri (cod 36.02.01 +36.02.05+36.02.11 +36.02.50))

36.02

Venituri din aplicarea prescripției extinctive

36.02.01

Varsaminte din veniturile si/sau disponibilitățile instituțiilor publice

36.02.05

Venituri din ajutoare de stat recuperate

36.02.11

Alte venituri

36.02.50

Transferuri voluntare, altele decât subvențiile (cod 37.02.01+37.02.50)

37.02

Donatii si sponsorizări

37.02.01

Alte transferuri voluntare

37.02.50

II. VENITURI DIN CAPITAL (cod 39.02)

Venituri din valorificarea unor bunuri

(cod.39.02.01+39.02.03+39.02.04+ 39.02.07)

39.02

Venituri din valorificarea unor bunuri ale instituțiilor publice

39.02.01

Venituri din vanzarea locuințelor construite din fondurile statului

39.02.03

Venituri din privatizare

39.02.04

Venituri din vanzarea unor bunuri apartinand domeniului privat al statului sau al unităților administrativ-teritoriale

39.02.07

III.OPERAȚIUNI FINANCIARE (cod 40.02)

Incasari din rambursarea imprumuturilor acordate

(cod 40.02.06+40.02.07+40.02.10+40.02.11+ 40.02.50)

40.02

Incasari din rambursarea imprumuturilor pentru înființarea unor instituții si servicii publice de interes local sau a unor activitati finanțate integral din venituri proprii

40.02.06

Incasari din rambursarea microcreditelor de la persoane fizice si juridice

40.02.07

împrumuturi temporare din trezoreria statului

40.02.10

Sume din fondul de rulment pentru acoperirea golurilor temporare de casa

40.02.11

Incasari din rambursarea altor împrumuturi acordate

40.02.50

IV. SUBVENȚII

SUBVENȚII DE LA ALTE NIVELE ALE ADMINISTRAȚIEI PUBLICE (cod 42.02+43.02+45.02)

Subvenții de la bugetul de stat (cod 42.02.01 la 42.02.41)

42.02

Retehnologizarea centralelor termice si electrice de termoficare

42.02.01

Investiții finanțate parțial din împrumuturi externe

42.02.03

Aeroporturi de interes local

42.02.04

Planuri si regulamente de urbanism

42.02.05

Străzi care se vor amenaja in perimetrele destinate construcțiilor de cvartale de locuințe noi

42.02.06

Finanțarea studiilor de fezabilitate aferente proiectelor SAPARD

42.02.07

Finanțarea programului de pietruire a drumurilor comunale si alimentare cu apa a satelor

42.02.09

Finanțarea subprogramului privind pietruirea, reabilitarea, modernizarea si/sau asfaltarea drumurilor de interes local clasate

42.02.09.01

Finanțarea subprogramului privind alimentarea cu apa a satelor

42.02.09.02

Finanțarea acțiunilor privind reducerea riscului seismic al construcțiilor existente cu destinație de locuința

42.02.10

Subvenții pentru reabilitarea termica a clădirilor de locuit

42.02.12

Subvenții pentru finanțarea programelor multianuale prioritare de mediu si gospodărire a apelor

42.02.13

Finanțarea unor cheltuieli de capital ale unităților de invatamant preuniversitar

42.02.14

Subvenții primite din Fondul National de Dezvoltare

42.02.15

Subvenții de la bugetul de stat către bugetele locale pentru finanțarea investițiilor la spitale

42.02.16

Subvenții pentru finalizarea lucrărilor de construcție a așezămintelor culturale

42.02.17

Subvenții primite de la Fondul pentru dezvoltarea satului romanesc

42.02.18

Subvenții către bugetele locale pentru finanțarea programului multianual de asistenta tehnica pentru pregătirea proiectelor de investitii publice finanțate prin Programul operațional regional 2007-2013

42.02.19

Subvenții de la bugetul de stat către bugetele locale necesare susținerii derulării proiectelor finanțate din fonduri externe nerambursabile (FEN) postaderare

42.02.20

Finanțarea drepturilor acordate persoanelor cu handicap

42.02.21

Subvenții primite din Fondul de Intervenție

42.02.28

Finanțarea lucrărilor de cadastru imobiliar

42.02.29

Subvenții pentru compensarea creșterilor neprevizionate ale preturilor la combustibili

42.02.32

Sprijin financiar pentru constituirea familiei

42.02.33

Subvenții pentru acordarea ajutorului pentru incalzirea locuinței cu lemne, cărbuni, combustibili petrolieri

42.02.34

Subvenții din bugetul de stat pentru finanțarea unităților de asistenta medico-sociale

42.02.35

Subvenții pentru acordarea trusoului pentru nou-nascuti

42.02.36

Subvenții de la bugetul de stat către bugetele locale pentru finanțarea programelor de electrificare

42.02.37

Subvenții de la bugetul de stat către bugetele locale pentru realizarea obiectivelor de investitii in turism

42.02.40

Subvenții din bugetul de stat pentru finanțarea sanatatii

42.02.41

Subvenții de la alte administratii (cod 43.02.01 +43.02.04+43.02.07+ 43.02.08)

43.02

Subvenții primite de la bugetele consiliilor județene pentru protecția copilului

43.02.01

Subvenții de la bugetul asigurărilor pentru șomaj către bugetele locale, pentru finanțarea programelor pentru ocuparea temporara a forței de munca si subvenționarea locurilor de munca

43.02.04

Subvenții primite de la alte bugete locale pentru instituțiile de asistenta sociala pentru persoanele cu handicap

43.02.07

Subvenții primite de la bugetele consiliilor locale si județene pentru ajutoare in situatii de extrema dificultate

43.02.08

Sume primite de la UE in cadrul platilor efectuate( cod 45.02.011a 45.02.16)

45.02

Fondul European de Dezvoltare Regionala

45.02.01

Fondul Social European

45.02.02

Fondul de Coeziune

45.02.03

Fondul European Agricol de Dezvoltare Rurala

45.02.04

Fondul European pentru Pescuit

45.02.05

Instrumentul de Asistenta pentru Preaderare

45.02.07

Instrumentul European de Vecinătate si Parteneriat

45.02.08

Programe comunitare finanțate in perioada 2007-2013

45.02.15

Alte facilitati si instrumente postaderare

45.02.16

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar-contabil

Anexa nr. 13

CONTUL DE EXECUȚIE

A BUGETULUI LOCAL - CHELTUIELI

la data de ..........

cod 21

- lei -

Denumirea indicatorilor

Cod indicator

Credite de angajament

Credite bugetare

Angajamente bugetare

Angajamente legale

Plati efectuate

Angajamente legale de platit

Cheltuieli efective

anuale aprobate la finele perioadei de raportare

trimestriale cumulate

7 = 5-6

TOTAL CHELTUIELI

(cod 50.02+59.02+63.02+ 70.02+79.02)

Partea I-a SERVICII PUBLICE GENERALE

(cod 51.02+54.02+55.02+56.02+57.02)

50.02

Autoritati publice si actiuni externe (cod 51.02.01)

51.02

Autoritati executive si legislative (cod 51.02.01.03)

51.02.01

Autoritati executive

51.02.01.03

Alte servicii publice generale (cod 54.02.05 +54.02.06+ 54.02.07+54.02.10+54.02.50)

54.02

Fondul de rezerva bugetara la dispozitia autoritatilor locale

54.02.05

Fond pentru garantarea imprumuturilor externe, contracte/garantate de stat

54.02.06

Fond pentru garantarea imprumuturilor externe, contracte/garantate de administratie publice locale

54.02.07

Servicii publice comunitare de evidenta a persoanelor

54.02.10

Alte servicii publice generale

54.02.50

Tranzactii privind datoria publica si imprumuturi

55.02

Transferuri cu caracter general intre diferite nivele ale administratiei (cod 56.02.06+ 56.02.07+56.02.09)

56.02

Transferuri din bugetele consiliilor judetene pentru finantarea centrelor de zi pentru protectia copilului

56.02.06

Transferuri din bugetele proprii ale judetelor pentru institutiile de asistenta sociala pentru persoanele cu handicap

56.02.07

Transferuri din bugetele locale catre bugetul fondului de asigurări sociale de sanatate

56.02.09

Plati efectuate in anii precedenti si recuperate in anul curent cod 57.02.01)

57.02

Plati efectuate in anii precedenti si recuperate in anul curent

57.02.01

Partea a II-a APARARE, ORDINE PUBLICA SI SIGURANTA NATIONALA (60.02+61.02)

59.02

Aparare (cod 60.02.02)

60.02

Aparare nationala

60.02.02

Ordine publica si siguranta nationala

(cod 61.02.03 +61.02.05+ 61.02.50)

61.02

Ordine publica (cod 61.02.03.04)

61.02.03

Politie comunitara

61.02.03.04

Protectie civila si protectia contra incendiilor (protectie civila nonmilitara)

61.02.05

Alte cheltuieli in domeniul ordinii publice si sigurantei nationale

61.02.50

Partea a III-a CHELTUIELI SOCIAL-CULTURALE

(cod 65.02+66.02+67.02+68.02)

63.02

Invatamant

(cod 65.02.03+65.02.04+65.02.05+65.02.07+65.02.11 +

65.02

Invatamant prescolar si primar (cod 65.02.03.01+65.02.03.02)

65.02.03

Invatamant prescolar

65.02.03.01

Invatamant primar

65.02.03.02

Invatamant secundar (cod 65.02.04.01 la 65.02.04.03)

65.02.04

Invatamant secundar inferior

65.02.04.01

Invatamant secundar superior

65.02.04.02

Invatamant profesional

65.02.04.03

Invatamant postliceal

65.02.05

Invatamant nedefinibil prin nivel (cod 65.02.07.04)

65.02.07

Invatamant special

65.02.07.04

Servicii auxiliare pentru educatie (cod 65.02.11.03 + 65.02.11.30)

65.02.11

Internate si cantine pentru elevi

65.02.11.03

Alte servicii auxiliare

65.02.11.30

Alte cheltuieli in domeniul invatamantului

65.02.50

Sanatate (cod 66.02.06+66.02.08+66.02.50)

66.02

Servicii medicale in unitati sanitare cu paturi (cod 66.02.06.01+66.02.06.03))

66.02.06

Spitale generale

66.02.06.01

Unitati medico-sociale

66.02.06.03

Servicii de sanatate publica

66.02.08

Alte cheltuieli in domeniul sanatatii (cod 66.02.50.50)

66.02.50

Alte institutii si actiuni sanitare

66.02.50.50

Cultura, recreere si religie (cod 67.02.03+67.02.05+67.02.06+67.02.50)

67.02

Servicii culturale (cod 67.02.03.02 la 67.02.03.30)

67.02.03

Biblioteci publice comunale, orasenesti, municipale

67.02.03.02

Muzee

67.02.03.03

Institutii publice de spectacole si concerte

67.02.03.04

Scoli populare de arta si meserii

67.02.03.05

Case de cultura

67.02.03.06

Camine culturale

67.02.03.07

Centre pentru conservarea si promovarea culturii traditionale

67.02.03.08

Consolidarea si restaurarea monumentelor istorice

67.02.03.12

Alte servicii culturale

67.02.03.30

Servicii recreative si sportive (cod 67.02.05.01 la 67.02.05.03)

67.02.05

Sport

67.02.05.01

Tineret

67.02.05.02

Intretinere gradini publice, parcuri, zone verzi, baze sportive si de agrement

67.02.05.03

Servicii religioase

67.02.06

Alte servicii in domeniile culturii, recreerii si religiei

67.02.50

Asigurari si asistenta sociala

(cod 68.02.04+68.02.05+68.02.06 +68.02.10+68.02.11 + 68.02.12+68.02.15+68.02.50)

68.02

Asistenta acordata persoanelor in varsta

68.02.04

Asistenta sociala in caz de boli si invaliditati (cod 68.02.05.02)

68.02.05

Asistenta sociala in caz de invaliditate

68.02.05.02

Asistenta sociala pentru familie si copii

68.02.06

Ajutoare pentru locuințe

68.02.10

Crese

68.02.11

Unitati de asistenta medico-sociale

68.02.12

Prevenirea excluderii sociale (cod 68.02.15.01+68.02.15.02)

68.02.15

Ajutor social

68.02.15.01

Cantine de ajutor social

68.02.15.02

Alte cheltuieli in domeniul asigurarilor si asistentei sociale

68.02.50

Partea a IV-a SERVICII SI DEZVOLTARE PUBLICA, LOCUINȚE, MEDIU SI APE (cod 70.02+74.02)

Locuinte, servicii si dezvoltare publica

(cod 70.02.03+70.02.05+70.02.06+70.02.07+70.02.50)

70.02

Locuinte (cod 70.02.03.01+70.02.03.30)

70.02.03

Dezvoltarea sistemului de locuinte

70.02.03.01

Alte cheltuieli in domeniul locuintelor

70.02.03.30

Alimentari cu apa si amenajari hidrotehnice

(cod 70.02.05.01+70.02.05.02)

70.02.05

Alimentare cu apa

70.02.05.01

Amenajari hidrotehnice

70.02.05.02

Iluminat public si electrificari rurale

70.02.06

Alimentare cu gaze naturale in localitati

70.02.07

Alte servicii in domeniul locuintelor, serviciilor si dezvoltarii comunale

70.02.50

Protecția mediului (cod 74.02.03+74.02.05+74.02.06)

74.02

Reducerea si controlul poluarii

74.02.03

Salubritate si gestiunea deseurilor

(cod 74.02.05.01+74.02.05.02)

74.02.05

Salubritate

74.02.05.01

Colectarea, tratarea si distrugerea deseurilor

74.02.05.02

Canalizarea si tratarea apelor reziduale

74.02.06

Partea a V-a ACȚIUNI ECONOMICE

(80.02+81.02+83.02+84.02+87.02)

79.02

Actiuni generale economice, comerciale si de munca (cod 80.02.01)

80.02

Actiuni generale economice si comerciale

(cod 80.02.01.06 + 80.02.01.09+ 80.02.01.10+ 80.02.01.30)

80.02.01

Prevenire si combatere inundatii si gheturi

80.02.01.06

Stimulare intreprinderi mici si mijlocii

80.02.01.09

Programe de dezvoltare regionala si sociala

80.02.01.10

Alte cheltuieli pentru acțiuni economice si comerciale

80.02.01.30

Combustibili si energie (cod 81.02.06 +81.02.07+ 81.02.50)

81.02

Energie termica

81.02.06

Alti combustibili

81.02.07

Alte cheltuieli privind combustibili si energia

81.02.50

Agricultura, silvicultura, piscicultura si vanatoare (cod 83.02.03)

83.02

Agricultura (cod 83.02.03.03 + 83.02.03.30)

83.02.03

Protectia plantelor si carantina fitosanitara

83.02.03.03

Alte cheltuieli in domeniul agriculturii

83.02.03.30

Transporturi (cod 84.02.03+84.02.06+84.02.50)

84.02

Transport rutier (cod 84.02.03.01 la 84.02.03.03)

84.02.03

Drumuri si poduri

84.02.03.01

Transport in comun

84.02.03.02

Strazi

84.02.03.03

Transport aerian (cod 84.02.06.02)

84.02.06

Aviatia civila

84.02.06.02

Alte cheltuieli in domeniul transporturilor

84.02.50

Alte actiuni economice (cod 87.02.01+87.02.03 +87.02.04+ 87.02.05+87.02.50)

87.02

Fondul Roman de Dezvoltare Sociala

87.02.01

Zone libere

87.02.03

Turism

87.02.04

Proiecte de dezvoltare multifunctionale

87.02.05

Alte actiuni economice

87.02.50

REZERVE, EXCEDENT/DEFICIT

96.02

Rezerve

97.02

Excedent

98.02

Deficit

99.02

Nota: Se detaliaza pe structura clasificatiei economice (Anexa 7)

Conducatorul institutiei

Conducatorul compartimentului financiar-contabil

Anexa nr. 14a

DISPONIBIL DIN MIJLOACE CU DESTINATIE SPECIALA

la data de ...................

cod 05

- lei -

DENUMIREA INDICATORILOR

Nr. rand

Disponibil la începutul anului

Încasări

Plăți

Disponibil la sfârșitul perioadei

4=1+2-3

TOTAL (rd.02 la 16+17+24 la 29), din care

- Sume primite din fondul de intervenție (ct. 550/analitic distinct)

- Fondul pentru stimularea personalului potrivit dispozițiilor legale (ct. 550/analitic distinct)

- Disponibil al institutiilor publice de subordonare centrala finantate integral de la bugetul de stat sau de la celelalte bugete, din sume indisponibilizate pe baza de titluri executorii (ct. 550/analitic distinct)

-Garantii materiale retinute gestionarilor conform Legii nr.22/1969 (ct.550/analitic distinct)

-Sume primite ca donatii si sponsorizari (ct. 550/analitic distinct)

- Sume primite din fondurile de contrapartidă constituite potrivit legii (ct. 550/analitic distinct)

- Disponibil din sume alocate din venituri din privatizare conform O.G. nr.3l/2007 (ct. 550/analitic distinct)

- Ajutor financiar in echivalent a 100 euro acordat cadrelor didactice din invatamantul preuniversitar (ct. 550/analitic distinct)

-Fondul de protejare a asiguratilor (ct. 550/analitic distinct)

- Sume primite din fondul pentru protejarea asiguraților (ct. 550/analitic distinct)

- Alte fonduri cu destinație specială (ct. 550/analitic distinct) *)

- Sume primite pentru amenajarea și dotarea Centrului Regional pentru Combaterea Infracționalității Transfrontaliere (ct. 550/analitic distinct)

- Fondul special pentru produse petroliere (ct. 550/analitic distinct)

- Fondul de protecție a vânatului (ct. 550/analitic distinct)

- Fondul de ameliorare a fondului funciar (ct. 550/analitic distinct)

- Fondul Național de Dezvoltare Regională (ct. 550/analitic distinct) (rd.18+21+22+23)

- Sume alocate de la bugetul statului (ct. 550/analitic distinct);

- Sume primite în cadrul programului de dezvoltare (ct. 550/analitic distinct)

- Sume primite din Fondul Național de preaderare (ct. 550/analitic distinct)

- Sume primite din contribuția financiară a Comunității Europene (ct. 515)

- Sume provenite din fondurile de tip structural asigurate de Uniunea Europeană (ct. 515)

- Alte resurse financiare din fondurile aflate la dispoziția Guvernului (ct. 550/analitic distinct; ct.5124)

- Sume primite din contribuția financiară a Comunității Europene (ct. 515)

- Disponibil pentru finanțarea proiectelor SAPARD (ct. 515)

- Disponibil din recuperarea debitelor de la beneficiari (ct. 515)

- Disponibil pentru cofinanțarea de la bugetul de stat pentru derularea proiectelor ISPA (ct. 515)

-Disponibil din sume primite din fondul de rulment (ct.550/analitic

-Alte disponibilitati cu destinatie speciala (ct.550/analitic distinct)

-Disponibil privind rezervele speciale (ct. 550/analitic distinct)

TOTAL ( rd.01+30 )

*) Se detaliază pe fonduri în raportul de analiză pe bază de bilanț

Conducătorul instituției

Conducatorul compartimentului financiar- contabil

Anexa nr. 14b

DISPONIBIL DIN MIJLOACE CU DESTINAȚIE SPECIALA

la data de ....................

cod 05

- lei -

DENUMIREA INDICATORILOR

Nr. rând

Disponibil la inceputul anului

Incasari

Plati

Disponibil la sfârșitul perioadei

TOTAL (rd.02 la 15)

- Sume primite ca donatii si sponsorizări (ct. 550/analitic distinct)

- Garanții materiale reținute gestionarilor conform Legii nr.22/1969 (ct. 550/analitic distinct)

- Sume primite din fondurile de contrapartida constituite potrivit legii (ct. 550/analitic distinct)

- Paza obșteasca comunala (ct. 550/analitic distinct)

- Disponibil din fonduri cu destinație speciala reprezentând alocația pentru nou-nascuti conform Legii 416/2001 (ct. 550/analitic distinct)

- Disponibil din fonduri cu destinație speciala reprezentând sprijin producătorilor agricoli conform O.U.G.nr. 72/2003 (ct. 550/analitic distinct)

- Sume primite din credite externe contractate de stat pentru finanțarea Programului de pietruire a drumurilor comunale (ct. 550/analitic distinct)

- Sume primite din fondul de tezaur (ct. 550/analitic distinct)

- Sume primite din fondul de rulment (ct. 550/analitic distinct)

Alte disponibilități cu destinație speciala (ct. 550/analitic distinct)

Disponibil din sume alocate din venituri din privatizare conform O.G. nr. 31/2007 (ct. 550/analitic distinct)

- Ajutor financiar in echivalent a 100 euro acordat cadrelor didactice din invatamantul preuniversitar (ct. 550/analitic distinct)

Disponibil din cofinantarea de la bugetul de stat (ct. 550/analitic distinct)

Disponibil al instituțiilor publice finanțate integral de la bugetul local, din sume indlsponibilizate pe baza de titluri executorii (cont 550/analitic distinct)

Conducatorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar-contabil,

Anexa nr. 15

CONTUL DE EXECUȚIE A BUGETULULUI CREDITELOR EXTERNE -CHELTUIELI

la data de ...................

COD 21

- lei -

DENUMIREA INDICATORILOR

Cod indicator

Credite de angajament

Credite bugetare

Angajamente bugetare

Angajamente legale

Plati efectuate

Angajamente legale de plătit

Cheltuieli efective

anuale aprobate la finele perioadei de raportare

trimestriale cumulate

7=5-6

TOTAL CHELTUIELI (cod 50.06+59.06+63.06+70.06+79.06)

Partea I-a SERVICII PUBLICE GENERALE ( cod 51.06+53.06)

50.06

Autoritati publice si acțiuni externe (cod 51.06.01 +51.06.02)

51.06

Autorități executive si legislative(cod 51.06.01.03)

51.06.01

Autorități executive

51.06.01.03

Servicii publice descentralizate

51.06.02

Cercetare fundamentala si cercetare dezvoltare (cod 53.06.02)

53.06

Cercetare si dezvotare pentru servicii publice generale

53.06.02

Partea II-a APĂRARE, ORDINE PUBLICA SI SIGURANȚA NAȚIONALA (cod 60.06+61.06)

59.06

Aparare (cod 60.06.02)

60.06

Aparare naționala

60.06.02

Ordine publica si siguranța naționala (cod 61.06.01 la 61.06.50)

61.06

Administrația centrala

61.06.01

Ordine publica (61.06.03.01+61.06.03.03)

61.06.03

Politie

61.06.03.01

Paza si supravegherea frontierei

61.06.03.03

Siguranța naționala

61.06.04

Protecție civila si paza contra incendiilor

61.06.05

Autorități judecătorești

61.06.06

Alte cheltuieli in domeniul ordinii publice si siguranței naționale

61.06.50

Partea III-a CHELTUIELI SOCIAL-CULTURALE (cod 65.06+66.06+67.07+68.06+69.06)

63.06

Invatamant (65.06.03 la 65.06.50)

65.06

Învățământ preșcolar si primar (cod 65.06.03.01+65.06.03.02)

65.06.03

Învățământ preșcolar

65.06.03.01

Învățământ primar

65.06.03.02

Învățământ secundar (cod 65.06.04.01 la 65.06.04.03)

65.06.04

Învățământ secundar inferior

65.06.04.01

Învățământ secundar superior

65.06.04.02

Învățământ profesional

65.06.04.03

Invatamant superior(cod 65.06.06.01)

65.06.06

Invatamant universitar

65.06.06.01

Învățământ nedefinibil prin nivel (cod 65.06.07.04)

65.06.07

Învățământ special

65.06.07.04

Alte cheltuieli în domeniul învățământului (cod 66.06.50.50)

65.06.50

Alte instituții si acțiuni sanitare

66.06.50.50

Sanatate (cod 66.06.02 la 66.06.50)

66.06

Servicii publice descentralizate

66.06.02

Servicii de urgenta prespitalicesti si transport sanitar

66.06.05

Servicii medicale in unitati sanitare cu paturi (cod 66.06.06.01+66.06.06.05)

66.06.06

Spitale generale

66.06.06.01

Maternitati

66.06.06.05

Alte cheltuieli in domeniu sanatatii (cod 66.06.50.50)

66.06.50

Alte instituții si acțiuni sanitare

66.06.50.50

Cultura, recreere si religie (cod 67.06.03 la 67.06.50)

67.06

Servicii culturale (cod 67.06.03.02 la 67.06.03.30)

67.06.03

Biblioteci publice comunale, orășenești, municipale

67.06.03.02

Muzee

67.06.03.03

Instituții publice de spectacole si concerte

67.06.03.04

Scoli populare de arta si meserii

67.06.03.05

Case de cultura

67.06.03.06

Cămine culturale

67.06.03.07

Centre pentru conservarea si promovarea culturii tradiționale

67.06.03.08

Consolidarea si restaurarea monumentelor istorice

67.06.03.12

Centre culturale

67.06.03.14

Alte servicii culturale

67.06.03.30

Servicii de emisiuni radio-tv si publicatii

67.06.04

Servicii religioase

67.06.06

Alte servicii în domeniile culturii, recreerii si religiei

67.06.50

Asigurări si asistenta sociala (cod 68.06.02 la 68.06.50)

68.06

Servicii publice descentralizate

68.06.02

Asistenta acordata persoanelor in varsta

68.06.04

Asistenta sociala pentru familie si copii

68.06.06

Prevenirea excluderii sociale (cod 68.06.15.02 la 68.06.15.50)

68.06.15

Cantine de ajutor social

68.06.15.02

Servicii sociale

68.06.15.04

Alte cheltuieli in domeniul prevenirii excluderii sociale

68.06.15.50

Alte cheltuieli in domeniu asigurărilor si asistentei sociale (cod 66.06.50.03)

68.06.50

Alte cheltuieli administrate de fond

68.06.50.03

Asigurări si asistenta sociala pentru accidente de munca si boli profesionale(cod 69.06.50)

69.06

(Alte cheltuieli in domeniu asigurărilor si asistentei sociale (cod 69.06.50.03)

69.06.50

Alte cheltuieli administrate de fond

69.06.50.03

Partea IV-a SERVICII SI DEZVPLTARE PUBLICA, LOCUINȚE, MEDIU SI APE (cod 70.06+74.06)

Locuințe , servicii si dezvoltare publica (cod 70.06.03. la 70.06.03.50)

70.06

Locuințe (cod 70.06.03.01+70.06.03.30)

70.06.03

Dezvoltarea sistemului de locuințe

70.06.03.01

Alte cheltuieli in domeniul locuințelor

70.06.03.30

Alimentare cu apa si amenajari hidrotehnice (cod 70.06.05.01+70.06.05.02)

70.06.05

Alimentare cu apa

70.06.05.01

Amenajari hidrotehnice

70.06.05.02

Iluminat public si electrificări rurale

70.06.06

Alimentare cu gaze naturale in localitati

70.06.07

Alte servicii în domeniile locuințelor, serviciilor si dezvoltării comunale

70.06.50

Protecția mediului (cod 74.06.05+74.06.06)

74.06

Salubritate si gestiunea deșeurilor (cod 74.06.05.01+74.06.05.02)

74.06.05

Salubritate

74.06.05.01

Colectarea, tratarea si distrugerea deșeurilor

74.06.05.02

Canalizarea si tratarea apelor reziduale

74.06.06

Partea V-a ACTIUNI ECONOMICE Cod 80.06+81.06+83.06+84.06+85.06+87.06)

79.06

Actiuni generale economice, comerciale si de munca (cod 80.06.01+80.06.02)

80.06

Actiuni generale economice comerciale (cod 80.06.01.03 la 80.06.01.10)

80.06.01

Meteorologie

80.06.01.03

Educația si protecția consumatorului

80.06.01.04

Prevenire si combatere inundatii si ghețuri

80.06.01.06

Programe de dezvoltare regionala si sociala

80.06.01.10

Actiuni generale de munca (cod 80.06.02.04)

80.06.02

Masuri active pentru combaterea șomajului

80.06.02.04

Combustibili si energie (cod 81.06.01 la 81.06.50)

81.06

Administrație centrala

81.06.01

Cărbune si alti combustibili minerali solizi

81.06.02

Combustibil nuclear

81.06.04

Energie electrica

81.06.05

Energie termica

81.06.06

Alti combustibili

81.06.07

Alte cheltuieli privind combustibilii si energia

81.06.50

Agricultura, silvicultura, piscicultura si vanatoare (cod 83.06.03)

83.06

Agricultura (cod 83.06.03.02)

83.06.03

Îmbunătățiri funciare, irigatii, desecări si combaterea eroziunii solului

83.06.03.02

Transporturi (cod 84.06.01 la 84.06.50)

84.06

Administrație centrala

84.06.01

Transport rutier (cod 84.06.03.01 la 84.06.03.03)

84.06.03

Drumuri si poduri

84.06.03.01

Transport în comun

84.06.03.02

Străzi

84.06.03.03

Transport feroviar (cod 84.06.03.01 +84.06.03.02)

84.06.04

Transport pe calea ferata

84.06.04.01

Transport cu metroul

84.06.04.02

Transport pe apa

84.06.05

Transport aerian (cod 84.06.06.01+ 84.06.06.02)

84.06.06

Aeroporturi

84.06.06.01

Aviatia civila

84.06.06.02

Conducte si alte sisteme de transport

84.06.07

Alte cheltuieli în domeniul transporturilor

84.06.50

Comunicatii (cod 85.06.01)

85.06

Comunicatii

85.06.01

Alte actiuni economice (cod 87.06.01+87.06.50)

87.06

Fondul Roman de Dezvoltare Sociala

87.06.01

Alte actiuni economice

87.06.50

Partea VII. REZERVE, EXCEDENT/ DEFICIT (cod 99.06)

96.06

DEFICIT

99.06

Nota: Se detaliaza pe structura clasificatiei economice (Anexa 7)

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar-contabil

Anexa nr. 16

CONTUL DE EXECUȚIE A BUGETULULUI CREDITELOR INTERNE-CHELTUIELI

la data de ......................

COD 21

- lei -

DENUMIREA INDICATORILOR

Cod indicator

Credite de angajament

Credite bugetare

Angajamente bugetare

Angajamente legale

Plati efectuate

Angajamente legale de plătit

Cheltuieli efective

anuale aprobate la finele perioadei de raportare

trimestriale cumulate

7=5-6

TOTAL CHELTUIELI (cod 50.07+59.07+63.07+70.07+79.07)

Partea I-a SERVICII PUBLICE GENERALE (cod 51.07)

Autoritati publice si acțiuni externe (cod 51.07.01)

50.07

51.07

Autorități executive si legislative

51.07.01

Partea II-a APARARE, ORDINE PUBLICA SI SIGURANȚA NAȚIONALA (cod 61.07)

59.07

Ordine publica si siguranța naționala (cod 61.07.04)

Siguranța naționala

61.07

61.07.04

Partea III-a CHELTUIELI SOCIAL-CULTURALE (cod 65.07 +66.07+67.07+68.07))

63.07

Invatamant (cod 65.07.03+65.07.04+65.07.05+65.07.07+65.07.50)

65.07

Învățământ preșcolar si primar (cod 65.07.03.011a 65.07.03.02)

65.07.03

Învățământ preșcolar

65.07.03.01

Învățământ primar

65.07.03.02

Învățământ profesional

65.07.03.03

Învățământ secundar (cod 65.07.04.01 la 65.07.04.03)

65.07.04

Învățământ secundar inferior

65.07.04.01

Învățământ secundar superior

65.07.04.02

Învatamant profesional

65.07.04.03

Învățământ postliceal

65.07.05

Învățământ nedefinibil prin nivel (cod 65.07.07.04)

65.07.07

Învățământ special

65.07.07.04

Alte cheltuieli în domeniul învățământului

65.07.50

Sanatate (cod 66.07.06+66.07.50)

66.07

Servicii medicale in unitati sanitare cu paturi (cod 66.07.06.01)

66.07.06

Spitale generale

66.07.06.01

Alte cheltuieli in domeniu sanatatii (cod 66.07.50.50)

66.07.50

Alte instituții si acțiuni sanitare

66.07.50.50

Cultura, recreere si religie (cod 67.07.03+67.07.50)

67.07

Servicii culturale (cod 67.07.03.02 la 67.07.03.30)

67.07.03

Biblioteci publice comunale, orășenești, municipale

67.07.03.02

Muzee

67.07.03.03

Instituții publice de spectacole si concerte

67.07.03.04

Scoli populare de arta si meserii

67.07.03.05

Case de cultura

67.07.03.06

Cămine culturale

67.07.03.07

Centre pentru conservarea si promovarea culturii tradiționale

67.07.03.08

Consolidarea si restaurarea monumentelor istorice

67.07.03.12

Alte servicii culturale

67.07.03.30

Alte servicii în domeniile culturii, recreerii si religiei

67.07.50

Asigurări si asistenta sociala (cod 68.07.04+68.07.06+68.07.15)

68.07

Asistenta acordata persoanelor in varsta

68.07.04

Asistenta sociala pentru familie si copii

68.07.06

Prevenirea excluderii sociale (cod 68.07.15.02+68.07.15.50)

68.07.15

Cantine de ajutor social

68.07.15.02

Alte cheltuieli in domeniul prevenirii excluderii sociale

68.07.15.50

Partea IV-a SERVICII SI DEZVOLTARE PUBLICA, LOCUINTE, MEDIU SI APE (cod 70.07+74.07)

Locuințe, servicii si dezvoltare publica

70.07

(cod 70.07.03+70.07.05+70.07.06+70.07.07+70.07.50)

Locuințe (cod 70.07.03.01+70.07.03.30)

70.07.03

Dezvoltarea sistemului de locuinte

70.07.03.01

Alte cheltuieli in domeniul locuintelor

70.07.03.30

Alimentare cu apa si amenajari hidrotehnice

70.07.05

(cod 70.07.05.01+70.07.05.02)

Alimentare cu apa

70.07.05.01

Amenajari hidrotehnice

70.07.05.02

Iluminat public si electrificări rurale

70.07.06

Alimentare cu gaze naturale in localitati

70.07.07

Alte servicii în domeniile locuintelor, serviciilor si dezvoltării comunale

70.07.50

Protecția mediului (74.07.05+74.07.06)

74.07

Salubritate si gestiunea deseurilor (cod 74.07.05.01+74.07.05.02)

74.07.05

Salubritate

Colectarea, tratarea si distrugerea deseurilor

Canalizarea si tratarea apelor reziduale

74.07.05.01

74.07.05.02

74.07.06

Partea V-a ACTIUNI ECONOMICE (cod 80.07+84.07)

79.07

Actiuni generale economice, comerciale si de munca

80.07

(cod 80.07.01)

Actiuni generale economice si comerciale (cod 87.07.01.06)

80.07.01

Prevenirea si combatere inundatii si gheturi

80.07.01.06

Transporturi (cod 84.07.03+84.07.06)

84.07

Transport rutier (cod 84.07.03.01 la 84.07.03.03)

84.07.03

Drumuri si poduri

84.07.03.01

Transport in comun

84.07.03.02

Străzi

84.07.03.03

Transport aerian (cod 84.07.06.02)

84.07.06

Aviația civila

84.07.06.02

Partea VII-a REZERVE, EXCEDENT/DEFICIT

96.07

Deficit

99.07

Nota: Se detaliaza pe structura clasificatiei economice (Anexa 7)

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar - contabil

Anexa nr. 17

CONTUL DE EXECUȚIE A BUGETULUI FONDURILOR

EXTERNE NERAMBURSABILE- VENITURI

la data de .....................

cod 20

- lei -

DENUMIREA INDICATORILOR

Cod indicator

Prevederi bugetare aprobate la finele perioadei de raportare

Prevederi bugetare trimestriale cumulate

Drepturi constatate

Incasari realizate

Stingeri pe alte cai decât incasari

Drepturi constatate de încasat

Total, din care

din anii precedenti

din anul curent

3=4+5

8=3-6-7

TOTAL VENITURI

I. VENITURI CURENTE

C. VENITURI NEFISCALE

C1. VENITURI DIN PROPRIETATE

Venituri din dobânzi (cod 31.08.03)

31.08

Alte venituri din dobânzi

31.08.03

C2. VANZARI DE BUNURI SI SERVICII (cod 36.08 + 37.08))

Diverse venituri (cod 36.08.50)

36.08

Alte venituri

36.08.50

Transferuri voluntare, altele decât subvențiile (cod 37.08.01+37.08.50)

37.08

Donatii si sponsorizări

37.08.01

Alte transferuri voluntare

37.08.50

IV. SUBVENȚII (cod 44.08)

Donații din străinătate (cod 44.08.01 la 44.08.03)

44.08

Donații din străinătate (cod 44.08.01.01 +44.08.01.02)

44.08.01

Curente

44.08.01.01

De capital

44.08.01.02

De la guverne străine (cod 44.08.02.01+44.08.02.02)

44.08.02

Curente

44.08.02.01

De capital

44.08.02.02

De la alte administrații (44.08.03.01+44.08.03.02)

44.08.03

Curente

44.08.03.01

De capital

44.08.03.02

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar- contabil

Anexa nr. 18

CONTUL DE EXECUȚIE A BUGETULUI FONDURILOR

EXTERNE NERAMBURSABILE- CHELTUIELI

la data de .................

COD 21

- lei -

DENUMIREA INDICATORILOR

Cod indicator

Credite de angajament

Credite bugetare

Angajamente bugetare

Angajamente legale

Plati efectuate

Angajamente legale de plătit

Cheltuieli efective

anuale aprobate la finele perioadei de raportare

trimestriale cumulate

7=5-6

TOTAL CHELTUIELI (50.08+59.08+63.08+70.08+79.08)

Partea I-a SERVICII PUBLICE GENERALE (cod 51.08+53.08+54.08)

50.08

Autoritati publice si actiuni externe (cod 51.08.01) .

51.08

Autoritati executive si legislative (cod 51.08.01.03 la 51.08.01.04)

51.08.01

Administrația prezidențiala

51.08.01.01

Autoritati legislative

51.08.01.02

Autorități executive

51.08.01.03

Alte organe ale autorităților publice

51.08.01.04

Cercetare fundamentala si cercetare dezvoltare (cod 53.08.01+53.08.02)

53.08

Cercetare fundamentala de baza

53.08.01

Cercetare si dezvoltare pentru servicii publice generale

53.08.02

Alte servicii publice generale (cod 54.08.10)

54.08

Servicii publice comunitare de evidenta a persoanelor

54.08.10

Alte servicii publice generale

54.08.50

Partea II-a APARARE, ORDINE PUBLICA SI SIGURANȚA NAȚIONALA (cod 60.08+61.08)

59.08

Aparare (cod 60.08.01 la 60.08.50))

60.08

Administrație centrala

60.08.01

Aparare naționala

60.08.02

Ajutor militar extern

60.08.03

Cercetare si dezvoltare pentru aparare

60.08.25

Alte cheltuieli in domeniul apararii

60.08.50

Ordine publica si siguranța naționala (cod 61.08.01 la 61.08.50)

61.08

Administrația centrala

61.08.01

Servicii publice descentralizate

61.08.02

Ordine publica (cod 61.08.03.01 la 61.08.03.04)

61.08.03

Politie

61.08.03.01

Jandarmerie

61.08.03.02

Paza si supravegherea frontierei

61.08.03.03

Politie comunitara

61.08.03.04

Siguranța naționala

61.08.04

Sevicii de protecție contra incendiilor

61.08.05

Autoritati judecătorești

61.08.06

Penitenciare

61.08.07

Alte cheltuieli in domeniul ordinii publice si siguranței naționale

61.08.50

Partea III-a CHELTUIELI SOCIAL-CULTURALE (cod 65.08+66.08+67.08+68.08)

63.08

Invatamant (cod 65.08.03+65.08.04+65.08.05+65.08.07+65.08.11 +65.08.50)

65.08

Administrație centrala

65.08.01

Servicii publice descentralizate

65.08.02

Învățământ preșcolar si primar (cod 65.08.03.01+65.08.03.02)

65.08.03

Învățământ preșcolar

65.08.03.01

Învățământ primar

65.08.03.02

Învățământ secundar (cod 65.08.04.01 la 65.08.04.03)

65.08.04

Învățământ secundar inferior

65.08.04.01

Învățământ secundar superior

65.08.04.02

Învatamant profesional

65.08.04.03

Învățământ postliceal

65.08.05

Învățământ superior(cod 65.08.06.01)

65.08.06

Învățământ universitar

65.08.06.01

Învățământ nedefinibil prin nivel (cod 65.08.07.01 la 65.08.07.04)

65.08.07

Centre de specializare, perfecționare, calificare si recalificare

65.08.07.01

Case de copii

65.08.07.03

Învățământ special

65.08.07.04

Servicii auxiliare pentru educație (cod 65.08.11.03 la 65.08.11.30)

65.08.11

Internate si cantine pentru elevi

65.08.11.03

Cămine si cantine pentru studenți

65.08.11.04

Alte servicii auxiliare

65.08.11.30

Alte cheltuieli in domeniul invatamantului

65.08.50

Sanatate (cod 66.08.01 la 66.08.04)

66.08

Administrație centrala

66.08.01

Servicii publice descentralizate

66.08.02

Servicii medicale in ambulator (cod 66.08.04.02 la 66.08.04.50)

66.08.04

Asistenta medicala pentru specialități clinice

66.08.04.02

Asistenta medicala in centre medicale multifuncționale

66.08.04.05

Alte servicii medicale ambulatorii

66.08.04.50

Servicii de urgenta prespitalicesti si transport sanitar

66.08.05

Servicii medicale in unitati sanitare cu paturi (66.08.06.01 la 66.08.06.50)

66.08.06

Spitale generale

66.08.06.01

Sanatorii balneare si de recuperare

66.08.06.06

Centre medicale cu paturi

66.08.06.07

Alte unitati sanitare cu paturi

66.08.06.50

Servicii de sanatate publica

66.08.08

Hematologie si securitate transnaționala

66.08.09

Cercetare aplicativa si dezvoltare experimentala in sanatate

66.08.10

Alte cheltuieli in domeniu sanatatii (cod 66.08.50.50)

66.08.50

Alte instituții si acțiuni sanitare

66.08.50.50

Cultura, recreere si religie ( cod 67.08.011a 67.08.50)

67.08

Administrație centrala

67.08.01

Servicii publice descentralizate

67.08.02

Servicii culturale (cod 67.08.03.01 la 67.08.03.30)

67.08.03

Biblioteci publice naționale

67.08.03.01

Biblioteci publice comunale, orășenești, municipale

67.08.03.02

Muzee

67.08.03.03

Instituții publice de spectacole si concerte

67.08.03.04

Scoli populare de arta si meserii

67.08.03.05

Case de cultura

67.08.03.06

Cămine culturale

67.08.03.07

Centre pentru conservarea si promovarea culturii tradiționale

67.08.03.08

Consolidarea si restaurarea monumentelor istorice

67.08.03.12

Centre culturale

67.08.03.14

Alte servicii culturale

67.08.03.30

Servicii de emisiuni radio-tv si publicatii

67.08.04

Servicii recreative si sportive (cod 67.08.05.01 la 67.08.05.03)

67.08.05

Sport

67.08.05.01

Tineret

67.08.05.02

Întreținere grădini publice, parcuri, zone verzi, baze sportive si de agrement

67.08.05.03

Servicii religioase

67.08.06

Alte servicii în domeniile culturii, recreerii si religiei

67.08.50

Asigurări si asistenta sociala (cod 68.08.011a 68.08.50)

68.08

68.08.01

68.08.02

Administrație centrala

Servicii publice descentralizate

Asistenta acordata persoanelor in varsta

68.08.04

Asistenta sociala in caz de boli si invalidități (cod 68.08.05.02)

68.08.05

Asistenta sociala in caz de invaliditate

68.08.05.02

Asistenta sociala pentru familie si copii

68.08.06

Prevenirea excluderii sociale (cod 68.08.15.01 la 68.08.15.50)

68.08.15

Ajutor social

68.08.15.01

Cantine de ajutor social

68.08.15.02

Alte cheltuieli in domeniul prevenirii excluderii sociale

68.08.15.50

Alte cheltuieli in domeniul asigurărilor si asistenței sociale (cod 68.08.50.01)

68.08.50

Rezerva de stat

68.08.50.01

Partea IV-a SERVICII SI DEZVPLTARE PUBLICA, LOCUINȚE, MEDIU SI APE

69.08

(cod 70.08+74.08)

Locuințe, servicii si dezvoltare publica (cod 70.08.01 la70.08.05+70.08.06+

70.08

+ 70.08.07+70.08.50)

Administrație centrala

70.08.01

Locuințe (cod 70.08.03.01+70.08.03.30))

70.08.03

Dezvoltarea sistemului de locuințe

70.08.03.01

Alte cheltuieli in domeniul locuințelor

70.08.03.30

Servicii si dezvoltare publica

70.08.04

Alimentare cu apa si amenajari hidrotehnice (cod 70.08.05.01+70.08.05.02)

70.08.05

Alimentare cu apa

70.08.05.01

Amenajari hidrotehnice

70.08.05.02

Iluminat public si electrificări rurale

70.08.06

Alimentare cu gaze naturale in localitati

70.08.07

Alte servicii în domeniile locuințelor, serviciilor si dezvoltării comunale

70.08.50

Protecția mediului (cod 74.08.01 la 74.08.50)

74.08

Administrație centrala

74.08.01

Servicii publice descentralizate

74.08.02

Reducerea si controlul poluării

74.08.03

Protecția biosferei si a mediului natural

74.08.04

Salubritate si gestiunea deșeurilor (74.08.05.01+74.08.05.02)

74.08.05

Salubritate

74.08.05.01

Colectarea, tratarea si distrugerea deșeurilor

74.08.05.02

Canalizarea si tratarea apelor reziduale

74.08.06

Cercetare si dezvoltare in domeniul mediului

74.08.25

Alte servicii în domeniul protecției mediului

74.08.50

Partea V-a ACȚIUNI ECONOMICE(cod 80.08+81.08+82.08+83.08+84.08+85.08+86.08+87.08)

79.08

Acțiuni generale economice, comerciale si de munca (cod 80.08.01)

80.08

Acțiuni generale economice si comerciale (cod 80.08.01.06 la 80.08.01.30)

80.08.01

Administrație centrala

80.08.01.01

Servicii publice descentralizate

80.08.01.02

Meteorologie

80.08.01.03

Educația si protecția consumatorului

80.08.01.04

Prevenire si combatere inundatii si ghețuri

80.08.01.06

Stimulare întreprinderi mici si mijlocii

80.08.01.09

Programe de dezvoltare regionala si sociala

80.08.01.10

Alte cheltuieli pentru acțiuni generale economice si comerciale

80.08.01.30

Combustibili si energie (cod 81.08.01 la 81.08.50)

81.08

Administrație centrala

81.08.01

Combustibil nuclear

81.08.04

Energie electrica

81.08.05

Energie termica

81.08.06

Alti combustibili

81.08.07

Alte cheltuieli privind combustibili si energia

81.08.50

Industria extractiva, prelucrătoare si construcții (cod 82.08.011a 82.08.50)

82.08

Industria extractiva a resurselor minerale altele decât combustibilii minerali

82.08.01

Industria prelucrătoare

82.08.02

Alte cheltuieli in domeniul industriei

82.08.50

Agricultura, silvicultura, piscicultura si vanatoare (cod 83.08.01 la 83.08.50)

83.08

Administrație centrala

83.08.01

Servicii publice descentralizate

83.08.02

Agricultura (cod 83.08.03.011a 83.08.03.30)

83.08.03

Amendare soluri acide si alcaline

83.08.03.01

îmbunătățiri funciare, irigatii, desecarisi combaterea eroziunii solului

83.08.03.02

Protecția plantelor si carantina fitosanitara

83.08.03.03

Programe pentru sprijinirea producătorilor agricoli

83.08.03.04

Reproducția si selecția animalelor

83.08.03.05

Alte cheltuieli in domeniul agriculturii

83.08.03.30

Silvicultura

83.08.04

Piscicultura si vanatoare

83.08.05

Alte cheltuieli in domeniul agriculturii, silviculturii, pisciculturii si vânătorii

83.08.50

Transporturi (cod 84.08.011a 84.08.50)

84.08

Administrație centrala

84.08.01

Transport rutier (cod 84.08.03.01 la 84.08.03.03)

84.08.03

Drumuri si poduri

84.08.03.01

Transport în comun

84.08.03.02

Străzi

84.08.03.03

Transport feroviar (cod 84.08.04.01 + 84.08.04.02)

84.08.04

Transport pe calea ferata

84.08.04.01

Transport cu metroul

84.08.04.02

Transport pe apa

84.08.05

Transport aerian (cod 84.08.06.01 la 84.08.06.05)

84.08.06

Aeroporturi

84.08.06.01

Aviația civila

84.08.06.02

Alte acțiuni in domeniul aviației civile

84.08.06.05

Conducte si alte sisteme de transport

84.08.07

Alte cheltuieli în domeniul transporturilor

84.08.50

Comunicatii (85.08.01)

85.08

Comunicatii

85.08.01

Cercetare si dezvoltare in domeniul economic (cod 86.08.01 la 86.08.07)

86.08

Cercetare si dezvoltare in domeniul acțiunilor generale economice, comerciale si de munca

86.08.01

Cercetare si dezvoltare in domeniul agriculturii,silviculturii, pisciculturii si vânătorii

86.08.02

Cercetare si dezvoltare in domeniul combustibilului si energiei

86.08.03

Cercetare si dezvoltare in domeniul industriei extractive, prelucrătoare si construcțiilor

86.08.04

Cercetare si dezvoltare in domeniul transporturilor

86.08.05

Cercetare si dezvoltare in domeniul comunicațiilor

86.08.06

Cercetare si dezvoltare in alte domenii economice

86.08.07

Alte acțiuni economice (cod87.08.01+ 87.08.03+87.08.04)

87.08

Fondul Roman de Dezvoltare Sociala

87.08.01

Zone libere

87.08.03

Turism

87.08.04

Partea VII-a REZERVE, EXCEDENT/ DEFICIT

96.08

EXCEDENT

98.08

DEFICIT

99.08

Nota: Se detaliaza pe structura clasificatiei economice (Anexa 7)

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar- contabil

Anexa nr. 19

CONTUL DE EXECUȚIE A VENITURILOR Șl CHELTUIELILOR

EVIDENȚIATE ÎN AFARA BUGETULUI LOCAL- VENITURI

la data de ......................

cod 20

- lei -

DENUMIREA INDICATORILOR

Cod indicator

Prevederi bugetare aprobate la finele perioadei de raportare

Prevederi bugetare trimestriale cumulate

Drepturi constatate

Incasari realizate

Stingeri pe alte cai decât incasari

Drepturi constatate de incasat

Total, din care

din anii precedenti

din anul curent

3=4+5

8=3-6-7

TOTAL VENITURI

I. VENITURI CURENTE

C. VENITURI NEFISCALE

C2. VANZARI DE BUNURI SI SERVICII (cod 36.11)

Diverse venituri (36.11.06 la 36.11.50)

36.11

Taxe speciale

36.11.06

Amortizare mijloace fixe

36.11.07

Depozite speciale pentru construcții de locuințe

36.11.08

Fondul de risc

36.11.09

Fond de rulment

36.11.10

Alte venituri

36.11.50

Conducatorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar-contabil

Anexa nr. 20

CONTUL DE EXECUȚIE A VENITURILOR Șl CHELTUIELILOR

EVIDENȚIATE ÎN AFARA BUGETULUI LOCAL-CHELTUIELI

la data de ..................

cod 21

- lei -

DENUMIREA INDICATORILOR

Cod Indicator

Credite de angajament

Credite bugetare

Angajamente bugetare

Angajamente legale

Plati efectuate

Angajamente legale de plătit

Cheltuieli efective

anuale aprobate la finele perioadei de raportare

trimestriale cumulate

7=5-6

TOTAL CHELTUIELI (cod 50.11+ 59.11+63.11+69.11+79.11)

Partea I-a SERVICII PUBLICE GENERALE (cod 51.11+54.11)

50.11

Autorități publice si actiuni externe (cod 51.11.01)

51.11

Autorități executive si legislative (cod 51.11.01.03)

51.11.01

Autorități executive

51.11.01.03

Alte servicii publice generale (54.11.08 la 54.11.50)

54.11

Fond de rulment

54.11.08

Servicii publice comunitare de evidentă a persoanelor

54.11.10

Alte servicii publice generale

54.11.50

Partea II-a APARARE, ORDINE PUBLICA SI SIGURANȚA NAȚIONALA (cod 61.11)

59.11

Ordine publica si siguranța naționala (cod 61.11.03 la 61.11.50))

61.11

Ordine publica (cod 61.11.03.04)

61.11.03

Politie comunitara

61.11.03.04

Protecție civila si protecție contra incendiilor (protecție civila non-militara)

61.11.05

Alte cheltuieli in domeniul ordinii publice si siguranței naționale

61.11.50

Partea III-a CHELTUIELI SOCIAL-CULTURALE (cod 65.11+66.11+67.11+68.11)

63.11

Învățământ (cod 65.11.03+65.11.04+65.11.05+65.11.07+65.11.11)

65.11

Învățământ preșcolar si primar cod 65.11.03.01+65.11.03.02)

65.11.03

Învățământ preșcolar

65.11.03.01

Învățământ primar

65.11.03.02

Învățământ secundar (cod 65.11.04.01 la 65.11.04.03)

65.11.04

Învățământ secundar inferior

65.11.04.01

Învățământ secundar superior

65.11.04.02

Învățământ profesional

65.11.04.03

Învățământ postliceal

65.11.05

Învățământ nedefinibil prin nivel (cod 65.11.07.04)

65.11.07

Învățământ special

65.11.07.04

Servicii auxiliare pentru educație (cod 65.11.11.03+65.11.11.30)

65.11.11

Internate si cantine pentru elevi

65.11.11.03

Alte servicii auxiliare

65.11.11.30

Sanatate (cod 66.11.06+66.11.50)

66.11

Servicii medicale in unitati sanitare cu paturi (cod 66.11.06.01)

66.11.06

Spitale generale

66.11.06.01

Alte cheltuieli in domeniu sanatatii (cod 66.11.50.50)

66.11.50

Alte instituții si actiuni sanitare

66.11.50.50

Cultura, recreere si religie (cod 67.11.03+67.11.05+ +67.11.06+67.11.50)

67.11

Servicii culturale (cod 67.11.03.02 la 67.11.03.30)

67.11.03

Biblioteci publice comunale, orășenești, municipale

67.11.03.02

Muzee

67.11.03.03

Instituții publice de spectacole si concerte

67.11.03.04

Scoli populare de arta si meserii

67.11.03.05

Case de cultura

67.11.03.06

Cămine culturale

67.11.03.07

Centre pentru conservarea si promovarea culturii tradiționale

67.11.03.08

Consolidarea si restaurarea monumentelor istorice

67.11.03.12

Centre culturale

67.11.03.14

Alte servicii culturale

67.11.03.30

Servicii recreative si sportive (cod 67.11.05.01 la 67.11.05.03)

67.11.05

Sport

67.11.05.01

Tineret

67.11.05.02

întreținere grădini publice, parcuri, zone verzi, baze sportive si de agrement

67.11.05.03

Servicii religioase

67.11.06

Alte servicii în domeniile culturii, recreerii si religiei

67.11.50

Asigurări si asistenta sociala cod (68.11.04+68.11.05+68.11.06 +68.11.12+68.11.15)

68.11

Asistenta acordata persoanelor in varsta

68.11.04

Asistenta sociala in caz de boli si invalidități (cod 68.11.05.02)

68.11.05

Asistenta sociala in caz de invaliditate

68.11.05.02

Asistenta sociala pentru familie si copii

68.11.06

Unitati de asistenta medico-sociale

68.11.12

Prevenirea excluderii sociale (cod 68.11.15.01 + 68.11.15.02+68.11.15.50)

68.11.15

Ajutor social

68.11.15.01

Cantine de ajutor social

68.11.15.02

Alte cheltuieli in domeniul prevenirii excluderii sociale

68.11.15.50

Partea IV-a SERVICII SI DEZVOLTARE PUBLICA, LOCUINȚE, MEDIU SI APE (cod 70.11+74.11)

Locuințe, servicii si dezvoltare publica (cod 70.11.03+70.11.05+ +70.11.06 +70.11.07+ 70.11.50)

69.11

70.11

Locuințe (cod 70.11.03.01)

70.11.03

Dezvoltarea sistemului de locuințe

70.11.03.01

Alimentare cu apa si amenajari hidrotehnice (cod 70.11.05.01+70.11.05.02)

70.11.05

Alimentare cu apa

70.11.05.01

Amenajari hidrotehnice

70.11.05.02

Iluminat public si electrificări rurale

70.11.06

Alimentare cu gaze naturale in localitati

70.11.07

Alte servicii în domeniile locuințelor, serviciilor si dezvoltării comunale

70.11.50

Protecția mediului (cod 74.11.05+74.11.06)

74.11

Salubritate si gestiunea deșeurilor (cod 74.11.05.01+74.11.05.02)

74.11.05

Salubritate

74.11.05.01

Colectarea, tratarea si distrugerea deșeurilor

74.11.05.02

Canalizarea si tratarea apelor reziduale

74.11.06

Partea V -a ACȚIUNI ECONOMICE (cod 80.11+83.11+84.11+87.11)

79.11

Acțiuni generale economice, comerciale si de munca (cod 80.11.01)

80.11

Acțiuni generale economice si comerciale (cod 80.11.01.06+80.11.01.30)

80.11.01

Prevenire si combatere inundatii si ghețuri

80.11.01.06

Alte cheltuieli pentru acțiuni generale, economice si comerciale

80.11.01.30

Agricultura, silvicultura, piscicultura si vanatoare (cod 83.11.03)

83.11

Agricultura (cod 83.11.03.03+83.11.03.30)

83.11.03

Protecția plantelor si carantina fitosanitara

83.11.03.03

Alte cheltuieli în domeniul agriculturii

83.11.03.30

Transporturi (cod 84.11.03+84.11.06+84.11.50)

84.11

Transport rutier(cod 84.11.03.01 la 84.11.03.03)

84.11.03

Drumuri si poduri

84.11.03.01

Transport în comun

84.11.03.02

Străzi

84.11.03.03

Transport aerian (cod 84.11.06.02)

84.11.06

Aviația civila

84.11.06.02

Alte cheltuieli în domeniul transporturilor

84.11.50

Alte acțiuni economice (cod 87.11.01)

87.11

Fondul Roman de Dezvoltare Sociala

87.11.01

PARTEA VII -a REZERVE, EXCEDENT/ DEFICIT

96.11

EXCEDENT (cod 00.01-49.11)

98.11

DEFICIT

99.11

Nota: se detaliaza pe structura clasificatiei economice (Anexa 7)

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar-contabil

Anexa nr. 30

MINISTERUL (ORGANUL CENTRAL) .......................

UNITATEA ADMINISTRATIV-TERITORIALĂ ............................

INSTITUȚIA ..............................

PLĂȚI RESTANTE

la data de .....................

cod .......*).

DENUMIREA INDICATORILOR

Nr. rând

Sold la

finele

perioadei

PLĂȚI RESTANTE-TOTAL (rd.07+12+27+32+37+42)

din care

- peste 30 de zile (rd.8+13+23+28+33+38+43)

- peste 90 de zile (rd.9+14+24+29+34+39+44)

- peste 120 zile (rd. 10+15+25+30+35+40+45)

- peste 1 an (rd. 11+16+26+31+36+41+46)

Plăți restante către furnizori, creditorii din operații comerciale (ct.401, ct.403, ct.4041, ct.405+408+419+4621) din care

- peste 30 de zile

- peste 90 de zile

- peste 120 zile

- peste 1 an

Plăti restante fată de buaetul general consolidat (rd.17+rd.18+rd.19+22) din care

- peste 30 de zile

- peste 90 de zile

- peste 120 zile

- peste 1 an

Plăți restante față de bugetul de stat (ct.4423, ct 444, ct.446, ct.4481)

Plăți restante față de bugetul asigurărilor sociale de sănătate (ct.4313, ct.4314. ct.4315, ct.4317)

Plăti restante fată de bugetul asigurărilor sociale- Total (rd. 20+21), din care

- contribuția pentru bugetul asigurărilor sociale de stat (ct.4311, ct.4312)

- contribuția pentru bugetul asigurărilor pentru șomaj (ct.4371, ct.4372, ct.4373)

Plăți restante față de bugetele locale, (ct.446, ct.4481) din care

- peste 30 de zile

- peste 90 de zile

- peste 120 zile

- peste 1 an

Plăți restante față de salariați (drepturi salariale), (ct.421 ,ct. 423, ct.426,ct.4271 ,ct.4273 ct.4281) din care

- peste 30 de zile

- peste 90 de zile

- peste 120 zile

- peste 1 an

Plăți restante față de alte categorii de persoane, (ct.422,ct.424, ct.4272,ct.4273,ct.429, ct.438 ) din care

- peste 30 de zile

- peste 90 de zile

- peste 120 zile

- peste 1 an

Împrumuturi nerambursate la scadență, (ct.1611, ct.1621, ct.1631,ct.1641, ct. 1651, ct.1671,ct.169, ct.5192, ct.5194, ct.5195, ct.5196, ct.5197,ct.5198) din care

- peste 30 de zile

- peste 90 de zile

- peste 120 zile

- peste 1 an

Dobânzi restante, din care: (aferente celor de la rd.37), (ct.1681, ct.1682, ct. 1683, ct.1684, ct.1685, ct.1687, ct.5186) din care

- peste 30 de zile

- peste 90 de zile

- peste 120 zile

- peste 1 an

*) Se completează cu următoarele coduri:– pentru total plăți restante;– pentru plăți restante din bugetul de stat;– pentru plăți restante din bugetele locale;– pentru plăți restante din bugetul asigurărilor sociale de stat;– pentru plăți restante din bugetul asigurărilor pentru șomaj;– pentru plăți restante din bugetul Fondului național unic de asigurări sociale de sănătate;– pentru plăți restante din credite externe;– pentru plăți restante din credite interne;– pentru plăți restante din fonduri externe nerambursabile;– pentru plăți restante ale instituțiilor publice finanțate integral sau parțial din venituri proprii / activități finanțate integral din venituri proprii;– pentru plăți restante din fonduri în afara bugetelor locale

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar-contabil

Anexa nr. 40a

MINISTERUL

Instituția ...................

SITUAȚIA ACTIVELOR Șl DATORIILOR FINANCIARE

ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ

la data de .............................

cod 17

- lei -

Nr. rând

Cod rând

Sold la începutul anului

Sold la sfârșitul perioadei

ACTIVE FINANCIARE

NUMERAR SI DEPOZITE, din care

Numerar

Numerar în lei în casieria instituțiilor publice, (ct.5311)

Disponibilități în lei ale instituțiilor publice la trezorerii (Ct.510+5121+5125+5131 +5141+5151 +5201 + 523+528+5291+5293+ 5299+ 550+ 551+ 552+ 557+ 555+558+559+ 5601+561+562) din care

Fonduri externe nerambursabile preaderare (ct.515)

Fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.515)

Total (în baze cash) (rd.04+05)

Dobânzi de încasat aferente disponibilităților instituțiilor publice la trezorerii (ct.5187)

Total (în baze accrual) (rd.08+09)

Depozite in lei ale instituțiilor publice la trezorerii (ct.5153+ 5602)

Dobânzi de încasat aferente depozitelor instituțiilor publice la trezorerii (ct.5187)

Total (în baze accrual) (rd. 11+12)

Avansuri de trezorerie, acordate în lei. (ct. 542)

Alte valori (ct.532)

Disponibilități în lei ale Trezoreriei Centrale (ct.5126)

Dobânzi de încasat aferente disponibilităților în lei ale Trezoreriei Centrale (ct.5187)

Total disponibil al Trezoreriei Centrale (în baze accrual) (rd.16+17)

Disponibil al bugetului Trezoreriei Statului (ct.5241)

Execedentul curent și al anilor precedenți al bugetului Trezoreriei Statului (ct.5242+5243)

Total (în baze cash)(rd. 19+20)

Depozite transferabile (Disponibilități in conturi curente și de depozit), din care

- Disponibilități la BNR

Disponibilități în lei ale instituțiilor publice (ct.5121)

Disponibilități în valută ale instituțiilor publice (ct.5124)

Total (în baze cash) (rd.32+33)

Dobânzi de încasat aferente disponibilităților instituțiilor publice la BNR (ct.5187)

Total (în baze accrual) (rd.34+35)

Depozite în lei ale instituțiilor publice (ct. 5153)

Depozite în valută ale instituțiilor publice (ct. 5153)

Total (în baze cash)(rd.37+38)

Dobânzi de încasat aferente depozitelor instituțiilor publice la BNR (ct.5187)

Total (în baze accrual) (rd.39+40)

Disponibilități în valută ale Trezoreriei Centrale (ct.5127) din care

Fonduri externe nerambursabile (ct.5127)

Dobânzi de încasat aferente disponibilităților în valută ale Trezoreriei Centrale (ct.5187)

Total (în baze accrual) (rd.42+44)

- Disponibilități la instituții de credit rezidente

Disponibilități ale instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente

(Ct5112+.5121 +5124+5125+5131+5132+5141+5142 +5151+5152+550+558+5601)din care

Fonduri externe nerambursabile preaderare (ct.515)

Fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.515)

Numerar în valută în casieria instituțiilor publice, (ct.5314)

Total (în baze cash) (rd.51+54)

Dobânzi de încasat aferente disponibilităților instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente (ct.5187)

Total (în baze accrual) ( rd.55+56)

Depozite ale instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente (ct. 5153 +5602)

Dobânzi de încasat aferente depozitelor instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente (ct.5187)

Total (în baze accrual) ( rd. 58+59)

Acreditive în lei ale instituților publice la instituțiile de credit rezidente (ct.5411)

Acreditive în valută ale instițutilor publice la instituțiile de credit rezidente (ct.5412)

Disponibilități ale Trezoreriei Centrale ct.(5127)

Dobânzi de încasat aferente disponibilităților Trezoreriei Centrale la instituțiile de credit rezidente ct.(5187)

Total disponibilități al Trezoreriei Centrale (în baze accrual) (rd.63+64)

Depozite ale Trezoreriei Centrale la instituțiile de credit rezidente (ct 5127)

Dobânzi de încasat aferente depozitelor Trezoreriei Centrale la instituțiile de credit rezidente (ct 5187)

Total (în baze accrual) ( rd.66+67)

- disponibilități la alti rezidenti

Disponibilități ale instituțiilor publice aflate la alți rezidenți (terți) (ct.461 +2678)

Total (în baze cash) ( rd.76)

A.3

Alte disponibilități

- disponibilități Instituții de credit în străinătate

Disponibilități ale Misiunilor diplomatice și ale altor reprezentante ale României în străinătate (ct.5124)

Dobânzi de încasat aferente disponibilităților, Misiunilor diplomatice și ale altor reprezentante ale României în străinătate (ct.5187)

Total (în baze accrual) ( rd.82+83)

Avansuri de trezorerie, acordate în valută ale Misiunilor diplomatice și ale altor reprezentante ale României în străinătate. (ct. 542)

Acreditive la instituții de credit în străinătate (ct.5412)

TITLURI, ALTELE DECÂT ACȚIUNI, din care

Titluri, altele decât acțiuni, exclusiv produsele financiare derivate

B.1

Titluri pe termen scurt, altele decât acțiuni și produse financiare derivate

Titluri pe termen scurt, altele decât acțiuni și produse financiare derivate deținute de către instituțiile publice.Total (rd.99+100+101+102) din care emise de

- B.N.R. (S121)

- Instituții de credit rezidente (S122)

100

- Alti rezidenți (s123.124.125)

101

- Nerezidenți (S21,S22)

102

Total (la valoare nominală) (rd. 98)

103

B.2

Titluri pe termen lung, altele decât acțiuni șl produse financiare derivate

110

Titluri pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate deținute de către instituțiile publice. Total (rd. 112+113+114+115) din care emise de

111

- B.N.R. (S121)

112

- Instituții de credit rezidente (S122)

113

- Alti rezidenți (S123,124,125)

114

-Nerezidenți (S21,S22)

115

Obligațiuni și alte titluri deținute în contul creanțelor bugetare (ct.265-2962). Total (rd. 117+118+119+120+121) din care emise de

116

- B.N.R. (S121)

117

- Instituții de credit rezidente (S122)

118

- Alți rezidenți (S123,124,125)

119

- Nerezidenți (S21,S22)

120

- Operatori economici (S11)

121

Total( rd.111+116)

122

CREDITE ACORDATE, din care

130

Credite pe termen scurt - acordate

131

Credite pe termen scurt acordate din venituri din privatizare (ct.2673+4681+4686) Total (rd. 133+137) din care

132

- Instituțiilor publice, din care:(rd.134+135+136)

133

- Administrația centrală (S1311)

134

- Administrația locală (S1313)

135

- Asigurări sociale (S1314)

136

- Operatorilor economici (S11)

137

Credite pe termen scurt acordate din bugetul instituțiilor centrale, instituțiilor publice din subordine (ct.4681)

138

Credite pe termen scurt acordate din contul curent general al trezoreriei statului (ct. 4685). Total rd.140+144), din care

139

- Instituțiilor publice, din care:(rd. 141+142+143)

140

- Administrația centrală (S1311)

141

- Administrația locală (S1313)

142

- Asigurări sociale (S1314)

143

- Operatorilor economici (S11)

144

Credite pe termen scurt acordate din Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului (ct. 4688) Total (rd.146+150), din care

145

- Instituțiilor publice, din care:(rd. 147+148+149)

146

- Administrația centrală (S1311)

147

- Administrația locală (S1313)

148

- Asigurări sociale (S1314)

149

- Operatorilor economici (S11)

150

Total (în baze cash) (rd. 132+138+139+145)

151

Dobânzi de încasat aferente creditelor pe termen scurt acordate din venituri din privatizare (ct.469+2676) Total (rd.153+157), din care

152

- Instituțiilor publice, din care:(rd.154+155+156)

153

- Administrația centrală (S1311)

154

- Administrația locală (S1313)

155

- Asigurări sociale (S1314)

156

- Operatorilor economici ( S11)

157

Dobânzi de încasat aferente creditelor pe termen scurt acordate din contul curent general al trezoreriei statului Total (rd.159+163)din care

158

- Instituțiilor publice, din care (rd.160+161+162)

159

- Administrația centrală (S1311)

160

- Administrația locală (S1313)

161

- Asigurări sociale (S1314)

162

- Operatorilor economici (S11)

163

Dobânzi de încasat aferente creditelor pe termen scurt acordate din Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului (ct. 469). Total (rd.165+169) din care

164

- Instituțiilor publice, din care (rd. 166+167+168)

165

- Administrația centrală (S1311)

166

- Administrația locală (S1313)

167

- Asigurări sociale (S1314)

168

- Operatorilor economici (S11)

169

Total dobânzi de încasat(rd. 152+158+164)

170

Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.151 +170)

171

Plasamente financiare ale Trezoreriei Centrale efectuate din contul curent general al Trezoreriei Statului (ct.4683+2678)

172

Dobânzi de încasat aferente plasamentelor financiare ale Trezoreriei Centrale efectuate din contul curent general al Trezoreriei Statului (ct.2679+469)

173

Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.172+173)

174

Credite pe termen lung - acordate

185

Credite pe termen lung acordate din venituri din privatizare (ct.2673).Total (rd.187+191) din care

186

- Instituțiilor publice, din care:(rd.188+189+190)

187

- Administrația centrală (S1311)

188

- Administrația locală (S1313)

189

- Asigurări sociale (S1314)

190

- Operatorilor economici

191

Credite pe termen lung acordate din contul curent general al trezoreriei statului (ct.2672) Total (rd.193+197) din care

192

Instituțiilor publice, din care: (rd.194+195+196)

193

- Administrația centrală (S1311)

194

- Administrația locală (S1313

195

- Asigurări sociale (S1314)

196

- Operatorilor economici (S11)

197

Credite pe termen lung acordate din Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului (ct. 2671) Total (rd. 199+203) din care

198

- Instituțiilor publice, din care (rd.200+201+202)

199

- Administrația centrală (S1311)

200

- Administrația locală (S1313)

201

- Asigurări sociale (S1314)

202

- Operatorilor economici (S11)

203

Alte credite pe termen lung acordate (ct. 2675). Total (rd.205+209)din care

204

- Instituțiilor publice, din care(rd.206+207+208)

205

- Administrația centrală (S1311)

206

- Administrația locală (S1313)

207

- Asigurări sociale (S1314)

208

- Operatorilor economici (S11)

209

Total (în baze cash) (rd.186+192+198+204)

210

Dobânzi de încasat aferente creditelor pe termen lung acordate din venituri din privatizare (ct.2676). Total (rd.212+216) din care

211

Instituțiilor publice, din care:(rd.213+214+215)

212

- Administrația centrală (S1311)

213

- Administrația locală (S1313)

214

- Asigurări sociale (S1314)

215

- Operatorilor economici (S11)

216

Dobânzi de încasat aferente creditelor pe termen lung acordate din contul curent general al trezoreriei statului (ct.2676). Total (rd.218+222) din care

217

- Instituțiilor publice, din care (rd.219+220+221)

218

- Administrația centrală (S1311)

219

- Administrația locală (S1313)

220

- Asigurări sociale (S1314)

221

- Operatorilor economici (S11)

222

Dobânzi de încasat aferente creditelor pe termen lung acordate din Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului (ct. 2676). Total (rd. 224+228) din care

223

- Instituțiilor publice, din care (rd.225+226+227)

224

- Administrația centrală (S1311)

225

- Administrația locală (S1313)

226

- Asigurări sociale (S1314)

227

- Operatorilor economici (S11)

228

Dobânzi de încasat aferente altor credite pe termen lung acordate ( ct.2676).Total (rd.230+234) din care

229

- Instituțiilor publice, din care(rd.231+232+233)

230

- Administrația centrală (S1311)

231

Administrația locală (S1313)

232

- Asigurări sociale (S1314)

233

- Operatorilor economici (S11)

234

Total dobânzi de încasat (rd.211+217+223+229)

235

Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.210+235)

236

Plasamente financiare ale Trezoreriei Centrale efectuate din contul curent general al Trezoreriei Statului (ct.4683+2678)

237

Dobânzi de încasat aferente plasamentelor financiare ale Trezoreriei Centrale efectuate din contul curent general al Trezoreriei Statului (ct.2679+469)

238

Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.237+238)

239

ACȚIUNI SI ALTE PARTICIPATII

250

Acțiuni și alte titluri, exclusiv acțiuni ale fondurilor mutuale

251

D.1

Acțiuni cotate (se includ și acțiunile deținute de instituțiile publice provenite din conversia creanțelor bugetare în acțiuni)

252

Acțiuni cotate deținute de stat la operatorii economici (ct.2601-2961) (S11)

253

Acțiuni cotate deținute de stat la instituții financiare și de credit rezidente (ct.2601-2961) (S122)

254

Acțiuni cotate deținute de stat la societăți de asigurări rezidente (ct.2601-2961) (S125)

255

Total (la val. ctb. netă = la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd.253+254+255)

256

D.2

Acțiuni necotate (se includ si acțiunile deținute de instituțiile publice provenite din conversia creanțelor bugetare in acțiuni)

260

Acțiuni necotate deținute de stat la operatori economici (ct.2602-2961) (S11)

261

Acțiuni necotate deținute de stat la instituții financiare și de credit rezidente (ct.2602-2961) (S122)

262

Acțiuni necotate deținute de stat la societăți de asigurări rezidente (ct.2602-2961) (S125)

263

Total (la valoarea contabila neta(la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd.261 +262+263)

264

D.3

Alte participații

270

Participațiile statului la alte societăți care nu sunt organizate pe acțiuni (regii autonome, companii naționale, srl, comandită, etc) (ct.2601+2602-2961)

271

Participațiile statului la capitalul unor organisme internaționale, cu excepția FMI (ct.2601+2602-2961)

272

Participațiile statului la companii străine (Krivoi Rog, etc) (ct.260-2961)

273

Total (la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd.271+272+273)

274

D.4.

Acțiuni ale fondurilor mutuale

280

Participațiile statului la fonduri mutuale (Fondul de Garantare pentru IMM-uri, Fondul de Garantare a Creditelor pentru Agricultură, etc.) (ct.2601 + 26022961)

281

Total (la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd.281)

282

ALTE CONTURI DE PRIMIT

290

E.1

Credite comerciale și avansuri acordate

291

Creanțe comerciale legate de livrări de bunuri și servicii ale instituțiilor publice

(ct.232+234+409+4111+4112+4118+413+418 +4611+4612-4911 -4912-4961 -4962). Total (rd.293+294+295+299) din care

292

- de la populație

293

- de la operatori economici (S11),

294

- de la instituțiile publice, din care: (rd.296+297+298)

295

- Administrația centrală (S1311)

296

- Administrația locală (S1313)

297

- Asigurări sociale (S1314)

298

- de la nerezidenți (S21,S22)

299

Creanțe din operațiuni de clearing, barter și cooperare economică (ct.461/5128)

300

E.2

Alte conturi de primit, exclusiv creditele comerciale și avansurile

315

Creanțe ale bugetului de stat (ct.463-497). Total rd.317+318+319+323) din care

316

- de la populație

317

- de la operatori economici (S11),

318

- de la instituțiile publice, din care: (rd.320+321+322)

319

- Administrația centrală (S1311)

320

- Administrația locală (S1313)

321

- Asigurări sociale (S1314)

322

- de la nerezidenți (S21, S22)

323

Creanțele autorităților de privatizare (ct.461). Total (rd.325+326+327) din care

324

- de la populație

325

- de la operatori economici (S11)

326

- de la nerezidenți (S21, S22)

327

Creanțe ale fondului de risc (ct.461)

328

Alte creanțe ale instituțiilor autonome și instituțiilor finanțate din venituri proprii din subordinea, coordonarea, autoritatea ministerelor) (ct.461) (ex. Comisia de Asigurări, Comisia de Supraveghere al Sistemului de Pensii Private etc..)

329

Total (rd.316+324+328+329)

330

Creanțe din operațiuni cu fonduri de la Comisia Europeană

335

Sume de primit reprezentând fonduri preaderare (ct.4501)

336

Sume declarate și solicitate Comisiei Europene fonduri postaderare (ct.4503)

337

Sume de primit de la Comisia Europeană reprezentând venituri ale bugetului general consolidat (ct.4505)

338

Sume de primit de la Comisia Europeană datorate altor beneficiari decât cei finanțați din buget (ONG. Soc. Com.,etc.) (ct.4507)

339

Sume avansate de Autoritatea de Certificare și Plată- Autorităților de Management pentru proiecte finanțate din fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.4572)

340

Sume avansate de Autoritatea de Certificare și Plată și Autoritățile de Management Instituțiilor publice - beneficiari finali- pentru proiecte finanțate din fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.4545)

341

Sume avansate de Agențiile de Plăți beneficiarilor (fonduri postaderare pentru agricultură), (ct.4545)

342

Total (rd.336+337+338+339+340+341 +342)

343

DATORII FINANCIARE

350

NUMERAR SI DEPOZITE, din care

351

A.2

Alte depozite

352

Sume datorate terților reprezentând garanții și cauțiuni aflate în conturile instituțiilor publice (ct.4281+462). Total (rd.354+355+356), din care

353

- salariaților (S143)

354

- operatorilor economici (S11)

355

- instituțiilor publice, din care: (rd.357+358+359)

356

- Administrația centrală (S1311)

357

- Administrația locală (S1313)

358

- Asigurări sociale (S1314)

359

Disponibilități ale Comisiei Europene la Trezoreria Statului (ct.5127)

360

ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI, ALTELE DECÂT ACTIUNI

370

B.1

ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI pe termen scurt altele decât acțiuni și produse financiare derivate)

371

Împrumuturi pe bază de titluri pe termen scurt altele decât acțiuni și produse financiare derivate emise de către administrația centrală, (ct.5191+1611).Total (rd.373+374+375+376) din care achiziționate de

372

- B.N.R. (S121)

373

- Instituții de credit rezidente (S122)

374

- Alți rezidenți (S123, S124, S125)

375

- Nerezidenți (S21, S22)

376

Total (la valoare nominală) (rd.372)

377

Dobânzi de plătit pentru împrumuturi pe bază de titluri pe termen scurt, altele decât acțiuni și produse financiare derivate (ct.5186)

378

Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.377+378)

379

B.2

ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate)

385

Împrumuturi pe bază de titluri pe termen lung altele decât acțiuni și produse financiare derivate emise de către administrația centrală, (ct.1612). Total (rd. 387+388+389+390), din care achiziționate de

386

- B.N.R. (S121)

387

- Instituții de credit rezidente (S122)

388

- Alti rezidenți (S123, S124 ,S125)

389

- Nerezidenți (S21, S22)

390

Total (la valoare nominală)( rd.386)

391

Dobânzi de plătit pentru împrumuturi pe bază de titluri pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate (ct.1681)

392

Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.391+392)

393

CREDITE PRIMITE, din care

400

C.1

Credite pe termen scurt primite

401

Credite pe termen scurt primite (contractate, garantate, asimilate, etc.) de instituțiile publice din administrația centrală (ct. 1641+1651+1671+5191 +5192). Total ’ (rd.403+404+405), din care acordate de

402

- Instituții de credit rezidente (S122)

403

- Alti rezidenți (S123, S124, S125)

404

- Nerezidenți (S21, S22)

405

Credite pe termen scurt primite din contul curent general al trezoreriei statului de către instituțiile publice din administrația centrală (ct.5198+1662+1671)

406

Credite pe termen scurt primite din venituri din privatizare de către instituțiile publice din administrația centrală (ct.5191 + 5192+1621 +1671)

407

Credite pe termen scurt primite din bugetul instituțiilor centrale de către instituțiile publice subordonate (ct.5194+1671)

408

Total (în baze cash) (rd.402+406+407+408)

409

Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen scurt contractate de instituțiile publice din administrația centrală (ct. 1684+1685+1687+5186). Total (rd.411+412+413) din care acordate de

410

- Instituții de credit rezidente (S122)

411

- Alti rezidenți (S123, S124, S125)

412

- Nerezidenți (S21, S22)

413

Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen scurt primite din contul curent general al trezoreriei statului (ct.1687+5186)

414

Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen scurt primite din venituri din privatizare (ct.5186+1687)

415

Total (dobânzi de plătit ) (rd.410+414+415)

416

Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.409+416)

417

Depozite atrase la trezorerie (ct.5193)

418

Dobânzi de plătit aferente depozitelor atrase la trezorerie (ct.5186)

419

Total (in baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.418+419)

420

C.2

Credite pe termen lung primite

430

Credite pe termen lung primite (contractate, garantate, asimilate, etc.) de instituțiile publice (ct.1642+1652+1672).Total (rd.432+433+434), din care acordate de

431

- Instituții de credit rezidente (S122)

432

- Alti rezidenți (S123, S124, S125)

433

- Nerezidenți (S21, S22)

434

Credite pe termen lung primite din contul curent genera al trezoreriei statului de către instituțiile publice din administrația centrală (ct1662+1672)

435

Credite pe termen lung primite din venituri din privatizare de către instituții publice din administrația centrală (ct.1672+4622)

436

Total (în baze cash) (rd.431+435+436)

437

Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen lung primite (contractate garantate, asimilate, etc.) de instituțiile publice din administrația centrală (ct.1684+1685+1687). Total (rd.439+440+441) din care acordate de

438

- Instituții de credit rezidente (S122)

439

- Alti rezidenți ( S 123, S124, S125)

440

- Nerezidenți (S21, S22)

441

Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen lung primite din contul curent general al trezoreriei statului (ct.1687)

442

Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen lung primite din venituri din privatizare (ct.1687)

443

Total dobânzi de plătit (rd.438+442+443)

444

Total (în baze accrual) (rd.437+444) (cash+dobânzi)

445

ALTE CONTURI DE PLĂTIT

455

E.1

Credite comerciale și avansuri primite

456

Datorii comerciale legate de livrări de bunuri și servicii (Ct.401 +403+4041 +4042+ 405+408 +419 +4621 +4622) .Total (rd .458+459+463+464), din care către

457

- Operatori economici (S11)

458

- Instituții publice, din care (rd.460+461+462)

459

- Administrația centrală (S1311)

460

- Administrația locală (S1313)

461

- Asigurări sociale (S1314)

462

- Alti rezidenți (S123, S124, S125)

463

- Nerezidenți (S21, S22)

464

Datorii din operațiuni de clearing, barter și cooperare economică (ct.462/5128)

465

E.2

Alte datorii de plătit exclusiv creditele comerciale și avansuri

470

Datoriile instituțiilor publice către bugete (ct.4423 + 431+437+4428+444+446+4481)

471

Salariile angajatilor (ct. 421 + 423+426 +4271 + 4273 +4281)

472

Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (ct. 4222+ 4272+426+ 4273 +429+438)

473

Datorii către fondul de risc (ct.462)

474

Alte obligații de plată cf. hotărârilor definitive ale organismelor internaționale ( amenzi, CE, CEDO, etc.) (ct.462)

475

Total (rd.471+472+473+474+475)

476

Datorii din operațiuni cu fonduri externe nerambursabile de la Comisia Europeană

477

Sume datorate Bugetului de Stat din fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.4555.1)

478

Sume datorate Bugetului Asigurărilor Sociale de Stat din fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.4555.2)

479

Sume datorate Bugeturilor fondurilor speciale din fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.4555.3)

480

Sume datorate bugetelor locale din fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.4546.1)

481

Sume datorate instituțiilor publice finanțate din venituri proprii sau venituri proprii și subvenții din fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.4546.2)

482

Sume datorate beneficiarilor din fonduri externe nerambursabile postaderare (ONG., Soc. Com., etc.) (ct.4544)

483

Sume datorate Comisiei Europene (ct.4502+4504+4506+459+462)

484

Avansuri primite de la Comisia Europeană reprezentând prefinanțare din fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.4506)

485

Avansuri primite de instituțiile publice -beneficiari finali - reprezentând prefinanțare pentru proiecte finanțate din fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.4585)

486

Total (rd.478+479+480+481 +482+483+484+485+486)

487

E.3

Arierate

490

Arierate ale instituțiilor publice din administrația centrală - plăți restante (reprezentând datorii neachitate la termen) din operațiuni comerciale (ct.401 +403+4041 +405+408+419+4621). Total (rd.492+493+497+498)din care, către

491

- Operatori economici (S11)

492

- Instituții publice, din care (rd.494+495+496)

493

- Administrația centrală (S1311)

494

- Administrația locală (S1313)

495

- Asigurări sociale (S1314)

496

- Alți rezidenți (S123, S124, S125)

497

- Nerezidenți (S21, S22)

498

Arierate ale instituțiilor publice din administrația centrală - plăți restante (reprezentând datorii neachitate la termen) către bugetul general consolidat (ct. 4423+431+437+444 +446 +4481)

499

Arierate ale instituțiilor publice din administrația centrală plăți restante (reprezentând datorii neachitate la termen) din drepturi salariale neachitate (ct.421 +423+426+4271 +4273+ 4281)

500

Arierate ale instituțiilor publice din administrația centrală plăți restante către alte categorii de persoane. (reprezentând datorii neachitate la termen) din burse, ajutoare și alte drepturi neachitate (ct.4222+4272+4273+429+438)

501

Arierate ale instituțiilor publice din administrația centrală - plăți restante (reprezentând datorii neachitate la termen) din împrumuturi nerambursate la scadență :(ct.1611, ct.1641, ct.1651 ct.1671, ct.169, ct.5192, ’ ct.5194, ct.5198 ). Total (rd.503+504+505) din care către

502

Instituții de credit rezidente (S122)

503

Alti rezidenți (S123, S124, S125)

504

Nerezidenți (S21, S22)

505

Arierate ale instituțiilor publice din administrația centrală - plati restante (reprezentând datorii neachitate a termen) din dobânzi restante, (ct.1681, ct.1684, ct.1685, ct.1687, ct.5186). Total (rd.507+508+509) din care către

506

Instituții de credit rezidente (S122)

507

Alți rezidenți (S123, S124, S125)

508

Nerezidenți (S21, S22)

509

Total (rd.491 +499+500+501 +502+506)

525

Notă

Sectoarele și subsectoarele definite conform Sistemului European de Conturi (SEC 95)

Denumire utilizator în Anexa 40

Cod SEC '95

Societăți nefinanciare

Operatori economici

S.11

Societăți financiare

S.12

Banca centrală

B.N.R.

S.121

Alte instituții financiare monetare

Instituții de credit rezidente

S.122

Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii

Alți rezidenți

S.123

Auxiliari financiari

Alți rezidenți

S.124

Societăți de asigurare și fonduri de pensii

Alți rezidenți

S.125

Administrații publice

S.13

Administrația centrală

S.1311

Administrații locală

S.1313

Administrații de securitate socială

S.1314

Restul lumii

Nerezidenți

S.2

Uniunea europeană

Nerezidenți

S.21

Statele membre ale Uniunii europeane

Nerezidenți

S.211

Instituții ale Uniunii europene

Nerezidenți

S.212

Țări terțe și organizații internaționale

Nerezidenți

S.22

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar- contabil

Anexa nr. 40b

ADMINISTRAȚIA LOCALĂ

Instituția .....................

SITUAȚIA ACTIVELOR Șl DATORIILOR FINANCIARE

ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ

la data de ...................

cod 18

- lei -

Nr. rând

Cod rând

Sold la începutul anului

Sold la sfârșitul perioadei

ACTIVE FINANCIARE

NUMERAR SI DEPOZITE, din care

Numerar

Numerar în lei în casieria instituțiilor publice locale si ale instituțiilor publice de subordonare locală, (ct.5311)

Disponibilități în lei ale instituțiilor publice locale și ale instituțiilor publice de subordonare locală, la trezorerii (Ct.510+5121+5125+5151+5161+5171+5211+528+5292+5294 +5299+550+551+552+553+554+555+556+558+560+561+562) din care

Fonduri externe nerambursabile preaderare (ct.515)

Fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.515)

Total (în baze cash) (rd.04+057

Dobânzi de încasat aferente disponibilităților instituțiilor publice ocale si ale instituțiilor publice de subordonare locala la trezorerii (ct.5187)

Total (în baze accrual) (rd.08+09)

Execedentele cumulate ale bugetelor locale (ct.5212)

Disponibil din fondul de rulment (ct.5221)

Total (în baze cash) (rd.11+12)

Dobânzi de încasat aferente disponibilităților din execedentele cumulate ale bugetelor locale și disponibilului din fondul de rulment al instituțiilor publice locale și ale instituțiilor de subordonare locală (ct.5187)

Total (în baze accrual) (rd.13+14)

Depozite constituite din fondul de rulment (ct.5222)

Dobânzi de încasat aferente depozitelor din fondul de rulment al instituțiilor publice locale (ct.5187)

Total (în baze accrual) ( rd.16+17)

Depozite ale instituțiilor publice (ct. 5153+5602)

Dobânzi de încasat aferente depozitelor instituțiilor publice locale și ale instituțiilor de subordonare locală la trezorerie (ct.5187)

Total (în baze accrual) (rd. 19+20)

Avansuri de trezorerie, acordate în lei (ct. 542)

Alte valori (ct.532)

Depozite transferabile (Disponibilități în conturi curente și de depozit), din care

- Disponibilități la instituții de credit rezidente

Disponibilități ale instituțiilor publice locale și ale instituțiilor de subordonare locală la instituțiile de credit rezidente (ct.5121+5124+5125+5131+5132+5151+5152+ +5161+5162+5171+5172+550+5601) din care

Fonduri externe nerambursabile preaderare (ct.515)

Fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.515)

Numerar în valută în casieria instituțiilor publice, (ct.5314)

Total (în baze cash) (rd.32+35)

Dobânzi de încasat aferente disponibilităților instituțiilor publice locale și ale instituțiilor de subordonare locală la instituțiile de credit rezidente (ct.5187)

Total (în baze accrual) (rd.36+37)

Depozite ale instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente (ct. 5153+5602)

Dobânzi de încasat aferente depozitelor instituțiilor publice ocale și ale instituțiilor de subordonare locală la instituțiile de credit rezidente (ct.5187)

Total (în baze accrual) (rd.39+40)

Acreditive în lei ale instituțiilor locale și ale ale instituțiilor de subordonare locală la instituțiile de credit rezidente (ct.5411)

Acreditive în valută ale instituțiilor locale și ale instituțiilor de subordonare locală la instituțiile de credit rezidente (ct.5412)

- disponibilități la alti rezidenti

Disponibilități ale instituțiilor publice aflate la alți rezidenți (terți) (ct.461+2678)

Total (în baze cash) ( rd.51)

A.3

Alte disponibilități

- disponibilități la instituții de credit din străinătate

Disponibilități ale reprezentantelor din străinătate (ct.5124)

Dobânzi de încasat aferente disponibilităților, reprezentantelor din străinătate (ct.5187)

Total (în baze accrual) (rd.62+63)

Avansuri de trezorerie, acordate (ct. 542)

Acreditive la instituții de credit în străinătate (ct.5412)

TITLURI, ALTELE DECÂT ACȚIUNI, din care

Titluri, altele decât acțiuni, exclusiv produsele financiare derivate

B.1

Titluri pe termen scurt, altele decât acțiuni șl produse financiare derivate (deținute de către administrația locala si de instituțiile de subordonare locala)

Titluri pe termen scurt, altele decât acțiuni și produse financiare derivate deținute de către administrația locală și de instituțiile de subordonare locală. Total (rd.74+75+76+77), din care emise de

- B.N.R. (S121)

- Instituții de credit rezidente (S122)

- Alti rezidenti (S123, 124, 125)

- Nerezidenti (S21, S22)

Total (la valoare nominala) (rd. 73)

B.2

Titluri pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate

Titluri pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate deținute de către administrația locală (instituțiile ocale) și instituțiile de subordonare locală. Total fd.87+88+89+90), din care emise de

- B.N.R. (S121)

- Instituții de credit rezidente (S122)

- Alti rezidenți (S123, 124, 125)

- Nerezidenți (S21, S22)

Obligațiuni și alte titluri deținute în contul creanțelor bugetare ct.265-2962). Total (rd.92+93+94+95+96), din care emise de

- B.N.R. (S121)

- Instituții de credit rezidente (S122)

- Alti rezidenți (S123, 124, 125)

- Nerezidenți (S21, S22)

- Operatori economici (S11)

Total (rd.86+91)

CREDITE ACORDATE, din care

110

Credite pe termen scurt - acordate

111

Credite pe termen scurt acordate din bugetul local instituțiilor de subordonare locală, (ct.4681)

112

ACTIUNI SI ALTE PARTICIPATII

120

Acțiuni și alte titluri, exclusiv acțiuni ale fondurilor mutuale

121

D.1

Acțiuni cotate (se includ și acțiunile deținute de instituțiile publice locale provenite din conversia creanțelor bugetare în acțiuni)

122

Acțiuni cotate deținute de autoritățile locale la operatorii economici (ct.2601-2961) (S11)

123

Acțiuni cotate deținute de autoritățile locale la instituții financiare și de credit rezidente (ct.2601-2961) (S122)

124

Acțiuni cotate deținute de autoritățile locale la societăți de asigurări rezidente (ct.2601 -2961 )(S125)

125

Total (la val. ctb. netă = la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd. 123+124+125)

126

D.2

Acțiuni necotate (se includ și acțiunile deținute de instituțiile publice locale provenite din conversia creanțelor bugetare în acțiuni)

130

Acțiuni necotate deținute de autoritățile locale la operatorii economici (ct.2602-2961) (S11)

131

Acțiuni necotate deținute de autoritățile locale la instituții financiare și de credit rezidente (ct.2602-2961) (S122)

132

Acțiuni necotate deținute de autoritățile locale la societăți de asigurări rezidente (ct.2602-2961 ) (S125)

133

Total (la valoarea contabilă netă (la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd.131 +132+133)

134

D.3

Alte participații

140

Participațiile autorităților locale la alte societăți care nu sunt organizate pe acțiuni (regii autonome, srl, comandită, etc.) (ct.2601+2602-2961)

141

Total (la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd.141)

142

ALTE CONTURI DE PRIMIT

155

E.1

Credite comerciale și avansuri acordate

156

Creanțe comerciale legate de livrări de bunuri și servicii de către autoritățile locale sau de instituții subordonate acestora (ct.232+234+409+4111+4112+4118+413+418+4611 +4612 -4911 -4912 -4961 -4962).Total (rd.158+159+160+164) din care

157

- de la populație

158

- de la operatori economici (S11),

159

- de la instituțiile publice, din care: (rd.161+162+163)

160

- Administrația centrală (S1311)

161

- Administrația locală (S1313)

162

- Asigurări sociale (S1314)

163

- de la nerezidenți (S21, S22)

165

E.2

Alte conturi de primit, exclusiv creditele comerciale șl avansurile

175

Creanțe ale bugetului local (ct.464-497). Total (rd.177+178+179+183), din care

176

- de la populație

177

- de la operatori economici (S11),

178

- de la instituțiile publice, din care: (rd.180+181+182)

179

- Administrația centrală (S1311)

180

- Administrația locală (S1313)

181

- Asigurări sociale (S1314)

182

- de la nerezidenți (S21, S22)

183

Creanțe ale fondului de risc (ct.461)

184

Total creanțe (rd.176+184)

185

Creanțe din operațiuni cu fonduri externe nerambursabile de la Comisia Europeană

190

Sume de primit de la Autoritatea de Certificare și Plată, Autorităților de Management și Agențiile de Plăți reprezentând fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.4583.1)

191

Sume de primit de la Autoritatea de Certificare și Plată, Autorităților de Management și Agențiile de Plăți reprezentând fonduri de la bugetul de stat (ct.4583.2)

192

DATORII FINANCIARE

200

NUMERAR Si DEPOZITE, din care

201

A.2

Alte depozite

202

Sume datorate terților reprezentând garanții și cauțiuni aflate în conturile instituțiilor publice (ct.4281 + 462). Total (rd.204+205+206) din care

203

- salariaților (S143)

204

- operatorilor economici (S11)

205

- instituțiilor publice, din care: (rd.207+208+209)

206

- Administrația centrală (S1311)

207

- Administrația locală (S1313)

208

- Asigurări sociale (S1314)

209

ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI, ALTELE DECÂT ACTIUNI

220

B.1

ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI pe termen scurt altele decât acțiuni șl produse financiare derivate)

221

Împrumuturi pe bază de titluri pe termen scurt altele decât acțiuni și produse financiare derivate emise de către de către administrația locală și de instituțiile de subordonare locală,(ct.5191 +1611). Total (rd.223+224+225+226) din care achiziționate de

222

- B.N.R. (S121)

223

- Instituții de credit rezidente (S122)

224

- Alti rezidenți (S123, S124, S125)

225

- Nerezidenți (S21, S22)

226

Total (la valoare nominală) rd.222

227

Dobânzi de plătit pentru împrumuturi pe bază de titluri pe termen scurt, altele decât acțiuni și produse financiare derivate (ct. 1681+5186)

228

Total (în baze accrual) (rd.227+228)

229

B.2

ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI pe termen lung, altele decât actiuni și produse financiare derivate)

240

Împrumuturi pe bază de titluri pe termen lung altele decât acțiuni și produse financiare derivate emise de către administrația locală și de instituțiile de subordonare locală ct.1612). Total (rd.242+243+244+245), din care achiziționate de

241

- B.N.R. (S121)

242

- Instituții de credit rezidente (S122)

243

- Alti rezidenți (S123, S124, S125)

244

- Nerezidenți (S21, S22)

245

Total (la valoare nominală) (rd.241)

246

Dobânzi de plătit pentru împrumuturi pe bază de titluri pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate ct.1681)

247

Total (în baze accrual) (rd.246+247)

248

CREDITE PRIMITE, din care

260

C.1

Credite pe termen scurt primite

261

Credite pe termen scurt contractate de autoritățile locale și instituții din subordinea acestora (ct. 1621+1631 +1641+1671 +5191 +5192+5196+5197 +5198).

Total (rd.263+264+265), din care acordate de

262

- Instituții de credit rezidente (S122)

263

- Alti rezidenți (S123, S124, S125)

264

- Nerezidenți (S21, S22)

265

Credite pe termen scurt primite din contul curent general al trezoreriei statului de către instituțiile publice din administrația locală (ct.5198+1671)

266

Credite pe termen scurt primite din bugetul local, de către instituțiile publice de subordonare locală, (ct.5195)

267

Total (în baze cash) (rd.262+266+267)

268

Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen scurt contractate de instituțiile publice din administrația locală (ct. 1682+1683+1684+1685+1687+5186).

Total (rd.270+271+272),din care acordate de

269

- Instituții de credit rezidente (S122)

270

- Alti rezidenți (S123, S124, S125)

271

- Nerezidenți (S21, S22)

272

Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen scurt primite din contul curent general al trezoreriei statului (ct.1687+5186)

273

Total (dobânzi de plătit) (rd.269+273)

274

Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.268+274)

275

C.2

Credite pe termen lung primite

285

Credite pe termen lung primite (contractate, garantate, asimilate, etc.) de instituțiile publice locale (ct.1622+1632+1642+1672).

Total (rd.287+288+289) din care acordate de

286

- Instituții de credit rezidente (S122)

287

- Alti rezidenți (S123, S124, S125)

288

- Nerezidenți (S21, S22)

289

Total (în baze cash) (rd.286)

290

Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen lung primite (contractate garantate, asimilate, etc.) de instituțiile publice din administrația locală (ct.1682+1683+1684+1685+1687)

Total (rd.292+293+294)din care acordate de

291

- Instituții de credit rezidente (S122)

292

- Alti rezidenti ( S123, S124, S125)

293

- Nerezidenți (S21, S22)

294

Total dobânzi de plătit (rd.291)

295

Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.290+295)

296

ALTE CONTURI DE PLĂTIT

310

E.1

Credite comerciale și avansuri primite

311

Datorii comerciale legate de livrări de bunuri și servicii Ct.401+403+4041 +4042+ 405+408 +419 +4621+4622).

Total (rd.313+314+318+319+) din care către

312

- Operatori economici (S11)

313

- Instituții publice, din care (rd.315+316+317)

314

- Administrația centrală (S1311)

315

- Administrația locală (S1313)

316

- Asigurări sociale (S1314)

317

- Alti rezidenti (S123, S124, S125)

318

- Nerezidenți (S21, S22)

319

E.2

Alte datorii de plătit exclusiv creditele comerciale și avansuri

330

Datorite instituțiilor publice din administrația locală către bugete ( ct.4423+ 431 +437+4428 +444+446+4481)

331

Salariile angajaților (ct 421+423+426 +4271+ 4273 +4281)

332

Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (ct.4272 + 4273+429+438)

333

Datorii către fondul de risc (ct.462)

334

Total (rd.331+332+333+334)

335

Datorii din operațiuni cu fonduri externe nerambursabile de la Comisia Europeană

340

Avansuri primite de Instituții publice -beneficiari finali- reprezentând prefinanțare pentru proiecte finanțate din fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.4585 )

341

E.3

Arierate

345

Arierate ale instituțiilor publice din administrația locală - plăți restante (reprezentând datorii neachitate la termen ) din operațiuni comerciale (ct.401 +403+4041 +405+408+419+4621).

Total (rd.347+351+352), din care către

346

- Instituții publice, din care (rd.348+349+350)

347

- Administrația centrală (S1311)

348

- Administrația locală (S1313)

349

- Asigurări sociale (S1314)

350

- Alti rezidenți (S123, S124, S125)

351

- Nerezidenți (S21, S22)

352

- Alți rezidenți (S123, S124, S125)

358

- Nerezidenți (S21, S22)

359

Arierate ale instituțiilor publice din administrația locală - plăți restante (reprezentând datorii neachitate la termen ) din dobânzi restante, (ct. 1681+1682+1683+1684 +1685+1687+5186). Total (rd.361+362+363) din care, către

360

Instituții de credit rezidente (S122)

361

Alti rezidenți (S123, S124, S125)

362

Nerezidenți (S21, S22)

363

Total(rd.346+353+354+355+356+360)

375

Arierate ale instituțiilor publice din administrația locală- plăți restante (reprezentând datorii neachitate la termen ) către bugetul general consolidat ( ct.4423+431+437+444 +446 +4481)

353

Arierate ale instituțiilor publice din administrația locală plăți restante (reprezentând datorii neachitate la termen ) din drepturi salariale, neachitate (ct.421+423+426+ 4271+4273+ 4281)

354

Arierate ale instituțiilor publice din administrația locală plăți restante către alte categorii de persoane (reprezentând datorii neachitate la termen) din burse, ajutoare și alte drepturi neachitate (ct.423+4273+429+438)

355

Arierate ale instituțiilor publice din administrația locală- plăți restante (reprezentând datorii neachitate la termen) din împrumuturi nerambursate la scadență, (ct.1611 +1621 +1631+1641+ 1651+1671 +169+ 5192+5195+5196+5197+5198).

Total (rd.346+353+354+355+356) din care, către

356

Instituții de credit rezidente (S122)

357

Alți rezidenți (S123, S124, S125)

358

Nerezidenți (S21, S22)

359

Arierate ale instituțiilor publice din administrația locală- plăți restante (reprezentând datorii neachitate la termen) din dobânzi restante, (ct. 1681+ 1682+ 1683+ 1684+ 1685+ 1687+ 5186). Total (rd. 361+362+363) din care, către

360

Instituții de credit rezidente (S122)

361

Alți rezidenți (S123, S124, S125)

362

Nerezidenți (S21, S22)

363

Total (rd. 346+ 353+ 354+ 355+ 356+ 360)

Notă

Sectoarele și subsectoarele definite conform Sistemului European de Conturi (SEC95)

Denumire utilizator în Anexa 40

Cod SEC ’95

Societăți nefinanciare

Operatori economici

S.11

Societăți financiare

S.12

Banca centrală

B.N.R.

S.121

Alte instituții financiare monetare

Instituții de credit rezidente

S.122

Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii

Alți rezidenți

S.123

Auxiliari financiari

Alți rezidenți

S.124

Societăți de asigurare și fonduri de pensii

Alți rezidenți

S.125

Administrații publice

S.13

Administrația centrală

S.1311

Administrații locală

S.1313

Administrații de securitate socială

S.1314

Restul lumii

Nerezidenți

S.2

Uniunea europeană

Nerezidenți

S.21

Statele membre ale Uniunii europeane

Nerezidenți

S.211

Instituții ale Uniunii europene

Nerezidenți

S.212

Țări terțe și organizații internaționale

Nerezidenți

S.22

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar- contabil

Anexa nr. 40c

MINISTERUL

Instituția ........................

SITUAȚIA ACTIVELOR Șl DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR

PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE

(DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) ............. la data de .............

cod 19

-lei-

Nr. rând

Cod rând

Sold la începutul anului

Sold la sfârșitul perioadei

ACTIVE FINANCIARE

NUMERAR SI DEPOZITE, din care

Numerar

Numerar în lei în casieria instituțiilor publice, (ct.5311)

Disponibilități în lei ale instituțiilor publice, de asigurări centrale și instituțiilor din subordinea acestora la trezorerii (ct.5121+5125+5131+5141 +5151+5251 +526+527 +5299+550+551+552+558+5601+5711+5741+5314+561 +562) din care

Fonduri externe nerambursabile preaderare (ct.515)

Fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.515)

Total (în baze cash) (rd.04+05).

Dobânzi de încasat aferente disponibilităților instituțiilor publice la trezorerii (ct.5187)

Total (în baze accrual) (rd.08+09)

Execedentele cumulate nete ale bugetelor din sistemul de asigurări (ct.5252+5253+5712+5713+5742+5743)

Dobânzi de încasat aferente execedentelor instituțiilor publice la trezorerii (ct.5187)

Total (în baze accrual) (rd.11+12)

Depozite in lei ale instituțiilor publice la trezorerii (ct.5153+ 5602+5714+5744)

Dobânzi de încasat aferente depozitelor instituțiilor publice la trezorerii (ct.5187)

Total (în baze accrual) (rd.14+15)

Avansuri de trezorerie, acordate în lei. (ct. 542)

Alte valori (ct.532)

Depozite transferabile (Disponibilități în conturi curente și de depozit), din care

- Disponibilități la instituții de credit rezidente

Disponibilități ale instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente (ct.5121 +5124+5125+5131 +5132+5141 +5142+5151+5152+541+550) din care

Fonduri externe nerambursabile preaderare (ct.515)

Fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.515)

Numerar în valută în casieria instituțiilor publice, (ct.5314)

Total (în baze cash) (rd.27+30)

Dobânzi de încasat aferente disponibilităților instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente (ct.5187)

Total (în baze accrual) (rd.31+32)

Depozite ale instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente (ct 5153)

Dobânzi de încasat aferente depozitelor instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente (ct.5187)

Total (în baze accrual) (rd.34+35)

- disponibilități la alți rezidenti

Disponibilități ale instituțiilor publice aflate la alți rezidenți (terți) (ct.461+2678)

Total (în baze cash) ( rd.46)

A.3

Alte disponibilități

- disponibilități la bănci în străinătate

Disponibilități ale reprezentanțelor din străinătate (ct.5124)

Dobânzi de încasat aferente disponibilităților, reprezentanțelor din străinătate (ct.5187)

Total (în baze accrual) (rd.57+58)

Avansuri de trezorerie, acordate (ct. 542)

Acreditive la instituții de credit în străinătate (ct.5412)

TITLURI, ALTELE DECÂT ACȚIUNI, din care

Titluri, altele decât acțiuni, exclusiv produsele financiare derivate

B.2

Titluri pe termen lung, altele decât acțiuni șl produse financiare derivate

Obligațiuni și alte titluri deținute în contul creanțelor bugetare (ct.265-2962). Total (rd.74+75+76+77+78) din care emise de

- B.N.R. (S121)

- Instituții de credit rezidente (S122)

- Alti rezidenți (S123, 124, 125)

- Nerezidenți (S21, S22)

- Operatori economici (S11)

Total (rd.73)

CREDITE ACORDATE, din care

Credite pe termen scurt - acordate

Credite pe termen scurt acordate din bugetul instituțiilor publice superioare instituțiilor publice din subordine (ct.4681)

Credite pe termen scurt acordate din bugetul instituțiilor centrale, (ct. 2675+ct.4681).

Total (rd.94+95) din care

- Populației

- Operatorilor economici (S11)

Total (în baze cash)( rd.92+93)

Dobânzi de încasat aferente creditelor pe termen scurt acordate din bugetul instituțiilor centrale ( ct.2676+469). Total (rd.98+99) din care

- Populației

- Operatorilor economici (S11)

Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.96+97)

100

Credite pe termen lung - acordate

110

Credite pe termen lung acordate din bugetul instituțiilor centrale (ct. 2675).Total (rd.112+113) din care acordate

111

- Populației

112

- Operatorilor economici (S11)

113

Total (în baze cash)( rd.111)

114

Dobânzi de încasat aferente creditelor pe termen lung acordate din bugetul instituțiilor centrale (ct.2676). Total (rd.116+117) din care acordate

115

- Populației

116

- Operatorilor economici (S11)

117

Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.114+115)

118

ACȚIUNI SI ALTE PARTICIPAȚII

130

Acțiuni și alte titluri, exclusiv acțiuni ale fondurilor mutuale

131

D.1

Acțiuni cotate (se includ și acțiunile deținute de instituțiile publice provenite din conversia creanțelor bugetare în acțiuni)

132

Acțiuni cotate deținute de instituțiile de asigurări la operatorii economici (ct.2601-2961) (S11)

133

Acțiuni cotate deținute de instituțiile de asigurări la instituții financiare și de credit rezidente (ct.2601-2961) (S122)

134

Acțiuni cotate deținute de instituțiile de asigurări la societăți de asigurări rezidente (ct.2601-2961) (S125)

135

Total (la val. ctb. netă = la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd. 133+134+135)

136

D.2

Acțiuni necotate (se includ și acțiunile deținute de instituțiile publice provenite din conversia creanțelor bugetare în acțiuni)

140

Acțiuni necotate deținute de instituțiile de asigurări operatorii economici (ct.2602-2961) (S11);

141

Acțiuni necotate deținute de instituțiile de asigurări la instituții financiare și de credit rezidente (ct.2602-2961) (S122);

142

Acțiuni necotate deținute de instituțiile de asigurări la societăți de asigurări rezidente (ct.2602-2961) (S125)

143

Total (la valoarea contabila netă la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd. 141+142+143)

144

D.4.

Acțiuni ale fondurilor mutuale

150

Participațiile instituțiilor de asigurări la alte societăți care nu sunt organizate pe acțiuni (regii autonome, srl, comandita, etc) (ct.2601 + 2602-2961)

151

Total (la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd.151)

152

ALTE CONTURI DE PRIMIT

160

E.1

Credite comerciale și avansuri acordate

161

Creanțe comerciale legate de livrări de bunuri și servicii ale instituțiilor publice

(ct.232+234+409+4111+4112+4118+413+418+4611 +4612-4911 -4912-4961 -4962). Total (rd. 163+164+165+169) din care

162

- de la populație

163

- de la operatori economici (S11),

164

- de la instituțiile publice, din care: (rd. 166+167+168)

165

- Administrația centrală (S1311)

166

- Administrația locală (S1313)

167

- Asigurări sociale (S1314)

168

- de la nerezidenți (S21, S22)

169

E.2

Alte conturi de primit, exclusiv creditele comerciale și avansurile

180

Creanțe ale bugetelor din sistemul de asigurări (ct.465+4664+4665-497). Total (rd.182+183+184+188) din care

181

- de la populație

182

- de la operatori economici (S11),

183

- de la instituțiile publice, din care: (rd.185+186+187)

184

- Administrația centrală (S1311)

185

- Administrația locală (S1313)

186

- Asigurări sociale (S1314)

187

- de la nerezidenți (S21, S22)

188

Total (rd.181)

189

Creanțe din operațiuni cu Fonduri externe nerambursabile de la Comisia Europeană

195

Sume de primit de la Autoritatea de Certificare și Plată, Autorităților de Management reprezentând Fonduri externe nerambursabile postaderare (ct.4583.1)

196

Sume de primit de la Autoritatea de Certificare și Plată, Autorităților de Management reprezentând fonduri de la bugetul de stat (ct.4583.2)

197

DATORII FINANCIARE

200

NUMERAR SI DEPOZITE, din care

201

A.2

Alte depozite

202

Sume datorate terților reprezentând garanții și cauțiuni aflate în conturile instituțiilor publice (ct.4281+462). Total (rd.204+205+206) din care

203

- salariaților (S143)

204

- operatorilor economici (S11)

205

- instituțiilor publice, din care: (rd.207+208+209)

206

- Administrația centrală (S1311)

207

- Administrația locală (S1313)

208

- Asigurări sociale (S1314)

209

Total (rd.203)

210

Împrumuturi pe bază de titluri, altele DECÂT ACȚIUNI

220

B.1

ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI pe termen scurt altele decât acțiuni și produse financiare derivate)

221

Împrumuturi pe bază de titluri pe termen scurt altele decât acțiuni și produse financiare derivate emise de către administrația de asigurări, (ct.5191+1611). Total (rd.223+224+225+226) din care achiziționate de

222

- B.N.R. (S121)

223

- Instituții de credit rezidente (S122)

224

- Alti rezidenți (S123, S124, S125)

225

- Nerezidenți (S21, S22)

226

Total (la valoare nominală) (rd.222)

227

Dobânzi de plătit pentru împrumuturi pe bază de titluri pe termen scurt, altele decât acțiuni și produse financiare derivate (ct.1681+5186)

228

Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.227+228)

229

B.2

ÎMPRUMUTURI PE BAZĂ DE TITLURI pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate)

240

Împrumuturi pe bază de titluri pe termen lung altele decât acțiuni și produse financiare derivate emise de către administrația de asigurări, (ct.1612). Total (rd.242+243+244+245) din care achiziționate de

241

- B.N.R. (S121)

242

- Instituții de credit rezidente (S122)

243

- Alti rezidenți (S123, S124, S125)

244

-Nerezidenți (S21, S22)

245

Total (la valoare nominală) (rd.241)

246

Dobânzi de plătit pentru împrumuturi pe bază de titluri pe termen lung, altele decât acțiuni și produse financiare derivate (ct.1681)

247

Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.246+247)

248

CREDITE PRIMITE, din care

260

C.1

Credite pe termen scurt primite

261

Credite pe termen scurt primite (contractate, garantate, asimilate, etc.) autoritățile din sistemul de asigurări (ct.1641+1651+1671 +5191+ 5192+5198). Total rd.263+264+265 ) din care acordate de

262

- Instituții de credit rezidente (S122)

263

- Alti rezidenți (S123, S124, S125)

264

- Nerezidenți (S21, S22)

265

Credite pe termen scurt primite din contul curent general al trezoreriei statului de către instituțiile publice de administrația de asigurări (ct.1661+5198)

266

Credite pe termen scurt primite din bugetul instituțiilor centrale de către instituțiile publice subordonate (ct.5191)

267

Total (în baze cash) (rd.262+266+267)

268

Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen scurt contractate de instituțiile publice din administrația administrația de asigurări (ct.1684+1685+1687+5186).

Total (rd.270+271+272) din care acordate de

269

- Instituții de credit rezidente (S122)

270

- Alti rezidenți (S123, S124, S125)

271

- Nerezidenți (S21, S22)

272

Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen scurt primite din contul curent general al trezoreriei statului (ct. 1687+5186)

273

Total (dobânzi de plătit) (rd.269+273)

274

Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.268+274)

275

C.2

Credite pe termen lung primite

285

Credite pe termen lung primite (contractate, garantate, asimilate, etc.) autoritățile din sistemul de asigurări (ct. 1642+1652+1672). Total (rd.287+288+289) din care acordate de

286

- Instituții de credit rezidente (S122)

287

- Alti rezidenți (S123, S124, S125)

288

- Nerezidenți (S21, S22)

289

Credite pe termen lung primite din contul curent general al trezoreriei statului de către autoritățile din sistemul de asigurări (ct.1661)

290

Total (în baze cash) (rd.286+290)

291

Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen lung primite (contractate garantate, asimilate, etc.) de autoritățile din sistemul de asigurări (ct. 1684+1685+1687). Total (rd.293+294+295) din care acordate de

292

- Instituții de credit rezidente (S122)

293

- Alti rezidenți ( S 123, S124, S125)

294

- Nerezidenți (S21, S22)

295

Dobânzi de plătit aferente creditelor pe termen lung primite din contul curent general al trezoreriei statului de către autoritățile din sistemul de asigurări (ct.1687)

296

Total (dobânzi de plătit) (rd.292+296)

297

Total (în baze accrual) (cash+dobânzi) (rd.291+297)

298

ALTE CONTURI DE PLĂTIT

310

E.1

Credite comerciale și avansuri primite

311

Datorii comerciale legate de livrări de bunuri și servicii către instituțiile publice din administrația de asigurări (ct.401+403+4041+4042+405+408 +419 +4621+4622).Total (rd.313+314+318+319) din care către

312

- Operatori economici (S11)

313

- Instituții publice, din care (rd.315+316+317)

314

- Administrația centrală (S1311)

315

- Administrația locală (S1313)

316

- Asigurări sociale (S1314)

317

- Alți rezidenți (S123, S124, S125)

318

- Nerezidenți (S21, S22)

319

Alte datorii de plătit exclusiv creditele comerciale și avansuri

320

Datorile instituțiilor publice către bugete (ct. 4423+ 431+437+4428+444+446+4481)

321

Salariile angajatilor (ct.421+423+426 +4271+ 4273 +4281)

322

Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (ct. 4221+424+ 4272+ 4273+438 )

323

Total (rd.321+322+323)

324

Datorii din operațiuni cu fonduri externe nerambursabile de la Comisia Europeană

330

Avansuri primite de Instituțiile publice -beneficiari finali- reprezentând prefinanțare pentru proiecte finanțate din fonduri externe nerambursabile postaderare(ct.4585)

331

E.3

Arierate

335

Arierate ale instituțiilor publice din administrația de asigurări - plăți restante (reprezentând datorii neachitate a termen ) din operațiuni comerciale (ct.401 +403+4041 +405+408+419+4621).

Total (rd.337+338+342+343) din care, către

336

- Operatori economici (S11)

337

- Instituții publice, din care (rd.339+340+341)

338

- Administrația centrală (S1311)

339

- Administrația locală (S1313)

340

- Asigurări sociale (S1314)

341

- Alți rezidenți (S123, S124, S125)

342

-Nerezidenți (S21, S22)

343

Arierate ale instituțiilor publice din administrația de asigurări- plăți restante (reprezentând datorii neachitate la termen ) către bugetul general consolidat (ct.4423+431+437+444 +446 +4481)

344

Arierate ale instituțiilor publice din administrația de asigurări plăți restante (reprezentând datorii neachitate la termen ) din drepturi salariale neachitate

(ct.421+423+426+4271+4273+ 4281)

345

Arierate ale instituțiilor publice din administrația de asigurări plăți restante către alte categorii de persoane, (reprezentând datorii neachitate la termen) din ajutoare și alte drepturi neachitate

(ct.4221 +424+4272+4273+438)

346

Arierate ale instituțiilor publice din administrația de asigurări - plăți restante (reprezentând datorii neachitate la termen ) din împrumuturi nerambursate la scadență:(ct.1611 +1641 +1651+1671+169+ 5192+5198). Total (rd.348+349+350) din care

347

Instituții de credit rezidente (S122)

348

Alti rezidenți (S123, S124, S125)

349

Nerezidenți (S21, S22)

350

Arierate ale instituțiilor publice din administrația de asigurări - plăți restante (reprezentând datorii neachitate la termen ) din dobânzi restante, (ct.1681, ct.1684+1685+1687+5186). Total (rd.352+353+354) din care

351

Instituții de credit rezidente (S122)

352

Alti rezidenți (S123, S124, S125)

353

Nerezidenți (S21, S22)

354

Total(rd.336+344+345+346+347+351)

375

NOTĂ

Sectoarele și subsectoarele definite conform Sistemului European de Conturi (SEC 95)

Denumire utilizator în Anexa 40

Cod SEC '95

Societăți nefinanciare

Operatori economici

S.11

Societăți financiare

S.12

Banca centrală

B.N.R.

S.121

Alte instituții financiare monetare

Instituții de credit rezidente

S.122

Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii

Alți rezidenți

S.123

Auxiliari financiari

Alți rezidenți

S.124

Societăți de asigurare și fonduri de pensii

Alți rezidenți

S.125

Administrații publice

S.13

Administrația centrală

S.1311

Administrații locală

S.1313

Administrații de securitate socială

S.1314

Restul lumii

Nerezidenți

S.2

Uniunea europeană

Nerezidenți

S.21

Statele membre ale Uniunii Europene

Nerezidenți

S.211

Instituții ale Uniunii europene

Nerezidenți

S.212

Țări terțe și organizații internaționale

Nerezidenți

S.22

Conducătorul instituției

Conducătorul compartimentului financiar-contabil

Anexa nr. 41

CORELAȚII ÎNTRE FORMULARELE DE SITUAȚII FINANCIARE

CORELAȚII ÎNTRE FORMULARUL BILANȚ (Cod 01)

ȘI FORMULARUL CONTUL DE REZULTAT PATRIMONIAL (Cod. 02);– Rd. 87 col. 02 din formularul BILANȚ (Cod 01) = Rd. 31 col. 02 din formularul CONTUL DE REZULTAT PATRIMONIAL (Cod. 02);– Rd. 88 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) = Rd. 32 col. 02 din formularul CONTUL DE REZULTAT PATRIMONIAL (Cod. 02);

Notă: corelațiile nu se respectă în următoarele situații

1) La Unitățile Administrativ-Teritoriale, urmare efectuării înregistrării

121.02 "Rezultatul patrimonial - bugetul local" = 131 "Fondul de rulment".

2) La Unitățile Administrativ-Teritoriale

În cazul instituțiilor publice de subordonare locală cu finanțare și din bugetul de stat și din bugetul local (ex. școli), în bilanțul centralizat al unității administrativ-teritoriale se va prelua și rezultatul patrimonial al instituțiilor subordonate finanțate din bugetul de stat, în timp ce în Contul de rezultat patrimonial al bugetului local acesta nu va fi preluat.

3) La Agenția Națională de Administrare Fiscală urmare efectuării înregistrării

121.09 "Rezultatul patrimonial" =520 "Disponibil al bugetului de stat"

CORELAȚII ÎNTRE FORMULARELE

BILANȚ (COD FORM.01) și Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI

DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE

DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17);

Titluri de participare

Rd.08 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

(Rd.256+ Rd.264 + Rd.274 + Rd. 282) col.01 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Rd.08 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

(Rd.256+Rd.264 + Rd.274 + Rd. 282) col.02 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Creanțe comerciale și avansuri

(Rd.10 + Rd. 22) col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd. 292 col.01 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

(Rd.10 + Rd. 22) col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd. 292 col.02 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Creanțele bugetului general consolidat

Rd.24 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd. 316 col.01 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Rd.24 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd. 316 col.02 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Sume de primit de la Comisia Europeană

Rd. 26 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

(Rd. 336+337+338+339) col.01 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Rd. 26 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

(Rd. 336+337+338+339) col.02 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Conturi la trezorerie, casă, alte valori și avansuri de trezorerie

Rd.33 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) = (Rd.10+Rd.13+Rd.14+Rd.15) col.01 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..."(Cod 17)

Rd.33 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) = (Rd.10+Rd.13+Rd.14+Rd.15) col.02 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Depozite la trezorerie

Rd.34 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd. 13 col.01 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Rd.34 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd. 13 col.02 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Conturi la instituții de credit, casă, alte valori și avansuri de trezorerie

Rd.35 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) = (Rd.36+Rd.41+Rd.57+Rd.60+Rd.61+Rd.62+Rd.84+Rd.85+Rd.86) col.01 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Rd.35 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) = (Rd.36+Rd.41+Rd.57+Rd.60+Rd.61+Rd.62+Rd.84+Rd.85+Rd.86) col.02 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Depozite la instituții de credit

Rd. 36 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

(Rd.41 + Rd.60) col.01 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Rd. 36 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

(Rd.41+ Rd.60) col.02 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Datorii comerciale și avansuri

(Rd. 53 + Rd. 61) col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd. 457 col.01 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

(Rd. 53 + Rd. 61) col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd. 457 col.02 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Datoriile instituțiilor publice către bugete

Rd. 63 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd.471 col.01 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Rd. 63 col. 02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd.471 col.02 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Sume datorate bugetului din Fonduri Externe Nerambursabile

Rd. 64 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

(Rd.478+479+480) col.02 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Sume datorate Comisiei Europene

Rd. 66 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd.484 col.01 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Rd. 66 col.02 din formularul BILANȚ ( Cod 01) =

Rd.484 col.02 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Împrumuturi pe termen scurt

(Rd.70 + Rd.71) col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

(Rd.379+ Rd.417) col.01 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

(Rd.70 + Rd.71) col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

(Rd.379+ Rd.417) col.02 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Salariile angajaților

Rd.72 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd. 472 col.01 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Rd.72 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd. 472 col.02 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane

Rd. 73 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd. 473 col.01 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Rd. 73 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd. 473 col.02 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Împrumuturi pe termen lung

Rd.54 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) = (Rd.393+Rd.445) col.01 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Rd.54 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) = (Rd.393+Rd.445)col.02 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

CORELAȚII ÎNTRE FORMULARELE

ANEXA 3 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data de ...."

(COD FORM.03) și ANEXA 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR

FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ

la data de ..." (Cod 17);

Rd.14 col. 02 din formularul ANEXA 3 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data de ...." (COD FORM.03) = Rd.04 col.01 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Rd.15 col. 02 din formularul ANEXA 3 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data de ...." (COD FORM.03) = Rd.04 col.02 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Rd.14 col. 08 din formularul ANEXA 3 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data de ...." (COD FORM.03) = ( Rd.05 + Rd.11) col.01 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Rd.15 col. 08 din formularul ANEXA 3 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data de ...." (COD FORM.03) = ( Rd.05 + Rd.11) col.02 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

CORELAȚII ÎNTRE FORMULARELE

ANEXA 4 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data ..."

(COD FORM.04) și ANEXA 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR

FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA

CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17);

Rd.14 col.01 din formularul ANEXA 4 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data ..." (COD FORM.04) = (Rd.34 +Rd.39 +Rd.55+ Rd.58+ Rd.82) col.01 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Rd.17 col.01 din formularul ANEXA 4 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data ..." (COD FORM.04) = (Rd.34 +Rd.39 +Rd.55+ Rd.58+ Rd.82) col.02 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Rd.14 col.02 din formularul ANEXA 4 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data ..." (COD FORM.04) = Rd.54 col.01 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Rd.17 col.02 din formularul ANEXA 4 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data ..." (COD FORM.04) = Rd.54 col.02 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR Șl DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

CORELAȚII INTRE FORMULARELE

ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" CU ANEXA

ANEXA 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE

ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ

la data de ..." (Cod 17);

Rd. 07 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE la data de ..." = Rd.491 col.02 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Rd. 12 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..."

= Rd.499 col.02 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Rd. 27 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.500 col.02 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Rd. 32 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.501 col.02 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Rd. 37 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.502 col.02 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

Rd. 42 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.506 col.02 din formularul Anexa 40a "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ la data de ..." (Cod 17)

CORELAȚII INTRE FORMULARELE

BILANȚ (COD FORM.01) 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR

FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la

data de ..." (Cod 18);

Titluri de participare

Rd.08 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) = (Rd.126+Rd.134+Rd.142) col.01 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Rd.08 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

(Rd.126+Rd.134+Rd.142) col.02 din formularul anexa Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Creanțe comerciale și avansuri

(Rd.10 +Rd.22) col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd. 157 col.01 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

(Rd.10 + Rd.22) col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd. 157 col.02 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Creanțele bugetului general consolidat

Rd.24 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd. 176 col.01 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Rd.24 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd. 176 col.02 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Conturi la trezorerie, casă, alte valori și avansuri de trezorerie

Rd.33 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) = (Rd.10+Rd.15+Rd.18+ Rd.21+ Rd.22+ Rd.23) col.01 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Rd.33 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) = (Rd.10+Rd.15+Rd.18+ Rd.21+ Rd.22+ Rd.23) col.02 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Depozite la trezorerie

Rd.34 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) = (Rd.18+Rd.21) col.01 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Rd.34 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

(Rd.18+Rd.21) col.02 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Conturi la instituții de credit, casă, alte valori și avansuri de trezorerie

Rd.35 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) = (Rd.38+Rd.41+Rd.42+Rd.43+Rd.64+Rd.65+Rd.66) col.01 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Rd.35 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) = (Rd.38+Rd.41+Rd.42+Rd.43+Rd.64+Rd.65+Rd.66) col.02 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Depozite la instituții de credit

Rd. 36 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

(Rd. 41) col.01 din formularul Anexa 40 b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Rd. 36 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

(Rd. 41) col.02 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Datorii comerciale și avansuri

(Rd.53 + Rd.61) col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd. 312 col.01 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

(Rd.53 + Rd.61) col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd. 312 col.02 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Datoriile instituțiilor publice către bugete

Rd. 63 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd.331 col.01 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Rd. 63 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd.331 col.02 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Împrumuturi pe termen scurt

(Rd.70 + Rd.71) col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

(Rd.229 +Rd.275) col.01 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

(Rd.70 + Rd.71) col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

(Rd.229+Rd.275) col.02 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Salariile angajaților

Rd.72 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd. 332 col.01 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Rd.72 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd. 332 col.02 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane

Rd. 73 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd. 333 col.01 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Rd. 73 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd. 333 col.02 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Împrumuturi pe termen lung

Rd.54 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) = (Rd.248+Rd.296) col.01 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Rd.54 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) = (Rd.248+Rd.296) col.02 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

CORELAȚII ÎNTRE FORMULARELE

ANEXA 3 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data de ...."

(COD FORM.03) și ANEXA 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR

FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ

la data de ..." (Cod 18);

Rd.14 col. 02 din formularul ANEXA 3 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data de ...." (COD FORM.03) = Rd.04 col.01 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Rd.15 col. 02 din formularul ANEXA 3 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data de ...." (COD FORM.03) = Rd.04 col.02 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Rd.14 col. 08 din formularul ANEXA 3 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data de ...." (COD FORM.03) = (Rd.05+Rd.11+Rd.12+Rd.16+Rd.19) col.01 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Rd.15 col. 08 din formularul ANEXA 3 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data de ...." (COD FORM.03) = (Rd.05+Rd.11+Rd.12+Rd.16+Rd.19) col.02 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

CORELAȚII ÎNTRE FORMULARELE

ANEXA 4 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data ..."

(COD FORM.04) și ANEXA 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR

FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ

la data de ..." (Cod 18);

Rd.14 col.01 din formularul ANEXA 4 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data ..." (COD FORM.04) = (Rd.36+Rd.39+Rd.62) col.01 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Rd.17 col.01 din formularul ANEXA 4 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data ..." (COD FORM.04) = (Rd.36+Rd.39+Rd.62) col.02 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Rd.14 col.02 din formularul ANEXA 4 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data ..." (COD FORM.04) = Rd.35 col.01 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Rd.17 col.02 din formularul ANEXA 4 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE *TREZORERIE la data ..." (COD FORM.04) = Rd.35 col.02 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

CORELAȚII INTRE FORMULARELE

ANEXA 30 "PLĂTI RESTANTE" CU ANEXA

ANEXA 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE

INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Rd. 07 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂTI RESTANTE" la data de ..." = Rd.346 col.02 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Rd. 12 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.353 col.02 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Rd. 27 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.354 col.02 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Rd. 32 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.355 col.02 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Rd. 37 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.356 col.02 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

Rd. 42 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.360 col.02 din formularul Anexa 40b "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN ADMINISTRAȚIA LOCALĂ la data de ..." (Cod 18);

CORELAȚII INTRE FORMULARELE

BILANȚ (COD FORM.01) ȘI ANEXA 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI

DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL

ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Titluri de participare

Rd.08 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) = (Rd.136+Rd.144+Rd.152) col.01 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Rd.08 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) = (Rd.136+Rd.144+Rd.152) col.02 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Creanțe comerciale și avansuri

(Rd.10+ Rd. 22) col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd.162 col.01 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

(Rd.10+ Rd. 22) col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd.162 col.02 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Creanțele bugetului general consolidat

Rd.24 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd.181 col.01 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Rd.24 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd.181 col.02 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Conturi la trezorerie, casă, alte valori și avansuri de trezorerie

Rd.33 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

(Rd.10+Rd.13+ Rd.16+ Rd.17+ Rd.18) col.01 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Rd.33 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

(Rd.10+Rd.13+ Rd.16+ Rd.17+ Rd.18) col.02 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Depozite la trezorerie

Rd.34 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd.16 col.01 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Rd.34 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd.16 col.02 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Conturi la instituții de credit, casă, alte valori și avansuri de trezorerie

Rd.35 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) = (Rd.33+Rd.36+Rd.59+ Rd.60+ Rd.61) col.01 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Rd.35 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) = (Rd.33+Rd.36+Rd.59+ Rd.60+ Rd.61) col.02 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Depozite la instituții de credit

Rd. 36 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd.36 col.01 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Rd. 36 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd.36 col.02 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Datorii comerciale și avansuri

(Rd.53 + Rd.61) col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd. 312 col.01 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

(Rd.53 + Rd.61) col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd. 312 col.02 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Datoriile instituțiilor publice către bugete

Rd. 63 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd.321 col.01 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Rd. 63 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd.321 col.02 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Împrumuturi pe termen scurt

(Rd.70 + Rd.71) col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

(Rd.229+275) col.01 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

(Rd.70 + Rd.71) col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

(Rd.229+275) col.02 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Salariile angajaților

Rd.72 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd. 322 col.01 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Rd.72 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd. 322 col.02 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SANATATE) la data de ..." (Cod 19);

Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane

Rd. 73 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd. 323 col.01 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Rd. 73 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

Rd. 323 col.02 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Împrumuturi pe termen lung

Rd.54 col.01 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

(Rd.248+Rd.298) col.01 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Rd.54 col.02 din formularul BILANȚ (Cod 01) =

(Rd.248+Rd.298) col.02 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

CORELAȚII ÎNTRE FORMULARELE

ANEXA 3 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data de ...."

(COD FORM.03) și ANEXA 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR

FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR

SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Rd.14 col. 02 din formularul ANEXA 3 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data de ...." (COD FORM.03) = Rd.04 col.01 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Rd.15 col. 02 din formularul ANEXA 3 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data de ...." (COD FORM.03) = Rd.04 col.02 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Rd.14 col. 08 din formularul ANEXA 3 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data de ...." (COD FORM.03) = (Rd.05+ Rd.11 + Rd.14) col.01 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Rd.15 col. 08 din formularul ANEXA 3 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data de ...." (COD FORM.03) = (Rd.05+ Rd.11 + Rd.14) col.02 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

CORELAȚII ÎNTRE FORMULARELE

ANEXA 4 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data ..."

(COD FORM.04) și ANEXA 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR

FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR

SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Rd.14 col.01 din formularul ANEXA 4 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data ..." (COD FORM.04) = (Rd.31+Rd.34+Rd.57) col.01 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Rd.17 col.01 din formularul ANEXA 4 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data ..." (COD FORM.04) = (Rd.31+Rd.34+Rd.57) col.02 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Rd.14 col.02 din formularul ANEXA 4 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data ..." (COD FORM.04) = Rd.30 col.01 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Rd.17 col.02 din formularul ANEXA 4 "SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE la data ..." (COD FORM.04) = Rd.30 col.02 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

CORELAȚII INTRE FORMULARELE

ANEXA 30 "PLĂTI RESTANTE" CU ANEXA

ANEXA 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE

INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE

(DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Rd. 07 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂTI RESTANTE" la data de ..." = Rd.336 col.02 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Rd. 12 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂTI RESTANTE" la data de ..." = Rd.344 col.02 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Rd. 27 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂȚI RESTANTE" la data de ..." = Rd.345 col.02 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Rd. 32 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂTI RESTANTE" la data de ..." = Rd.346 col.02 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Rd. 37 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂTI RESTANTE" la data de ..." = Rd.347 col.02 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

Rd. 42 col. 01 din formularul ANEXA 30 "PLĂTI RESTANTE" la data de ..." = Rd.351 col.02 din formularul Anexa 40c "SITUAȚIA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE ALE INSTITUȚIILOR PUBLICE DIN DOMENIUL ASIGURĂRILOR SOCIALE (DE STAT, ȘOMAJ, SĂNĂTATE) la data de ..." (Cod 19);

-----

ANEXE din 3 aprilie 2009 la Nomele metodologice privind întocmirea și depunerea situațiilor financiare trimestriale ale instituțiilor publice, precum și a unor raportări financiare lunare în anul 2009

Statutory Text (1 Articles)

Need to analyze how this provision applies to your matter?