MP_2018_930

Komunikat Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia z dnia 20 września 2018 r. w sprawie ogłoszenia sprawozdania finansowego Narodowego Funduszu Zdrowia za 2017 r.

1 Articles / Provisions · Poland

Open official source Machine-readable Markdown (.md)

Statutory Text (1 Articles)

M.P. 2018 poz. 930 inForce

Treść Komunikat Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia z dnia 20 września 2018 r. w sprawie ogłoszenia sprawozdania finansowego Narodowego Funduszu Zdrowia za 2017 r. Open official source

Dokument

podpisany przez

Krzysztof Madej

Data: 2018.10.03

15:26:29 CEST

MONITOR POLSKI

DZIENNIK URZĘDOWY RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ

Warszawa, dnia 3 października 2018 r.

Poz. 930

KOMUNIKAT

PREZESA NARODOWEGO FUNDUSZU ZDROWIA

z dnia 20 września 2018 r.

w sprawie ogłoszenia sprawozdania finansowego Narodowego Funduszu Zdrowia za 2017 r.

Na podstawie art. 104 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze

środków publicznych (Dz. U. z 2018 r. poz. 1510, 1515, 1532, 1544, 1552 i 1669) ogłasza się łączne sprawozdanie finansowe Narodowego Funduszu Zdrowia za 2017 r., stanowiące załącznik do komunikatu.

Prezes Narodowego Funduszu Zdrowia: A. Jacyna

Załącznik do komunikatu Prezesa Narodowego Funduszu

Zdrowia z dnia 20 września 2018 r. (poz. 930)

ŁĄCZNE SPRAWOZDANIE

FINANSOWE

NARODOWEGO FUNDUSZU

ZDROWIA

z siedzibą

w Warszawie

za okres 1.01-31.12.2017 r.

NARODOWY FUNDUSZ ZDROWIA

CENTRALA

ul. Grójecka 186

02-390 Warszawa

Regon 015817985, NIP 1070001057

ŁĄCZNE

SPRAWOZDANIE FINANSOWE

NARODOWEGO FUNDUSZU ZDROWIA

za okres 1.01 – 31.12.2017 r.

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

1. Przedmiotem podstawowej działalności Narodowego Funduszu Zdrowia zwanego

dalej „Jednostką” w okresie sprawozdawczym było wykonywanie czynności

z zakresu powszechnego ubezpieczenia zdrowotnego, zgodnie z ustawą z dnia

27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków

publicznych (Dz. U. z 2017 r., poz. 1938, z późn. zm.), zwanej dalej „ustawą

o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych”.

2. Czas trwania działalności Jednostki - nieograniczony.

3. Przedmiotowe sprawozdanie

do 31 grudnia 2017 r.

finansowe

obejmuje

okres

stycznia

4. Sprawozdanie finansowe Jednostki jest sprawozdaniem łącznym, gdyż zostało

sporządzone przez Centralę na podstawie 16 jednostkowych sprawozdań finansowych

oddziałów wojewódzkich oraz sprawozdania Centrali.

5. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało przy założeniu kontynuowania

dalszej działalności Jednostki.

6. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało za okres, w którym nie nastąpiło

połączenie ze spółką.

Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych

prowadzonych zgodnie z dokumentacją ustalonych zasad rachunkowości, przyjętą

do stosowania zarządzeniem nr 133/2017/BK Prezesa NFZ z dnia 28 grudnia 2017 roku

w sprawie ustalenia zasad rachunkowości w Narodowym Funduszu Zdrowia.

Wymieniona dokumentacja obejmowała w szczególności „Zasady rachunkowości

NFZ”, które regulowały następujące obszary tematyczne

1) przyjęte przez Jednostkę podstawowe zasady prowadzenia ksiąg rachunkowych,

2) wykaz kont księgi głównej wraz z wykazem obligatoryjnych kont pomocniczych,

3) zasady ujmowania zdarzeń w księgach rachunkowych,

4) wykaz rocznych stawek amortyzacyjnych,

5) opis systemu informatycznego przetwarzania danych,

6) terminy przyjęte do szacowania przychodów należnych za miesiąc kalendarzowy

ze składek na ubezpieczenie zdrowotne oraz terminy sporządzania zestawień

obrotów i sald kont księgi głównej,

7) system ochrony danych i ich zbiorów,

8) zasady rachunkowości dotyczące programu lub projektu finansowanego ze środków

pieniężnych pochodzących z budżetu Unii Europejskiej (UE) lub Europejskiego

Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), zakładającego całkowite pokrycie

wydatków kwalifikowanych,

9) zasady rachunkowości dotyczące programu lub projektu finansowanego ze środków

pieniężnych pochodzących z budżetu Unii Europejskiej (UE) lub Europejskiego

Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), zakładającego częściowe pokrycie

wydatków kwalifikowanych.

8. Wykazane w bilansie na dzień 31 grudnia 2017 r. aktywa i pasywa wyceniono

na dzień bilansowy

1) środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne – według ceny nabycia lub

kosztów wytworzenia, pomniejszonych o odpisy umorzeniowe, a także odpisy

z tytułu trwałej utraty wartości,

2) środki trwałe w budowie – w wysokości ogółu kosztów pozostających

w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych

o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości,

3) inwestycje długoterminowe w nieruchomości oraz wartości niematerialne

i prawne – według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty

wartości,

4) rzeczowe składniki aktywów obrotowych – według cen nabycia lub kosztów

wytworzenia nie wyższych od cen ich sprzedaży netto,

5) należności i udzielone pożyczki – w kwocie wymaganej zapłaty,

z zachowaniem ostrożności,

6) zobowiązania – w kwocie wymaganej zapłaty,

7) rezerwy – w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości,

8) fundusze własne oraz pozostałe aktywa i pasywa – w wartości nominalnej.

Amortyzacja (umorzenie) środków trwałych dokonywana była na zasadzie planowego,

systematycznego rozłożenia ich wartości początkowej na ustalony okres amortyzacji.

Rozpoczęcie amortyzacji (umorzeń) następowało od miesiąca następującego

2/45

po przyjęciu środka trwałego do użytkowania, a zakończenie nie później niż z chwilą

zrównania wartości umorzeń (amortyzacji) z wartością początkową danego środka

trwałego lub przeznaczenia go do sprzedaży, likwidacji bądź stwierdzenia niedoboru,

z ewentualnym uwzględnieniem przewidzianej przy likwidacji ceny sprzedaży netto

pozostałości środka trwałego. Środki trwałe Jednostka amortyzowała (umarzała) metodą

liniową, zgodnie z „Wykazem rocznych stawek amortyzacyjnych”, z tym że

 przedmioty o cechach środka trwałego o wartości początkowej większej od 500 zł

i mniejszej bądź równej 3.500 zł, a także telefony komórkowe bez względu

na wartość początkową, jeśli nie zostały zaliczone do środków trwałych, zaliczano

do wyposażenia rzeczowego; rozchody wyposażenia rzeczowego traktowano jako

materiały i w momencie wydania do użytkowania zaliczano bezpośrednio w ciężar

zużycia materiałów pozostałych oraz ujmowano w ewidencji pozabilansowej,

 rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi o wartości początkowej wyższej

od 3.500 zł, a także zespoły komputerowe bez względu na ich wartość początkową,

ujmowano w ewidencji bilansowej na koncie środków trwałych, a począwszy

od miesiąca następującego po miesiącu wydania do użytkowania, dokonywano

miesięcznych odpisów umorzeniowych (amortyzacyjnych).

Koszty o wartości nieprzekraczającej 3.500,00 zł w roku obrotowym mogły nie być

rozliczane w czasie.

Koszty odpraw emerytalnych i rentowych oraz nagród jubileuszowych

były rozpoznawalne proporcjonalnie przez cały okres zatrudnienia pracowników

w Narodowym Funduszu Zdrowia, a powstałe przyszłe zobowiązania z tego tytułu

były ujmowane jako bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów.

9. Jednostka stosowała poniższe uproszczenia ewidencyjne, ponieważ ich stosowanie

nie wywierało istotnego wpływu na rzetelne i jasne przedstawienie sytuacji majątkowej

i finansowej oraz wyniku finansowego Jednostki

1) wartość materiałów nieobjętych ewidencją wartościową na kontach zespołu

3 „Materiały i towary” była odpisywana w koszty zużycia materiałów na dzień ich

zakupu; na koniec roku obrotowego ustalano stan tych materiałów w magazynie,

dokonywano ich wyceny i korekty kosztów o wartość tego stanu; wymienionych

czynności nie przeprowadzano jednak w stosunku do materiałów wydanych do

zużycia, a niezużytych do końca roku, w szczególności paliwa samochodowego;

korekty kosztów nie przeprowadzano w stosunku do materiałów sfinansowanych ze

środków pieniężnych otrzymanych w ramach realizacji z programów lub projektów

finansowanych ze środków pieniężnych pochodzących z budżetu Unii Europejskiej

(UE) lub Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), zakładających

częściowe lub całkowite pokrycie wydatków kwalifikowanych,

3/45

2) wycena zapasu i rozchodu materiałów objętych ewidencją magazynową

wydawanych ubezpieczonym lub świadczeniodawcom dokonywana była na koniec

roku obrotowego,

3) roczne stawki amortyzacyjne środków trwałych - za wyjątkiem prawa użytkowania

wieczystego gruntów - oraz wartości niematerialnych i prawnych, były zbieżne ze

stawkami ustalonymi w ustawie o podatku dochodowym od osób prawnych,

4) wycena zobowiązań w walutach obcych powstałych na skutek rozliczeń formularzy

E 125 / E 127 lub odpowiednich dokumentów SED, zgodnie z przepisami

o koordynacji, wobec państw członkowskich Unii Europejskiej (UE) lub

Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA) - dokonywana była według

dziennego kursu referencyjnego ogłaszanego przez Europejski Bank Centralny

(EBC) w dniu przeprowadzenia operacji, czyli dniu wystawienia właściwego

dowodu księgowego, a w szczególności faktury, rachunku lub zewnętrznej noty

księgowej; w przypadku dni, w których EBC nie ogłaszał kursu, zastosowanie miał

ostatnio ogłoszony kurs; korekta wyceny zobowiązań powstałych w walutach obcych

dokonywana była po kursie pierwotnie zastosowanym,

5) wartość zobowiązań w walutach obcych powstałych na skutek rozliczeń formularza

E 126 lub odpowiednich dokumentów SED, zgodnie z przepisami o koordynacji,

wobec osób ubezpieczonych w związku z ich pobytem w państwie członkowskim

Unii Europejskiej (UE) lub Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA)

przeliczana była na walutę polską według dziennego kursu referencyjnego

ogłaszanego przez Europejski Bank Centralny (EBC) – w dniu doręczenia do

jednostki odpowiedzi z instytucji miejsca pobytu z kwotą określoną w części B

formularza E 126 lub odpowiedniego dokumentu SED, a w przypadku Królestwa

Hiszpanii – na dzień doręczenia do jednostki wniosku od ubezpieczonego;

w przypadku dni, w których EBC nie ogłaszał kursu, zastosowanie miał ostatnio

ogłoszony kurs; korekta wyceny zobowiązań powstałych w walutach obcych

dokonywana była po kursie pierwotnie zastosowanym,

6) korekty finansowe rozliczeń z osobami fizycznymi powstałymi z tytułu dochodzenia

roszczeń regresowych za udzielone świadczenia opieki zdrowotnej lub wypłaconą

refundację kosztów świadczenia opieki zdrowotnej, udzielonego w Rzeczypospolitej

Polskiej lub w państwach członkowskich Unii Europejskiej (UE) albo Europejskiego

Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), rozliczone wcześniej ze

świadczeniodawcą, apteką lub Centralą NFZ, odnoszono na zwiększenie

(zmniejszenie) przychodów z regresów, niezależnie od tego, czy korekta dotyczyła

bieżącego czy poprzednich lat obrotowych; przychody powyższe stanowiły

przychody oddziału wojewódzkiego NFZ,

7) w przypadku gdy proporcja, o której mowa w art. 90 ust. 10 pkt 2 ustawy z dnia

11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług (Dz. U. z 2017 r. poz. 1221, z późn.

zm.), nie przekroczyła 2% - uznawano, że proporcja ta wynosi 0%,

4/45

8) korekty kosztów wynikające z wewnętrznej noty korygującej, wygenerowanej

w związku z art. 50a ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki

zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych zaliczane były do kosztów roku

bieżącego, niezależnie od tego, czy korekta dotyczyła bieżącego czy poprzednich lat

obrotowych.

10. Wynik finansowy netto Jednostki składa się z

 wyniku z działalności operacyjnej z uwzględnieniem pozostałych kosztów

i przychodów operacyjnych,

 wyniku z operacji finansowych,

 obowiązkowych obciążeń wyniku finansowego.

Wynik finansowy prezentowany jest w porównawczym rachunku zysków i strat.

Warszawa, dnia 23 marca 2018 r.

5/45

BILANS NA DZIEŃ 31.12.2017 r.

Narodowego Funduszu Zdrowia

II.

III.

Wartości niematerialne i prawne

Koszty zakończonych prac rozwojowych

Wartość firmy

Inne wartości niematerialne i prawne

Zaliczki na wartości niematerialne i prawne

Rzeczowe aktywa trwałe

Środki trwałe

grunty (w tym prawo do użytkowania wieczystego

gruntu)

budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i

wodnej

c) urządzenia techniczne i maszyny

d) środki transportu

e) inne środki trwałe

Środki trwałe w budowie

Zaliczki na środki trwałe w budowie

Należności długoterminowe

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek, w których jednostka

posiada zaangażowanie w kapitale

31.12.2017 r.

275 459 706,80

11 262 840,49

0,00

11 262 840,49

0,00

263 751 822,41

261 267 980,58

31.12.2016 r.

277 123 761,33

15 800 701,92

0,00

15 800 701,92

0,00

260 449 918,01

243 991 993,05

15 045 126,26

15 377 948,86

174 822 306,12

157 048 149,39

66 770 385,91

2 689 954,24

1 940 208,05

2 483 841,83

0,00

440 243,90

0,00

68 242 150,39

1 809 894,97

1 513 849,44

16 457 924,96

0,00

868 341,40

0,00

Od pozostałych jednostek

440 243,90

868 341,40

IV.

4 800,00

0,00

4 800,00

0,00

Inwestycje długoterminowe

Nieruchomości

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe

a) w jednostkach powiązanych

- udziały lub akcje

- inne papiery wartościowe

- udzielone pożyczki

- inne długoterminowe aktywa finansowe

od pozostałych jednostek, w których jednostka

posiada zaangażowanie w kapitale

- udziały lub akcje

- inne papiery wartościowe

- udzielone pożyczki

- inne długoterminowe aktywa finansowe

c) w pozostałych jednostkach

- udziały lub akcje

- inne papiery wartościowe

- udzielone pożyczki

- inne długoterminowe aktywa finansowe

Inne inwestycje długoterminowe

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Inne rozliczenia międzyokresowe

II.

Zapasy

Materiały

Półprodukty i produkty w toku

Produkty gotowe

Towary

Zaliczki na dostawy i usługi

Należności krótkoterminowe

Należności od jednostek powiązanych

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty

- do 12 miesięcy

- powyżej 12 miesięcy

b) inne

Należności od pozostałych jednostek, w których

jednostka posiada zaangażowanie w kapitale

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty

- do 12 miesięcy

- powyżej 12 miesięcy

b) inne

Należności od pozostałych jednostek

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty

- do 12 miesięcy

- powyżej 12 miesięcy

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń

b) społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów

publicznoprawnych

c) inne

d) dochodzone na drodze sądowej

Należności wewnętrzne NFZ

Inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe aktywa finansowe

a) w jednostkach powiązanych

- udziały lub akcje

- inne papiery wartościowe

- udzielone pożyczki

- inne krótkoterminowe aktywa finansowe

b) w pozostałych jednostkach

- udziały lub akcje

- inne papiery wartościowe

- udzielone pożyczki

- inne krótkoterminowe aktywa finansowe

c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne

- środki pieniężne w kasie i na rachunkach

- inne środki pieniężne

- inne aktywa pieniężne

Inne inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe

0,00

4 800,00

0,00

11 750 149 757,50

3 904 724,03

557 776,88

0,00

3 346 947,15

7 115 370 129,49

0,00

4 800,00

0,00

12 062 219 943,56

7 684 307,43

488 206,81

0,00

7 196 100,62

6 754 166 434,50

0,00

7 115 370 129,49

7 035 291 368,06

7 035 075 862,06

215 506,00

0,00

6 754 166 434,50

6 712 444 834,49

6 711 980 134,34

464 700,15

III.

IV.

Bilans_łączny

AKTYWA TRWAŁE

w zł i gr

Stan na dzień

AKTYWA

AKTYWA OBROTOWE

NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ

(FUNDUSZ ) PODSTAWOWY

UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE

AKTYWA RAZEM

11 559,73

13 690,70

79 421 334,28

645 867,42

0,00

4 627 486 286,78

0,00

4 627 486 286,78

8 934 527,40

4 618 551 759,38

0,00

3 388 617,20

40 202 626,97

1 505 282,34

0,00

5 295 956 767,68

0,00

5 295 956 767,68

6 414 963,62

5 289 541 804,06

0,00

4 412 433,95

0,00

12 025 609 464,30

0,00

12 339 343 704,89

6/45

w zł i gr

Stan na dzień

PASYWA

31.12.2017 r.

2 964 982 812,74

31.12.2016 r.

3 021 136 715,73

KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY

Kapitał (fundusz) podstawowy

141 549 868,09

II.

Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym

2 879 586 847,64

3 000 375 271,33

0,00

Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym

0,00

- z tytułu aktualizacji wartości godziwej

0,00

Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym

0,00

- tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki

0,00

- na udziały (akcje) własne

0,00

VI.

Zysk (strata) z lat ubiegłych

0,00

VII.

Zysk (strata) netto

100

-56 153 902,99

-120 788 423,69

VIII.

Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego

(wielkość ujemna)

101

0,00

ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA

ZOBOWIĄZANIA

102

9 060 626 651,56

9 318 206 989,16

Rezerwy na zobowiązania

103

1 913 354 689,23

1 959 606 610,58

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

104

0,00

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

- długoterminowa

- krótkoterminowa

Pozostałe rezerwy

- długoterminowe

- krótkoterminowe

Zobowiązania długoterminowe

Wobec jednostek powiązanych

Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka

posiada zaangażowanie w kapitale

Wobec pozostałych jednostek

a) kredyty i pożyczki

105

106

107

108

109

110

111

112

62 969 862,00

50 329 314,00

12 640 548,00

1 850 384 827,23

0,00

1 850 384 827,23

184 938,75

0,00

60 112 030,00

49 057 034,00

11 054 996,00

1 899 494 580,58

0,00

1 899 494 580,58

146 596,66

0,00

III.

IV.

II.

III.

IV.

VI.

nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej)

nad wartością nominalną udziałów (akcji)

113

0,00

114

115

184 938,75

0,00

146 596,66

0,00

b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

116

0,00

c) inne zobowiązania finansowe

d) zobowiązania wekslowe

e) inne

Zobowiązania krótkoterminowe

Zobowiązania wobec jednostek powiązanych

117

118

119

120

121

0,00

184 938,75

7 141 209 460,06

0,00

146 596,66

7 352 414 654,48

0,00

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności

122

0,00

- do 12 miesięcy

- powyżej 12 miesięcy

b) inne

Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których

jednostka posiada zaangażowanie w kapitale

123

124

125

0,00

126

0,00

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności

127

0,00

- do 12 miesięcy

- powyżej 12 miesięcy

b) inne

Zobowiązania wobec pozostałych jednostek

a) kredyty i pożyczki

128

129

130

131

132

0,00

7 138 848 434,58

0,00

7 349 737 933,79

0,00

b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

133

0,00

c) inne zobowiązania finansowe

134

0,00

d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności

135

7 082 005 550,85

7 291 333 292,93

136

137

138

139

7 081 998 774,39

6 776,46

0,00

7 291 325 811,93

7 481,00

0,00

140

18 538 267,85

18 582 018,42

141

142

143

144

145

146

147

148

149

150

151

4 611 040,64

33 693 575,24

2 361 025,48

0,00

5 877 563,52

0,00

5 877 563,52

1 688 559,19

4 189 004,33

12 025 609 464,30

4 966 568,73

34 856 053,71

2 676 720,69

0,00

6 039 127,44

0,00

6 039 127,44

393 085,58

5 646 041,86

12 339 343 704,89

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

zaliczki otrzymane na dostawy i usługi

zobowiązania wekslowe

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i

g) zdrowotnych oraz innych tytułów

publicznoprawnych

h) z tytułu wynagrodzeń

i) inne

Fundusze specjalne

Fundusz wydzielony

Zobowiązania wewnętrzne NFZ

Rozliczenia międzyokresowe

Ujemna wartość firmy

Inne rozliczenia międzyokresowe

- długoterminowe

- krótkoterminowe

PASYWA RAZEM

Warszawa, dnia 23 marca 2018 r.

Bilans_łączny

7/45

B_2017_podpisy

ŁĄCZNY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Narodowego Funduszu Zdrowia

ZA OKRES 1.01-31.12.2017 r.

WYSZCZEGÓLNIENIE

Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym

od jednostek powiązanych

Przychody netto ze sprzedaży produktów - przychód ze składek oraz

pozostałe przychody z tyt. puz

1. Przychody z tyt. składek na puz

2. Pozostałe przychody z tyt. puz

Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie II.

wartość ujemna)

III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki

IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów

Koszty działalności operacyjnej

I. Amortyzacja

II. Zużycie materiałów i energii

III. Usługi obce

IV. Podatki i opłaty, w tym

podatek akcyzowy

V. Wynagrodzenia

VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym

emerytalne

VII. Pozostałe koszty rodzajowe

VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów

Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B)

Pozostałe przychody operacyjne

I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych

II. Dotacje

III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

IV. Inne przychody operacyjne

Pozostałe koszty operacyjne

I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych

II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

III. Inne koszty operacyjne

Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E)

Przychody finansowe

I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym

a) od jednostek powiązanych, w tym

w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale

b) od jednostek pozostałych, w tym

w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale

II. Odsetki, w tym

od jednostek powiązanych

III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym

w jednostkach powiązanych

IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych

V. Inne

Koszty finansowe

I. Odsetki, w tym

od jednostek powiązanych

II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym

w jednostkach powiązanych

III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych

IV. Inne

Zysk (strata) brutto (F+G-H)

Podatek dochodowy

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

Zysk (strata) netto (I-J-K)

Dane za okres

w zł i gr

1.01-31.12.2017 r.

78 862 597 575,27

0,00

1.01-31.12.2016 r.

73 311 711 838,50

0,00

78 865 089 891,29

73 310 766 390,20

74 472 638 252,44

4 392 451 638,85

70 074 367 479,34

3 236 398 910,86

-2 553 518,33

872 218,68

0,00

61 202,31

79 518 429 821,20

59 165 207,96

19 877 282,24

79 019 063 257,77

2 820 895,91

0,00

342 649 485,96

70 920 773,90

26 562 324,54

3 932 917,46

0,00

-655 832 245,93

619 429 655,68

35 215,46

3 234 564,64

56 838 803,23

559 321 072,35

125 163 291,36

0,00

48 858 746,97

76 304 544,39

-161 565 881,61

121 367 575,04

0,00

76 666 916,67

0,00

44 700 658,37

15 955 596,42

2 514 901,25

0,00

13 440 695,17

-56 153 902,99

0,00

73 229,62

73 600 419 139,43

66 503 706,38

18 627 676,92

73 105 028 696,46

2 853 357,47

0,00

335 194 209,88

68 683 457,52

30 854 414,89

3 516 149,25

11 885,55

-288 707 300,93

455 410 602,18

11 589,09

994 370,55

15 488 567,61

438 916 074,93

322 762 494,77

0,00

98 483 528,69

224 278 966,08

-156 059 193,52

79 920 380,01

0,00

77 761 970,91

0,00

2 158 409,10

44 649 610,18

282 254,35

0,00

44 367 355,83

-120 788 423,69

0,00

-56 153 902,99

-120 788 423,69

Warszawa, dnia 23 marca 2018 r.

RZiS

8/45

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) WŁASNYM

Narodowego Funduszu Zdrowia

ZA OKRES 1.01-31.12.2017 r.

Wyszczególnienie

w zł i gr

Dane za okres

1.01-31.12.2017 r.

1.01-31.12.2016 r.

I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)

3 021 136 715,73

3 141 925 139,42

I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach

3 021 136 715,73

3 141 925 139,42

141 549 868,09

0,00

141 549 868,09

0,00

- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

- korekty błędów

1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu

1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego

a) zwiększenie (z tytułu)

- utworzony ustawowo

b) zmniejszenie (z tytułu)

- umorzenia udziałów (akcji)

1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu

2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu

2.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego

a) zwiększenie (z tytułu)

- z podziału zysku (ustawowo)

- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)

- przejęcie do Centrali NFZ funduszu zapasowego utworzonego przez OW

NFZ w latach poprzednich

b) zmniejszenie (z tytułu)

- pokrycia straty

- pozostałe

2.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu

Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny - zmiany przyjętych zasad

rachunkowości

4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe

5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu

5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu

- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

- korekty błędów

5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach

a) zwiększenie (z tytułu)

- podziału zysku z lat ubiegłych

- przejęcie wyniku z lat ubiegłych z Oddziałów Wojewódzkich NFZ

b) zmniejszenie (z tytułu)

- pokrycie nadwyżki kosztów nad przychodami z lat ubiegłych

- przekazanie wyniku z lat ubiegłych do Centrali NFZ

- przekazanie na fundusz zapasowy

0,00

141 549 868,09

3 000 375 271,33

-120 788 423,69

0,00

141 549 868,09

3 194 120 246,00

-193 744 974,67

0,00

-120 788 423,69

-193 744 974,67

-120 788 423,69

-193 744 974,67

0,00

2 879 586 847,64

3 000 375 271,33

0,00

-1 736 948 461,03

0,00

-193 744 974,67

0,00

643 943 853,42

0,00

5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

1 616 160 037,34

643 943 853,42

5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu

5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu

-1 616 160 037,34

0,00

-643 943 853,42

0,00

2 964 982 812,74

3 021 136 715,73

2 964 982 812,74

3 021 136 715,73

5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu

- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

- korekty błędów

5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach

a) zwiększenie (z tytułu)

- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

- przejęcie wyniku z lat ubiegłych z Oddziałów Wojewódzkich NFZ

b) zmniejszenie (z tytułu)

- pokrycie straty z lat ubiegłych z funduszu zapasowego

- przekazanie wyniku z lat ubiegłych do Centrali NFZ

6. Wynik netto

zysk netto

strata netto

odpisy z zysku (wielkość ujemna)

II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)

Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału

III.

zysku (pokrycia straty)

1 616 160 037,34

0,00

-1 736 948 461,03

0,00

-1 736 948 461,03

0,00

120 788 423,69

0,00

-56 153 902,99

0,00

-56 153 902,99

0,00

643 943 853,42

0,00

-837 688 828,09

0,00

-837 688 828,09

0,00

193 744 974,67

0,00

-120 788 423,69

0,00

-120 788 423,69

0,00

Warszawa, dnia 23 marca 2018 r.

Kapitały

9/45

B_2017_podpisy

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

Narodowego Funduszu Zdrowia

ZA OKRES 1.01-31.12.2017 r.

Wyszczególnienie

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

I. Zysk (strata) netto

II. Korekty razem

1. Amortyzacja

2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych

3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej

5. Zmiana stanu rezerw

6. Zmiana stanu zapasów

7. Zmiana stanu należności - zewnętrznych

8. Zmiana stanu należności - wewnętrznych

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 9.

zewnętrznych

10. Zmiana stanu zobowiązań - wewnętrznych

11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

12. Inne korekty - zewnętrzne

13. Inne korekty - wewnętrzne

III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)

B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy

1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych

2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

3. Z aktywów finansowych, w tym

a) w jednostkach powiązanych

b) w pozostałych jednostkach

- zbycie aktywów finansowych

- dywidendy i udziały w zyskach

- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

- odsetki

- inne wpływy z aktywów finansowych

4. Inne wpływy inwestycyjne

II. Wydatki

1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych

2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

3. Na aktywa finansowe, w tym

a) w jednostkach powiązanych

b) w pozostałych jednostkach

- nabycie aktywów finansowych

- udzielone pożyczki długoterminowe

4. Inne wydatki inwestycyjne

III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)

C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

I. Wpływy

Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz

dopłat do kapitału

2. Kredyty i pożyczki

3. Emisja dłużnych papierów wartościowych

4. Inne wpływy finansowe

II. Wydatki

1. Nabycie udziałów (akcji) własnych

2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

4. Spłaty kredytów i pożyczek

5. Wykup dłużnych papierów wartościowych

6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych

7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego

8. Odsetki

9. Inne wydatki finansowe

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)

D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III.+/-B.III.+/-C.III)

E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym

- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

F. Środki pieniężne na początek okresu

G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym

- o ograniczonej możliwości dysponowania

w zł i gr

Dane za okres

1.01-31.12.2017 r.

1.01-31.12.2016 r.

-56 153 902,99

-555 215 507,52

59 165 207,96

0,00

-14 840,05

-46 251 921,35

3 779 583,40

-360 775 597,49

-1 885 273 428,94

-120 788 423,69

225 585 609,99

66 503 706,38

0,00

891 892,09

367 110 470,37

559 760,37

-154 922 586,59

376 281 420,25

-212 584 002,49

253 370 553,86

1 885 273 428,94

862 252,83

603 809,67

0,00

-376 281 420,25

-307 599 189,07

-328 997,42

0,00

-611 369 410,51

130 273,42

0,00

104 797 186,30

115 005,81

0,00

57 231 343,81

0,00

56 486 670,92

0,00

-57 101 070,39

0,00

-56 371 665,11

0,00

-668 470 480,90

0,00

5 295 956 767,68

0,00

48 425 521,19

0,00

5 247 531 246,49

4 627 486 286,78

2 911 171,05

5 295 956 767,68

7 978 151,09

Warszawa, dnia 23 marca 2018 r.

Przepływy

10/45

Informacje dodatkowe i objaśnienia do

łącznego sprawozdania finansowego

NARODOWEGO FUNDUSZU

ZDROWIA

z siedzibą

w Warszawie

za okres 1.01-31.12.2017 r.

268 413 344,32

26 123 788,97

4 719 040,06

0,00

21 404 748,91

1 317 408,83

31 759,00

0,00

675 019,64

610 630,19

293 219 724,46

111 365 194,93

7 866 658,71

0,00

834 435,30

31 759,00

0,00

207 539,31

595 136,99

118 397 418,34

174 822 306,12

248 504,25

0,00

6 392 182,13

15 045 126,26

2) Budynki,

lokale i obiekty

inżynierii

lądowej i wodnej

21 521 626,74

0,00

84 318,35

0,00

84 318,35

0,00

21 437 308,39

6 143 677,88

1) Grunty

39 793 050,90

39 556 013,76

0,00

6 753,52

230 283,62

0,00

11 798 721,20

334 799,41

0,00

6 753,52

1 509 399,27

9 947 769,00

472 412 748,47

66 770 385,91

512 660 569,16

38 442 608,79

33 382 212,92

0,00

2 323 276,45

230 624,59

2 506 494,83

11 920 043,57

334 799,41

0,00

15 443,45

1 523 409,14

10 046 391,57

539 183 134,38

444 418 418,77

3) Urządzenia

techniczne

i maszyny

663 253,74

0,00

785 644,43

0,00

5 190 969,77

2 689 954,24

7 123 255,43

1 543 313,01

0,00

785 644,43

0,00

7 880 924,01

5 313 360,46

4) Środki

transportu

480 217,38

0,00

876 676,75

82 861,18

0,00

70 188,59

723 626,98

14 841 791,51

1 940 208,05

16 752 100,32

907 893,59

632 346,33

0,00

275 547,26

877 994,35

84 178,78

0,00

70 188,59

723 626,98

16 781 999,56

15 238 250,88

5) Inne środki

trwałe

0,00

2 483 841,83

16 457 924,96

18 468 141,32

0,00

32 442 224,45

0,00

2 307 833,00

0,00

30 134 391,45

2 483 841,83

0,00

6) Środki trwałe

w budowie

0,00

7) Zaliczki na

środki trwałe

w budowie

– 14 –

11/45

49 051 684,98

48 814 647,84

0,00

6 753,52

230 283,62

0,00

14 295 477,68

1 235 064,02

0,00

6 753,52

1 787 127,17

11 266 532,97

617 235 110,22

263 751 822,41

85 485 745,68

58 745 053,64

0,00

2 323 276,45

230 624,59

24 186 791,00

47 427 633,98

1 236 381,62

0,00

2 323 276,45

2 352 935,72

41 515 040,19

880 986 932,63

582 478 902,92

842 928 820,93

w zł i gr

Rzeczowe

aktywa trwałe

razem

Monitor Polski

1.1_1.3

Wartość brutto środków trwałych na początek okresu

Zwiększenia z tytułu

nabycia

aktualizacji

nieodpłatnego przekazania przez jednostkę org. NFZ

nieodpłatnego przekazania przez inną jednostkę organizacyjną

inne

Zmniejszenia z tytułu

sprzedaży

aktualizacji

nieodpłatnego przekazania do jednostki org. NFZ

nieodpłatnego przekazania do innej jednostki organizacyjnej

inne

Wartość brutto środków trwałych na koniec okresu

Umorzenie środków trwałych na początek okresu

Zwiększenia z tytułu

odpisów

aktualizacji

nieodpłatnego przekazania przez jednostkę org. NFZ

nieodpłatnego przekazania przez inną jednostkę organizacyjną

inne

Zmniejszenia z tytułu

sprzedaży

aktualizacji

nieodpłatnego przekazania do jednostki org. NFZ

nieodpłatnego przekazania do innej jednostki organizacyjnej

inne

Umorzenie środków trwałych na koniec okresu

Wartość netto środków trwałych na koniec okresu

Wyszczególnienie wg pozycji bilansowych

a) środki trwałe

Nota 1.1 Zmiany w ciągu okresu sprawozdawczego wartości środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz długoterminowych aktywów (inwestycji) finansowych

0,00

11 262 840,49

227 609 067,46

10 350 560,12

10 306 652,37

0,00

43 907,75

2 146 759,18

0,00

2 146 759,18

219 405 266,52

238 871 907,95

7 219 941,69

5 812 698,69

0,00

1 407 243,00

0,00

3 554 002,18

0,00

1 407 243,00

0,00

2 146 759,18

235 205 968,44

2) Wartość firmy 3) Inne wartości

niematerialne

i prawne

0,00

4) Zaliczki na

wartości

niematerialne

i prawne

11 262 840,49

227 609 067,46

10 350 560,12

10 306 652,37

0,00

43 907,75

2 146 759,18

0,00

2 146 759,18

219 405 266,52

238 871 907,95

7 219 941,69

5 812 698,69

0,00

1 407 243,00

0,00

3 554 002,18

0,00

1 407 243,00

0,00

2 146 759,18

235 205 968,44

w zł i gr

WNiP Razem

12/45

– 15 –

1.1_1.3

Wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na

początek okresu

Zwiększenia z tytułu

nabycia

aktualizacji

nieodpłatnego przekazania przez jednostkę org. NFZ

nieodpłatnego przekazania przez inną jednostkę organizacyjną

inne

Zmniejszenia z tytułu

sprzedaży

aktualizacji

nieodpłatnego przekazania do jednostki org. NFZ

nieodpłatnego przekazania do innej jednostki organizacyjnej

inne

Wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na

koniec okresu

Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych na

początek okresu

Zwiększenia z tytułu

odpisów

aktualizacji

nieodpłatnego przekazania przez jednostkę org. NFZ

nieodpłatnego przekazania przez inną jednostkę organizacyjną

inne

Zmniejszenia z tytułu

sprzedaży

aktualizacji

nieodpłatnego przekazania do jednostki org. NFZ

nieodpłatnego przekazania do innej jednostki organizacyjnej

inne

Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych na koniec

okresu

Wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na

koniec okresu

1) Koszty

zakończonych

prac

rozwojowych

Monitor Polski

Wyszczególnienie wg pozycji bilansowych

b) wartości niematerialne i prawne

0,00

udziały lub akcje

inne papiery wartościowe

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe

w pozostałych jednostkach

udziały lub akcje

inne papiery wartościowe

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe

0,00

Zmniejszenia

w ciągu roku

0,00

31.12.2017 r.

13/45

– 16 –

1.1_1.3

Nie dotyczy

Nota 1.3 Informacje o kosztach zakończonych prac rozwojowych oraz wartości firmy

0,00

od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada

zaangażowanie w kapitale

0,00

Zwiększenia

w ciągu roku

Monitor Polski

Długoterminowe aktywa (inwestycje) niefinansowe

0,00

w jednostkach powiązanych

udziały lub akcje

inne papiery wartościowe

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe

0,00

31.12.2016 r.

Długoterminowe aktywa (inwestycje) finansowe razem, w tym

Wyszczególnienie wg pozycji bilansowych

w zł i gr

Nota 1.2 Informacje o dokonanych odpisach aktualizujących wartość długoterminowych aktywów finansowych oraz

długoterminowych aktywów niefinansowych

Nota 1.4

Wartość gruntów użytkowanych wieczyście

na 31.12.2016 r. -

Poz. 930

b) na 31.12.2017 r. -

9 483 672,40

Nota 1.5 Wartość początkowa nieamortyzowanych (nieumarzanych) środków trwałych, używanych na podstawie umów

w zł i gr

Wyszczególnienie

najmu

dzierżawy

innych umów (leasingu)

na 31.12.2016 r.

Razem

na 31.12.2017 r.

13 280 803,84

13 337 514,84

306 452,50

392 121,60

0,00

13 587 256,34

13 729 636,44

Nota 1.6 Liczba oraz wartość posiadanych papierów wartościowych lub praw

w zł i gr

Wyszczególnienie akcjonariuszy (udziałowców) lub grup

właścicieli

Ilość papierów

wartościowych

Wartość jednego waloru

Razem, w tym

Wartość ogółem

0,00

Nota 1.7 Dane o odpisach aktualizujących wartość należności

Wyszczególnienie odpisów

Razem odpisy aktualizujące, w tym

1) odpis aktualizujący należność, w tym

- od ZOZ i aptek,

- pozostałe

2) odpis aktualizujący należności dochodzone na drodze sądowej, w tym

- od ZOZ i aptek,

- pozostałe

31.12.2016 r.

Zwiększenia

299 371 868,45

56 488 064,61

238 453 731,60

21 901 174,18

216 552 557,42

60 918 136,85

53 045 253,58

7 872 883,27

39 490 294,74

3 794 578,98

35 695 715,76

16 997 769,87

12 719 936,96

4 277 832,91

w zł i gr

Zmniejszenia

- rozwiązanie

- wykorzystanie

31.12.2017 r.

289 901 443,43

65 958 489,63

217 762 122,71

23 656 750,86

194 105 371,85

72 139 320,72

61 718 522,70

10 420 798,02

60 181 903,63

2 039 002,30

58 142 901,33

5 776 586,00

4 046 667,84

1 729 918,16

Nota 1.8 Struktura własności kapitału podstawowego na 31.12.2017 r.

Wyszczególnienie akcjonariuszy (udziałowców) lub grup

właścicieli

Ilość udziałów

Centrala Narodowego Funduszu Zdrowia

Oddziały Wojewódzkie Narodowego

Funduszu Zdrowia

1.4_1.10

Wartość jednego udziału (akcji)

Wartość funduszu podstawowego razem, w tym

w zł i gr

(akcji)

Wartość kapitału

0,00

141 549 868,09

470 304,89

141 079 563,20

0,00

14/45

Nota 1.9 Informacje o funduszach zapasowych i rezerwowych

Uchwały Rady Narodowego Funduszu Zdrowia podejmowane w latach ubiegłych, w wyniku których zmianie uległ stan funduszu zapasowego

Nr uchwały

Rady NFZ

Tytuł uchwały Rady NFZ ze wskazaniem kwot zysku netto zwiększających fundusz zapasowy, przeznaczonych decyzją

Rady NFZ na zakup środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych

31/2005/I

z dnia

24.08.2005 r.

w sprawie przeznaczenia zatwierdzonego zysku netto Narodowego Funduszu Zdrowia za 2004 r.

25/2006/I

z dnia

24.08.2006 r.

w sprawie przeznaczenia zatwierdzonego zysku netto Narodowego Funduszu Zdrowia za 2005 r.

(zm. uchwałą nr 39/2006/I z dnia 25.10.2006 r.)

(kwota 54.626.024,66 zł przeznaczona na zakup śr. trwałych i wnip - CFI) .

31/2007/I

z dnia

30.08.2007 r.

w sprawie przeznaczenia części wynoszącej 708.944.588,13 złotych zatwierdzonego zysku netto Narodowego Funduszu Zdrowia

za 2006 r.

10/2008/I

z dnia

17.04.2008 r.

w sprawie przeznaczenia części wynoszącej 99.000.000,- złotych zatwierdzonego zysku netto Narodowego Funduszu Zdrowia

za 2006 r.

(kwota 99.000.000,00 zł przeznaczona na zakup śr. trwałych i wnip - CFI) .

17/2008/I

z dnia

10.06.2008 r.

w sprawie przeznaczenia zatwierdzonego zysku netto Narodowego Funduszu Zdrowia za 2007 r.

22/2009/I

z dnia

30.07.2009 r.

w sprawie przeznaczenia zysku netto Narodowego Funduszu Zdrowia za 2008 r.

18/2010/II

z dnia

18.08.2010 r.

w sprawie pokrycia straty netto Narodowego Funduszu Zdrowia za 2009 r.

17/2011/II

z dnia

2.08.2011 r.

w sprawie pokrycia części straty netto za 2009 r. oraz straty netto za 2010 r. Narodowego Funduszu Zdrowia

31/2012/II

z dnia

3.10.2012 r.

w sprawie pokrycia straty netto Narodowego Funduszu Zdrowia za 2011 r.

25/2013/II

z dnia

17.10.2013 r.

w sprawie przeznaczenia zysku netto Narodowego Funduszu Zdrowia za 2012 r.

28/2014/II

z dnia

07.10.2014 r.

w sprawie przeznaczenia zysku netto Narodowego Funduszu Zdrowia za 2013 r.

11/2015/III

z dnia

10.07.2015 r.

w sprawie przeznaczenia zysku netto Narodowego Funduszu Zdrowia za 2014 r.

20/2016/III

z dnia

08.07.2016 r.

w sprawie pokrycia straty netto Narodowego Funduszu Zdrowia za 2015 r.

16/2017/III

z dnia

06.07.2017 r.

w sprawie pokrycia straty netto Narodowego Funduszu Zdrowia za 2016 r.

Nota 1.10 Propozycje podziału nadwyżki przychodów nad kosztami lub pokrycia nadwyżki kosztów nad przychodami

Stratę w wysokości 56.153.902,99 zł, osiągniętą za 2017 r. proponuje się pokryć z funduszu zapasowego.

1.4_1.10

15/45

Nota 1.11 Informacje o stanie rezerw

Wyszczególnienie rezerw

Rezerwy razem, w tym

1) na świadczenia emerytalne i podobne

a) długoterminowe

b) krótkoterminowe

2) na pewne lub prawdopodobne przyszłe zobowiązania,

w tym

a) długoterminowe

- toczące się postępowanie sądowe

- pozostałe

b) krótkoterminowe

- rezerwa na postępowania sądowe za świadczenia zdrowotne

ponadumowne

- rezerwa na postępowania sądowe za pozostałe świadczenia

zdrowotne

- rezerwa na postępowania sądowe - inne

- rezerwa na nieprawomocne wyroki z tytułu "ustawy 203"

- badanie sprawozdania finansowego

- zobowiązania sporne

- pozostałe

3) z tytułu odroczonego podatku dochodowego od osób

prawnych

4) pozostałe

a) długoterminowe

b) krótkoterminowe

- świadczenia udzielone na podstawie indywidualnych decyzji

Dyrektora OW

- inne

1.11

w zł i gr

31.12.2016 r.

Zwiększenia

Zmniejszenia

- rozwiązanie

- wykorzystanie

279 543 551,59

39 739 788,85

178 785 123,66

140 498 216,78

219 424 293,53

35 733 622,85

177 629 561,60

77 528 354,78

0,00

219 424 293,53

0,00

35 733 622,85

0,00

177 629 561,60

0,00

77 528 354,78

187 821 018,23

14 783 965,36

153 843 879,78

48 761 103,81

14 650 175,74

3 842 967,74

9 591 269,23

8 901 874,25

15 227 466,89

4 767 146,30

12 637 383,50

7 357 229,69

0,00

1 725 632,67

0,00

12 339 543,45

0,00

1 557 029,09

0,00

12 508 147,03

60 112 030,00

49 057 034,00

11 054 996,00

4 006 166,00

2 367 051,00

1 639 115,00

1 148 334,00

1 094 771,00

53 563,00

31.12.2017 r.

62 969 862,00

50 329 314,00

12 640 548,00

0,00

7 228,06

0,00

7 228,06

0,00

7 228,06

0,00

7 228,06

0,00

7 228,06

0,00

7 228,06

0,00

16/45

7 291 333 292,93

7 291 325 811,93

4 966 568,73

34 856 053,71

2 676 720,69

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i

zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych

z tytułu wynagrodzeń

inne

fundusze specjalne

Razem

0,00

kredyty i pożyczki

7 352 414 654,48

18 582 018,42

7 481,00

0,00

na 31.12.2016 r.

pożyczka od Min. Finansów

Wyszczególnienie

Lp.

7 141 209 460,06

2 361 025,48

33 693 575,24

4 611 040,64

18 538 267,85

6 776,46

7 081 998 774,39

7 082 005 550,85

0,00

na 31.12.2017 r.

w zł i gr

0,00

- pozostałe

b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

c) inne zobowiązania finansowe

d) zobowiązania wekslowe

184 938,75

0,00

31.12.2017 r.

do 1 roku na

31.12.2016 r.

146 596,66

0,00

146 596,66

0,00

146 596,66

31.12.2016 r.

184 938,75

0,00

184 938,75

0,00

184 938,75

31.12.2017 r.

powyżej 1 roku do 3 lat na

0,00

31.12.2016 r.

0,00

31.12.2017 r.

powyżej 3 roku do 5 lat na

Z tego zobowiązania płatne

0,00

17/45

0,00

31.12.2017 r.

powyżej 5 lat na

31.12.2016 r.

– 20 –

1.12abc

146 596,66

0,00

e) pozostałe zobowiązania długoterminowe

0,00

184 938,75

146 596,66

- pożyczka z Min. Finansów

0,00

184 938,75

31.12.2017 r.

0,00

146 596,66

a) kredyty i pożyczki, w tym

2) zobowiązania wobec pozostałych jednostek,

w których jednostka posiada zaangażowanie

w kapitale

3) zobowiązania wobec pozostałych jednostek,

w tym

1) zobowiązania wobec jednostek powiązanych

Zobowiązania długoterminowe, w tym

31.12.2016 r.

Razem na

w zł i gr

Monitor Polski

Wyszczególnienie zobowiązań

b) podział zobowiązań długoterminowych według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową, okresie spłaty

a) zobowiązania krótkoterminowe

Nota 1.12 Informacja o zobowiązaniach

0,00

Przekazanie wyniku finansowego z lat ubiegłych do Centrali

NFZ

Przejęcie wyniku finansowego z lat ubiegłych z Oddziałów

Wojewódzkich

Otrzymane przez OW NFZ środki pieniężne z tytułu

zwiększenia planu finansowego, przewidzianego do pokrycia

funduszem zapasowym,

Przekazane przez Centralę NFZ środki pieniężne z tytułu

zwiększenia planu finansowego, przewidzianego do pokrycia

funduszem zapasowym,

-20 772 580,06

Wartość centralnego funduszu inwestycyjnego w Centrali

NFZ

Pozostałe

0,00

20 772 580,06

Wartość centralnego funduszu inwestycyjnego w OW NFZ

0,00

723 193,22

Wartość aktywów trwałych nieodpłatnie otrzymanych od

jednostek org. NFZ

-723 193,22

0,00

Wartość aktywów trwałych nieodpłatnie przekazanych do

jednostek org. NFZ

31.12.2016 r.

Fundusz wydzielony

Wyszczególnienie

Lp.

w zł i gr

0,00

-31 065 851,83

31 065 851,83

0,00

731 883,15

-731 883,15

0,00

31.12.2017 r.

18/45

Monitor Polski

– 21 –

1.12abc

c) fundusz wydzielony

Nota 1.13 Wykaz zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki

Wyszczególnienie zobowiązań

Stan na

Forma zabezpieczenia

31.12.2016 r.

1) Akt notarialny Repertorium A

nr 355/2017 z dn. 14.02.2017 r. dający możliwość nadania mu

klauzuli

wykonalności

przypadku niezapłacenia przez

najemcę

wynajmującemu w

terminie jakiejkolwiek należności

pieniężnej związanej z umową

najmu w terminie do dnia 31

grudnia 2018 r.

2) Akt notarialny Repertorium A

nr 2485/2016 z dn. 14.06.2016 r.

- dający możliwość nadania mu

klauzuli

wykonalności

przypadku niezapłacenia przez

najemcę

wynajmującemu w

terminie jakiejkolwiek należności

pieniężnej związanej z umową

najmu w terminie do dnia 31

grudnia 2018 r.

1) Narodowy Fundusz Zdrowia jako najemca lokalu biurowego

położonego w Warszawie przy ulicy Hankiewicza 2, złożył

zgodnie z warunkami zawartej umowy najmu oświadczenie

najemcy o poddaniu się rygorowi egzekucji w trybie art. 777 § 1

pkt 5 Kpc.

296 288,00

31.12.2017 r.

296 288,00

Zobowiązania razem, w tym

w zł i gr

363 488,00

Nota 1.14 Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych

Wyszczególnienie

31.12.2016 r.

Stan na

w zł i gr

31.12.2017 r.

1. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów działalności

operacyjnej i kosztów finansowych, w tym

4 412 433,95

3 388 617,20

1) ubezpieczenia mienia

2) prenumerata czasopism

3) opłat abonamentu RTV

4) abonament telefoniczny

5) koszty szkolenia

6) usługi pocztowe

7) karnety książeczki RUM

8) dozór techniczny

9) opłaty subskrypcyjne i za asystę techniczną oprogramowania

10) otrzymane kary

11) opłata za wieczyste użytkowanie gruntów

12) podatek od nieruchomości

13) ZFŚS

14) nadwyżka podatku VAT naliczonego nad należnym

15) ubezpieczenie samochodów

16) różnica między wartością otrzymanych finansowych

składników aktywów, a zobowiązaniem zapłaty za nie

17) pozostałe

2. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów działalności

operacyjnej i kosztów finansowych, w tym

1) z tytułu świadczeń zdrowotnych

2) z tytułu kosztów administracyjnych

3. Przychody podlegające rozliczeniu w czasie, w tym

1) środki trwałe darowizna

- od jednostek Skarbu Państwa

- od pozostałych

2) środki trwałe zakupione ze środków otrzymanych

- od jednostek Skarbu Państwa

- od pozostałych

3) niewykorzystane środki pieniężne otrzymane

- od jednostek Skarbu Państwa

- od pozostałych

4) pozostałe

4. Aktywowanie ujemnej przejściowej różnicy podatku

dochodowego

5. Inne rozliczenia międzyokresowe przychodów, w tym

1) otrzymane przedpłaty na recepty

2) rozliczenia spraw sądowych

3) WNiP i środki trwałe współfinansowane ze śr. pieniężnych

pochodzących z budżetu UE/EFTA

4) programy lub projekty współfinansowane ze śr. pieniężnych

pochodzących z budżetu UE/EFTA

5) pozostałe

163 156,49

27 450,36

219,89

12 570,56

0,00

91 589,45

5 056,00

1 619,38

3 894 849,13

0,00

120 614,57

170 152,55

13 323,82

0,00

2 133,14

11 849,99

116 391,05

4 272,00

4 244,04

2 734 528,06

0,00

167 513,13

0,00

1.13_1.17

95 308,12

164 209,42

1 680 063 058,99

1 772 856 472,45

1 679 862 942,45

200 116,54

1 771 737 559,55

1 118 912,90

343 487,89

338 737,65

4 750,24

0,00

601,47

0,00

280,62

344 089,36

280,62

0,00

5 695 038,08

5 877 282,90

0,00

3 460 347,31

5 430 647,46

232 529,45

261 508,46

261 207,14

0,00

2 882,16

0,00

1 923 199,00

19/45

Nota 1.15 Informacje o powiązaniach między pozycjami składników aktywów lub pasywów wykazywanych w więcej niż

jednej pozycji bilansu.

Nie dotyczy

Nota 1.16 Wykaz zobowiązań warunkowych (w tym również udzielonych przez jednostkę gwarancji i poręczeń, także

wekslowych)

Rodzaj zobowiązań, gwarancji, poręczeń

Stan na

w zł i gr

31.12.2016 r.

824 325 709,64

31.12.2017 r.

421 282 803,90

0,00

2) wynikłe z roszczeń sądowych z pozostałych tytułów, w tym

dotyczące

823 769 451,44

420 843 288,93

a) ponadumownych świadczeń zdrowotnych

661 001 859,51

245 979 316,54

b) innych świadczeń zdrowotnych

113 778 347,51

149 851 639,22

c) pozostałych tytułów

48 989 244,42

25 012 333,17

0,00

556 258,20

0,00

439 514,97

Zobowiązania warunkowe ogółem, w tym

1) wynikłe z roszczeń sądowych z tytułu ustawy z dnia 16 grudnia

1994 r. o negocjacyjnym systemie kształtowania przyrostu

przeciętnych wynagrodzeń u przedsiębiorców oraz zmianie

niektórych ustaw (Dz. U. z 1995 r. Nr 1, poz. 2)

3) z tytułu świadczeń zdrowotnych i leków udzielanych

(wydanych) świadczeniobiorcom na terenie państw członkowskich

Unii Europejskiej oraz państw członkowskich Europejskiego

Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA)

4) z tytułu emerytur i podobnych świadczeń

5) wobec jednostek powiązanych lub stowarzyszonych

6) pozostałe

Nota 1.17 Wycena składników majątkowych niebędących instrumentami finansowymi według wartości godziwej

Nie dotyczy

1.13_1.17

20/45

Nota 2.1 Struktura rzeczowa (rodzaje działalności) i terytorialna (kraj, eksport) przychodów netto ze

sprzedaży produktów, usług i towarów

w zł i gr

Przychody ze sprzedaży netto

sprzedaż krajowa

sprzedaż eksportowa

Razem przychody ze sprzedaży netto, w tym

78 862 597 575,27

0,00

1) przychody ze składek na puz (bez windykacji z lat ub.)

74 472 638 252,44

0,00

2) pozostałe przychody z tyt. puz

4 392 451 638,85

0,00

-2 553 518,33

0,00

61 202,31

0,00

3) zmiana stanu produktów

4) przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów

Nota 2.2 Jednostka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie porównawczym.

Nota 2.3 Wysokość i wyjaśnienie przyczyn odpisów aktualizujących środki trwałe

w zł i gr

Wyszczególnienie

RAZEM

Przyczyna odpisu

0,00

a) ……

0,00

b).....

0,00

c).....

0,00

d).....

0,00

e).....

0,00

f).....

0,00

g).....

0,00

h).....

0,00

i).....

0,00

Rodzaj odpisu

Nota 2.4 Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów razem

w zł i gr

Wyszczególnienie

Rodzaj odpisu

RAZEM

Przyczyna odpisu

0,00

a) …..

0,00

b).....

0,00

c).....

0,00

d).....

0,00

e).....

0,00

f).....

0,00

g).....

0,00

h).....

0,00

i).....

0,00

Nota 2.5 Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w okresie

sprawozdawczym lub przewidywanej do zaniechania w roku następnym

Lp.

2.1_2.5

Rodzaje działalności

zaniechanej

RAZEM

Przychody

Koszty

0,00

w zł i gr

Wynik finansowy

0,00

21/45

Nota 2.6 Rozliczenie różnicy pomiędzy podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym a wynikiem

finansowym (zyskiem, stratą) brutto

Nie dotyczy - zwolnienie od podatku na podstawie zapisów art. 6 ust. 1 pkt 16 ustawy z dnia 15 lutego

1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych (Dz. U. z 2017 r. poz. 2343, z późn. zm.)

Nota 2.7 Koszty wytworzenia środków trwałych w budowie (środków trwałych na własne potrzeby)

Nie dotyczy

Nota 2.8 Odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły cenę nabycia towarów lub koszt wytworzenia

produktów w roku obrotowym

Nie dotyczy

Nota 2.9 Poniesione w ostatnim roku i planowane na następny rok nakłady na niefinansowe aktywa trwałe

nakłady poniesione

w tym: na ochronę środowiska

nakłady planowane

w tym: na ochronę środowiska

34 423 360,88

0,00

113 783 280,00

0,00

Nota 2.10 Informacja o przychodach lub kosztach o nadzwyczajnej wartości lub które

wystąpiły incydentalnie

Nie dotyczy

2.6_2.10

22/45

Nota 3 Informacja o kursach walut przyjętych do wyceny pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat

Lp.

Pozycja sprawozdania

Symbol waluty

Tabela kursów

BILANS Pasywa B I. 3.; Rachunek

zysków i strat B. III; G. H.

EUR, CZK, DKK,

GBP, HRK, ISK,

CHF, NOK, RON,

SEK , HUF, BGN

Tabela kursów średnich NBP nr 251/A/NBP/2017 z dnia

29.12.2017 r.

Rachunek zysków i strat B. III

EUR, CZK, DKK,

GBP, HRK, ISK,

CHF, NOK, RON,

SEK , HUF, BGN

Tabela Komisji Administracyjnej Wspólnot Europejskich Przelicznik walut zgodnie z rozporządzeniem Rady (EWG) nr

574/72 dla not za lata 2004 r. - 2017 r. Dz. Urz. UE nr C

(za właściwe półrocza)

Rachunek zysków i strat B. III

EUR, CZK, DKK,

GBP, HRK, ISK,

CHF, NOK, RON,

SEK , HUF, BGN

Tabela kursów dziennych Europejskiego Banku Centralnego dla

not za okres 01.05. 2010 r. -31.12. 2017 r.

23/45

Nota 4 Struktura środków pieniężnych do sprawozdania z przepływów pieniężnych

w zł i gr

Wyszczególnienie

Środki pieniężne i inne krótkoterminowe aktywa finansowe - razem, w tym

1) środki pieniężne w kasie(-ach)

2) środki pieniężne na rachunkach bankowych

3) pozostałe środki pieniężne (np. lokaty, środki pieniężne w drodze)

4) inne aktywa pieniężne

Stan na

31.12.2016 r.

31.12.2017 r.

5 295 956 767,68

4 627 486 286,78

58 537,35

80 505,27

6 356 426,27

8 854 022,13

5 289 541 804,06

4 618 551 759,38

0,00

24/45

Nota 5.1 Informacja o zawartych, a nie uwzględnionych w bilansie umowach

w zł i gr

Wyszczególnienie

Lp.

5.1_5.2

Ogółem, w tym

Zobowiązania warunkowe wynikłe z roszczeń sądowych z

tytułu ustawy z dnia 16 grudnia 1994 r. o negocjacyjnym

systemie kształtowania przyrostu przeciętnych wynagrodzeń u

przedsiębiorców oraz zmianie niektórych ustaw (Dz. U. z

1995 r. Nr 1, poz. 2)

Zobowiązania warunkowe wynikłe z roszczeń sądowych

z pozostałych tytułów, w tym dotyczące

za 1.01 - 31.12.2016 r.

za 1.01 - 31.12.2017 r.

844 728 218,19

512 516 569,24

0,00

821 186 468,56

417 058 779,23

ponadumownych świadczeń zdrowotnych

660 841 105,51

245 818 562,54

pozostałych świadczeń zdrowotnych

112 701 168,63

148 089 669,87

pozostałych tytułów

47 644 194,42

23 150 546,82

0,00

Prawdopodobne zobowiązania z tytułu rozliczeń z państwami

członkowskimi Unii Europejskiej lub Europejskiego

Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA) za udzielone

świadczenia zdrowotne, w tym wobec

Austria

Belgia

Cypr

Czechy

Dania

Estonia

Finlandia

Francja

Grecja

Hiszpania

Holandia

Irlandia

Islandia

Lichtenstein

Litwa

Luksemburg

Łotwa

Malta

Niemcy

Norwegia

Portugalia

Słowacja

Słowenia

Szwajcaria

Szwecja

Węgry

Wielka Brytania

Włochy

Bułgaria

Rumunia

Pozostałe zobowiązania warunkowe

0,00

556 258,20

0,00

439 514,97

Pozostałe należności warunkowe

22 985 491,43

95 018 275,04

25/45

Nota 5.2 Informacja o transakcjach zawartych ze stronami powiązanymi na innych warunkach

niż rynkowe

w zł i gr

Lp.

Wyszczególnienie

Ogółem, w tym

5.1_5.2

za 1.01 - 31.12.2016 r.

za 1.01 - 31.12.2017 r.

0,00

z jednostkami powiązanymi

0,00

z członkami organu zarządzającego, nadzorującego lub

administrującego jednostką lub jednostką powiązaną

0,00

z osobą, która jest małżonkiem lub osobą faktycznie

pozostającą we wspólnym pożyciu, krewnym lub

powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub

przysposabiającym, osoba związaną z tytułu opieki lub

kurateli w stosunku do którejkolwiek z osób będących

członkami organu zarządzającego, nadzorującego lub

administrującego jednostką lub jednostką powiązaną

0,00

z jednostką kontrolowaną, współkontrolowaną lub inną

jednostką, na którą znaczący wpływ wywiera lub posiada

w niej znaczącą ilość głosów, bezpośrednio albo pośrednio

osoba, o której mowa w pkt. 2 i 3

0,00

z jednostką realizującą program świadczeń pracowniczych po

okresie zatrudnienia, skierowany do pracowników jednostki

lub innej jednostki będącej jednostką powiązaną w stosunku

do tej jednostki

0,00

26/45

Nota 5.3 Informacja o przeciętnym zatrudnieniu w okresie sprawozdawczym w grupach zawodowych

przeciętna liczba zatr.

Wyszczególnienie

Zatrudnienie razem, w tym

pracownicy kierownictwa

specjaliści

za 1.01 - 31.12.2017 r.

za 1.01 - 31.12.2016 r.

ogółem

w tym kobiety

5 204,57

3 942,77

ogółem

w tym kobiety

5 297,50

4 026,52

836,54

559,04

855,01

576,99

3 494,26

2 723,87

3 640,50

2 846,60

pracownicy biurowi

785,01

652,68

712,70

596,13

pozostali pracownicy

88,76

7,18

89,29

6,80

Nota 5.4 Wynagrodzenia wypłacone Prezesowi lub członkom Rady Funduszu (łącznie z nagrodami,

premiami i dietami) oraz wszelkie zobowiązania wynikające z emerytur i świadczeń o podobnym

charakterze dla byłych członków tych organów lub zobowiązania zaciągnięte w związku z tymi

emeryturami

Wyszczególnienie

za 1.01 - 31.12.2016 r.

za okres

w zł i gr

za 1.01 - 31.12.2017 r.

Wynagrodzenia łącznie, w tym

492 039,67

427 392,90

1) wypłacone Prezesowi NFZ

350 841,45

285 152,90

2) wypłacone członkom Rady

141 198,22

142 240,00

0,00

Zobowiązania wynikające z emerytur

i świadczeń o podobnym charakterze dla

byłych członków tych organów lub

zobowiązania zaciągnięte w związku z tymi

emeryturami

Nota 5.5 Zaliczki, kredyty, pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze udzielone Prezesowi lub

członkom Rady Funduszu, a także zobowiązania zaciągnięte w ich imieniu tytułem gwarancji i poręczeń

wszelkiego rodzaju

Wyszczególnienie

za okres

za 1.01 - 31.12.2016 r.

w zł i gr

za 1.01 - 31.12.2017 r.

Udzielone zaliczki, kredyty, pożyczki i itp.

łącznie, w tym

0,00

1) Prezesowi

0,00

2) członkom Rady Funduszu

Zobowiązania zaciągnięte tytułem

gwarancji i poręczeń wszelkiego rodzaju

0,00

Nota 5.6 Wynagrodzenie wypłacone biegłemu rewidentowi lub podmiotowi uprawnionemu do badania

sprawozdań finansowych za

Wyszczególnienie

Ogółem wypłacone wynagrodzenia, w tym

1) za obowiązkowe badanie rocznych

sprawozdań finansowych

2) za inne usługi poświadczające

3) za usługi doradztwa podatkowego

4) pozostałe usługi

5.3_5.6

za okres

za 1.01 - 31.12.2016 r.

w zł i gr

za 1.01 - 31.12.2017 r.

134 316,00

136 185,60

125 091,00

117 120,60

0,00

9 225,00

19 065,00

27/45

Nota 6.1 Informacje o przychodach i kosztach z tytułu błędów popełnionych w latach ubiegłych odnoszonych

w roku obrotowym na kapitał (fundusz) własny

Uwzględniono w

Wyszczególnienie zdarzeń

Kwota

w zł i gr

bilansie

rachunku zysków i strat

(podać poz. spr.)

0,00

Nota 6.2 Informacje o istotnych zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych

w sprawozdaniu finansowym oraz o ich wpływie na sytuację majątkową, finansową oraz wynik finansowy

jednostki

Nie uwzględniono w

Wyszczególnienie zdarzeń

Wartość zmniejszenia biernych RMK

wykazanych w sprawozdaniach

Centrali i OW NFZ w porównaniu do

stanu na dzień 22 marca 2018 r.

Kwota

w zł i gr

bilansie

rachunku zysków i strat

(podać poz. spr.)

Pasywa B.I.3.

0,00

950 738 532,82

0,00

Nota 6.3 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny oraz sposobu sporządzania sprawozdania

finansowego wywierające istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową, wynik finansowy oraz zmiany

w kapitale własnym

w zł i gr

Wyszczególnienie zmian oraz ich

przyczyny

wynik finansowy

Kwota wpływu zmian na

aktywa

kapitał własny

0,00

6.1_6.4

28/45

Nota 6.4 Informacje liczbowe wraz z wyjaśnieniem, zapewniające porównywalność danych sprawozdania

finansowego za rok poprzedzający ze sprawozdaniem za rok obrotowy, zmianach sposobu sporządzania

sprawozdania finansowego i wpływie wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową,

wynik finansowy oraz rentowność jednostki

w zł i gr

Wyszczególnienie zdarzeń

Uwzględniono w

bilansie

rachunku zysków i strat

Kwota

pozycja sprawozdania

0,00

6.1_6.4

pozycja sprawozdania

29/45

Nota 7.1 Informacja o wspólnych przedsięwzięciach (nie podlegających konsolidacji w sprawozdaniach

finansowych)

nazwa i zakres wspólnego przedsięwzięcia: nie dotyczy NFZ

udział %-owy podmiotów realizujących wspólne przedsięwzięcie: nie dotyczy NFZ

wspólnie kontrolowane rzeczowe składniki aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych

i prawnych

środki trwałe

nie dotyczy NFZ

wartości niematerialne i prawne

nie dotyczy NFZ

(należy podać ponadto w jakich częściach są kontrolowane przez podmioty uczestniczące we wspólnym

przedsięwzięciu)

kwota zobowiązań dotyczących wspólnego przedsięwzięcia (w tym z tytułu zakupu używanych

rzeczowych aktywów trwałych)

nie dotyczy NFZ

kwota zobowiązań wspólnie zaciągniętych przez uczestników wspólnego przedsięwzięcia: -

uzyskane wyniki ze wspólnego przedsięwzięcia: a) przychody

b) koszty

nie dotyczy NFZ

kwoty zobowiązań warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia: z tego

a) zobowiązania warunkowe

b) zobowiązania inwestycyjne

nie dotyczy NFZ

Nota 7.2 Informacje o transakcjach z jednostkami powiązanymi

w zł i gr

Wyszczególnienie transakcji i ich przedmiot

Nazwa jednostki

nie dotyczy NFZ

Kwoty transakcji za okres

01.01-31.12.2016 r.

1.01-31.12.2017 r.

0,00

Nota 7.3 Wykaz spółek, w których jednostka posiada co najmniej 20% udziałów w kapitale lub

w ogólnej liczbie głosów w organie statutowym stanowiącym spółki

Udział % w

Nazwa i siedziba spółki

nie dotyczy NFZ

% udziałów

zarządzaniu

zysku (stracie)

Nota 7.4-5 Jednostka nie sporządzając skonsolidowanego sprawozdania finansowego na podstawie

wyłączeń z konsolidacji (decyzji) dopuszczonych ustawą, podaje następujące informacje

nie dotyczy NFZ

7.1_7.5

30/45

Nota 8 W związku ze sporządzaniem sprawozdania finansowego za okres sprawozdawczy (okres sprawozdawczy,

w którym nastąpiło połączenie) podaje się następujące informacje

Nie dotyczy

Nota 9 Wyrażenie niepewności możliwości dalszego kontynuowania działalności jednostki (jeżeli niepewność

występuje) oraz jej charakterystyka

Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego nie istnieją akty prawne ograniczające

kontynuowanie działalności Narodowego Funduszu Zdrowia.

Nota 9.1 Wskazanie korekt dokonanych w sprawozdaniu finansowym w związku z wystąpieniem niepewności dalszej

kontynuacji działalności

Nie dokonywano

Nota 9.2 Wskazanie podejmowanych lub planowanych działań w celu wyeliminowania niepewności dalszej

kontynuacji działalności

Nie dotyczy

8_9.2

31/45

Nota 10.1 Informacje dodatkowe i końcowe mające istotny wpływ na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego

jednostki

Wysokość wykonanych przez świadczeniodawców, a nie ujętych w księgach rachunkowych ponadumownych świadczeń

zdrowotnych za okres od 1.01 do 31.12.2017 r.

w zł i gr

Lp.

Rodzaj świadczenia zdrowotnego

Razem

Wartość

104 345 450,35

podstawowa opieka zdrowotna

ambulatoryjna opieka specjalistyczna

12 591 857,26

70 962 888,91

0,00

leczenie szpitalne

opieka psychiatryczna i leczenie uzależnień

rehabilitacja lecznicza

10 047 206,18

świadczenia pielęgnacyjne i opiekuńcze w ramach opieki długoterminowej

5 212 566,73

460 725,85

opieka paliatywna i hospicyjna

leczenie stomatologiczne

3 996 683,76

lecznictwo uzdrowiskowe

0,00

10.

pomoc doraźna i transport sanitarny

0,00

11.

koszty profilaktycznych programów zdrowotnych finansowanych ze środków własnych Funduszu

12.

świadczenia zdrowotne kontraktowane odrębnie

13.

zaopatrzenie w wyroby medyczne oraz ich naprawa, o których mowa w ustawie o refundacji

0,00

14.

refundacja

0,00

10.1_10.2

63 328,23

44 119,55

966 073,88

32/45

Dane dotyczące identyfikacji należności Funduszu z tytułu kosztów świadczeń opieki zdrowotnej udzielonych osobom potencjalnie

nieuprawnionym oraz postępowania mającego na celu wydanie przez Dyrektora oddziału wojewódzkiego NFZ decyzji administracyjnych

ustalających obowiązek poniesienia kosztów świadczeń opieki zdrowotnej udzielonych tym osobom - w związku z art. 50 ust. 18 ustawy

o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych

w zł i gr

Za okres od 1.01.2013 r. do 31.12.2017 r.

Lp.

Wyszczególnienie

liczba

Liczba i wartość spraw wytypowanych w procesie I (1), w tym

wartość

Wskaźnik stanu prac podjętych w ramach Wskaźnik wartości wydanych

procesu II

decyzji

- poz. 2 - 8 w stosunku do wartości

w stosunku do wartości

początkowej spraw do wyjaśnienia [w %]

wszczętych postępowań

- poz. 9 - 16 w stosunku do wartości

administracyjnych

początkowej spraw do wyjaśnienia,

[w %]

pomniejszonej o poz. 5 i 7 [w %]

1 327 829

483 255 565,12

- sprawy, których wartość nie przekracza 100 zł - niepodlegające procesowi

II (2)

973 002

26 249 456,20

5,43%

Liczba i wartość spraw, wobec których podjęto czynności wyjaśniające,

zgodnie z pkt 5.1 procesu II

346 037

450 873 282,49

98,66%

Liczba i wartość spraw wyjaśnionych, zgodnie z pkt 5.1 procesu II, w tym

163 172

312 370 469,19

68,35%

- liczba i wartość spraw, dla których ustalono, że osoba była uprawniona do

świadczeń opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych w

badanym okresie

117 734

247 886 341,67

54,24%

- liczba i wartość spraw zakwalifikowanych do wszczęcia postępowania

administracyjnego, zgodnie z pkt. 5.2 procesu II

42 937

59 410 143,37

13,00%

- liczba i wartość spraw przekazanych do innych OW NFZ właściwych ze

względu miejsce zamieszkania strony w celu wszczęcia postępowania

administracyjnego

2 501

5 073 984,15

1,11%

Liczba i wartość spraw pozostała do wyjaśnienia, zgodnie z pkt 5.1 procesu II

191 655

144 635 639,73

31,65%

33 994

50 853 476,24

24,92%

30 518

45 849 841,94

22,47%

90,16%

1 344

3 904 858,13

1,91%

7,68%

28 058

39 784 852,59

19,50%

78,23%

20 842

24 893 757,45

12,20%

48,95%

1 298

2 894 424,16

1,42%

5,69%

5 489

10 888 731,03

5,34%

21,41%

429

1 107 939,95

0,54%

2,18%

1 712

3 214 897,80

1,58%

6,32%

699

2 464 149,32

1,21%

4,85%

Liczba i wartość spraw, w stosunku do których wszczęto postępowanie

administracyjne, zgodnie z pkt. 5.2 procesu II, w tym spraw otrzymanych z

innych OW NFZ

Liczba i wartość spraw, w stosunku do których wydano decyzje

administracyjne, zgodnie

z pkt. 5.15 procesu II, w tym

- aktualna liczba i wartość spraw, w stosunku do których wniesiono odwołanie

od wydanej decyzji administracyjnej, zgodnie z pkt 5.20 procesu II

Liczba i wartość spraw, w stosunku do których wydana decyzja stała się

ostateczną, w tym

- liczba i wartość spraw, w stosunku do których wydano decyzje

administracyjne obciążające stronę postępowania lub decyzje umarzające

postępowanie z uwagi na to, że strona wpłaciła kwotę zobowiązania na etapie

postępowania administracyjnego

- liczba i wartość spraw, w stosunku do których wydano decyzje

administracyjne umarzające postępowanie na podstawie art. 50 ust. 17 ustawy

- liczba i wartość spraw, w stosunku do których wydano decyzje

administracyjne umarzające postępowanie na innej podstawie

- liczba i wartość spraw, w stosunku do których sąd uchylił albo stwierdził

nieważność decyzji lub w NFZ wydano decyzje uchylające, zmieniające,

stwierdzające nieważność ostatecznych decyzji i strona nie jest zobowiązana

do poniesienia kosztów świadczeń opieki zdrowotnej lub Fundusz

zobowiązany jest do zwrotu stronie kosztów świadczeń

Liczba i wartość spraw, w stosunku do których umorzono postępowanie, o

których mowa w art. 50 ust. 18 ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o

świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych

(Dz. U. z 2017 r., poz. 1938, z późn. zm.) oraz określonych w art. 5 ustawy z

dnia 4 listopada 2016 r. o zmianie ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej

finansowanych ze środków publicznych oraz niektórych innych ustaw (Dz. U.

poz. 2173), w tym

- liczba i wartość spraw umorzonych w wyniku odwołań OW rozpatrywanych

przez Prezesa NFZ, w związku z dopełnieniem obowiązku określonego w art.

5 ustawy z dnia 4 listopada 2016 r. o zmianie ustawy o świadczeniach opieki

zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych oraz niektórych innych

ustaw (Dz. U. poz. 2173)

(1)

Proces I – „Wytyczne w sprawie identyfikacji należności Funduszu z tytułu kosztów świadczeń opieki zdrowotnej udzielonych osobie nieuprawnionej, w tym również

w rozumieniu przepisów o koordynacji” oraz "Wytyczne w sprawie identyfikacji należności Funduszu z tytułu kosztów refundacji leków, środków spożywczych specjalnego

przeznaczenia żywieniowego oraz wyrobów medycznych poniesionych na rzecz osoby nieuprawnionej, w tym również osoby niebędącej osobą uprawnioną w rozumieniu

przepisów o koordynacji".

(2)

Proces II – „Procedura postępowania mającego na celu wydanie przez Dyrektora Oddziału Wojewódzkiego NFZ decyzji administracyjnych ustalających obowiązek

poniesienia kosztów świadczeń opieki zdrowotnej udzielonych osobie nieuprawnionej do świadczeń finansowanych ze środków publicznych”.

10.1_10.2

33/45

Nota 10.2 Informacje dodatkowe do wybranych pozycji z rachunku zysków i strat

Pozycja w rachunku zysków i strat

w zł i gr

1.01-31.12.2017 r.

I. Przychody netto ze sprzedaży - przychód z tytułu składek oraz pozostałe przychody z tyt. puz w tym

1. Przychody z tytułu składek na puz (bez windykacji z lat ub.), w tym

a) ZUS

b) KRUS

2. Pozostałe przychody z tytułu puz, w tym

a) otrzymane środki z tyt. programów zdrowotnych i programów polityki zdrowotnej realizowanych na zlecenie

70 074 367 479,34

66 787 912 730,44

3 286 454 748,90

3 236 398 910,86

0,00

74 472 638 252,44

71 183 112 531,80

3 289 525 720,64

4 392 451 638,85

46 650,00

b) dotacja z budżetu państwa na finansowanie zadań, o których mowa w art. 97 ust. 3 pkt 2a, 3 i 3b ustawy

631 974 062,64

320 232 000,00

c) dotacja z budżetu państwa na finansowanie zadania, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 2b ustawy

445 747 410,29

495 154 609,23

d) dotacja z budżetu państwa na finansowanie zadania, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 2c ustawy

83 972 398,43

489 238 654,20

0,00

945 411 729,99

-25 812 193,98

-43 847 617,40

1 868 116 838,78

1 918 440 812,18

214 270 716,54

18 129 678,16

73 229,62

14 895,69

58 333,93

73 600 419 139,43

66 503 706,38

63 081 188,21

3 422 518,17

18 627 676,92

252 760 537,78

15 014 262,87

61 202,31

2 868,64

58 333,67

79 518 429 821,20

59 165 207,96

56 136 090,84

3 029 117,12

19 877 282,24

1 223 629,15

1 130 116,59

7 788 890,40

9 615 157,37

73 105 028 696,46

70 854 388 107,78

9 461 494 877,38

5 800 623 276,03

35 036 587 701,32

2 468 921 990,22

2 235 703 019,80

1 295 978 809,05

457 911 855,89

1 769 153 827,55

627 739 501,86

44 870 558,87

162 441 727,03

1 947 901 140,90

8 941 802,31

9 805 363,34

79 019 063 257,77

76 290 476 089,47

10 209 242 124,32

5 634 998 115,28

38 682 366 686,75

2 662 276 553,12

2 384 157 837,50

1 480 903 441,39

667 616 106,12

1 775 986 206,36

635 442 267,08

45 726 018,91

172 937 722,00

2 134 784 039,03

e) dotacja z budżetu państwa na finansowanie świadczeń gwarantowanych udzielonych ponad kwoty zobowiązań

wynikających z zawartych umów o udzielanie świadczeń opieki zdrowotnej

1.01-31.12.2016 r.

f) odpis dla AOTMiT, o którym mowa w art. 31 t ust. 5-8

g) dotacja z budżetu państwa na realizację zadań wynikających z ustawy z dnia 8 września 2006 r. o Państwowym

ratownictwie medycznym

h) przychody z tytułu koordynacji

i) pozostałe

IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, w tym

1. Materiałów

2. Towarów

Koszty działalności operacyjnej

I. Amortyzacja

1. Od śr. trwałych zakupionych ze środków własnych

2. Od śr. trwałych zakupionych ze środków otrzymanych

II. Zużycie materiałów i energii, w tym

1. Zużycie materiałów związanych z utrzymaniem i rozwojem systemu informatycznego (bez kosztów amortyzacji)

2. Zużycie materiałów pozostałych

3. Zużycie energii

III. Usługi obce, w tym

1. Koszty świadczeń zdrowotnych, w tym

a) podstawowa opieka zdrowotna

b) ambulatoryjna opieka specjalistyczna

c) leczenie szpitalne

d) opieka psychiatryczna i leczenie uzależnień

e) rehabilitacja lecznicza

f) świadczenia pielęgnacyjne i opiekuńcze w ramach opieki długoterminowej

g) opieka paliatywna i hospicyjna

h) leczenie stomatologiczne

i) lecznictwo uzdrowiskowe

j) pomoc doraźna i transport sanitarny

k) koszty profilaktycznych programów zdrowotnych finansowanych ze środków własnych Funduszu

l) świadczenia opieki zdrowotnej kontraktowane odrębnie

ł) zaopatrzenie w wyroby medyczne oraz ich naprawa, o których mowa w ustawie o refundacji

m) refundacja

n) koszty realizacji zadań wynikających z przepisów o koordynacji

o) koszty świadczeń opieki zdrowotnej udzielone w ramach transgranicznej opieki zdrowotnej

p) dofinansowanie programów polityki zdrowotnej na podstawie art. 48d ustawy

946 342 616,14

1 021 427 771,99

8 087 573 720,99

8 267 149 655,97

493 485 333,18

476 431 986,72

0,00

2 831 863,80

17 658 151,57

36 197 693,13

0,00

46 650,00

1 868 118 151,68

1 918 470 011,23

110 170 670,21

506 370 163,05

2 838 070,67

2 884 492,44

11 594 543,96

17 144 145,86

2 728 010,42

3 023 587,27

16 548 691,54

17 394 047,72

9. Usługi związane z utrzymaniem i rozwojem systemu informatycznego

85 553 628,56

99 513 320,85

10. Usługi szkoleniowe

11. Usługi pozostałe

12. Koszty poboru i ewidencji składek, w tym

a) ZUS

b) KRUS

0,00

16 419 664,04

135 917 221,26

133 068 106,08

2 849 115,18

0,00

19 552 472,37

144 940 213,85

142 084 797,06

2 855 416,79

r) inne koszty związane ze świadczeniami zdrowotnymi

2. Koszty programów polityki zdrowotnej realizowanych na zlecenie

3. Usługi świadczeń zdrowotnych - koszty realizacji zadań zespołu ratownictwa medycznego na rzecz

świadczeniobiorców i osób uprawnionych

4. Koszty finansowania leku, środka spożywczego specjalnego przeznaczenia żywieniowego oraz wyrobu

medycznego w części finansowanej z budżetu państwa zgodnie z art. 43a ust. 3 ustawy

5. Usługi remontowe

6. Usługi telekomunikacyjne

7. Usługi pocztowe

8. Opłaty czynszowe i dzierżawne

10.1_10.2

34/45

Pozycja w rachunku zysków i strat

IV. Podatki i opłaty, w tym

1. Podatki stanowiące dochody własne jednostek samorządu terytorialnego, w tym

a) podatek od nieruchomości

2. Opłaty stanowiące dochody własne jednostek samorządu terytorialnego

3. VAT zaliczony do kosztów

4. Podatek akcyzowy

5. Wpłaty na PFRON

6. Opłaty skarbowe

7. Inne

V. Wynagrodzenia, w tym

1. Pracowników zatrudnionych na umowę o pracę

2. Tzw. bezosobowe

3. Pozostałe

VI. Ubezpieczenia i inne świadczenia, w tym

1. Składki na Fundusz Ubezpieczeń Społecznych

2. Składki na Fundusz Pracy

3. Składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych

4. Odpisy na ZFŚS

5. Szkolenia pracowników

6. Pozostałe świadczenia

VII. Pozostałe koszty rodzajowe, w tym

1. Podróże służbowe

2. Ryczałt za samochody

3. Koszty reprezentacji i reklamy

4. Pozostałe koszty

VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów, w tym

1. Materiałów

2. Towarów

Pozostałe przychody operacyjne

I. / E I. Zysk/strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych

1. Przychody z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych

2. Koszt własny z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych

II. Dotacje, wg tytułów programów

1. Refundacja wydatków zw. z leczeniem uzdrowiskowym osób zatrudnionych przy produkcji wyrobów

zawierających azbest

2. Refundacja kosztów leków azbestowych

3. Chemioterapia w leczeniu nowotworów dzieci

4. Refundacja kosztów leków os. nieposiadającym ubezpieczenia

5. Refundacja kosztów leków sfinansowanych ponad limit na rzecz uprawnionych żołnierzy lub pracowników

6. PFRON

7. Przychody z tyt. równowartości amortyzacji aktywów trwałych otrzymanych

8. Pozostałe, w tym

- przychody z tyt. realizacji projektów współfinansowanych ze środków UE

IV. Inne przychody operacyjne, w tym

1. Nadwyżki składników majątkowych

2. Darowizny środków obrotowych

3. Rozwiązane rezerwy

4. Odpisane zobowiązania

5. Otrzymane odszkodowania, kary, grzywny

6. Przychody z tytułu ustawy refundacyjnej - inne niż wymienione w pkt. 8

7. Przychody ze składek z tyt. ubezpieczenia zdrowotnego z lat ubiegłych

8. Przychody z tytułu kwot zwrotu części uzyskanej refundacji z tytułu instrumentów dzielenia ryzyka (art. 11 ust. 5

pkt. 4 ustawy o refundacji)

9. Pozostałe przychody

Pozostałe koszty operacyjne

III. Inne koszty operacyjne, w tym

1. Niedobory składników majątkowych

2. Odszkodowania, kary, grzywny

3. Utworzone rezerwy

4. Wydanie i utrzymanie kart ubezpieczenia (w tym części stałych książeczek usług medycznych oraz recept)

5. Odpisane należności

6. Koszty lat ubiegłych, w tym

- koszty świadczeń zdrowotnych

- pozostałe

7. Pozostałe koszty

Przychody finansowe

II. Odsetki, w tym

1. Odsetki uzyskane z lokat i papierów wartościowych

2. Odsetki od należności

3. Odsetki od składek na puz

4. Pozostałe

V. Inne, w tym

1. Rozwiązane rezerwy na odsetki

2. Dodatnie różnice kursowe

3. Pozostałe

Koszty finansowe

I. Odsetki, w tym

1. Odsetki od pożyczki udzielonej przez sejmik wojewódzki

2. Odsetki od pożyczki udzielonej przez budżet państwa

3. Odsetki od zobowiązań z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych

4. Odsetki od zobowiązań za świadczenia zdrowotne

5. Pozostałe

IV. Inne, w tym

1. Utworzone rezerwy na odsetki

2. Ujemne różnice kursowe

3. Pozostałe

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

10.1_10.2

Poz. 930

1.01-31.12.2016 r.

1.01-31.12.2017 r.

2 853 357,47

503 264,27

476 150,81

4 210,23

0,00

1 723 812,00

17 240,00

128 680,16

335 194 209,88

334 148 088,58

1 046 121,30

0,00

68 683 457,52

54 239 657,44

5 912 282,42

0,00

5 875 183,93

2 001 819,14

654 514,59

3 516 149,25

1 974 732,09

57 541,74

636 417,24

847 458,18

11 885,55

0,00

2 820 895,91

499 330,74

522 381,71

1 090,49

0,00

1 628 997,00

14 763,01

154 332,96

342 649 485,96

341 684 343,69

965 142,27

0,00

70 920 773,90

55 310 239,57

5 982 941,89

0,00

6 475 161,81

2 389 716,22

762 714,41

3 932 917,46

2 197 987,20

32 458,09

659 268,11

1 043 204,06

0,00

11 589,09

116 377,35

104 788,26

994 370,55

35 215,46

158 304,72

123 089,26

3 234 564,64

398 608,75

415 130,53

22 205,20

0,00

367,81

0,00

9 372,79

563 816,00

438 916 074,93

0,00

3 937 243,88

57 092,59

26 885 514,16

0,00

163 149 435,18

16 989,80

0,00

995,79

0,00

163 486,48

2 637 962,04

559 321 072,35

0,00

72 360 761,63

50 425,02

19 851 737,11

0,00

110 492 171,51

242 946 153,78

351 792 293,66

1 940 635,34

4 773 683,42

224 278 966,08

0,00

121 353,97

111 059 880,09

713 065,90

481 268,68

108 800 309,48

108 444 902,37

355 407,11

3 103 087,96

76 304 544,39

0,00

2 983 943,23

11 034 750,52

813 041,05

372 404,21

57 233 126,59

57 225 050,80

8 075,79

3 867 278,79

77 761 970,91

57 345 322,01

6 564 664,60

13 663 997,42

187 986,88

2 158 409,10

1 957 172,48

0,00

201 236,62

76 666 916,67

55 653 959,51

5 342 927,74

15 089 452,85

580 576,57

44 700 658,37

27 710 025,81

16 878 468,77

112 163,79

282 254,35

0,00

7 837,62

161 896,74

112 519,99

44 367 355,83

24 243 475,64

15 780 554,23

4 343 325,96

0,00

2 514 901,25

0,00

4 849,83

1 146 439,35

1 363 612,07

13 440 695,17

8 696 861,04

0,00

4 743 834,13

0,00

35/45

Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczące lat poprzednich ujętych w sprawozdaniu finansowym za okres sprawozdawczy

w zł i gr

Uwzględniono w

Wyszczególnienie zdarzeń

Kwota

bilansie

rachunku zysków

i strat

Koszty lat ubiegłych, w tym

57 233 126,59

Pasywa A. VII.

E. III.

koszty świadczeń zdrowotnych

57 225 050,80

Pasywa A. VII.

E. III.

pozostałe

8 075,79

Pasywa A. VII.

E. III.

10.1_10.2

36/45

3 219 689,65

1 676 278,64

12 723 488,74

106 989,69

200 294,39

2 041 155,29

3 215 150,08

8 282 152,12

5 655 800,95

683 911,66

Łódzki OW NFZ

Małopolski OW NFZ

Mazowiecki OW NFZ

968 368,90

72 132 058,88

448 796,28

2 268 607,31

5 878 935,69

542 032,93

5 625 704,84

9 184 525,32

1 945 210,35

419 474,41

511 610,53

1 597 983,80

28 257 803,37

3 393 782,63

563 047,11

358 608,57

2 411 206,27

9 749 111,35

2 899 124,58

871 110,84

968 881,71

350 241,37

22 964 132,62

5 640 290,11

3 246 046,64

92 630 598,83

Świętokrzyski OW NFZ

Warmińsko-Mazurski OW NFZ

Wielkopolski OW NFZ

Zachodniopomorski OW NFZ

CENTRALA NFZ

OGÓŁEM w tym

63 363 116,73

585 052,18

1 454 029,09

689 668,65

353 913,03

2 375 073,77

3 247 715,25

980 002,61

1 640 286,87

8 555 030,69

330 272,67

34 422 386,44

3 954 982,05

1 178 612,94

240 332,88

2 032 001,95

56 188 182,48

8 496,01

13 981 535,27

20 885 135,87

126 930,22

110 974,79

1 835 503,09

716 900,14

126 326,62

143 803,91

252 985,57

3 141 229,03

985 622,78

822 069,47

214 734,71

1 482 183,78

80 013 300,24

612 393,08

2 172 735,49

6 423 132,60

557 149,28

6 682 006,19

13 019 507,09

2 155 663,60

351 589,19

667 968,78

2 039 933,21

26 857 873,10

4 531 312,19

493 648,90

1 180 448,77

5 116 514,94

5 487 734,80

2 684 225,68

84 054 132,65

1 133 642,03

2 125 852,88

750 596,88

190 759,22

5 230 424,27

44 871 084,53

1 020 504,48

161 262,18

11 388 403,16

980 020,13

8 344 244,41

1 355 456,23

395 943,58

1 786 010,29

121 848 946,58

5 142 906,54

6 333 656,95

2 271 889,40

7 272 948,30

14 529 328,73

5 620 723,42

5 381 003,97

10 581 226,49

2 114 063,80

391 387,11

7 228 474,97

16 763 302,13

1 024 833,06

19 984 878,25

11 720 588,66

Mazowiecki OW

NFZ

1 635 702,70

37 511 501,91

64 402,37

711 965,14

1 043 753,53

83 775,49

234 793,61

14 587 903,08

290 217,42

94 977,74

331 100,66

2 119 912,89

2 085 700,54

1 239 547,83

252 303,49

376 531,37

501 596,41

13 493 020,34

57 322 103,49

12 042,84

1 043 833,47

413 638,78

175 836,14

4 912 335,80

4 800 886,56

592 984,81

271 010,24

200 372,60

10 082 380,08

23 626 728,29

747 219,54

125 272,09

8 260 677,61

598 936,62

1 457 948,02

569 677,42

30 396 126,38

52,00

1 446 318,30

341 626,04

4 398 150,00

591 009,61

1 124 630,92

830 794,94

302 833,68

70 046,09

17 092 369,60

981 978,93

375 051,18

19 820,19

951 732,49

1 300 034,99

56 199 133,92

372 576,00

5 316 893,06

3 084 561,07

12 573 429,18

565 170,67

1 738 557,29

444 481,66

376 770,32

89 036,60

9 327 928,19

1 718 023,46

2 194 518,08

631 116,63

639 011,85

15 164 642,36

1 962 417,50

Pomorski OW

NFZ

50 913 403,39

455 331,86

703 125,46

1 281 939,26

11 893,83

225 455,87

20 910 840,47

407 588,13

121 554,23

484 094,33

2 704 047,62

2 243 248,66

1 646 959,87

292 725,30

599 345,49

608 219,74

18 217 033,27

Opolski OW

NFZ

69 407 519,99

41 033,32

1 323 422,25

534 563,98

262 363,60

5 581 747,52

7 882 733,71

613 262,09

206 837,87

325 269,55

9 690 104,51

28 396 389,84

882 423,71

198 321,12

11 135 187,88

648 453,56

1 685 405,48

36 849 434,64

588 359,54

1 238 534,76

458 886,07

6 212 204,21

545 652,97

1 768 280,90

1 180 420,73

312 799,13

71 497,77

18 095 203,26

1 673 840,31

799 339,11

147 181,66

1 650 628,92

1 408 961,94

697 643,36

Podkarpacki OW

Podlaski OW NFZ

NFZ

63 810 374,09

28 744,90

4 822 362,59

2 802 618,20

18 376 871,47

290 302,27

2 814 523,50

391 074,64

441 672,80

116 274,08

8 357 355,81

2 176 151,04

1 989 938,36

699 478,87

717 963,91

18 032 633,13

1 752 408,52

Pomorski OW

NFZ

Należności od Oddziałów Wojewódzkich NFZ na dzień 31.12.2017 r.

90 988 879,30

650 629,05

6 652 048,80

2 603 541,27

6 259 821,30

13 341 121,76

5 000 265,21

3 868 904,28

8 505 957,31

2 045 336,58

544 662,31

5 483 706,25

10 325 805,90

647 607,36

10 852 527,93

Małopolski OW

NFZ

64 750 288,62

2 674 847,28

2 155 580,69

1 093 824,18

228 706,88

4 420 815,14

28 356 481,95

848 169,05

150 753,57

8 012 167,01

856 579,54

8 774 974,82

1 255 722,86

310 555,44

1 410 756,93

9 685 958,77

4 520 985,22

1 213 638,62

2 986 714,66

Podkarpacki OW

Podlaski OW NFZ

NFZ

97 410 960,21

1 655 821,05

2 687 691,10

2 258 330,12

822 761,11

6 317 402,50

1 551 311,76

467 502,73

3 004 031,42

9 097 858,08

10 818 054,66

36 490 791,08

7 477 594,46

934 711,42

2 325 322,93

2 995 071,56

8 506 704,23

Śląski OW NFZ

81 419 486,25

5 548 180,93

2 687 835,68

1 860 546,52

571 437,05

6 065 816,71

1 630 204,51

353 851,53

2 099 136,54

6 300 501,09

10 516 692,49

27 224 123,88

4 661 125,18

499 983,38

1 700 359,06

2 601 615,79

7 098 075,91

Śląski OW NFZ

59 821 397,74

553 625,17

901 420,45

385 015,00

186 843,59

6 335 043,77

511 042,84

104 671,07

9 241 777,37

261 992,02

13 527 496,71

16 152 558,34

3 737 786,43

176 767,96

5 684 303,52

580 479,30

1 480 574,20

Świętokrzyski

OW NFZ

49 358 703,88

43 257,14

806 963,45

366 061,90

130 856,94

4 975 460,63

271 551,01

202 268,84

5 876 871,93

142 934,29

13 193 952,73

15 584 638,82

2 401 972,91

142 117,40

3 503 324,96

612 748,80

1 103 722,13

Świętokrzyski

OW NFZ

57 020 661,44

24 295,00

1 585 448,08

898 766,48

524 794,71

1 426 507,84

14 789 745,00

11 191 646,94

372 250,99

63 276,69

15 896 419,09

1 325 929,57

851 093,90

384 702,07

727 109,10

5 955 587,60

WarmińskoMazurski OW

NFZ

1 003 088,38

53 106 053,58

500,00

1 812 776,19

743 993,30

423 070,05

1 319 647,48

11 164 314,80

10 960 110,15

318 164,24

52 304,51

16 907 192,09

1 252 500,32

643 494,80

331 194,52

788 902,70

5 166 754,85

WarmińskoMazurski OW

NFZ

1 221 133,58

101 839 042,54

744 483,09

9 085 467,20

459 955,60

465 508,34

5 408 008,84

3 244 975,47

218 000,69

729 077,00

1 597 686,14

10 236 395,88

3 784 112,14

12 929 476,54

8 956 279,42

1 076 270,41

19 895 752,21

23 007 593,57

Wielkopolski

OW NFZ

84 812 842,26

1 562 033,24

11 296 174,59

482 397,02

451 821,28

2 771 208,95

2 004 128,39

179 373,55

619 632,37

1 078 597,13

10 008 288,20

3 797 750,88

9 893 785,24

6 834 248,46

791 229,56

16 362 350,02

16 679 823,38

Wielkopolski

OW NFZ

57 013 826,47

2 581 268,58

11 049 306,93

860 588,40

237 985,14

3 712 249,54

10 313 434,48

219 645,36

279 196,54

117 266,11

5 901 047,46

1 346 096,60

1 213 377,77

11 238 209,55

587 506,99

5 107 871,92

2 248 775,10

Zachodniopomorski

OW NFZ

44 651 922,96

940 779,42

10 210 998,71

570 324,53

171 644,80

1 996 946,89

6 514 998,60

181 770,01

365 201,67

278 708,29

5 969 638,36

1 560 963,73

957 983,57

7 495 250,57

519 398,47

4 712 380,80

2 204 934,54

Zachodniopomorski

OW NFZ

9 302 866 469,25

18 272 609,83

412 335 071,49

772 673 495,84

276 292 878,86

341 423 008,02

1 189 172 226,93

544 067 198,95

236 688 606,93

449 277 114,20

237 501 890,20

1 422 578 862,53

763 405 300,92

591 877 057,07

288 399 157,04

525 998 255,84

531 604 461,84

701 299 272,76

OGÓŁEM

7 417 593 040,31

14 219 095,20

348 449 229,40

657 543 585,86

208 234 271,29

278 837 736,75

876 892 988,87

398 695 958,01

218 432 498,11

338 325 293,20

199 747 533,35

1 130 906 196,79

600 421 183,34

520 347 012,97

201 721 607,38

404 495 291,24

502 790 739,44

517 532 819,11

OGÓŁEM

37/45

8 157 652 376,07

355 380 375,23

689 270 402,43

237 836 249,36

296 978 860,67

1 056 416 401,03

489 091 537,90

210 436 124,35

409 968 452,01

211 852 056,94

1 235 722 970,53

646 506 649,29

532 285 381,67

244 074 657,58

476 889 947,33

451 902 578,90

613 039 730,85

CENTRALA NFZ

6 495 315 426,73

290 976 241,02

596 666 437,75

179 636 371,54

238 369 701,50

787 343 581,63

359 189 618,31

194 490 271,45

310 958 296,14

182 386 365,30

940 477 397,26

503 789 929,54

479 041 747,48

177 144 783,83

372 430 165,02

434 600 705,91

447 813 813,05

CENTRALA NFZ

– 40 –

10.3

3 878 845,58

10 024 258,37

Śląski OW NFZ

53 029 195,16

237 216,27

9 889 915,56

252 022,41

491 984,12

9 752 091,72

1 082 508,15

Opolski OW NFZ

Podkarpacki OW NFZ

233 641,43

12 278 167,67

6 585 866,35

Mazowiecki OW NFZ

2 219 890,19

1 865 187,62

4 743 954,44

Małopolski OW NFZ

Podlaski OW NFZ

5 075 056,71

2 869 187,77

Łódzki OW NFZ

Pomorski OW NFZ

499 629,26

612 583,74

938 968,08

18 528 779,93

Lubelski OW NFZ

2 481 859,95

Lubuski OW NFZ

Kujawsko-Pomorski OW NFZ

45 902 933,79

9 470,54

9 728 077,31

19 195 240,94

132 677,45

195 856,29

1 116 754,18

444 598,33

126 401,64

165 544,82

212 526,08

3 526 986,66

793 454,53

693 355,05

205 009,99

4 847 782,42

KujawskoPomorski OW Lubelski OW NFZ Lubuski OW NFZ Łódzki OW NFZ

NFZ

1 659 424,61

1 323 755,66

11 353 751,22

7 151 423,83

57 965 691,80

254 052,57

1 631 880,39

607 281,04

460 238,29

2 323 899,58

3 023 477,97

601 275,96

1 439 347,28

5 458 420,66

174 125,08

33 645 039,19

4 236 472,82

654 838,41

258 934,06

1 164 378,21

Opolski OW

NFZ

Należności od Oddziałów Wojewódzkich NFZ na dzień 31.12.2016 r.

Mazowiecki OW

NFZ

Małopolski OW

NFZ

Monitor Polski

Dolnośląski OW NFZ

Dolnośląski OW

NFZ

51 697 570,68

OGÓŁEM w tym

Wyszczególnienie

767 825,13

869 650,41

44 062 315,88

3 257 960,95

6 656 073,05

Zachodniopomorski OW NFZ

CENTRALA NFZ

1 740 042,71

7 961 242,51

Warmińsko-Mazurski OW NFZ

248 173,84

281 067,91

863 907,20

Świętokrzyski OW NFZ

5 471 902,63

2 966 222,05

6 586 438,76

Śląski OW NFZ

Wielkopolski OW NFZ

340 306,03

6 715 250,21

272 142,70

1 783 737,04

Podlaski OW NFZ

Pomorski OW NFZ

Podkarpacki OW NFZ

Opolski OW NFZ

446 079,56

385 110,07

651 214,84

6 080 262,78

1 921 317,54

KujawskoPomorski OW Lubelski OW NFZ Lubuski OW NFZ Łódzki OW NFZ

NFZ

1 274 467,64

1 275 090,96

8 192 601,77

5 678 392,99

Lubelski OW NFZ

2 335 897,33

Dolnośląski OW

NFZ

Lubuski OW NFZ

Kujawsko-Pomorski OW NFZ

Dolnośląski OW NFZ

Wyszczególnienie

Nota 10.3 Wykazane w bilansie należności wewnętrzne na koniec okresu sprawozdawczego

612 748,80

5 166 754,85

16 362 350,02

4 712 380,80

434 600 705,91

1 103 722,13

1 221 133,58

16 679 823,38

2 204 934,54

447 813 813,05

517 532 819,11

Świętokrzyski OW NFZ

Warmińsko-Mazurski OW NFZ

Wielkopolski OW NFZ

Zachodniopomorski OW NFZ

CENTRALA NFZ

OGÓŁEM w tym

654 838,41

520 347 012,97

479 041 747,48

957 983,57

9 893 785,24

643 494,80

2 401 972,91

4 661 125,18

2 194 518,08

375 051,18

747 219,54

1 239 547,83

10 325 805,90

1 255 722,86

693 355,05

525 998 255,84

476 889 947,33

587 506,99

1 076 270,41

727 109,10

5 684 303,52

2 325 322,93

717 963,91

1 650 628,92

11 135 187,88

599 345,49

19 984 878,25

1 786 010,29

1 180 448,77

214 734,71

499 629,26

288 399 157,04

244 074 657,58

11 238 209,55

8 956 279,42

384 702,07

176 767,96

934 711,42

699 478,87

147 181,66

198 321,12

292 725,30

1 024 833,06

395 943,58

493 648,90

240 332,88

612 583,74

591 877 057,07

532 285 381,67

1 213 377,77

12 929 476,54

851 093,90

3 737 786,43

7 477 594,46

1 989 938,36

799 339,11

882 423,71

1 646 959,87

16 763 302,13

1 355 456,23

822 069,47

1 178 612,94

5 075 056,71

3 215 150,08

763 405 300,92

646 506 649,29

1 346 096,60

3 784 112,14

1 325 929,57

16 152 558,34

36 490 791,08

2 176 151,04

1 673 840,31

28 396 389,84

2 243 248,66

7 228 474,97

4 531 312,19

985 622,78

3 954 982,05

1 865 187,62

4 743 954,44

Małopolski OW

NFZ

600 421 183,34

503 789 929,54

1 560 963,73

3 797 750,88

1 252 500,32

15 584 638,82

27 224 123,88

1 718 023,46

981 978,93

23 626 728,29

2 085 700,54

5 483 706,25

3 393 782,63

793 454,53

4 236 472,82

1 676 278,64

199 747 533,35

182 386 365,30

278 708,29

1 078 597,13

52 304,51

142 934,29

6 300 501,09

89 036,60

70 046,09

200 372,60

544 662,31

856 579,54

1 597 983,80

212 526,08

174 125,08

106 989,69

5 655 800,95

Opolski OW

NFZ

338 325 293,20

310 958 296,14

365 201,67

619 632,37

318 164,24

5 876 871,93

2 099 136,54

376 770,32

302 833,68

331 100,66

2 045 336,58

8 012 167,01

511 610,53

165 544,82

5 458 420,66

200 294,39

683 911,66

218 432 498,11

194 490 271,45

181 770,01

179 373,55

10 960 110,15

202 268,84

353 851,53

444 481,66

271 010,24

94 977,74

8 505 957,31

150 753,57

419 474,41

126 401,64

1 439 347,28

340 306,03

272 142,70

Podkarpacki OW

Podlaski OW NFZ

NFZ

398 695 958,01

359 189 618,31

6 514 998,60

2 004 128,39

11 164 314,80

271 551,01

1 630 204,51

830 794,94

592 984,81

290 217,42

3 868 904,28

848 169,05

1 945 210,35

444 598,33

601 275,96

6 715 250,21

1 783 737,04

Pomorski OW

NFZ

1 422 578 862,53

1 235 722 970,53

5 901 047,46

10 236 395,88

15 896 419,09

13 527 496,71

10 818 054,66

8 357 355,81

18 095 203,26

9 690 104,51

2 704 047,62

8 344 244,41

26 857 873,10

3 141 229,03

34 422 386,44

12 278 167,67

6 585 866,35

Mazowiecki OW

NFZ

237 501 890,20

211 852 056,94

117 266,11

1 597 686,14

63 276,69

261 992,02

9 097 858,08

116 274,08

71 497,77

325 269,55

391 387,11

980 020,13

2 039 933,21

252 985,57

330 272,67

252 022,41

9 752 091,72

Opolski OW

NFZ

449 277 114,20

409 968 452,01

279 196,54

729 077,00

372 250,99

9 241 777,37

3 004 031,42

441 672,80

312 799,13

484 094,33

2 114 063,80

11 388 403,16

667 968,78

143 803,91

8 555 030,69

491 984,12

1 082 508,15

236 688 606,93

210 436 124,35

219 645,36

218 000,69

11 191 646,94

104 671,07

467 502,73

391 074,64

206 837,87

121 554,23

10 581 226,49

161 262,18

351 589,19

126 326,62

1 640 286,87

237 216,27

233 641,43

Podkarpacki OW

Podlaski OW NFZ

NFZ

3 712 249,54

5 408 008,84

1 426 507,84

6 335 043,77

2 814 523,50

1 768 280,90

7 882 733,71

20 910 840,47

5 620 723,42

44 871 084,53

13 019 507,09

1 835 503,09

3 247 715,25

3 878 845,58

10 024 258,37

Śląski OW NFZ

876 892 988,87

787 343 581,63

1 996 946,89

2 771 208,95

1 319 647,48

4 975 460,63

1 738 557,29

1 124 630,92

4 800 886,56

14 587 903,08

5 000 265,21

28 356 481,95

9 184 525,32

1 116 754,18

3 023 477,97

2 966 222,05

6 586 438,76

Śląski OW NFZ

544 067 198,95 1 189 172 226,93

489 091 537,90 1 056 416 401,03

10 313 434,48

3 244 975,47

14 789 745,00

511 042,84

1 551 311,76

1 180 420,73

613 262,09

407 588,13

5 381 003,97

1 020 504,48

2 155 663,60

716 900,14

980 002,61

9 889 915,56

2 219 890,19

Pomorski OW

NFZ

Zobowiązania wobec Oddziałów Wojewódzkich NFZ na dzień 31.12.2017 r.

1 130 906 196,79

940 477 397,26

5 969 638,36

10 008 288,20

16 907 192,09

13 193 952,73

10 516 692,49

9 327 928,19

17 092 369,60

10 082 380,08

2 119 912,89

8 774 974,82

28 257 803,37

3 526 986,66

33 645 039,19

12 723 488,74

8 282 152,12

Mazowiecki OW

NFZ

Zobowiązania wobec Oddziałów Wojewódzkich NFZ na dzień 31.12.2016 r.

341 423 008,02

296 978 860,67

237 985,14

465 508,34

524 794,71

6 317 402,50

290 302,27

545 652,97

5 581 747,52

225 455,87

14 529 328,73

5 230 424,27

6 682 006,19

110 974,79

2 375 073,77

358 608,57

968 881,71

Świętokrzyski

OW NFZ

278 837 736,75

238 369 701,50

171 644,80

451 821,28

423 070,05

6 065 816,71

565 170,67

591 009,61

4 912 335,80

234 793,61

13 341 121,76

4 420 815,14

5 625 704,84

195 856,29

2 323 899,58

281 067,91

863 907,20

Świętokrzyski

OW NFZ

657 543 585,86

596 666 437,75

10 210 998,71

743 993,30

366 061,90

1 860 546,52

3 084 561,07

341 626,04

413 638,78

1 043 753,53

2 603 541,27

1 093 824,18

5 878 935,69

19 195 240,94

607 281,04

7 961 242,51

348 449 229,40

290 976 241,02

11 296 174,59

1 812 776,19

806 963,45

2 687 835,68

5 316 893,06

1 446 318,30

1 043 833,47

711 965,14

6 652 048,80

2 155 580,69

2 268 607,31

9 728 077,31

1 631 880,39

3 257 960,95

14 219 095,20

940 779,42

1 562 033,24

500,00

43 257,14

5 548 180,93

372 576,00

52,00

12 042,84

64 402,37

650 629,05

2 674 847,28

448 796,28

9 470,54

254 052,57

767 825,13

276 292 878,86

237 836 249,36

860 588,40

459 955,60

186 843,59

822 761,11

18 376 871,47

6 212 204,21

262 363,60

11 893,83

7 272 948,30

190 759,22

557 149,28

126 930,22

353 913,03

2 411 206,27

772 673 495,84

689 270 402,43

11 049 306,93

898 766,48

385 015,00

2 258 330,12

2 802 618,20

458 886,07

534 563,98

1 281 939,26

2 271 889,40

750 596,88

6 423 132,60

20 885 135,87

689 668,65

9 749 111,35

412 335 071,49

355 380 375,23

9 085 467,20

1 585 448,08

901 420,45

2 687 691,10

4 822 362,59

1 238 534,76

1 323 422,25

703 125,46

6 333 656,95

2 125 852,88

2 172 735,49

13 981 535,27

1 454 029,09

2 899 124,58

6 495 315 426,73

44 651 922,96

84 812 842,26

53 106 053,58

49 358 703,88

81 419 486,25

56 199 133,92

30 396 126,38

57 322 103,49

37 511 501,91

90 988 879,30

64 750 288,62

72 132 058,88

45 902 933,79

57 965 691,80

44 062 315,88

51 697 570,68

OGÓŁEM

9 302 866 469,25

8 157 652 376,07

57 013 826,47

101 839 042,54

57 020 661,44

59 821 397,74

97 410 960,21

63 810 374,09

36 849 434,64

69 407 519,99

50 913 403,39

121 848 946,58

84 054 132,65

80 013 300,24

56 188 182,48

63 363 116,73

53 029 195,16

92 630 598,83

OGÓŁEM

7 417 593 040,31

38/45

18 272 609,83

2 581 268,58

744 483,09

24 295,00

553 625,17

1 655 821,05

28 744,90

588 359,54

41 033,32

455 331,86

5 142 906,54

1 133 642,03

612 393,08

8 496,01

585 052,18

871 110,84

WarmińskoWielkopolski OW Zachodniopomorsk

CENTRALA NFZ

Mazurski OW

NFZ

i OW NFZ

NFZ

350 241,37

22 964 132,62

5 640 290,11

3 246 046,64

208 234 271,29

179 636 371,54

570 324,53

482 397,02

130 856,94

571 437,05

12 573 429,18

4 398 150,00

175 836,14

83 775,49

6 259 821,30

228 706,88

542 032,93

132 677,45

460 238,29

1 740 042,71

WarmińskoWielkopolski OW Zachodniopomorsk

CENTRALA NFZ

Mazurski OW

NFZ

i OW NFZ

NFZ

248 173,84

5 471 902,63

6 656 073,05

869 650,41

– 41 –

10.4

701 299 272,76

OGÓŁEM w tym

531 604 461,84

5 107 871,92

451 902 578,90

2 248 775,10

613 039 730,85

Zachodniopomorski OW NFZ

CENTRALA NFZ

5 955 587,60

19 895 752,21

1 003 088,38

Warmińsko-Mazurski OW NFZ

23 007 593,57

580 479,30

Wielkopolski OW NFZ

2 995 071,56

8 506 704,23

1 408 961,94

18 032 633,13

697 643,36

1 752 408,52

Podlaski OW NFZ

Pomorski OW NFZ

1 480 574,20

648 453,56

1 685 405,48

Podkarpacki OW NFZ

Śląski OW NFZ

608 219,74

Świętokrzyski OW NFZ

11 720 588,66

Mazowiecki OW NFZ

5 487 734,80

1 635 702,70

2 684 225,68

Małopolski OW NFZ

18 217 033,27

5 116 514,94

7 151 423,83

Łódzki OW NFZ

Opolski OW NFZ

2 032 001,95

1 482 183,78

1 323 755,66

11 353 751,22

Lubelski OW NFZ

Lubuski OW NFZ

1 659 424,61

Dolnośląski OW NFZ

201 721 607,38

177 144 783,83

7 495 250,57

6 834 248,46

331 194,52

142 117,40

499 983,38

631 116,63

19 820,19

125 272,09

252 303,49

647 607,36

310 555,44

563 047,11

258 934,06

3 219 689,65

KujawskoPomorski OW Lubelski OW NFZ Lubuski OW NFZ Łódzki OW NFZ

NFZ

2 481 859,95

938 968,08

18 528 779,93

2 869 187,77

404 495 291,24

372 430 165,02

519 398,47

791 229,56

788 902,70

3 503 324,96

1 700 359,06

639 011,85

951 732,49

8 260 677,61

376 531,37

10 852 527,93

1 410 756,93

968 368,90

205 009,99

385 110,07

Małopolski OW

NFZ

Monitor Polski

Kujawsko-Pomorski OW NFZ

Dolnośląski OW

NFZ

2 601 615,79

Wyszczególnienie

15 164 642,36

1 962 417,50

7 098 075,91

Pomorski OW NFZ

Śląski OW NFZ

502 790 739,44

598 936,62

1 300 034,99

569 677,42

Podkarpacki OW NFZ

1 457 948,02

501 596,41

Podlaski OW NFZ

9 685 958,77

Mazowiecki OW NFZ

4 520 985,22

1 213 638,62

2 986 714,66

Małopolski OW NFZ

13 493 020,34

4 847 782,42

5 678 392,99

Łódzki OW NFZ

Opolski OW NFZ

1 921 317,54

1 164 378,21

1 275 090,96

8 192 601,77

Lubelski OW NFZ

446 079,56

KujawskoPomorski OW Lubelski OW NFZ Lubuski OW NFZ Łódzki OW NFZ

NFZ

2 335 897,33

651 214,84

6 080 262,78

2 041 155,29

Lubuski OW NFZ

1 274 467,64

Dolnośląski OW

NFZ

Kujawsko-Pomorski OW NFZ

Dolnośląski OW NFZ

Wyszczególnienie

Nota 10.4 Wykazane w bilansie zobowiązania wewnętrzne na koniec okresu sprawozdawczego

Razem koszty

0,00

39/45

0,00

– 42 –

przep_1

Ujemne różnice kursowe

0,00

Ogółem

niezrealizowana

TABELA nr 1

Monitor Polski

0,00

Koszty finansowe

0,00

Odsetki

a) od kredytów i pożyczek

b) od leasingu finansowego

c) za zwłokę w zapłacie zobowiązań

0,00

Razem przychody

0,00

niezrealizowana

Ogółem

realizowana

0,00

zrealizowana

Działalność finansowa C

Dodatnie różnice kursowe

Otrzymane pożyczki

0,00

d) za zwłokę w zapłacie należności

0,00

niezrealizowana

Działalność inwestycyjna B

zrealizowana niezrealizowana zrealizowana

Działalność operacyjna A

Przychody finansowe

Odsetki

a) od lokat pieniężnych, płatne powyżej

3-miesięcy

b) od lokat pieniężnych, płatne do

3-miesięcy

c) od udzielonych pożyczek

Rodzaje przychodów i kosztów

Lp.

SPECYFIKACJA RODZAJOWA PRZYCHODÓW I KOSZTÓW FINANSOWYCH

WYNIK NA SPRZEDAŻY I LIKWIDACJI SKŁADNIKÓW DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ

TABELA nr 2

Wyszczególnienie

Koszty

Przychody

Wynik

1. Sprzedaż

1 317,60

130 273,42

128 955,82

2. Likwidacja

114 115,77

0,00

-114 115,77

0,00

3. Kradzież

4. Ujawnione nadwyżki inwentaryzacyjne

składników działalności inwestycyjnej

5. Ujawnione niedobory inwentaryzacyjne

składników działalności inwestycyjnej

0,00

6. Odpisy aktualizacyjne wartość aktywów

trwałych

0,00

115 433,37

130 273,42

14 840,05

7. Otrzymane darowizny środków trwałych

zaliczone do pozostałych przychodów

operacyjnych

8. Wynik na sprzedaży krótkoterminowych

papierów wartościowych

RAZEM

przep_2

0,00

40/45

7 115 810 373,39

0,00

7 115 810 373,39

0,00

6 755 034 775,90

0,00

Stan na 31.12.2016 r. Stan na 31.12.2017 r.

0,00

360 775 597,49

0,00

360 775 597,49

0,00

zwiększenia

TABELA nr 3

0,00

zmniejszenia

Zmiany

41/45

Monitor Polski

– 44 –

przep_3

Należności i rozliczenia netto

Wyłączenia

a/ Należności z tytułu sprzedaży rzeczowego majątku

trwałego, w tym

kwota podstawowa

należne odsetki

dodatnie różnice kursowe

należności razem

Stan należności po wyłączeniach

Tytuł rozrachunków

Lp.

NALEŻNOŚCI WEDŁUG PRZEDMIOTU ROZLICZEŃ

0,00

2. Kredyty bankowe

3. Podatek dochodowy od osób prawnych

III. Stan zobowiązań po wyłączeniach

7 344 640 031,95

7 774 622,53

0,00

a) podstawowa kwota pożyczki

b) zarachowane odsetki (na koniec roku)

4. Zobowiązania z tytułu dostaw inwestycyjnych (a+b+c)

a) kwota podstawowa

b) odsetki zarachowane

c) ujemne różnice kursowe

0,00

7 774 622,53

1. Pożyczki otrzymane (a+b)

II. Wyłączenia

7 352 414 654,48

7 132 056 029,46

9 153 430,60

0,00

9 153 430,60

7 141 209 460,06

Stan na 31.12.2016 r. Stan na 31.12.2017 r.

-1 378 808,07

1 378 808,07

0,00

1 378 808,07

zwiększenia

-211 205 194,42

0,00

-211 205 194,42

zmniejszenia

Zmiany

TABELA nr 4

42/45

Monitor Polski

– 45 –

przep_4

I. Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne

Tytuł rozrachunków

Lp.

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE WEDŁUG PRZEDMIOTÓW ROZLICZEŃ

INNE KOREKTY -zewnętrzne

Poz. 930

TABELA nr 5

Lp.

Inne korekty - zewnętrzne

Kwota

Przeniesienie zobowiązań długoterminowych do krótkoterminowych

0,00

Przeniesienie zobowiązań krótkoterminowych do długoterminowych

38 342,09

Pozostałe

565 467,58

RAZEM

603 809,67

INNE KOREKTY -wewnętrzne

Lp.

Inne korekty - wewnętrzne

Kwota

0,00

Otrzymane przez Centralę środki finansowe z tytułu przekazania

przez OW NFZ do Centrali NFZ funduszu zapasowego

0,00

Przekazane przez OW NFZ środki finansowe z tytułu przekazania do

Centrali NFZ funduszu zapasowego

0,00

Przekazane przez OW NFZ wyniki finansowe z lat ubiegłych do

Centrali NFZ

przep_5

Wprowadzenie do ewidencji śr. trwałych ujawnionych w wyniku

spisu z natury

Otrzymane przez OW NFZ środki pieniężne z tytułu zwiększenia

planu finansowego, przewidzianego do pokrycia funduszem

zapasowym

Przekazane przez Centralę NFZ środki pieniężne z tytułu

zwiększenia planu finansowego, przewidzianego do pokrycia

funduszem zapasowym

Otrzymane przez Centralę NFZ wyniki finansowe z lat ubiegłych

OW NFZ

Fundusz wydzielony - przekazanie majątku do jednostek

organizacyjnych NFZ

Fundusz wydzielony - otrzymanie majątku od jednostek

organizacyjnych NFZ

1 736 948 461,03

-1 736 948 461,03

3 715 076,00

-3 715 076,00

10.

Fundusz wydzielony - bierne RMK dotyczące przyszłych świadczeń

na rzecz pracowników w OW NFZ

-1 809 045,00

11.

Fundusz wydzielony - bierne RMK dotyczące przyszłych świadczeń

na rzecz pracowników w Centrali NFZ

1 809 045,00

12. Wartość netto majątku otrzymanego z zewnątrz

0,00

13. Zmiana stanu centralnego funduszu inwestycyjnego

0,00

14. Inne zwiększenia aktywów trwałych (przesunięcie z wyposażenia)

RAZEM

0,00

43/45

Wykaz not uzupełniających

Symbol

Tytuł

Bilans

Bilans na dzień 31.12.2017 r.

Kapitały

Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym

RZiS

Rachunek zysków i strat

Przepływy

Uwagi

Rachunek przepływów pieniężnych

Nota 1.1 Zmiany w ciągu okresu sprawozdawczego wartości środków trwałych, wartości niematerialnych

i prawnych oraz długoterminowych aktywów (inwestycji) finansowych

1.1

a) środki trwałe

nota do bilansu i rachunku zysków i strat

b) wartości niematerialne i prawne

1.2

Nota 1.2 Informacje o dokonanych odpisach aktualizujących wartość długoterminowych aktywów

finansowych oraz długoterminowych aktywów niefinansowych

1.3

Nota 1.3 Informacje o kosztach zakończonych prac rozwojowych oraz wartości firmy

Nota 1.4 Wartość gruntów użytkowanych wieczyście

Nota 1.5 Wartość początkowa nie amortyzowanych (nie umarzanych) środków trwałych, używanych na

podstawie umów

Nota 1.6 Liczba oraz wartość posiadanych papierów wartościowych lub praw

1.4_1.10

Nota 1.7 Dane o odpisach aktualizujących wartość należności

Nota 1.8 Struktura własności kapitału podstawowego

Nota 1.9 Informacje o funduszach zapasowych i rezerwowych

Nota 1.10 Propozycje podziału nadwyżki przychodów na kosztami lub pokrycia nadwyżki kosztów nad

przychodami

1.11

Nota 1.11 Informacje o stanie rezerw

nota do bilansu

Nota 1.12 Informacja o zobowiązaniach

a) zobowiązania krótkoterminowe

1.12abc

b) podział zobowiązań długoterminowych według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy,

przewidywanym umową, okresie spłaty

nota do bilansu

c) fundusz wydzielony

1.13

Nota 1.13 Wykaz zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki

1.14

Nota 1.14 Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych

1.15

Nota 1.15 Informacje o powiązaniach między pozycjami składników aktywów lub pasywów wykazywanych

w więcej niż jednej pozycji bilansu

1.16

Nota 1.16 Wykaz zobowiązań warunkowych (w tym również udzielonych przez jednostkę gwarancji

i poręczeń, także wekslowych)

1.17

Nota 1.17 Wycena składników majątkowych niebędących instrumentami finansowymi według wartości

godziwej

Nota 2.1 Struktura rzeczowa (rodzaje działalności) i terytorialna (kraj, eksport) przychodów netto ze

sprzedaży produktów, usług i towarów

nota do bilansu i rachunku przepływów pieniężnych

nota do rachunku zysków i strat

Nota 2.2 Jednostka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie porównawczym

2.1_2.5

Nota 2.3 Wysokość i wyjaśnienie przyczyn odpisów aktualizujących środki trwałe

Nota 2.4 Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów razem

Nota 2.5 Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w okresie

sprawozdawczym lub przewidywanej do zaniechania w roku następnym

Nota 2.6 Rozliczenie różnicy pomiędzy podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym a wynikiem

finansowym (zyskiem, stratą) brutto

Nota 2.7 Koszty wytworzenia środków trwałych w budowie (środków trwałych na własne potrzeby)

2.6_2.10

Nota 2.8 Odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły cenę nabycia towarów lub koszt wytworzenia

produktów w roku obrotowym

Nota 2.9 Poniesione w ostatnim roku i planowane na następny rok nakłady na niefinansowe aktywa trwałe

Nota 2.10 Informacja o przychodach lub kosztach o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły

incydentalnie

Nota 3 Informacja o kursach walut przyjętych do wyceny pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat

Nota 4 Struktura środków pieniężnych do sprawozdania z rachunku przepływów pieniężnych

5.1_5.2

nota do bilansu i rachunku przepływów pieniężnych

Nota 5.1 Informacja o zawartych, a nie uwzględnionych w bilansie umowach

Nota 5.2 Informacja o transakcjach zawartych ze stronami powiązanymi na innych warunkach niż

rynkowe

Nota 5.3 Informacja o przeciętnym zatrudnieniu w okresie sprawozdawczym w grupach zawodowych

5.3_5.6

Nota 5.4 Wynagrodzenia wypłacone Prezesowi lub członkom Rady Funduszu (łącznie z nagrodami,

premiami i dietami) oraz wszelkie zobowiązania wynikające z emerytur i świadczeń o podobnym

charakterze dla byłych członków tych organów lub zobowiązania zaciągnięte w związku z tymi

emeryturami

Nota 5.5 Zaliczki, kredyty, pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze udzielone Prezesowi lub

członkom Rady Funduszu, a także zobowiązania zaciągnięte w ich imieniu tytułem gwarancji i poręczeń

wszelkiego rodzaju

Nota 5.6 Wynagrodzenie wypłacone biegłemu rewidentowi lub podmiotowi uprawnionemu do badania

sprawozdań finansowych za

44/45

Symbol

Poz. 930

Tytuł

Uwagi

Nota 6.1 Informacje o przychodach i kosztach z tytułu błędów popełnionych w latach ubiegłych

odnoszonych w roku obrotowym na kapitał (fundusz) własny

6.1_6.4

Nota 6.2 Informacje o istotnych zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w

sprawozdaniu finansowym oraz o ich wpływie na sytuację majątkową, finansową oraz wynik finansowy

jednostki

Nota 6.3 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny oraz sposobu sporządzania

sprawozdania finansowego wywierające istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową, wynik

finansowy oraz zmiany w kapitale własnym

Nota 6.4 Informacje o dokonanych zmianach w stosunku do poprzedniego okresu sprawozdawczego,

zmianach sposobu sporządzania sprawozdania finansowego i wpływie wywołanych tym skutków

finansowych na sytuację majątkową i finansową, wynik finansowy oraz rentowność jednostki

Nota 7.1 Informacja o wspólnych przedsięwzięciach (nie podlegających konsolidacji w sprawozdaniach

finansowych)

Nota 7.2 Informacja o transakcjach z jednostkami powiązanymi

7.1_7.5

8_9.2

10.1_10.2

Nota 7.3 Wykaz spółek, w których jednostka posiada co najmniej 20% udziałów w kapitale w ogólnej

liczbie głosów w organie statutowym stanowiącym spółki

Nota 7.4-5 Jednostka nie sporządzając skonsolidowanego sprawozdania finansowego na podstawie

wyłączeń z konsolidacji (decyzji) dopuszczonych ustawą, podaje następujące informacje

Nota 8 W związku ze sporządzaniem sprawozdania finansowego za okres sprawozdawczy (okres

sprawozdawczy, w którym nastąpiło połączenie) podaje następujące informacje

Nota 9 Wyrażenie niepewności możliwości dalszego kontynuowania działalności jednostki (jeżeli

niepewność występuje) oraz jej charakterystyka

Nota 9.1 Wskazanie korekt dokonanych w sprawozdaniu finansowym w związku z wystąpieniem

niepewności dalszej kontynuacji działalności

Nota 9.2 Wskazanie podejmowanych lub planowanych działań w celu wyeliminowania niepewności

kontynuacji działalności

Nota 10.1 Informacje dodatkowe i końcowe mające istotny wpływ na ocenę sytuacji majątkowej,

finansowej

Nota 10.2 Informacje dodatkowe do wybranych pozycji rachunku zysków i strat

nota do rachunku zysków i strat

10.3

Nota 10.3 Wykazane w bilansie należności wewnętrzne na koniec okresu sprawozdawczego

nota do bilansu

10.4

Nota 10.4 Wykazane w bilansie zobowiązania wewnętrzne na koniec okresu sprawozdawczego

nota do bilansu

przep_1

Specyfikacja rodzajowa przychodów i kosztów finansowych

nota do rachunku przepływów pieniężnych

przep_2

Wynik na sprzedaży i likwidacji składników działalności inwestycyjnej

nota do rachunku przepływów pieniężnych

przep_3

Należności według przedmiotu rozliczeń

nota do rachunku przepływów pieniężnych

przep_4

Zobowiązania krótkoterminowe według przedmiotów rozliczeń

nota do rachunku przepływów pieniężnych

przep_5

Inne korekty

nota do rachunku przepływów pieniężnych

p.o. Prezesa

Narodowego Funduszu Zdrowia

Zastępca Prezesa ds. Medycznych

(podpis i pieczęć)

Zastępca Prezesa ds. Finansowych

(podpis i pieczęć)

Zastępca Prezesa ds. Mundurowych

WAKAT

(podpis i pieczęć)

Główny Księgowy

Dyrektor Biura Księgowości

Główny Księgowy

Narodowego Funduszu Zdrowia

(podpis i pieczęć)

45/45

Komunikat Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia z dnia 20 września 2018 r. w sprawie ogłoszenia sprawozdania finansowego Narodowego Funduszu Zdrowia za 2017 r.

Statutory Text (1 Articles)

Need to analyze how this provision applies to your matter?