MP_2015_721

Komunikat Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia z dnia 17 lipca 2015 r. w sprawie ogłoszenia sprawozdania finansowego Narodowego Funduszu Zdrowia za 2014 r.

1 Articles / Provisions · Poland

Open official source Machine-readable Markdown (.md)

Statutory Text (1 Articles)

M.P. 2015 poz. 721 inForce

Treść Komunikat Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia z dnia 17 lipca 2015 r. w sprawie ogłoszenia sprawozdania finansowego Narodowego Funduszu Zdrowia za 2014 r. Open official source

Dokument

podpisany przez

Marek Głuch

Data: 2015.08.14

16:19:06 CEST

MONITOR POLSKI

v.p

DZIENNIK URZĘDOWY RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ

Warszawa, dnia 14 sierpnia 2015 r.

Poz. 721

KOMUNIKAT

PREZESA NARODOWEGO FUNDUSZU ZDROWIA

.go

z dnia 17 lipca 2015 r.

w sprawie ogłoszenia sprawozdania finansowego Narodowego Funduszu Zdrowia za 2014 r.

Na podstawie art. 104 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze

środków publicznych (Dz. U. z 2015 r. poz. 581) ogłasza się łączne sprawozdanie finansowe Narodowego Funduszu Zdrowia za 2014 r., stanowiące załącznik do komunikatu.

rcl

Prezes Narodowego Funduszu Zdrowia: T. Jędrzejczyk

.go

v.p

Załącznik do komunikatu Prezesa Narodowego Funduszu

Zdrowia z dnia 17 lipca 2015 r. (poz. 721)

ŁĄCZNE SPRAWOZDANIE

FINANSOWE

rcl

NARODOWEGO FUNDUSZU

ZDROWIA

z siedzibą

w Warszawie

za okres 1.01-31.12.2014 r.

v.p

NARODOWY FUNDUSZ ZDROWIA

CENTRALA

ul. Grójecka 186

02-390 WARSZAWA

Regon 015817985, NIP 1070001057

Poz. 721

.go

ŁĄCZNE

SPRAWOZDANIE FINANSOWE

NARODOWEGO FUNDUSZU ZDROWIA

za okres 1.01 – 31.12.2014 r.

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

rcl

1. Przedmiotem podstawowej działalności Narodowego Funduszu Zdrowia zwanego

dalej „Jednostką” w okresie sprawozdawczym było wykonywanie czynności

z zakresu powszechnego ubezpieczenia zdrowotnego, zgodnie z ustawą z dnia

27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków

publicznych (Dz. U. z 2008 r. Nr 164, poz. 1027 z późn. zm.).

2. Czas trwania działalności Jednostki - nieograniczony.

3. Przedmiotowe sprawozdanie

do 31 grudnia 2014 r.

finansowe

obejmuje

okres

stycznia

4. Sprawozdanie finansowe Jednostki jest sprawozdaniem łącznym, gdyż zostało

sporządzone przez Centralę na podstawie 16 jednostkowych sprawozdań finansowych

oddziałów wojewódzkich oraz sprawozdania Centrali.

5. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało przy założeniu kontynuowania

dalszej działalności Jednostki.

6. Sprawozdanie finansowe sporządzone

nie nastąpiło połączenie ze spółką.

zostało

okres,

którym

Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych

prowadzonych zgodnie z dokumentacją ustalonych zasad rachunkowości, przyjętą

zarządzeniem Nr 76/2009/BK Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia z dnia 26

listopada 2009 r. w sprawie ustalenia zasad rachunkowości w Narodowym Funduszu

Zdrowia, zmienionego zarządzeniami Nr 24/2010/BK z dnia 28 maja 2010 r.,

Nr 58/2010 z dnia 22 września 2010 r., Nr 76/2010/BK z dnia 13 grudnia 2010 r.,

Nr 26/2011/BK z dnia 10 czerwca 2011 r., Nr 64/2011/BK z dnia 14 października

v.p

2011 r., Nr 98/2011/BK z dnia 22 grudnia 2011 r., Nr 30/2012/BK z dnia 18 maja

2012 r., Nr 99/2012/BK z dnia 21 grudnia 2012 r., Nr 51/2013/BK z dnia 10 września

2013 r., Nr 76/2013/BK z dnia 12 grudnia 2013 r., Nr 28/2014/BK z dnia 15 maja

2014 r., Nr 71/2014/BK z dnia 14 listopada 2014 r., Nr 76/2014/BK z dnia 20 listopada

2014 r. oraz Nr 91/2014/BK z dnia 18 grudnia 2014 r.

rcl

.go

Wymieniona dokumentacja obejmowała w szczególności „Zasady rachunkowości NFZ”,

które regulowały następujące obszary tematyczne

1) przyjęte przez Jednostkę podstawowe zasady prowadzenia ksiąg rachunkowych,

2) wykaz kont księgi głównej wraz z wykazem obligatoryjnych kont pomocniczych,

3) zasady ujmowania zdarzeń w księgach rachunkowych,

4) wykaz rocznych stawek amortyzacyjnych,

5) opis systemu informatycznego przetwarzania danych,

6) terminy przyjęte do szacowania przychodów należnych za miesiąc kalendarzowy

ze składek na ubezpieczenie zdrowotne oraz terminy sporządzania zestawień

obrotów i sald kont księgi głównej,

7) system ochrony danych i ich zbiorów,

8) zasady rachunkowości dotyczące programu lub projektu finansowanego ze środków

pieniężnych pochodzących z budżetu Unii Europejskiej (UE) lub Europejskiego

Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), zakładającego całkowite pokrycie

wydatków kwalifikowanych,

9) zasady rachunkowości dotyczące programu lub projektu finansowanego ze środków

pieniężnych pochodzących z budżetu Unii Europejskiej (UE) lub Europejskiego

Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), zakładającego częściowe pokrycie

wydatków kwalifikowanych.

8. Wykazane w bilansie na dzień 31 grudnia 2014 r. aktywa i pasywa wyceniono

na dzień bilansowy

1) środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne – według ceny nabycia lub

kosztów wytworzenia, pomniejszonych o odpisy umorzeniowe, a także odpisy

z tytułu trwałej utraty wartości,

2) środki trwałe w budowie – w wysokości ogółu kosztów pozostających

w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych

o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości,

3) inwestycje długoterminowe w nieruchomości oraz wartości niematerialne

i prawne – według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty

wartości,

4) rzeczowe składniki aktywów obrotowych – według cen nabycia lub kosztów

wytworzenia nie wyższych od cen ich sprzedaży netto,

5) należności i udzielone pożyczki – w kwocie wymaganej zapłaty,

z zachowaniem ostrożności,

2/46

v.p

6) zobowiązania – w kwocie wymaganej zapłaty,

7) rezerwy – w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości,

8) fundusze własne oraz pozostałe aktywa i pasywa – w wartości nominalnej.

rcl

.go

Amortyzacja (umorzenie) środków trwałych dokonywana była na zasadzie planowego,

systematycznego rozłożenia ich wartości początkowej na ustalony okres amortyzacji.

Rozpoczęcie amortyzacji (umorzeń) następowało od miesiąca następującego

po przyjęciu środka trwałego do użytkowania, a zakończenie nie później niż z chwilą

zrównania wartości umorzeń (amortyzacji) z wartością początkową danego środka

trwałego lub przeznaczenia go do sprzedaży, likwidacji bądź stwierdzenia niedoboru,

z ewentualnym uwzględnieniem przewidzianej przy likwidacji ceny sprzedaży netto

pozostałości środka trwałego. Środki trwałe Jednostka amortyzowała (umarzała) metodą

liniową, zgodnie z „Wykazem rocznych stawek amortyzacyjnych”, z tym że

 przedmioty o cechach środka trwałego o wartości początkowej większej od 500 zł

i mniejszej bądź równej 3.500 zł, a także telefony komórkowe bez względu

na wartość początkową, jeśli nie zostały zaliczone do środków trwałych, zaliczano

do wyposażenia rzeczowego; rozchody wyposażenia rzeczowego traktowano jako

materiały i w momencie wydania do użytkowania zaliczano bezpośrednio w ciężar

zużycia materiałów pozostałych oraz ujmowano w ewidencji pozabilansowej,

 rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi o wartości początkowej wyższej

od 3.500 zł, a także zespoły komputerowe bez względu na ich wartość początkową,

ujmowano w ewidencji bilansowej na koncie środków trwałych, a począwszy

od miesiąca następującego po miesiącu wydania do użytkowania, dokonywano

miesięcznych odpisów umorzeniowych (amortyzacyjnych).

Koszty odpraw emerytalnych i rentowych oraz nagród jubileuszowych

są rozpoznawalne proporcjonalnie przez cały okres zatrudnienia pracowników

w Narodowym Funduszu Zdrowia, a powstałe przyszłe zobowiązania z tego tytułu

są ujmowane jako bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów.

9. Jednostka stosowała poniższe uproszczenia ewidencyjne, ponieważ ich stosowanie

nie wywierało istotnego wpływu na rzetelne i jasne przedstawienie sytuacji majątkowej

i finansowej oraz wyniku finansowego Jednostki

1) wartość materiałów nie objętych ewidencją wartościową na kontach zespołu

3 „Materiały i towary” była odpisywana w koszty zużycia materiałów na dzień ich

zakupu; na koniec roku obrotowego ustalano stan tych materiałów w magazynie,

dokonywano ich wyceny i korekty kosztów o wartość tego stanu; wymienionych

czynności nie przeprowadzano jednak w stosunku do materiałów wydanych do

zużycia, a nie zużytych do końca roku, w szczególności paliwa samochodowego;

korekty kosztów nie przeprowadzano w stosunku do materiałów sfinansowanych ze

środków pieniężnych otrzymanych w ramach realizacji z programów lub projektów

3/46

rcl

.go

v.p

finansowanych ze środków pieniężnych pochodzących z budżetu Unii Europejskiej

(UE) lub Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), zakładających

częściowe lub całkowite pokrycie wydatków kwalifikowanych,

2) wycena zapasu i rozchodu materiałów objętych ewidencją magazynową

wydawanych ubezpieczonym lub świadczeniodawcom dokonywana była na koniec

roku obrotowego,

3) roczne stawki amortyzacyjne środków trwałych - za wyjątkiem prawa użytkowania

wieczystego gruntów - oraz wartości niematerialnych i prawnych, były zbieżne ze

stawkami ustalonymi w ustawie o podatku dochodowym od osób prawnych,

4) wycena zobowiązań w walutach obcych powstałych na skutek rozliczeń formularzy

E 125 / E 127 lub odpowiednich dokumentów SED, zgodnie z przepisami

o koordynacji, wobec państw członkowskich Unii Europejskiej (UE) lub

Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA) - dokonywana była według

dziennego kursu referencyjnego ogłaszanego przez Europejski Bank Centralny

(EBC) w dniu przeprowadzenia operacji, czyli dniu wystawienia właściwego

dowodu księgowego, a w szczególności faktury, rachunku lub zewnętrznej noty

księgowej; w przypadku dni, w których EBC nie ogłaszał kursu, zastosowanie miał

ostatnio ogłoszony kurs; korekta wyceny zobowiązań powstałych w walutach obcych

dokonywana była po kursie pierwotnie zastosowanym,

5) wartość zobowiązań w walutach obcych powstałych na skutek rozliczeń formularza

E 126 lub odpowiednich dokumentów SED, zgodnie z przepisami o koordynacji,

wobec osób ubezpieczonych w związku z ich pobytem w państwie członkowskim

Unii Europejskiej (UE) lub Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA)

przeliczana była na walutę polską według dziennego kursu referencyjnego

ogłaszanego przez Europejski Bank Centralny (EBC) – w dniu doręczenia do

jednostki odpowiedzi z instytucji miejsca pobytu z kwotą określoną w części B

formularza E 126 lub odpowiedniego dokumentu SED, a w przypadku Królestwa

Hiszpanii – na dzień doręczenia do jednostki wniosku od ubezpieczonego;

w przypadku dni, w których EBC nie ogłaszał kursu, zastosowanie miał ostatnio

ogłoszony kurs; korekta wyceny zobowiązań powstałych w walutach obcych

dokonywana była po kursie pierwotnie zastosowanym,

6) korekty finansowe rozliczeń z osobami fizycznymi powstałymi z tytułu dochodzenia

roszczeń regresowych za udzielone świadczenia opieki zdrowotnej lub wypłaconą

refundację kosztów świadczenia opieki zdrowotnej, udzielonego w Rzeczypospolitej

Polskiej lub w państwach członkowskich Unii Europejskiej (UE) albo Europejskiego

Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), rozliczone wcześniej ze

świadczeniodawcą, apteką lub Centralą NFZ, odnoszono na zwiększenie

(zmniejszenie) przychodów z regresów, niezależnie od tego, czy korekta dotyczyła

bieżącego czy poprzednich lat obrotowych; przychody powyższe stanowiły

przychody oddziału wojewódzkiego NFZ,

4/46

v.p

7) w przypadku, gdy proporcja, o której mowa w art. 90 ust. 10 pkt 2 ustawy z dnia 11

marca 2004 r. o podatku od towarów i usług (Dz. U. z 2011 r., Nr 177, poz. 1054

z późn. zm.) nie przekroczyła 2% - uznawano, że proporcja ta wynosi 0%,

8) korekty kosztów wynikające z wewnętrznej noty korygującej, wygenerowanej

w związku z art. 50a ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki

zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (Dz. U. z 2008 r. Nr 164, poz.

1027, z późn. zm.), zwanej dalej „ustawą o świadczeniach opieki zdrowotnej

finansowanych ze środków publicznych” zaliczane są do kosztów roku bieżącego,

niezależnie od tego, czy korekta dotyczy bieżącego czy poprzednich lat obrotowych.

rcl

.go

10. Wynik finansowy netto Jednostki składa się z

 wyniku z działalności operacyjnej z uwzględnieniem pozostałych kosztów

i przychodów operacyjnych,

 wyniku z operacji finansowych,

 wyniku ze zdarzeń nadzwyczajnych,

 obowiązkowych obciążeń wyniku finansowego z tytułu podatku dochodowego

od osób prawnych.

Wynik finansowy prezentowany jest w porównawczym rachunku zysków i strat.

Warszawa, dnia 24 marca 2015 r.

5/46

ŁĄCZNY BILANS NA DZIEŃ 31.12.2014 r.

Narodowego Funduszu Zdrowia

AKTYWA TRWAŁE

Wartości niematerialne i prawne

Koszty zakończonych prac rozwojowych

Wartość firmy

Inne wartości niematerialne i prawne

Zaliczki na wartości niematerialne i prawne

Rzeczowe aktywa trwałe

Środki trwałe

Grunty (w tym prawo do użytkowania

wieczystego gruntu)

Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i

wodnej

c) Urządzenia techniczne i maszyny

d) Środki transportu

e) Inne środki trwałe

Środki trwałe w budowie

Zaliczki na środki trwałe w budowie

Należności długoterminowe

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek

Inwestycje długoterminowe

Nieruchomości

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe

a) w jednostkach powiązanych

- udziały lub akcje

- inne papiery wartościowe

- udzielone pożyczki

- inne długoterminowe aktywa finansowe

b) w pozostałych jednostkach

- udziały lub akcje

- inne papiery wartościowe

- udzielone pożyczki

- inne długoterminowe aktywa finansowe

Inne inwestycje długoterminowe

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Inne rozliczenia międzyokresowe

II.

Zapasy

Materiały

Półprodukty i produkty w toku

Produkty gotowe

Towary

Zaliczki na dostawy

Należności krótkoterminowe

Należności od jednostek powiązanych

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty

- do 12 miesięcy

- powyżej 12 miesięcy

b) inne

Należności od pozostałych jednostek

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty

- do 12 miesięcy

- powyżej 12 miesięcy

III.

IV.

AKTYWA OBROTOWE

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń

społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń

c) inne

d) dochodzone na drodze sądowej

Należności wewnętrzne NFZ

Inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe aktywa finansowe

a) w jednostkach powiązanych

- udziały lub akcje

- inne papiery wartościowe

- udzielone pożyczki

- inne krótkoterminowe aktywa finansowe

b) w pozostałych jednostkach

- udziały lub akcje

- inne papiery wartościowe

- udzielone pożyczki

- inne krótkoterminowe aktywa finansowe

c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne

- środki pieniężne w kasie i na rachunkach

- inne środki pieniężne

- inne aktywa pieniężne

Inne inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe

AKTYWA RAZEM

III.

IV.

Bilans_łączny

31.12.2014 r.

291 725 119,72

24 961 520,31

0,00

24 961 520,31

0,00

266 561 227,32

255 949 234,02

15 474 384,90

15 093 867,85

151 182 376,79

163 962 783,53

82 123 826,93

1 236 482,42

1 527 984,35

22 417 460,08

0,00

315 035,01

0,00

315 035,01

4 800,00

0,00

4 800,00

0,00

9 218 745 508,30

1 685 369,89

627 052,90

0,00

2 262,71

1 056 054,28

5 520 971 545,31

0,00

5 520 971 545,31

5 502 755 069,38

5 501 402 489,38

1 352 580,00

74 476 166,16

1 293 145,37

1 123 271,11

10 611 993,30

0,00

197 572,09

0,00

197 572,09

4 800,00

0,00

4 800,00

0,00

10 628 242 924,69

1 633 622,54

1 032 229,23

0,00

601 393,31

5 823 153 554,41

0,00

5 823 153 554,41

5 782 667 086,30

5 782 277 161,48

389 924,82

6 532 824,84

865 813,74

11 461 644,46

222 006,63

0,00

3 692 753 077,84

0,00

3 692 753 077,84

3 607 995,92

3 689 145 081,92

0,00

3 335 515,26

9 521 411 054,24

39 417 184,24

203 470,13

0,00

4 799 685 869,02

0,00

4 799 685 869,02

4 139 766,03

4 795 546 102,99

0,00

3 769 878,72

10 919 968 044,41

rcl

31.12.2013 r.

302 665 545,94

28 383 195,46

0,00

28 383 195,46

0,00

273 962 515,47

251 545 055,39

.go

II.

v.p

w zł i gr

Stan na dzień

AKTYWA

6/46

w zł i gr

Stan na dzień

KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY

Kapitał (fundusz) podstawowy

II.

Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość

ujemna)

III.

Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)

IV.

Kapitał (fundusz) zapasowy

Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny

VI.

Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe

VII.

Zysk (strata) z lat ubiegłych

VIII. Zysk (strata) netto

Odpisy z zysku netto w ciągu okresu

sprawozdawczego (wielkość ujemna)

ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA

ZOBOWIĄZANIA

Rezerwy na zobowiązania

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

- długoterminowa

- krótkoterminowa

Pozostałe rezerwy

- długoterminowe

- krótkoterminowe

Zobowiązania długoterminowe

Wobec jednostek powiązanych

Wobec pozostałych jednostek

a) kredyty i pożyczki

II.

III.

141 549 868,09

0,00

1 750 268 585,43

2 133 094 064,22

0,00

382 825 478,79

1 061 026 181,78

0,00

7 246 767 121,93

7 584 297 930,32

1 119 145 238,67

1 182 047 917,73

0,00

1 119 145 238,67

0,00

1 119 145 238,67

311 631,87

0,00

311 631,87

0,00

52 733 632,00

45 032 453,00

7 701 179,00

1 129 314 285,73

0,00

1 129 314 285,73

675 854,56

0,00

675 854,56

0,00

b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

100

0,00

c) inne zobowiązania finansowe

d) inne

Zobowiązania krótkoterminowe

Wobec jednostek powiązanych

101

102

103

104

0,00

311 631,87

6 094 634 401,27

0,00

675 854,56

6 398 582 913,25

0,00

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności

105

0,00

- do 12 miesięcy

- powyżej 12 miesięcy

b) inne

Wobec pozostałych jednostek

a) kredyty i pożyczki

106

107

108

109

110

0,00

6 091 223 485,60

0,00

6 395 581 176,31

0,00

b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

111

0,00

c) inne zobowiązania finansowe

112

0,00

d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności

113

6 025 621 935,55

6 348 159 268,18

- do 12 miesięcy

- powyżej 12 miesięcy

e) zaliczki otrzymane na dostawy

f) zobowiązania wekslowe

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych

świadczeń

h) z tytułu wynagrodzeń

i) inne

Fundusze specjalne

Fundusz wydzielony

Zobowiązania wewnętrzne NFZ

Rozliczenia międzyokresowe

Ujemna wartość firmy

Inne rozliczenia międzyokresowe

- długoterminowe

- krótkoterminowe

PASYWA RAZEM

114

115

116

117

6 025 613 717,42

8 218,13

0,00

6 348 159 268,18

0,00

118

15 710 182,14

15 304 418,32

119

120

121

122

123

124

125

126

127

128

129

3 926 355,05

45 965 012,86

3 410 915,67

0,00

32 675 850,12

0,00

32 675 850,12

493 843,25

32 182 006,87

9 521 411 054,24

4 592 783,72

27 524 706,09

3 001 736,94

0,00

2 991 244,78

0,00

2 991 244,78

498 389,67

2 492 855,11

10 919 968 044,41

rcl

31.12.2014 r.

3 335 670 114,09

.go

IX.

31.12.2013 r.

2 274 643 932,31

v.p

PASYWA

IV.

VI.

Zastępca Prezesa

Warszawa, dnia 24 marca 2015 r. ds. Służb Mundurowych

Narodowego Funduszu

Zdrowia

dr n. med. Zbigniew Teter

Bilans_łączny

PREZES

Narodowego Funduszu

Zdrowia

Tadeusz Jędrzejczyk

Zastępca Prezesa ds.

Finansowych

Narodowego Funduszu

Zdrowia

Julita Jaśkiewicz

Dyrektor Biura

Księgowości

Główny Księgowy

Narodowego Funduszu

Zdrowia

Zastępca Prezesa ds.

Medycznych

Narodowego Funduszu

Zdrowia

Krzysztof Tuczapski

7/46

WYSZCZEGÓLNIENIE

Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym

Przychody netto ze sprzedaży produktów - przychód ze składek oraz

pozostałe przychody z tyt. puz

1. Przychody z tyt. składek na puz

2. Pozostałe przychody z tyt. puz

Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie II.

wartość ujemna)

1.01-31.12.2014 r.

66 546 503 968,79

64 206 874 405,21

66 552 926 298,10

62 084 161 556,53

2 122 712 848,68

64 388 825 736,88

2 164 100 561,22

-323 989,13

-6 475 127,83

0,00

40 452,70

64 216 416 891,71

76 088 542,47

19 592 731,89

63 740 774 257,52

3 255 743,39

309 462 155,30

63 406 150,74

3 828 314,00

8 996,40

-9 826 022,93

821 115 521,54

0,00

1 745 292,91

819 370 228,63

523 441 220,35

237 293,14

13 176 558,41

510 027 368,80

287 848 278,26

127 189 972,60

0,00

109 174 751,56

0,00

18 015 221,04

32 212 772,07

4 412 852,40

0,00

27 799 919,67

382 825 478,79

0,00

382 825 478,79

0,00

52 798,52

65 790 638 904,24

75 523 215,21

20 314 253,37

65 312 255 484,43

3 252 046,67

311 758 731,49

63 886 898,59

3 636 873,10

11 401,38

755 865 064,55

532 822 209,45

123 686,05

2 269 935,39

530 428 588,01

292 547 807,46

0,00

29 627 031,51

262 920 775,95

996 139 466,54

107 676 684,62

0,00

105 949 097,90

0,00

1 727 586,72

42 789 969,38

5 107 643,19

0,00

37 682 326,19

1 061 026 181,78

0,00

1 061 026 181,78

0,00

382 825 478,79

1 061 026 181,78

rcl

III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki

IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów

Koszty działalności operacyjnej

I. Amortyzacja

II. Zużycie materiałów i energii

III. Usługi obce

IV. Podatki i opłaty

V. Wynagrodzenia

VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia

VII. Pozostałe koszty rodzajowe

VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów

Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B)

Pozostałe przychody operacyjne

I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

II. Dotacje

III. Inne przychody operacyjne

Pozostałe koszty operacyjne

I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

III. Inne koszty operacyjne

Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E)

Przychody finansowe

I. Dywidendy i udziały w zyskach

II. Odsetki

III. Zysk ze zbycia inwestycji

IV. Aktualizacja wartości inwestycji

V. Inne

Koszty finansowe

I. Odsetki

II. Strata ze zbycia inwestycji

III. Aktualizacja wartości inwestycji

IV. Inne

Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H)

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.-J.II.)

I. Zyski nadzwyczajne

II. Straty nadzwyczajne

Zysk (strata) brutto (I -/+J)

Podatek dochodowy

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

Zysk (strata) netto (K-L-M)

Dane za okres

Warszawa, dnia 24 marca 2015 r.

w zł i gr

Dane za okres

1.01-31.12.2013 r.

64 206 590 868,78

.go

v.p

ŁĄCZNY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Narodowego Funduszu Zdrowia

ZA OKRES 1.01-31.12.2014 r.

RZiS

8/46

Wyszczególnienie

I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)

- Korekty błędów podstawowych

I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach

1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu

1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego

a) zwiększenie (z tytułu)

- utworzony ustawowo

b) zmniejszenie (z tytułu)

- umorzenia udziałów (akcji)

1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu

v.p

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) WŁASNYM

Narodowego Funduszu Zdrowia

ZA OKRES 1.01-31.12.2014 r.

w zł i gr

Dane za okres

1.01-31.12.2013 r.

1.01-31.12.2014 r.

1 891 818 453,52

2 274 643 932,31

1 891 818 453,52

2 274 643 932,31

141 549 868,09

0,00

141 549 868,09

0,00

141 549 868,09

0,00

1 750 268 585,43

382 825 478,79

0,00

4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu

141 549 868,09

0,00

1 464 886 946,40

285 381 639,03

0,00

.go

2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy

3. Udziały (akcje) własne

4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu

4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego

a) zwiększenie (z tytułu)

- z podziału zysku

- przejęcie do Centrali NFZ funduszu zapasowego utworzonego przez OW

NFZ w latach poprzednich

b) zmniejszenie (z tytułu)

- przekazanie do Centrali NFZ funduszu zapasowego utworzonego przez

OW NFZ w latach poprzednich

- pozostałe

0,00

1 750 268 585,43

2 133 094 064,22

1 816 685 760,73

0,00

1 751 836 105,79

0,00

7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

1 531 304 121,70

1 369 010 627,00

7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu

7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu

-1 531 304 121,70

0,00

-1 369 010 627,00

0,00

2 274 643 932,31

3 335 670 114,09

2 274 643 932,31

3 335 670 114,09

0,00

285 381 639,03

rcl

5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny

6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe

7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu

7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu

- korekta błędów podstawowych

7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach

a) zwiększenie (z tytułu)

- podziału zysku z lat ubiegłych

- przejęcie wyniku z lat ubiegłych z Oddziałów Wojewódzkich NFZ

b) zmniejszenie (z tytułu)

- pokrycie nadwyżki kosztów nad przychodami z lat ubiegłych

- przekazanie wyniku z lat ubiegłych do Centrali NFZ

- przekazanie na fundusz zapasowy

7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu

- korekta błędów podstawowych

7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach

a) zwiększenie (z tytułu)

- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

- przejęcie wyniku z lat ubiegłych z Oddziałów Wojewódzkich NFZ

b) zmniejszenie (z tytułu)

- przekazanie do Oddziałów i Centrali NFZ

- przekazanie wyniku z lat ubiegłych do Centrali NFZ

8. Wynik netto

zysk netto

strata netto

odpisy z zysku (wielkość ujemna)

II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)

Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału

III.

zysku (pokrycia straty)

1 816 685 760,73

0,00

-285 381 639,03

0,00

-285 381 639,03

-1 531 304 121,70

0,00

-1 531 304 121,70

0,00

382 825 478,79

0,00

382 825 478,79

1 751 836 105,79

0,00

-382 825 478,79

0,00

-382 825 478,79

-1 369 010 627,00

0,00

-1 369 010 627,00

0,00

1 061 026 181,78

0,00

Warszawa, dnia 24 marca 2015 r.

Kapitały

9/46

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

Narodowego Funduszu Zdrowia

ZA OKRES 1.01-31.12.2014 r.

Dane za okres

1.01-31.12.2013 r.

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

I. Zysk (strata) netto

II. Korekty razem

1. Amortyzacja

2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych

3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej

5. Zmiana stanu rezerw

6. Zmiana stanu zapasów

7. Zmiana stanu należności - zewnętrznych

8. Zmiana stanu należności - wewnętrznych

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 9.

zewnętrznych

10. Zmiana stanu zobowiązań - wewnętrznych

11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

12. Inne korekty - zewnętrzne

13. Inne korekty - wewnętrzne

III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)

382 825 478,79

603 290 162,87

76 098 821,27

0,00

234 741,95

-163 210 662,20

-385 285,95

143 493 872,41

-298 872 876,86

Dane za okres

1.01-31.12.2014 r.

1 061 026 181,78

115 038 800,12

76 930 319,25

0,00

-30 103,94

62 902 679,06

51 747,35

-302 064 546,18

1 335 387 856,87

520 843 832,35

307 003 450,69

298 872 876,86

26 543 192,00

-328 348,96

0,00

-1 335 387 856,87

-30 118 968,80

364 222,69

0,00

986 115 641,66

41 322,83

0,00

1 176 064 981,90

340 495,63

0,00

88 454 288,27

0,00

69 472 686,35

0,00

-88 412 965,44

0,00

-69 132 190,72

0,00

.go

w zł i gr

v.p

Wyszczególnienie

B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy

rcl

1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych

2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

3. Z aktywów finansowych, w tym

a) w jednostkach powiązanych

b) w pozostałych jednostkach

- zbycie aktywów finansowych

- dywidendy i udziały w zyskach

- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

- odsetki

- inne wpływy z aktywów finansowych

4. Inne wpływy inwestycyjne

II. Wydatki

1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych

2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

3. Na aktywa finansowe, w tym

a) w jednostkach powiązanych

b) w pozostałych jednostkach

- nabycie aktywów finansowych

- udzielone pożyczki długoterminowe

4. Inne wydatki inwestycyjne

III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)

C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

I. Wpływy

Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz

dopłat do kapitału

2. Kredyty i pożyczki

3. Emisja dłużnych papierów wartościowych

4. Inne wpływy finansowe

II. Wydatki

1. Nabycie udziałów (akcji) własnych

2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

4. Spłaty kredytów i pożyczek

5. Wykup dłużnych papierów wartościowych

6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych

7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego

8. Odsetki

9. Inne wydatki finansowe

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)

D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III.+/-B.III.+/-C.III)

E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym

- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

F. Środki pieniężne na początek okresu

G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym

- o ograniczonej możliwości dysponowania

0,00

897 702 676,22

0,00

2 795 050 401,62

0,00

1 106 932 791,18

0,00

3 692 753 077,84

2 715 070,01

4 799 685 869,02

2 480 006,17

Warszawa, dnia 24 marca 2015 r.

Przepływy

10/46

v.p

Monitor Polski

.go

Informacje dodatkowe i objaśnienia do

łącznego sprawozdania finansowego

NARODOWEGO FUNDUSZU

ZDROWIA

rcl

z siedzibą

w Warszawie

za okres 1.01-31.12.2014 r.

0,00

24 961 520,31

192 967 002,49

20 657 262,06

20 055 781,74

0,00

601 480,32

0,00

2 906 429,50

0,00

601 480,32

0,00

2 304 949,18

175 216 169,93

217 928 522,80

0,00

12/46

v.p

24 961 520,31

192 967 002,49

20 657 262,06

20 055 781,74

0,00

601 480,32

0,00

2 906 429,50

0,00

601 480,32

0,00

2 304 949,18

175 216 169,93

217 928 522,80

27 901 087,11

16 644 930,59

0,00

11 256 156,52

0,00

13 571 929,70

0,00

10 824,00

11 256 156,52

0,00

2 304 949,18

203 599 365,39

w zł i gr.

WNiP Razem

.go

27 901 087,11

16 644 930,59

0,00

11 256 156,52

0,00

13 571 929,70

0,00

10 824,00

11 256 156,52

0,00

2 304 949,18

203 599 365,39

4) Zaliczki na

wartości

niematerialne i

prawne

– 14 –

1.1abc

0,00

2) Wartość firmy 3) Inne wartości

niematerialne i

prawne

rcl

Wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na

początek okresu

Zwiększenia z tytułu

nabycia

aktualizacji

nieodpłatnego przekazania przez jednostkę org. NFZ

nieodpłatnego przekazania przez inną jednostkę organizacyjną

inne

Zmniejszenia z tytułu

sprzedaży

aktualizacji

nieodpłatnego przekazania do jednostki org. NFZ

nieodpłatnego przekazania do innej jednostki organizacyjnej

inne

Wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na

koniec okresu

Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych na

początek okresu

Zwiększenia z tytułu

odpisów

aktualizacji

nieodpłatnego przekazania przez jednostkę org. NFZ

nieodpłatnego przekazania przez inną jednostkę organizacyjną

inne

Zmniejszenia z tytułu

sprzedaży

aktualizacji

nieodpłatnego przekazania do jednostki org. NFZ

nieodpłatnego przekazania do innej jednostki organizacyjnej

inne

Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych na koniec

okresu

Wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na

koniec okresu

1) Koszty

zakończonych

prac

rozwojowych

Monitor Polski

Wyszczególnienie wg pozycji bilansowych

b) wartości niematerialne i prawne

31.12.2013 r.

Zwiększenia w

ciągu roku

w jednostkach powiązanych

udziały lub akcje

inne papiery wartościowe

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe

w pozostałych jednostkach

udziały lub akcje

inne papiery wartościowe

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe

0,00

31.12.2014 r.

13/46

v.p

.go

0,00

Zmniejszenia w

ciągu roku

w zł i gr.

Monitor Polski

– 15 –

1.1abc

Długoterminowe aktywa (inwestycje) finansowe razem, w tym

Wyszczególnienie wg pozycji bilansowych

rcl

długoterminowe aktywa finansowe

9 121 951,83

rcl

na 31.12.2013 r. -

b) na 31.12.2014 r. -

9 121 951,83

dzierżawy

innych umów (leasingu)

9 993 987,21

0,00

102 183,37

9 891 803,84

na 31.12.2013 r.

w zł i gr.

9 954 287,21

0,00

62 483,37

9 891 803,84

na 31.12.2014 r.

na 31.12.2013 r. -

0,00

Oddziały Wojewódzkie Narodowego

Funduszu Zdrowia

Centrala Narodowego Funduszu Zdrowia

Ilość udziałów

Wartość funduszu podstawowego razem, w tym

Wyszczególnienie akcjonariuszy (udziałowców) lub grup

właścicieli

0,00

w zł i gr.

0,00

14/46

v.p

141 079 563,20

470 304,89

141 549 868,09

Wartość kapitału

0,00

.go

Wartość jednego udziału

(akcji)

b) na 31.12.2014 r. -

(akcji)

Nota 1.5 Struktura własności kapitału podstawowego na 31.12.2014 r.

Nota 1.4 Wartość zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności

budynków i budowli

Razem

najmu

Wyszczególnienie

Nota 1.3 Wartość początkowa nie amortyzowanych (nie umarzanych) środków trwałych, używanych na podstawie umów

Wartość gruntów użytkowanych wieczyście

Monitor Polski

– 16 –

1.2_1.7

Nota 1.2

w sprawie przeznaczenia części wynoszącej 708.944.588,13 złotych zatwierdzonego zysku netto Narodowego Funduszu Zdrowia

za 2006 r.

w sprawie przeznaczenia części wynoszącej 99.000.000,- złotych zatwierdzonego zysku netto Narodowego Funduszu Zdrowia

za 2006 r.

(kwota 99.000.000,00 zł przeznaczona na zakup śr. trwałych i wnip - CFI) .

w sprawie przeznaczenia zatwierdzonego zysku netto Narodowego Funduszu Zdrowia za 2007 r.

w sprawie przeznaczenia zysku netto Narodowego Funduszu Zdrowia za 2008 r.

w sprawie pokrycia straty netto Narodowego Funduszu Zdrowia za 2009 r.

31/2007/I

z dnia

30.08.2007 r.

10/2008/I

z dnia

17.04.2008 r.

17/2008/I

z dnia

10.06.2008 r.

22/2009/I

z dnia

30.07.2009 r.

18/2010/II

z dnia

18.08.2010 r.

w sprawie przeznaczenia zysku netto Narodowego Funduszu Zdrowia za 2012 r.

w sprawie przeznaczenia zysku netto Narodowego Funduszu Zdrowia za 2013 r.

25/2013/II

z dnia

17.10.2013 r.

28/2014/II

z dnia

07.10.2014 r.

15/46

– 17 –

Zysk w wysokości 1.061.026.181,78 zł osiągnięty za 2014 r. proponuje się przeznaczyć na fundusz zapasowy.

Nota 1.7 Propozycje podziału nadwyżki przychodów nad kosztami lub pokrycia nadwyżki kosztów nad przychodami

w sprawie pokrycia straty netto Narodowego Funduszu Zdrowia za 2011 r.

31/2012/II

z dnia

3.10.2012 r.

w sprawie pokrycia części straty netto za 2009 r. oraz straty netto za 2010 r. Narodowego Funduszu Zdrowia

v.p

.go

w sprawie przeznaczenia zatwierdzonego zysku netto Narodowego Funduszu Zdrowia za 2005 r.

(zm. Uchwałą Nr 39/2006/I z dnia 25.10.2006 r.)

(kwota 54.626.024,66 zł przeznaczona na zakup śr. trwałych i wnip - CFI) .

25/2006/I

z dnia

24.08.2006 r.

17/2011/II

z dnia

2.08.2011 r.

w sprawie przeznaczenia zatwierdzonego zysku netto Narodowego Funduszu Zdrowia za 2004 r.

31/2005/I

z dnia

24.08.2005 r.

rcl

Tytuł uchwały Rady NFZ ze wskazaniem kwot zysku netto zwiększających fundusz zapasowy, przeznaczonych decyzją

Rady NFZ na zakup środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych

Nr uchwały

Rady NFZ

Monitor Polski

1.2_1.7

Uchwały Rady Narodowego Funduszu Zdrowia podejmowane w latach ubiegłych, w wyniku których zmianie uległ stan funduszu

zapasowego

Nota 1.6 Informacje o funduszach zapasowych i rezerwowych

Nota 1.8 Informacje o stanie rezerw

31.12.2013 r.

Rezerwy razem, w tym

1) na świadczenia emerytalne i podobne

a) długoterminowe

b) krótkoterminowe

2) na pewne lub prawdopodobne przyszłe zobowiązania, w

tym

a) długoterminowe

- toczące się postępowanie sądowe

- pozostałe

b) krótkoterminowe

- rezerwa na postępowania sądowe za świadczenia zdrowotne

ponadumowne

- rezerwa na postępowania sądowe za pozostałe świadczenia

zdrowotne

- rezerwa na postępowania sądowe - inne

Zwiększenia

104 687 540,19

0,00

102 953 033,72

0,00

102 953 033,72

79 351 034,18

6 732 477,59

10 204 798,27

2 340 912,24

0,00

4 323 811,44

31.12.2014 r.

161 364 942,93

92 225 087,03

173 827 396,09

102 722 135,05

91 828 418,38

113 846 750,39

0,00

102 722 135,05

0,00

91 828 418,38

0,00

113 846 750,39

75 406 269,08

77 517 132,87

77 240 170,39

52 733 632,00

45 032 453,00

7 701 179,00

0,00

52 733 632,00

45 032 453,00

7 701 179,00

8 245 179,26

6 906 737,56

8 070 919,29

5 420 705,64

1 418 527,12

14 206 976,79

0,00

2 340 912,24

0,00

13 649 981,07

0,00

3 645 108,59

0,00

14 328 683,92

.go

- rezerwa na nieprawomocne wyroki z tytułu "ustawy 203"

- badanie sprawozdania finansowego

- zobowiązania sporne

- pozostałe

3) z tytułu odroczonego podatku dochodowego od osób

prawnych

4) pozostałe

a) długoterminowe

b) krótkoterminowe

- świadczenia udzielone na podstawie indywidualnych decyzji

Dyrektora OW

- inne

w zł i gr.

v.p

Wyszczególnienie rezerw

Zmniejszenia

- rozwiązanie

- wykorzystanie

0,00

1 734 506,47

0,00

1 734 506,47

5 909 175,88

0,00

5 909 175,88

396 668,65

0,00

396 668,65

7 247 013,70

0,00

7 247 013,70

0,00

11 616,20

0,00

11 616,20

1 734 506,47

5 897 559,68

396 668,65

7 235 397,50

Nota 1.9 Informacje o odpisach aktualizujących wartość należności

Wyszczególnienie odpisów

Zwiększenia

229 152 961,09

39 942 890,81

rcl

Razem odpisy aktualizujące, w tym

31.12.2013 r.

1) odpis aktualizujący należność, w tym

- od ZOZ i aptek,

- pozostałe

2) odpis aktualizujący należności dochodzone na drodze

sądowej, w tym

- od ZOZ i aptek,

- pozostałe

1.8_1.9

182 259 439,11

11 525 661,06

170 733 778,05

14 251 850,35

7 065 335,32

7 186 515,03

Zmniejszenia

- rozwiązanie

- wykorzystanie

29 058 675,55

22 606 022,39

899 834,98

21 706 187,41

w zł i gr.

31.12.2014 r.

240 037 176,35

173 905 267,07

17 691 161,40

156 214 105,67

46 893 521,98

25 691 040,46

6 452 653,16

66 131 909,28

42 735 510,83

4 158 011,15

23 238 973,93

2 452 066,53

4 887 998,32

1 564 654,84

61 086 486,44

5 045 422,84

16/46

Wyszczególnienie

kredyty i pożyczki

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń

z tytułu wynagrodzeń

inne

fundusze specjalne

Razem

pożyczka od Min. Finansów

6 094 634 401,27

3 410 915,67

45 965 012,86

3 926 355,05

15 710 182,14

8 218,13

6 025 613 717,42

6 025 621 935,55

0,00

na 31.12.2013 r.

w zł i gr.

6 398 582 913,25

3 001 736,94

27 524 706,09

4 592 783,72

15 304 418,32

0,00

6 348 159 268,18

0,00

na 31.12.2014 r.

.go

rcl

Lp.

0,00

- pozostałe

b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

c) inne zobowiązania finansowe

675 854,56

0,00

675 854,56

0,00

675 854,56

31.12.2014 r.

0,00

31.12.2014 r.

do 1 roku na

31.12.2013 r.

311 631,87

0,00

311 631,87

0,00

311 631,87

31.12.2013 r.

675 854,56

0,00

675 854,56

0,00

675 854,56

31.12.2014 r.

powyżej 1 roku do 3 lat na

0,00

31.12.2014 r.

0,00

17/46

0,00

31.12.2014 r.

powyżej 5 lat na

31.12.2013 r.

v.p

0,00

31.12.2013 r.

powyżej 3 roku do 5 lat na

Z tego zobowiązania płatne

– 19 –

1.10abc

311 631,87

0,00

d) pozostałe zobowiązania długoterminowe

0,00

- pożyczka z Min. Finansów

311 631,87

0,00

311 631,87

a) kredyty i pożyczki, w tym

2) zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w

tym

1) zobowiązania wobec jednostek powiązanych

Zobowiązania długoterminowe, w tym

31.12.2013 r.

Razem na

w zł i gr.

Monitor Polski

Wyszczególnienie zobowiązań

b) Podział zobowiązań długoterminowych według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową, okresie spłaty

a) Zobowiązania krótkoterminowe

Nota 1.10 Informacja o zobowiązaniach

Wartość aktywów trwałych nieodpłatnie przekazanych do

jednostek org. NFZ

Wartość aktywów trwałych nieodpłatnie otrzymanych od

jednostek org. NFZ

Przekazanie wyniku finansowego z lat ubiegłych do Centrali

NFZ

Przejęcie wyniku finansowego z lat ubiegłych z Oddziałów

Wojewódzkich

Otrzymane przez OW NFZ środki pieniężne z tytułu

zwiększenia planu finansowego, przewidzianego do pokrycia

funduszem zapasowym,

Przekazane przez Centralę NFZ środki pieniężne z tytułu

zwiększenia planu finansowego, przewidzianego do pokrycia

funduszem zapasowym,

Wartość centralnego funduszu inwestycyjnego w OW NFZ

Wartość centralnego funduszu inwestycyjnego w Centrali

NFZ

Pozostałe

0,00

677 240,26

-677 240,26

0,00

31.12.2013 r.

w zł i gr.

0,00

688 666,33

-688 666,33

0,00

31.12.2014 r.

0,00

-20 390 578,89

20 390 578,89

0,00

-25 776 844,86

25 776 844,86

18/46

v.p

.go

rcl

Fundusz wydzielony

Wyszczególnienie

Lp.

Monitor Polski

– 20 –

1.10abc

c) Fundusz wydzielony

Nota 1.11 Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych

31.12.2013 r.

w zł i gr.

31.12.2014 r.

3 335 515,26

3 769 878,72

141 813,04

42 644,62

0,00

11 844,16

5 960,00

133 862,89

3 291,50

36,90

2 526 754,14

0,00

130 188,20

339 119,81

163 418,30

35 360,39

0,00

14 989,99

0,00

150 923,65

3 173,50

112,08

3 229 140,56

0,00

118 648,21

54 112,04

1 014 457 698,48

1 008 220 521,64

1 013 589 664,12

868 034,36

1 008 192 744,41

27 777,23

366 856,02

0,00

690,70

357 483,23

0,00

5 061,18

.go

1. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów działalności

operacyjnej i kosztów finansowych, w tym

1) ubezpieczenia mienia

2) prenumerata czasopism

3) opłat abonamentu RTV

4) abonament telefoniczny

5) koszty szkolenia

6) usługi pocztowe

7) karnety książeczki RUM

8) dozór techniczny

9) opłaty subskrypcyjne i za asystę techniczną oprogramowania

10) otrzymane kary

11) opłata za wieczyste użytkowanie gruntów

12) podatek od nieruchomości

13) ZFŚS

14) Nadwyżka podatku VAT naliczonego nad należnym

15)Ubezpieczenie samochodów

16) Pozostałe

2. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów działalności

operacyjnej i kosztów finansowych, w tym

1) z tytułu świadczeń zdrowotnych

2) z tytułu kosztów administracyjnych

3. Przychody podlegające rozliczeniu w czasie, w tym

1) środki trwałe darowizna

- od jednostek Skarbu Państwa

- od pozostałych

2) środki trwałe zakupione ze środków otrzymanych

- od jednostek Skarbu Państwa

- od pozostałych

3) niewykorzystane środki pieniężne otrzymane

- od jednostek Skarbu Państwa

- od pozostałych

4) pozostałe

4. Aktywowanie ujemnej przejściowej różnicy podatku

dochodowego

5. Inne rozliczenia międzyokresowe przychodów, w tym

Stan na

v.p

Wyszczególnienie

367 546,72

0,00

2 628 700,37

rcl

0,00

32 308 303,40

1) otrzymane przedpłaty na recepty

2) rozliczenia spraw sądowych

3) składki na ubezpieczenia zdrowotne rozliczane w czasie

4) programy lub projekty współfinansowane ze śr. pieniężnych

pochodzących z budżetu UE/EFTA

5) pozostałe

362 544,41

0,00

90 302,33

28 176 894,42

3 204,22

0,00

3 808 831,11

2 193 592,20

232 275,54

431 903,95

Nota 1.12 Wykaz zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki

Wyszczególnienie zobowiązań

Zobowiązania razem, w tym

1) Narodowy Fundusz Zdrowia jako najemca lokalu biurowego

położonego w Warszawie przy ulicy Hankiewicza 2, złożył

zgodnie z warunkami zawartej umowy najmu oświadczenie

najemcy o poddaniu się rygorowi egzekucji w trybie art. 777 § 1

pkt 5 Kpc.

1.11_1.13

Forma zabezpieczenia

Akt notarialny Repertorium A nr

4798/2013 z dn. 24.10.2013 r. dający możliwość nadania mu

klauzuli wykonalności w przypadku

niezapłacenia przez najemcę

wynajmującemu w terminie

jakiejkolwiek należności pieniężnej

związanej z umową najmu w terminie

do dnia 31 grudnia 2016 r.

31.12.2013 r.

Stan na

296 288,00

w zł i gr.

31.12.2014 r.

296 288,00

0,00

19/46

Nota 1.13 Wykaz zobowiązań warunkowych (w tym również udzielonych przez

jednostkę gwarancji i poręczeń, także wekslowych)

w zł i gr.

Stan na

31.12.2014 r.

675 179 469,69

70 553 969,71

54 467 582,80

522 978 156,41

620 302 083,95

a) ponadumownych świadczeń zdrowotnych

465 908 652,83

534 832 556,19

b) innych świadczeń zdrowotnych

47 021 155,40

48 990 397,09

c) pozostałych tytułów

10 048 348,18

36 479 130,67

0,00

3 788 551,45

409 802,94

Rodzaj zobowiązań, gwarancji, poręczeń

Zobowiązania warunkowe ogółem, w tym

1) wynikłe z roszczeń sądowych z tytułu ustawy z dnia 16 grudnia

1994 r. o negocjacyjnym systemie kształtowania przeciętnych

wynagrodzeń u przedsiębiorców oraz zmianie niektórych ustaw

(Dz. U. z 1995 r. Nr 1, poz. 2)

2) wynikłe z roszczeń sądowych z pozostałych tytułów, w tym

dotyczce

rcl

4) pozostałe

.go

3) z tytułu świadczeń zdrowotnych i leków udzielanych

(wydanych) świadczeniobiorcom na terenie państw członkowskich

Unii Europejskiej oraz państw członkowskich Europejskiego

Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA)

v.p

Stan na

31.12.2013 r.

597 320 677,57

1.11_1.13

20/46

Nota 2.1 Struktura rzeczowa (rodzaje działalności) i terytorialna (kraj, eksport) przychodów netto ze

sprzedaży produktów, usług i towarów

v.p

w zł i gr.

Przychody ze sprzedaży netto

sprzedaż krajowa

Razem przychody ze sprzedaży netto, w tym

1) przychody ze składek na puz (bez windykacji z lat ub.)

2) pozostałe przychody z tyt. puz

3) zmiana stanu produktów

4) przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów

sprzedaż eksportowa

66 546 503 968,79

0,00

64 388 825 736,88

0,00

2 164 100 561,22

0,00

-6 475 127,83

0,00

52 798,52

0,00

Nota 2.2 Wysokość i wyjaśnienie przyczyn odpisów aktualizujących środki trwałe

w zł i gr.

Wyszczególnienie

RAZEM

Przyczyna odpisu

Rodzaj odpisu

55 923,97

Wystąpienie zagrożenia dalszej kontynuacji

zadania inwestycyjnego

Wystąpienie zagrożenia zaniechania

wdrożenia zadania inwestycyjnego

45 099,97

.go

a) Odpis aktualizujący środek trwały w

budowie

b) Odpis aktualizujący majątek trwały w

budowie - wnip

c).....

d).....

e).....

f).....

g).....

h).....

i).....

10 824,00

0,00

rcl

Nota 2.3 Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów razem

w zł i gr.

Wyszczególnienie

Rodzaj odpisu

RAZEM

0,00

a) ….

0,00

b) ….

0,00

c) …..

0,00

d) ….

0,00

e).....

0,00

f).....

0,00

g).....

0,00

h).....

0,00

i).....

0,00

Przyczyna odpisu

Nota 2.4 Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w okresie

sprawozdawczym lub przewidywanej do zaniechania w roku następnym

Lp.

2.1_2.4

Rodzaje działalności

zaniechanej

RAZEM

Przychody

Koszty

0,00

w zł i gr.

Wynik finansowy

0,00

21/46

Nota 2.5 Wynik finansowy Narodowego Funduszu Zdrowia dla potrzeb podatku dochodowego od osób prawnych

1.01-31.12.2014 r.

v.p

Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym

Przychody netto ze sprzedaży produktów

- przychód ze składek oraz pozostałe przychody z tyt. puz

RZiS

Przychody z tyt. składek na puz

korekta "-" należne, a nieotrzymane kasowo przychody ze składek na ubezpieczenie zdrowotne

korekta "+" otrzymane kasowo składki na ubezpieczenie zdrowotne - naliczone do przychodów roku ubiegłego /OW/

korekta "+" otrzymane kasowo składki na ubezpieczenie zdrowotne - naliczone do przychodów roku ubiegłego /Centrala/

w zł i gr

Dane za okres

WYSZCZEGÓLNIENIE

64 388 825 736,88

8 315 392 178,79

8 018 064 587,34

0,00

64 091 498 145,43

2 164 100 561,22

408 564,30

204 282,15

0,00

76 238,09

44 899,98

34 962,39

17 227,76

7 465 684,56

rcl

.go

korekta "+" nadwyżka zrealizowanych przychodów ze składek nad naliczonymi memoriałowo - /Centrala/

Przychody z tyt. składek na puz - ujęcie podatkowe

RZiS

Pozostałe przychody z tyt. puz

programy profilaktyczne i polityki zdrowotnej finansowane ze środków obcych - należność na początek roku z

korekta "+"

tytułu nieotrzymanych środków pieniężnych w latach ubiegłych

programy profilaktyczne i polityki zdrowotnej finansowane ze środków obcych - zobowiązanie na początek

korekta "-"

roku z tytułu nadwyżki otrzymanych w latach ubiegłych środków pieniężnych

programy profilaktyczne i polityki zdrowotnej finansowane ze środków obcych - należność na koniec roku z

korekta "-"

tytułu nieotrzymanych środków pieniężnych

programy profilaktyczne i polityki zdrowotnej finansowane ze środków obcych - zobowiązanie na koniec roku

korekta "+"

z tytułu nadwyżki otrzymanych środków pieniężnych

zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 2a ustawy - należność na początek roku z tytułu nieotrzymanych

korekta "+"

środków pieniężnych w latach ubiegłych

zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 2a ustawy - zobowiązanie na początek roku z tytułu nadwyżki

korekta "-"

otrzymanych w latach ubiegłych środków pieniężnych

zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 2a ustawy - należność na koniec roku z tytułu nieotrzymanych

korekta "-"

środków pieniężnych

zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 2a ustawy - zobowiązanie na koniec roku z tytułu nadwyżki

korekta "+"

otrzymanych środków pieniężnych

zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3 ustawy - należność na początek roku z tytułu nieotrzymanych

korekta "+"

środków pieniężnych w latach ubiegłych

zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3 ustawy - zobowiązanie na początek roku z tytułu nadwyżki

korekta "-"

otrzymanych w latach ubiegłych środków pieniężnych

zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3 ustawy - należność na koniec roku z tytułu nieotrzymanych

korekta "-"

środków pieniężnych

zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3 ustawy - zobowiązanie na koniec roku z tytułu nadwyżki

korekta "+"

otrzymanych środków pieniężnych

zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3b ustawy - należność na początek roku z tytułu nieotrzymanych

korekta "+"

środków pieniężnych w latach ubiegłych

zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3b ustawy - zobowiązanie na początek roku z tytułu nadwyżki

korekta "-"

otrzymanych w latach ubiegłych środków pieniężnych

zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3b ustawy - należność na koniec roku z tytułu nieotrzymanych

korekta "-"

środków pieniężnych

zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3b ustawy - zobowiązanie na koniec roku z tytułu nadwyżki

korekta "+"

otrzymanych środków pieniężnych

środki za leki podane osobom, o którym mowa w art. 12 pkt 5 i art. 12 a ustawy - należność na początek roku z

korekta "+"

tytułu nieotrzymanych środków pieniężnych w latach ubiegłych

środki za leki podane osobom, o którym mowa w art. 12 pkt 5 i art. 12 a ustawy - zobowiązanie na początek

korekta "-"

roku z tytułu nadwyżki otrzymanych w latach ubiegłych środków pieniężnych

środki za leki podane osobom, o którym mowa w art. 12 pkt 5 i art. 12 a ustawy - należność na koniec roku z

korekta "-"

tytułu nieotrzymanych środków pieniężnych

środki za leki podane osobom, o którym mowa w art. 12 pkt 5 i art. 12 a ustawy - zobowiązanie na koniec roku

korekta "+"

z tytułu nadwyżki otrzymanych środków pieniężnych

koordynacja świadczeń zdrowotnych /Centrala/ - należność na początek roku z tytułu nieotrzymanych środków

korekta "+"

pieniężnych w latach ubiegłych

koordynacja świadczeń zdrowotnych /Centrala/ - zobowiązanie na początek roku z tytułu nadwyżki

korekta "-"

otrzymanych w latach ubiegłych środków pieniężnych

koordynacja świadczeń zdrowotnych /Centrala/ - należność na koniec roku z tytułu nieotrzymanych środków

korekta "-"

pieniężnych

koordynacja świadczeń zdrowotnych /Centrala/ - zobowiązanie na koniec roku z tytułu nadwyżki otrzymanych

korekta "+"

środków pieniężnych

finansowanie zadań ratownictwa medycznego z dotacji od wojewody /OW/ - należność na początek roku z

korekta "+"

tytułu nieotrzymanych środków pieniężnych w latach ubiegłych

finansowanie zadań ratownictwa medycznego z dotacji od wojewody /OW/ - zobowiązanie na początek roku z

korekta "-"

tytułu nadwyżki otrzymanych w latach ubiegłych środków pieniężnych

finansowanie zadań ratownictwa medycznego z dotacji od wojewody /OW/ - należność na koniec roku z tytułu

korekta "-"

nieotrzymanych środków pieniężnych

finansowanie zadań ratownictwa medycznego z dotacji od wojewody /OW/ - zobowiązanie na koniec roku z

korekta "+"

tytułu nadwyżki otrzymanych środków pieniężnych

roszczenia regresowe - należność na początek roku z tytułu nieotrzymanych środków pieniężnych w latach

korekta "+"

ubiegłych

roszczenia regresowe - zobowiązanie na początek roku z tytułu nadwyżki otrzymanych w latach ubiegłych

korekta "-"

środków pieniężnych

korekta "-" roszczenia regresowe - należność na koniec roku z tytułu nieotrzymanych środków pieniężnych

korekta "+" roszczenia regresowe - zobowiązanie na koniec roku z tytułu nadwyżki otrzymanych środków pieniężnych

pozostałe przychody z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego - należność na początek roku z tytułu nieotrzymanych

korekta "+"

środków pieniężnych w latach ubiegłych

pozostałe przychody z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego - zobowiązanie na początek roku z tytułu nadwyżki

korekta "-"

otrzymanych w latach ubiegłych środków pieniężnych

pozostałe przychody z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego - należność na koniec roku z tytułu nieotrzymanych

korekta "-" środków pieniężnych; a także inne korekty in minus w tym wartość ww. należności, od których dochodzenia

odstąpiono w roku podatkowym

pozostałe przychody z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego - zobowiązanie na koniec roku z tytułu nadwyżki

korekta "+" otrzymanych środków pieniężnych; a także inne korekty in plus w tym wartość zwróconych ww. należności,

od których dochodzenia odstąpiono w latach ubiegłych

Pozostałe przychody z tyt. puz - ujęcie podatkowe

RZiS

Zmiana stanu produktów

korekta "+" wypełnić w przypadku ujemnej zmiany stanu produktów - korekta zwiększająca przychód podatkowy

korekta "-" wypełnić w przypadku dodatniej zmiany stanu produktów - korekta zmniejszająca przychód podatkowy

II.

Zmiana stanu produktów - ujęcie podatkowe

III.

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki

RZiS

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów

korekta "+" przychody netto ze sprzedaży towarów - korekty zwiększające przychód podatkowy

korekta "-" przychody netto ze sprzedaży towarów - korekty zmniejszające przychód podatkowy

IV.

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów - ujęcie podatkowe

66 271 085 628,87

66 271 032 830,35

2.5

3 959 202,79

2 661 830,03

2 700 847,04

515 849,50

2 266 511,43

3 247 557,68

6 418 218,67

0,00

236 142 744,95

1 814 175,16

222 087 094,34

428 775,44

0,00

5,85

0,00

9 038,81

2 596 133,83

3 349,94

4 516 440,26

2 835,17

549 859,22

2 372,78

1 098 135,96

42 927,10

2 179 534 684,92

-6 475 127,83

6 584 223,60

109 095,77

0,00

52 798,52

0,00

52 798,52

22/46

Dane za okres

WYSZCZEGÓLNIENIE

1.01-31.12.2014 r.

korekta "-"

korekta "+"

RZiS

korekta "-"

korekta "+"

korekta "-"

korekta "+"

II.

RZiS

korekta "-"

korekta "+"

korekta "-"

korekta "+"

III.

RZiS

korekta "-"

korekta "+"

IV.

RZiS

Amortyzacja

amortyzacja środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych nie wykorzystywanych na potrzeby

związane z działalnością gospodarczą

wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL

wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA

inne korekty

Amortyzacja - ujęcie podatkowe

Zużycie materiałów i energii

utworzone rozliczenia międzyokresowe kosztów bierne - nie uznane za koszty uzyskania przychodu

koszty stanowiące wykorzystanie biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów nie były KUP w roku ubiegłym

rozwiązanie niewykorzystanych biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów nie były KUP w roku ubiegłym

wydatki z tytułu kosztów używania, samochodów osobowych nie stanowiących składników majątku podatnika w części przekraczającej wartość określoną na podstawie odrębnych przepisów ustaloną na podstawie

ewidencji przebiegu pojazdu

wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL

wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA

inne korekty

Zużycie materiałów i energii - ujęcie podatkowe

Usługi obce

wydatki i koszty sfinansowane z dotacji

utworzone rozliczenia międzyokresowe kosztów bierne - nie uznane za koszty uzyskania przychodu

koszty stanowiące wykorzystanie biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów nie były KUP w roku ubiegłym

rozwiązanie niewykorzystanych biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów nie były KUP w roku ubiegłym

wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL

wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA

inne korekty

Usługi obce - ujęcie podatkowe

Podatki i opłaty

wpłaty na PFRON - koszty ujęte w księgach roku bieżącego

wydatki i koszty pozostałe

wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL

wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA

inne korekty

Podatki i opłaty - ujęcie podatkowe

Wynagrodzenia

należności

z tytułów, o których mowa w art. 12 ust. 1 i 6 ustawy z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku

dochodowym od osób fizycznych (Dz. U. z 2000 r. Nr 14, poz. 176, z późn. zm.), z przychodów z działalności

korekta "-" wykonywanej osobiście, z praw majątkowych, a także zasiłki pieniężne z ubezpieczenia społecznego

wypłacane przez

zakład

pracy - mowa

nieuznane

za12

koszty

należności

z tytułów,

o których

w art.

ust. 1uzyskania

i 6 ustawyprzychodów

z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku

rcl

dochodowym od osób fizycznych (Dz. U. z 2000 r. Nr 14, poz. 176, z późn. zm.), z przychodów z działalności

korekta "+" wykonywanej osobiście, z praw majątkowych, a także zasiłki pieniężne z ubezpieczenia społecznego

wypłacane przez zakład pracy - naliczone w latach ubiegłych

korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL

korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA

korekta "-" inne korekty

korekta "+" inne korekty

Wynagrodzenia - ujęcie podatkowe

RZiS

Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia

składki na rzecz Zakładu Ubezpieczeń Społecznych określone w ustawie z dnia 13 października 1998 r. o

korekta "-" systemie ubezpieczeń społecznych w części finansowanej przez płatnika składek, składki na Fundusz Pracy

oraz Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych - nieuznane za koszty uzyskania przychodów

korekta "-" utworzone rozliczenia międzyokresowe kosztów bierne - nie uznane za koszty uzyskania przychodu

koszty stanowiące wykorzystanie biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów korekta "+"

nie były KUP w roku ubiegłym

rozwiązanie niewykorzystanych biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów korekta "+"

nie byłyna

KUP

w roku

ubiegłym

składki

rzecz

Zakładu

Ubezpieczeń Społecznych określone w ustawie z dnia 13 października 1998 r. o

systemie ubezpieczeń społecznych w części finansowanej przez płatnika składek, składki na Fundusz Pracy

korekta "+" oraz Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych naliczone w latach ubiegłych

korekta"-" naliczone w roku bieżącym a nieprzekazane na konto środki na ZFŚS

korekta "+" przekazane w roku bieżącym środki na ZFŚS - naliczone w roku ubiegłym

korekta"-" inne świadczenia na rzecz pracowników - nieuznane za koszty uzyskania przychodów

korekta "+" inne świadczenia na rzecz pracowników - naliczone w latach ubiegłych

korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL

korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA

korekta "-" inne korekty

korekta "+" inne korekty

VI.

Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia - ujęcie podatkowe

RZiS

Pozostałe koszty rodzajowe

składki na ubezpieczenie samochodu osobowego w wysokości przekraczającej ich część ustaloną

korekta "-" w takiej proporcji, w jakiej pozostaje równowartość 20.000 EURO

wydatki na rzecz osób wchodzących w skład Rady Funduszu, z wyjątkiem wynagrodzeń wypłacanych z tytułu

korekta "-" pełnionych funkcji

korekta "-" koszty reprezentacji

jednorazowe odszkodowania z tytułu wypadków przy pracy i chorób zawodowych w wysokości określonej

korekta "-" przez właściwego ministra oraz dodatkowa składka ubezpieczeniowa w przypadku stwierdzenia pogorszenia

warunków pracy

naliczone w roku bieżącym, a nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów zwroty kosztów podróży

korekta"-"

służbowych

korekta "+" zwroty kosztów podróży służbowych - naliczone w latach ubiegłych

korekta "-" utworzone rozliczenia międzyokresowe kosztów bierne - nie uznane za koszty uzyskania przychodu

koszty stanowiące wykorzystanie biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów korekta "+"

nie były KUP w roku ubiegłym

rozwiązanie niewykorzystanych biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów korekta "+"

nie były KUP w roku ubiegłym

korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL

korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA

korekta "-" inne korekty

korekta "+" inne korekty

VII.

Pozostałe koszty rodzajowe - ujęcie podatkowe

VIII.

Wartość sprzedanych towarów i materiałów

korekta "+" wypełnić w przypadku ujemnej zmiany stanu produktów - korekta zwiększająca koszt podatkowy

korekta "-" wypełnić w przypadku dodatniej zmiany stanu produktów - korekta zmniejszająca koszt podatkowy

2.5

63 731 815 559,88

75 523 215,21

75 520 223,25

2 991,96

0,00

20 314 253,37

1 150,00

3 025,73

0,00

6 709,63

0,00

1 670,82

0,00

20 307 748,65

65 312 255 484,43

2 010 872 922,97

1 062 282 443,55

1 002 445 993,59

86 555 600,41

.go

RZiS

v.p

Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym

Koszty działalności operacyjnej

1 216 441,43

53 426,85

4 954,00

0,00

63 326 826 889,63

3 252 046,67

2 189 952,00

26 214,77

0,00

1 003,19

0,00

1 034 876,71

311 758 731,49

5 425 094,44

4 696 788,63

454 106,60

198 004,31

1 416,07

0,00

310 376 898,70

63 886 898,59

1 337 272,99

0,00

1 163 878,37

0,00

6 881,28

7 627,46

83 712,89

0,00

500,00

0,00

63 630 037,26

3 636 873,10

940,11

27 805,51

332 317,25

0,00

12 604,96

6 998,20

0,00

25 070,48

76 583,90

16 622,73

653,36

3 152 579,72

11 401,38

6 584 223,60

109 095,77

23/46

Dane za okres

WYSZCZEGÓLNIENIE

123 686,05

2 269 935,39

0,00

korekta "-"

korekta "+"

II.

RZiS

korekta "-"

korekta "+"

v.p

482 711 677,27

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

RZiS

Dotacje

korekta "-" zwrócone, umorzone, lub zaniechane wpłaty na PFRON

przychody z tytułu amortyzacji środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych nieodpłatnie

korekta "-"

otrzymanych lub finansowych z dotacji

nieotrzymane refundacje kosztów poniesionych przez NFZ na leki oraz leczenie uzdrowiskowe osób

zatrudnionych przy produkcji wyrobów zawierających azbest oraz na leki sfinansowane ponad limit na rzecz

korekta "-"

uprawnionych żołnierzy lub pracowników i inne o charakterze dotacji - naliczonych (zaewidencjonowanych)

jako

przychody

w rokukosztów

bieżącym

otrzymane

refundacje

poniesionych przez NFZ na leki oraz leczenie uzdrowiskowe osób

korekta "+"

zatrudnionych przy produkcji wyrobów zawierających azbest oraz na leki sfinansowane ponad limit na rzecz

uprawnionych żołnierzy lub pracowników i inne o charakterze dotacji - naliczone (zaewidencjonowane) jako

przychody w latach ubiegłych

inne korekty

Dotacje - ujęcie podatkowe

Inne przychody operacyjne

rozwiązanie niewykorzystanej rezerwy - nie będącej KUP w latach ubiegłych

rozwiązanie odpisu aktualizującego - nie był KUP w latach ubiegłych

należne, a nieotrzymane kary, grzywny, odszkodowania

otrzymane kary, grzywny, odszkodowania - naliczone w latach ubiegłych

korekta "-" zasądzony zwrot kosztów sądowych i zastępstwa procesowego - należnych, a nieotrzymanych w roku bieżącym

zasądzony zwrot kosztów sądowych i zastępstwa procesowego - naliczone w latach ubiegłych, a otrzymanych

w roku bieżącym

korekta "-" inne korekty

korekta "+" inne korekty

III.

Inne przychody operacyjne - ujęcie podatkowe

Pozostałe koszty operacyjne

RZiS

korekta "-"

korekta "+"

II.

RZiS

korekta "-"

korekta "+"

korekta "-"

korekta "+"

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

odpisy aktualizujące, z tym że kosztem uzyskania przychodów są odpisy aktualizujące wartość należności,

określone w ustawie o rachunkowości, od tej części należności, która była uprzednio zaliczona na podstawie

art. 12 ust. 3 do przychodów należnych, a ich nieściągalność została uprawdopodobniona na podstawie art 16

ust. 2a pkt 1

inne korekty

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych - ujęcie podatkowe

Inne koszty operacyjne

utworzone rezerwy

koszty stanowiące wykorzystanie rezerw - zaliczonych do niestanowiących KUP

koszty egzekucyjne związane z niewykonaniem zobowiązań (w tym koszty sądowe) w przypadku egzekucji

skierowanej przeciwko NFZ

kary, opłaty i odszkodowania z tytułu nieprzestrzegania przepisów w zakresie ochrony środowiska oraz

niewykonania nakazów właściwych organów nadzoru i kontroli dotyczących uchybień w dziedzinie

bezpieczeństwa i higieny pracy

grzywny i kary pieniężne orzeczone w postępowaniu karnym, karno skarbowym, administracyjnym

i w sprawach o wykroczenia

wykorzystanie odpisu aktualizującego utworzonego jako NKUP w latach ubiegłych

(po spełnieniu warunków określonych w art. 16 ust. 2 ustawy o CIT)

wierzytelności odpisane jako przedawnione (art. 16 ust. 1 pkt. 20 ustawy o CIT)

wierzytelności odpisane jako nieściągalne i nieudokumentowane (art. 16 ust. 1 pkt. 25 ustawy o CIT)

wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL

wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA

inne korekty

Inne koszty operacyjne - ujęcie podatkowe

rcl

korekta "-"

korekta "+"

III.

Przychody finansowe

RZiS

korekta "-"

korekta "+"

korekta "-"

korekta "+"

korekta "-"

korekta "+"

II.

III.

IV.

RZiS

korekta "+"

korekta "-"

Dywidendy i udziały w zyskach

Odsetki

naliczone, lecz nieotrzymane odsetki od należności

otrzymane odsetki od należności - naliczone (zaewidencjonowane) w latach ubiegłych

naliczone, lecz nieotrzymane odsetki od lokat bankowych

otrzymane odsetki od lokat bankowych - naliczone (zaewidencjonowane) w roku ubiegłym

umorzone odsetki od zobowiązań, które nie były KUP w latach ubiegłych

zwrot zapłaconych wcześniej odsetek za zwłokę z tytułu nieterminowych wpłat należności budżetowych i

innych należności, do których stosuje się przepisy Ordynacji podatkowej

inne korekty

Odsetki - ujęcie podatkowe

Zysk ze zbycia inwestycji

Aktualizacja wartości inwestycji

Inne

korekta różnic kursowych z 2013 roku ujętych w księgach rachunkowych 2013 roku oraz różnice kursowe od

BRMK 2014 r.

korekta różnic kursowych z 2013 roku ujętych w księgach rachunkowych 2013 roku oraz różnice kursowe od

BRMK 2014 r.

rozwiązanie odpisu aktualizującego należność z tytułu odsetek - nie był KUP w latach ubiegłych

rozwiązane rezerwy na odsetki - nie były KUP w latach ubiegłych

zrealizowane i niezrealizowane dodatnie różnice kursowe sfinansowane z dotacji

inne korekty

Inne - ujęcie podatkowe

korekta "-"

korekta "+"

2.5

9 372,79

9 312,45

13 873,18

108 141,64

413 179,29

2 570 160,98

530 428 588,01

6 398 543,49

21 494 042,40

12 933 919,97

7 140 662,75

259 758,58

346 511,56

17 893 205,47

1 081 537,83

480 017 830,24

.go

korekta "+"

1.01-31.12.2014 r.

Przychody netto

ze sprzedaży

i zrównane

z nimi, w tym

Pozostałe

przychody

operacyjne

223 614 620,63

0,00

29 627 031,51

29 559 773,93

55 923,97

13 328,80

24 662,41

262 920 775,95

144 318 385,14

109 309 984,10

793 913,56

0,00

8 043,34

205 958,39

49 064,88

186 803,31

0,00

14 582 114,56

11 091 564,57

223 589 958,22

103 286 620,00

0,00

105 949 097,90

7 202 025,97

2 122 787,31

274 829,11

371 958,24

0,00

672 604,47

1 482,24

100 295 866,14

0,00

1 727 586,72

3 033 840,19

0,00

125 062,41

1 568 720,96

75 528,13

1 361,55

0,00

2 990 753,86

24/46

Dane za okres

WYSZCZEGÓLNIENIE

1.01-31.12.2014 r.

32 759 311,38

RZiS

Odsetki

korekta "-" naliczone, lecz nie zapłacone albo umorzone odsetki od zobowiązań, w tym również od pożyczek (kredytów)

korekta "+" zapłacone odsetki od zobowiązań - naliczone w latach ubiegłych

odsetki za zwłokę z tytułu nieterminowych wpłat należności budżetowych i innych należności,

korekta "-" do których stosuje się przepisy Ordynacji podatkowej

odsetki od zobowiązań z tytułu nieprzestrzegania przepisów w zakresie ochrony środowiska oraz niewykonania

korekta "-" nakazów właściwych organów nadzoru i kontroli dotyczących uchybień w dziedzinie bezpieczeństwa i higieny

pracy

korekta "-" wydatki na nabycie papierów wartościowych posiadanych na koniec roku

korekta "+" koszty stanowiące wykorzystanie rezerw na koszty odsetek - zaliczonych do niestanowiących KUP

korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL

korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA

korekta "-" inne korekty

korekta "+" inne korekty

Odsetki - ujęcie podatkowe

II.

Strata ze zbycia inwestycji

III.

Aktualizacja wartości inwestycji

RZiS

Inne

korekta "-" utworzone rezerwy na koszty odsetek

korekta różnic kursowych z 2013 roku ujętych w księgach rachunkowych 2014 roku oraz różnice kursowe od

korekta "+"

BRMK 2014 r.

korekta różnic kursowych z 2013 roku ujętych w księgach rachunkowych 2014 roku oraz różnice kursowe od

korekta "-"

BRMK 2014 r.

korekta "-" odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu odsetek

wykorzystanie odpisu aktualizującego utworzonego jako NKUP w latach ubiegłych

korekta "+" (po spełnieniu warunków określonych w ustawie o CIT)

korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL

korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA

korekta "-" zrealizowane i niezrealizowane, ujemne różnice kursowe sfinansowane z dotacji

korekta "-" inne korekty

korekta "+" inne korekty

IV.

Inne

Zyski nadzwyczajne

II.

Straty nadzwyczajne

Przychody nie ujęte w księgach rachunkowych, a podlegające opodatkowaniu

korekta "+" przychody ze sprzedaży papierów wartościowych

korekta "+" przychody z nieodpłatnego użytkowania środków trwałych

korekta "+" przychody z nieodpłatnego udostępnienia środków trwałych

Koszty nie ujęte w księgach rachunkowych, a zmniejszające podstawę opodatkowania

korekta "-" wydatki na nabycie papierów wartościowych, zbytych w ciągu roku sprawozdawczego

5 107 643,19

79 830,63

2 666 638,90

v.p

Przychody netto ze Koszty

sprzedaży

i zrównane z nimi, w tym

finansowe

0,00

5 346 069,42

0,00

137 485,84

0,00

12 900 514,36

0,00

37 682 326,19

11 038 295,59

0,00

4 937 291,24

6 333 991,24

270 214,25

0,00

17 489,79

176 285,98

346 176,54

4 755 786,96

19 858 797,02

0,00

CIT-8 (21)

poz. 27 Przychody ze źródeł przychodów położonych na terytorium RP

66 857 083 926,14

CIT-8 (21)

poz. 31 Koszty uzyskania przychodów

63 988 189 491,89

rcl

CIT-8 (21)

poz. 35 / Dochód / Strata

CIT-8 (21)

poz. 38 / Dochód / Strata

CIT-8/O

Tytuły pomniejszające podstawę do opodatkowania / dochody wolne lub zwolnione od podatku

(8)

poz. 20

CIT-8/O

otrzymane dotacje - art. 17 ust.1 pkt 47

(8)

poz. 12

CIT-8/O

(8)

poz. 8

dochody wolne od podatku - art. 17 ust. 1 pkt 4p /tylko na szczeblu sprawozdania łącznego NFZ/

Dochód / Strata, podstawa do opodatkowania

CIT-8/O

(8)

Odliczenia od dochodu strat z lat ubiegłych /tylko na szczeblu sprawozdania łącznego NFZ/

poz.

24,41,49

CIT-8 (21)

poz. 43 Razem dochody wolne i odliczenia

CIT-8 (21)

poz. 44 / Podstawa opodatkowania / Strata

poz. 51 /

CIT-8 (21)

poz. 54, 56 Obliczenie należnego podatku - 19%

/tylko na szczeblu sprawozdania łącznego NFZ/

Podsumowanie

Przychody i zyski nadzwyczajne ogółem wg ksiąg rachunkowych

Przychody wyłączone z opodatkowania (korekty "-")

Przychody włączone do opodatkowania (korekty "+")

Przychody podatkowe [4=1-2+3]

Koszty i straty nadzwyczajne ogółem wg ksiąg rachunkowych

Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodu (korekty "-")

Koszty włączone do kosztów uzyskania przychodu (korekty "+")

Koszty uzyskania przychodu [8=5-6+7]

Dochód podatkowy / strata podatkowa [9=4-8]

2.5

0,00

.go

2 520,68

2 868 894 434,25

2 865 900 004,67

2 012 106 084,36

853 793 920,31

2 994 429,58

2 868 894 434,25

0,00

67 187 002 862,86

8 626 468 524,69

8 296 549 587,97

66 857 083 926,14

66 125 976 681,08

3 372 911 523,93

1 235 124 334,74

63 988 189 491,89

2 868 894 434,25

25/46

v.p

Nota 2.6 Informacja o kosztach rodzajowych

Nie dotyczy - jednostka sporządza Rachunek Zysków i Strat w wariancie porównawczym.

Nota 2.7 Koszty wytworzenia środków trwałych w budowie (środków trwałych na własne potrzeby)

Nie dotyczy

Nota 2.8 Poniesione w okresie sprawozdawczym i planowane na następny rok nakłady na niefinansowe

aktywa trwałe

66 407 631,10

0,00

81 225 850,00

0,00

.go

nakłady poniesione

w tym: na ochronę środowiska

nakłady planowane

w tym: na ochronę środowiska

Nota 2.9 Informacja o zyskach i stratach nadzwyczajnych

Wyszczególnienie

zyski nadzwyczajne, w tym

straty nadzwyczajne, w tym

Razem

0,00

losowe

0,00

z tego

0,00

w zł i gr

pozostałe

0,00

rcl

Nota 2.10 Podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych

Nie dotyczy

(należy wyjaśnić opisowo lub liczbowo podatek dochodowy ustalony z różnicy pomiędzy zyskami i stratami nadzwyczajnymi, uwzględniając przy

wyliczeniach, że część strat nadzwyczajnych nie stanowi np. kosztów uzyskania przychodów).

Nota 2a Informacja o kursach walut przyjętych do wyceny pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat

Lp.

BILANS Pasywa B I. 3.; Rachunek

zysków i strat B. III; G. H.

Rachunek zysków i strat B. III

Pozycja sprawozdania

2.6_2.10

Symbol waluty

EUR, CZK, DKK,

GBP, HRK, ISK,

CHF, LTL, NOK,

RON, SEK , HUF,

BGN

EUR, CZK, DKK,

GBP, HRK, ISK,

CHF, LTL, NOK,

RON, SEK , HUF,

BGN

EUR, CZK, DKK,

GBP, HRK, ISK,

CHF, LTL, NOK,

RON, SEK , HUF,

BGN

Tabela kursów

Tabela kursów średnich NBP nr 252/A/NBP/2014 z dnia 31 grudnia

2014 r.

Tabela Komisji Administracyjnej Wspólnot Europejskich Przelicznik walut zgodnie z rozporządzeniem Rady (EWG) nr

574/72 dla not za lata 2004 r. - 2014 r. Dz. Urz. UE nr C (za

właściwe półrocza)

Tabela kursów dziennych Europejskiego Banku Centralnego dla not

za okers 01.05. 2010 r. -31.12. 2014 r.

26/46

Nota 3.1 Struktura środków pieniężnych do sprawozdania z przepływów pieniężnych

w zł i gr.

v.p

Wyszczególnienie

Stan na

31.12.2013 r.

Środki pieniężne i inne krótkoterminowe aktywa finansowe - razem, w tym

1) środki pieniężne w kasie (ach)

2) środki pieniężne na rachunkach bankowych

3) pozostałe środki pieniężne (np. lokaty, środki pieniężne w drodze)

3 692 753 077,84

4 799 685 869,02

69 810,71

59 374,37

3 538 185,21

4 080 391,66

3 689 145 081,92

4 795 546 102,99

0,00

rcl

.go

4) inne aktywa pieniężne

31.12.2014 r.

3.1

27/46

Nota 4.1 Informacja o zawartych, a nie uwzględnionych w bilansie umowach

Ogółem, w tym

Zobowiązania warunkowe wynikłe z roszczeń sądowych z

tytułu ustawy z dnia 16 grudnia 1994 r. o negocjacyjnym

systemie kształtowania przeciętnych wynagrodzeń u

przedsiębiorców oraz zmianie niektórych ustaw (Dz. U. z 1995

r. Nr 1, poz. 2)

Zobowiązania warunkowe wynikłe z roszczeń sądowych z

pozostałych tytułów, w tym dotyczące

ponadumownych świadczeń zdrowotnych

pozostałych świadczeń zdrowotnych

pozostałych tytułów

Prawdopodobne zobowiązania z tytułu rozliczeń z państwami

członkowskimi Unii Europejskiej lub Europejskiego

Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA) za udzielone

świadczenia zdrowotne, w tym wobec

Austria

Belgia

Cypr

Czechy

Dania

Estonia

Finlandia

Francja

Grecja

Hiszpania

Holandia

Irlandia

Islandia

Lichtenstein

Litwa

Luksemburg

Łotwa

Malta

Niemcy

Norwegia

Portugalia

Słowacja

Słowenia

Szwajcaria

Szwecja

Węgry

Wielka Brytania

Włochy

Bułgaria

Rumunia

Pozostałe zobowiązania warunkowe

Pozostałe należności warunkowe

w zł i gr.

stan na

31.12.2014 r

1 046 132 480,66

70 553 969,71

54 467 582,80

522 166 792,09

619 393 376,20

465 908 652,83

534 832 556,19

47 004 082,95

48 710 088,73

9 254 056,31

35 850 731,28

0,00

3 142 646,94

0,00

408 938,77

128 051 523,11

371 862 582,89

rcl

.go

stan na

31.12.2013 r.

723 914 931,85

v.p

Wyszczególnienie

Lp.

4.1_4.2

28/46

Nota 4.2 Informacja o transakcjach zawartych ze stronami powiązanymi na innych warunkach

niż rynkowe

Ogółem, w tym

z jednostkami powiązanymi

z członkami organu zarządzającego, nadzorującego lub

administrującego jednostką lub jednostką powiązaną

z osobą, która jest małżonkiem lub osobą faktycznie

pozostającą we wspólnym pożyciu, krewnym lub

powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub

przysposabiającym, osoba związaną z tytułu opieki lub kurateli

w stosunku do którejkolwiek z osób będących członkami

organu zarządzającego, nadzorującego lub administrującego

jednostką lub jednostką powiązaną

z jednostką kontrolowaną, współkontrolowaną lub inną

jednostką, na którą znaczący wpływ wywiera lub posiada w

niej znaczącą ilość głosów, bezpośrednio albo pośrednio osoba

o której mowa pkt. 2-3

z jednostką realizującą program świadczeń pracowniczych po

okresie zatrudnienia, skierowany do pracowników jednostki

lub innej jednostki będącej jednostką powiązaną w stosunku

do tej jednostki

za 1.01 - 31.12.2013 r.

za 1.01 - 31.12.2014 r.

0,00

.go

v.p

w zł i gr.

Wyszczególnienie

Lp.

0,00

rcl

0,00

4.1_4.2

29/46

Nota 4.3 Informacja o przeciętnym zatrudnieniu w okresie sprawozdawczym w grupach zawodowych

v.p

przeciętna liczba zatr.

za 1.01 - 31.12.2014 r.

za 1.01 - 31.12.2013 r.

Wyszczególnienie

ogółem

Zatrudnienie razem, w tym

w tym kobiety

5 083,08

pracownicy kierownictwa

specjaliści

pracownicy biurowi

817,11

pozostali pracownicy

97,72

824,47

3 343,78

3 791,48

ogółem

w tym kobiety

5 123,38

3 847,07

547,76

816,21

532,17

2 587,36

3 447,45

2 678,38

647,93

764,14

617,19

8,43

95,58

19,33

Nota 4.4 Wynagrodzenia wypłacone Prezesowi lub członkom Rady Funduszu (łącznie z nagrodami,

premiami i dietami)

Wyszczególnienie

1) wypłacone Prezesowi NFZ

2) wypłacone członkom Rady

w zł i gr.

za 1.01 - 31.12.2014 r.

.go

Wynagrodzenia łącznie, w tym

za 1.01 - 31.12.2013 r.

za okres

353 993,32

361 255,31

236 293,32

264 205,31

117 700,00

97 050,00

Nota 4.5 Pożyczki udzielone Prezesowi lub członkom Rady Funduszu

Wyszczególnienie

Udzielone pożyczki łącznie, w tym

za 1.01 - 31.12.2013 r.

za 1.01 - 31.12.2014 r.

0,00

rcl

1) Prezesowi

w zł i gr.

za okres

2) członkom Rady Funduszu

Nota 4.6 Wynagrodzenie wypłacone biegłemu rewidentowi lub podmiotowi uprawnionemu do badania

sprawozdań finansowych

Wyszczególnienie

Ogółem wypłacone wynagrodzenia, w tym

1) za obowiązkowe badanie rocznych

sprawozdań finansowych

2) za inne usługi poświadczające

3) za usługi doradztwa podatkowego

4) pozostałe usługi

4.3_4.6

w zł i gr.

w okresie

1.01 - 31.12.2013 r.

1.01 - 31.12.2014 r.

172 323,00

175 767,00

153 627,00

152 397,00

0,00

18 696,00

23 370,00

30/46

Nota 5.1 Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczące lat poprzednich ujętych w sprawozdaniu finansowym za

okres sprawozdawczy

Wyszczególnienie zdarzeń

Kwota

bilansie

w zł i gr.

v.p

Uwzględniono w

rachunku zysków i strat

(podać poz. spr.)

E. III

Koszty lat ubiegłych, w tym

141 547 389,73

koszty świadczeń zdrowotnych

139 815 524,11

pozostałe

1 731 865,62

Utworzone rezerwy na odprawy emerytalne,

rentowe i nagrody jubileuszowe

46 736 986,00

E.III

Nota 5.2 Informacje o znaczących zdarzeniach jakie wystąpiły po dniu bilansowym nieuwzględnionych w bilansie

oraz rachunku zysków i strat

w zł i gr.

Bilans

Wartość zmniejszenia biernych RMK

wykazanych w sprawozdaniach Centrali i

OW NFZ w porównaniu do stanu na dzień 20

marca 2015 r.

Kwota

zaprezentowano

nie zaprezentowano

(podać poz. spr.)

.go

Wyszczególnienie zdarzeń

550 496 049,31

Pasywa B.I.3.

Pasywa B.III.2.

Nota 5.3 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny oraz sposobu sporządzania sprawozdania

finansowego wywierające istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową, wynik finansowy oraz zmiany w

kapitale własnym

w zł i gr.

Wyszczególnienie zmian oraz ich

przyczyny

Nie wystąpiły

kapitał własny

0,00

rcl

wynik finansowy

Kwota wpływu zmian na

aktywa

0,00

Nota 5.4 Informacje o dokonanych zmianach w stosunku do poprzedniego okresu sprawozdawczego, zmianach sposobu sporządzania

sprawozdania finansowego i wpływie wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, wynik finansowy oraz

rentowność jednostki

w zł i gr.

Uwzględniono w

Wyszczególnienie zdarzeń

Nie wystąpiły

5.1_5.4

Kwota

bilansie

rachunku zysków i strat

zestawienie zmian w

kapitale

pozycja sprawozdania

0,00

31/46

v.p

Nota 6.1 Informacja o wspólnych przedsięwzięciach (nie podlegających konsolidacji w sprawozdaniach

finansowych)

nazwa i zakres wspólnego przedsięwzięcia: nie dotyczy NFZ

udział %-owy podmiotów realizujących wspólne przedsięwzięcie: nie dotyczy NFZ

wspólnie kontrolowane rzeczowe składniki aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i

prawnych

środki trwałe

nie dotyczy NFZ

wartości niematerialne i prawne

nie dotyczy NFZ

(należy podać ponadto w jakich częściach są kontrolowane przez podmioty uczestniczące we wspólnym

przedsięwzięciu)

kwota zobowiązań dotyczących wspólnego przedsięwzięcia (w tym z tytułu zakupu używanych

rzeczowych aktywów trwałych)

nie dotyczy NFZ

kwota zobowiązań wspólnie zaciągniętych przez uczestników wspólnego przedsięwzięcia: -

uzyskane wyniki ze wspólnego przedsięwzięcia: a) przychody

b) koszty

.go

nie dotyczy NFZ

kwoty zobowiązań warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia: z tego

a) zobowiązania warunkowe

nie dotyczy NFZ

b) zobowiązania inwestycyjne

nie dotyczy NFZ

rcl

Nota 6.2 Informacje o transakcjach z jednostkami powiązanymi

Wyszczególnienie transakcji i ich przedmiot

Nazwa jednostki

nie dotyczy NFZ

w zł i gr.

Kwoty transakcji za okres

01.01-31.12.2013 r.

1.01-31.12.2014 r.

0,00

Nota 6.3 Wykaz spółek, w których jednostka posiada co najmniej 20% udziałów w kapitale lub w

ogólnej liczbie głosów w organie statutowym stanowiącym spółki

Nazwa i siedziba spółki

nie dotyczy NFZ

w zł i gr.

Udział % w

% udziałów

zarządzaniu

zysku (stracie)

Nota 6.4 Jednostka nie sporządzając skonsolidowanego sprawozdania finansowego na podstawie

wyłączeń z konsolidacji (decyzji) dopuszczonych ustawą, podaje następujące informacje

6.1_6.4

nie dotyczy NFZ

32/46

v.p

Nota 7 W związku ze sporządzaniem sprawozdania finansowego za okres sprawozdawczy (okres sprawozdawczy, w

którym nastąpiło połączenie) podaje się następujące informacje

Nie dotyczy NFZ

Nota 8.1 Wyrażenie niepewności możliwości dalszego kontynuowania działalności jednostki (jeżeli niepewność

występuje) oraz jej charakterystyka

Nie występuje

.go

Nota 8.2 Wskazanie korekt dokonanych w sprawozdaniu finansowym w związku z wystąpieniem niepewności dalszej

kontynuacji działalności

Nie dokonywano

rcl

Nota 8.3 Wskazanie podejmowanych lub planowanych działań w celu wyeliminowania niepewności dalszej

kontynuacji działalności

Nie dotyczy

7_8

33/46

Nota 9.1 Informacje dodatkowe i końcowe mające istotny wpływ na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego jednostki

w zł i gr.

Lp.

Rodzaj świadczenia zdrowotnego

w zł i gr.

Wyszczególnienie

Wartość

Razem

v.p

Wysokość wykonanych przez świadczeniodawców, a nie ujętych w

księgach rachunkowych ponadumownych świadczeń zdrowotnych za

okres od 1.01 do 31.12.2014 r.

Dane dotyczące identyfikacji należności Funduszu z tytułu kosztów

świadczeń opieki zdrowotnej udzielonych osobom potencjalnie

nieuprawnionym oraz postępowania mającego na celu wydanie przez

Dyrektora oddziału wojewódzkiego NFZ decyzji administracyjnych

ustalających obowiązek poniesienia kosztów świadczeń opieki

zdrowotnej udzielonych tym osobom - w związku z art. 50 ust. 18

ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze

środków publicznych

ambulatoryjna opieka specjalistyczna

44 590 557,76 zdrowotnej udzielonych tym osobom,

leczenie szpitalne

636 237 786,19 postępowania wyjaśniającego status ich

opieka psychiatryczna i leczenie uzależnień

11 568 495,11 uprawnień

rehabilitacja lecznicza

95 387 019,97

świadczenia pielęgnacyjne i opiekuńcze w ramach opieki

długoterminowej

leczenie stomatologiczne

wartość kosztów świadczeń opieki

wytypowanych do przeprowadzenia

119 986

.go

opieka paliatywna i hospicyjna

wartość

0,00 osób potencjalnie nieuprawnionych oraz

podstawowa opieka zdrowotna

liczba

842 653 353,33 Zidentyfikowana liczba spraw dotyczących

1.01.2013 r. - 31.12.2014 r.

lecznictwo uzdrowiskowe

pomoc doraźna i transport sanitarny

11.

koszty profilaktycznych programów zdrowotnych finansowanych ze

środków własnych Funduszu

12.

świadczenia zdrowotne kontraktowane odrębnie

13.

zaopatrzenie w wyroby medyczne oraz ich naprawa, o których mowa

w ustawie o refundacji

14.

refundacja

4 927 024,87 Liczba i wartość spraw wyjaśnionych

Liczba i wartość spraw pozostała do

9 299 345,52 wyjaśnienia

Liczba i wartość spraw w stosunku do

0,00

których wszczęto postępowanie

0,00 administracyjne

Liczba i wartość spraw w stosunku do

853 652,40 których wydano decyzje administracyjne

94 816

149 928 758,85

31 450

69 483 314,13

88 536

95 055 317,33

6 122

10 417 948,02

4 426

6 898 263,59

25 493 005,02

0,00

rcl

10.

Liczba i wartość spraw, wobec których

14 296 466,49 podjęto czynności wyjaśniające

164 538 631,46

9.1_9.2

34/46

Nota 9.2 Informacje dodatkowe do wybranych pozycji z rachunku zysków i strat

w zł i gr.

1.01-31.12.2014 r.

I. Przychody netto ze sprzedaży - przychód z tytułu składek oraz pozostałe przychody z tyt. puz w tym

1. Przychody z tytułu składek na puz (bez windykacji z lat ub.), w tym

a) ZUS

b) KRUS

2. Pozostałe przychody z tytułu puz, w tym

62 084 161 556,53

58 829 068 407,07

3 255 093 149,46

2 122 712 848,68

64 388 825 736,88

61 140 732 411,36

3 248 093 325,52

2 164 100 561,22

a) otrzymane środki z tyt. programów zdrowotnych i programów polityki zdrowotnej realizowanych na zlecenie

422 700,00

0,00

b) dotacja z budżetu państwa na zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 2a ustawy

416 348,24

734 356,30

132 393 651,58

151 753 383,85

18 675 468,55

13 908 347,84

1 834 497 311,81

1 837 947 418,96

125 883 245,12

10 424 123,38

40 452,70

12 825,36

27 627,34

64 216 416 891,71

76 088 542,47

71 955 675,06

4 132 867,41

19 592 731,89

1 347 753,18

8 605 246,77

9 639 731,94

63 740 774 257,52

61 652 931 603,83

7 638 408 978,69

5 250 937 613,94

30 558 910 324,35

2 239 572 771,18

2 073 520 380,55

1 074 938 707,34

355 473 482,57

1 773 079 046,52

602 120 313,70

146 953 208,55

12 803 845,72

52 798,52

15 285,27

37 513,25

65 790 638 904,24

75 523 215,21

70 790 537,90

4 732 677,31

20 314 253,37

1 106 137,05

9 772 478,31

9 435 638,01

65 312 255 484,43

63 198 605 882,88

7 701 361 753,39

5 431 662 849,14

31 214 921 416,27

2 319 446 186,11

2 100 436 198,40

1 099 058 188,00

376 780 198,23

1 729 110 248,53

599 551 970,40

43 641 236,02

43 500 841,66

c) dotacja z budżetu państwa na zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3 ustawy

d) dotacja z budżetu państwa na zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3b ustawy

e) dotacja z budżetu państwa na realizację zadań wynikajacych z ustawy z dnia 8 września 2006 r. o Państwowym

ratownictwie medycznym

f) przychody z tytułu koordynacji

g) pozostałe

IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, w tym

1. Materiałów

2. Towarów

Koszty działalności operacyjnej

I. Amortyzacja

1. Od śr. trwałych zakupionych ze środków własnych

2. Od śr. trwałych zakupionych ze środków otrzymanych

II. Zużycie materiałów i energii, w tym

1. Zużycie materiałów związanych z utrzymaniem i rozwojem systemu informatycznego (bez kosztów amortyzacji)

2. Zużycie materiałów pozostałych

3. Zużycie energii

III. Usługi obce, w tym

1. Koszty świadczeń zdrowotnych, w tym

a) podstawowa opieka zdrowotna

b) ambulatoryjna opieka specjalistyczna

c) leczenie szpitalne

d) opieka psychiatryczna i leczenie uzależnień

e) rehabilitacja lecznicza

f) świadczenia pielęgnacyjne i opiekuńcze w ramach opieki długoterminowej

g) opieka paliatywna i hospicyjna

h) leczenie stomatologiczne

i) lecznictwo uzdrowiskowe

rcl

j) pomoc doraźna i transport sanitarny

.go

1.01-31.12.2013 r.

v.p

Pozycja w rachunku zysków i strat

k) koszty profilaktycznych programów zdrowotnych finansowanych ze środków własnych

l) świadczenia zdrowotne kontraktowane odrębnie

ł) zaopatrzenie w sprzęt ortoptopedyczny, środki pomocnicze i lecznicze środki techniczne

152 475 522,06

159 725 156,79

1 661 089 653,28

1 737 700 751,52

703 168 010,64

803 693 932,69

7 183 774 458,72

7 551 144 255,31

341 821 104,27

330 511 936,44

0,00

1 834 497 311,81

1 837 947 418,96

0,00

4. Usługi remontowe

2 767 458,30

3 521 025,36

5. Usługi telekomunikacyjne

6. Usługi pocztowe

7. Opłaty czynszowe i dzierżawne

8. Usługi związane z utrzymaniem i rozwojem systemu informatycznego

3 684 526,93

11 056 529,99

15 042 340,50

84 996 253,17

3 407 342,44

14 040 955,98

16 550 829,69

97 299 330,85

m) refundacja cen leków

n) koszty świadczeń zdrowotnych oraz refundacji cen leków wynikające z koordynacji systemów zabezpieczenia

o) inne koszty związane ze świadczeniami zdrowotnymi

2. Usługi świadczeń zdrowotnych - koszty realizacji zadań zespołu ratownictwa medycznego na rzecz

świadczeniobiorców i osób uprawnionych

3. Usługi świadczeń zdrowotnych - koszty profilaktycznych programów zdrowotnych i programów polityki zdrowotnej

realizowanych na zlecenie, na rzecz świadczeniobiorców i osób uprawnionych

9. Usługi szkoleniowe

10. Usługi pozostałe

11. Koszty poboru i ewidencji składek, w tym dotyczących

a) ZUS

b) KRUS

9.1_9.2

801 513,42

1 261 209,16

12 677 611,40

122 319 108,17

119 532 969,08

2 786 139,09

13 887 063,23

125 734 425,88

122 961 879,80

2 772 546,08

35/46

Pozycja w rachunku zysków i strat

1.01-31.12.2013 r.

a) podatek od nieruchomości

2. Opłaty stanowiące dochody własne jednostek samorządu terytorialnego

3. VAT zaliczony do kosztów

4. Podatek akcyzowy

5. Wpłaty na PFRON

6. Opłaty skarbowe

7. Inne

V. Wynagrodzenia, w tym

1. Pracowników zatrudnionych na umowę o pracę

2. Tzw. bezosobowe

3. Pozostałe

VI. Ubezpieczenia i inne świadczenia, w tym

1. Składki na Fundusz Ubezpieczeń Społecznych

2. Składki na Fundusz Pracy

3. Składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych

4. Odpisy na ZFŚS

5. Szkolenia pracowników

6. Pozostałe świadczenia

VII. Pozostałe koszty rodzajowe, w tym

1. Podróże służbowe

2. Ryczałt za samochody

3. Koszty reprezentacji i reklamy

4. Pozostałe koszty

VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów, w tym

1. Materiałów

2. Towarów

Pozostałe przychody operacyjne

I. Zysk/strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

1. Przychody ze sprzedaży rzeczowych składników majątku

2. Koszt własny sprzedaży składników majątku trwałego

II. Dotacje, wg tytułów programów

1. Refundacja wydatków zw. z leczeniem uzdrowiskowym osób zatrudnionych przy produkcji wyrobów zawierającyh

azbest

2. Refundacja kosztów leków azbestowych

3. Chemioterapia w leczeniu nowotworów dzieci

4. Refundacja kosztów leków os. nieposiadającym ubezpieczenia

5. Refundacja kosztów leków sfinansowanych ponad limit na rzecz uprawnionych żołnierzy lub pracowników

6. PFRON

7. Przychody z tyt. równowartości amortyzacji aktywów trwałych otrzymanych

8. Pozostałe

- przychody z tyt. realizacji projektów współfinansowanych ze środków UE

III. Inne przychody operacyjne, w tym

1. Nadwyżki składników majątkowych

2. Darowizny środków obrotowych

3. Rozwiązane rezerwy

4. Odpisane zobowiązania

5. Otrzymane odszkodowania, kary, grzywny

6. Przychody z tytułu ustawy refundacyjnej - inne niż wyminione w pkt. 9

7. Rozwiązanie odpisu aktualizującego należności

8. Przychody ze składek z tyt. ubezpieczenia zdrowotnego z lat ubiegłych

9. Przychody z tytułu kwot zwrotu części uzyskanej refundacji z tytułu instrumentów dzielenia ryzyka (art. 11 ust. 5 pkt.

4 ustawy o refundacji)

10. Pozostałe przychody

Pozostałe koszty operacyjne

III. Inne koszty operacyjne, w tym

1. Niedobory składników majątkowych

2. Odszkodowania, kary, grzywny

3. Utworzone rezerwy

rcl

4. Wydanie i utrzymanie kart ubezpieczenia (w tym części stałych książeczek usług medycznych oraz recept)

5. Odpisane należności

6. Koszty lat ubiegłych, w tym

- koszty świadczeń zdrowotnych

- pozostałe

7. Pozostałe koszty

Przychody finansowe

II. Odsetki, w tym

1. Odsetki uzyskane z lokat i papierów wartościowych

2. Odsetki od należności

3. Odsetki od składek na puz

4. Pozostałe

V. Inne, w tym

1. Rozwiązane rezerwy na odsetki

2. Dodatnie różnice kursowe

3. Pozostałe

Koszty finansowe

I. Odsetki, w tym

1. Odsetki od pożyczki udzielonej przez sejmik wojewódzki

2. Odsetki od pożyczki udzielonej przez budżet państwa

3. Odsetki od zobowiązań z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych

4. Odsetki od zobowiązań za świadczenia zdrowotne

5. Pozostałe

IV. Inne, w tym

1. Utworzone rezerwy na odsetki

2. Ujemne różnice kursowe

3. Pozostałe

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

9.1_9.2

1.01-31.12.2014 r.

3 255 743,39

446 243,27

271 108,39

14 068,48

0,00

2 399 860,00

15 118,00

109 345,25

309 462 155,30

308 325 942,12

1 136 213,18

0,00

63 406 150,74

50 158 679,18

5 588 354,00

0,00

5 705 912,15

1 441 276,91

511 928,50

3 828 314,00

1 665 037,40

85 490,97

510 127,83

1 567 657,80

8 996,40

0,00

3 252 046,67

460 603,99

413 509,13

7 818,35

0,00

2 189 952,00

15 893,60

164 269,60

311 758 731,49

310 564 226,78

1 194 504,71

0,00

63 886 898,59

50 479 919,80

5 604 791,70

0,00

5 732 281,28

1 410 114,96

659 790,85

3 636 873,10

2 153 880,94

57 957,43

501 366,35

923 668,38

11 401,38

0,00

-237 293,14

41 322,83

278 615,97

1 745 292,91

123 686,05

340 495,63

216 809,58

2 269 935,39

309 324,80

347 404,67

24 623,21

0,00

1 222,79

0,00

26 698,95

0,00

392,92

0,00

v.p

IV. Podatki i opłaty, w tym

1. Podatki stanowiące dochody własne jednostek samorządu terytorialnego, w tym

.go

9 372,79

1 400 749,32

819 370 228,63

0,00

23 192 944,84

12 880,35

23 636 348,05

0,00

132 407 201,06

431 372 514,56

1 886 066,06

530 428 588,01

0,00

6 398 543,49

174 900,33

37 125 588,66

0,00

21 494 042,40

290 233 909,31

188 734 342,01

160 249 904,87

20 013 997,76

14 751 698,95

510 027 368,80

51 737,94

236 827,52

79 223 019,33

262 920 775,95

3 080,34

47 424,29

115 134 437,19

677 400,40

405 126,58

131 518,07

425 229 611,90

425 051 281,59

178 330,31

4 477 253,64

235 868,19

141 547 389,73

139 815 524,11

1 731 865,62

5 547 449,63

109 174 751,56

82 869 154,42

7 315 041,52

18 822 248,36

168 307,26

18 015 221,04

17 607 662,11

0,00

407 558,93

105 949 097,90

82 227 337,85

8 940 371,00

14 226 813,97

554 575,08

1 727 586,72

1 568 720,96

0,00

158 865,76

4 412 852,40

0,00

4 411 810,18

1 042,22

27 799 919,67

9 872 070,41

4 569 319,76

13 358 529,50

0,00

5 107 643,19

0,00

2 663,00

5 092 465,22

12 514,97

37 682 326,19

11 038 295,59

10 756 271,98

15 887 758,62

0,00

36/46

rcl

.go

v.p

Począwszy od 2014 roku NFZ rozpoznaje koszty odpraw emerytalnych, odpraw rentowych i nagród jubileuszowych proporcjonalnie przez cały

okres zatrudnienia pracowników w NFZ ujmując powstałe zobowiązania z tego tytułu jako BRMK, podczas gdy do 2013 roku NFZ rozpoznawał

te koszty w okresie ich poniesienia. Zmiana ta nie stanowi zmiany zasad (polityki) rachunkowości, zgodnie z pkt 3.9.b KSR nr 7, gdyż stosowana

dotychczas zasada nie wywierała istotnie ujemnego wpływu na jasne i rzetelne przedstawienie sytuacji finansowej oraz wyniku finansowego

NFZ.

9.1_9.2

37/46

1 542 943,65

13 185 382,87

105 974,28

334 739,21

3 062 886,56

11 067 878,95

9 270 724,24

685 909,51

Małopolski OW NFZ

Mazowiecki OW NFZ

1 708 249,86

53 879,69

54 882 392,33

OGÓŁEM w tym

41 410 934,82

2 797 076,51

1 308 195,27

6 223 467,59

Zachodniopomorski OW NFZ

CENTRALA NFZ

1 588 230,35

Warmińsko-Mazurski OW NFZ

7 235 109,13

321 646,93

736 902,90

Świętokrzyski OW NFZ

486 038,81

1 905 942,18

6 485 761,45

Śląski OW NFZ

11 803 740,59

7 251 166,79

1 627 494,98

Pomorski OW NFZ

Wielkopolski OW NFZ

163 708,61

238 454,95

690 656,51

257 602,86

88 108,52

Podkarpacki OW NFZ

11 697 627,46

7 458 098,02

5 997 595,77

Mazowiecki OW NFZ

Opolski OW NFZ

Podlaski OW NFZ

3 299 963,96

1 541 888,11

1 577 814,52

3 001 690,22

Łódzki OW NFZ

Małopolski OW NFZ

380 363,78

344 781,12

853 246,74

5 920 151,82

Lubelski OW NFZ

Lubuski OW NFZ

57 159 667,56

113,70

1 454 933,56

635 579,70

681 632,82

1 958 431,63

3 246 876,04

833 724,80

1 668 900,15

5 585 163,25

141 187,31

33 684 015,59

3 088 917,94

811 690,67

66 114,25

1 906 841,81

44 273 019,09

81 284,69

9 348 344,02

19 087 838,49

224 133,80

229 999,40

1 311 474,41

653 561,28

208 480,58

156 908,32

312 031,32

3 246 856,92

847 165,20

518 080,69

265 207,95

1 051 971,50

70 494 716,73

505 702,62

2 162 947,87

5 447 211,22

326 999,15

5 975 872,22

8 280 801,90

1 621 718,13

360 322,79

529 247,78

1 777 994,60

30 058 526,21

3 246 930,49

239 185,68

1 895 041,27

4 258 936,67

65 262 367,92

148 019,51

2 049 781,80

605 839,55

398 143,11

4 040 093,41

31 956 094,35

829 891,65

273 597,14

7 504 091,54

796 811,38

9 853 605,78

1 557 889,26

271 363,62

1 167 602,25

1 366 878,50

386 203,44

574 364,02

255 648,43

3 966 072,78

439 319,44

1 634 962,51

504 187,22

295 752,51

42 180,27

15 552 864,58

846 763,65

317 192,68

54 888,43

741 174,94

1 105 458,65

3 448 016,43

12 794 462,65

278 777,23

2 227 914,91

459 717,45

362 502,26

194 987,66

8 523 941,32

1 411 382,34

1 418 879,80

321 373,41

761 259,11

12 974 029,60

81 396 708,45

357 866,31

5 746 521,35

1 699 820,86

5 911 669,04

13 380 932,12

4 465 183,36

3 311 842,94

8 053 576,56

1 653 325,57

492 022,69

5 935 080,96

8 499 041,42

766 466,49

10 775 886,45

7 644 880,43

35 529 741,00

17 175,41

767 173,17

1 204 814,67

50 748,67

288 465,38

14 922 831,46

231 085,66

92 054,66

380 162,17

2 437 801,98

1 803 629,38

871 855,80

334 758,53

291 916,55

459 234,40

11 376 033,11

Opolski OW

NFZ

2 258 861,69

563 471,65

6 178 096,06

988 161,80

436 414,28

1 846 863,76

6 451 292,81

11 016 312,74

18 693 292,59

3 578 592,73

438 702,23

1 727 788,95

2 367 682,22

5 583 964,22

353 952,51

303 949,21

5 165 402,06

330 536,26

139 478,65

4 986 511,93

209 428,56

13 221 323,41

11 004 035,66

2 349 930,28

31 277,57

3 823 037,28

598 646,62

917 028,33

Świętokrzyski

OW NFZ

60 984 765,73

86 208,33

1 222 838,41

27 535 061,09

46 347,20

946 365,81

52 784 128,27

72 944,41

5 806 801,35

57 977 624,00

1 292 185,16

1 237 418,61

397 146,39

206 425,67

5 130 157,65

5 094 901,64

568 666,63

297 577,53

360 038,83

11 431 575,80

19 835 296,93

729 166,09

149 857,52

9 462 886,56

487 724,46

1 296 598,53

30 688 671,24

1 367,68

1 149 296,54

238 668,25

3 916 143,27

503 552,50

925 910,86

716 692,50

217 436,07

42 185,51

18 413 755,46

780 444,74

445 970,30

70 026,66

1 329 037,27

1 141 418,48

796 765,15

Podkarpacki OW

Podlaski OW NFZ

NFZ

50 927 772,81

616 242,72

5 804 442,86

2 926 453,63

11 822 390,20

275 380,79

1 717 700,29

501 267,63

359 887,73

209 303,24

8 880 577,74

1 479 896,71

1 596 912,64

295 990,52

449 389,84

12 431 584,99

1 560 351,28

Pomorski OW

NFZ

73 211 664,72

36 283,53

2 898 757,29

1 557 509,64

701 708,88

6 070 848,54

1 060 411,05

653 396,83

2 691 698,47

7 798 141,07

12 588 630,43

22 014 636,63

4 257 430,91

517 503,23

1 678 319,03

2 090 475,25

6 595 913,94

Śląski OW NFZ

65 423 402,37

90 489,93

3 203 414,71

818 567,00

137 669,25

433 323,60

4 134 914,86

WarmińskoMazurski OW

NFZ

942 837,00

53 910 572,13

500,00

1 323 438,98

995 279,67

449 742,41

1 263 201,95

10 044 949,07

12 876 222,75

277 672,38

97 151,11

18 488 021,48

1 023 138,46

676 658,79

97 787,85

449 066,39

4 813 191,52

WarmińskoMazurski OW

NFZ

1 034 549,32

7 859 809,21

4 856 835,32

842 048,10

13 151 438,03

14 694 448,26

Wielkopolski

OW NFZ

64 676 977,11

33 136,26

10 001 666,41

580 295,18

456 226,52

3 447 198,44

1 556 771,19

239 615,19

513 204,08

463 757,90

8 726 772,49

1 819 049,96

5 973 604,47

5 188 526,04

792 363,17

11 164 766,46

13 720 023,35

Wielkopolski

OW NFZ

718 711,64

5 889 416,41

279 237,82

2 819 130,70

1 781 689,50

Zachodniopomorski

OW NFZ

38 091 489,67

21 380,73

11 317 592,72

563 586,92

249 758,29

1 890 822,21

4 590 425,83

226 386,58

267 963,98

103 812,43

6 075 784,01

864 495,17

654 766,97

5 006 599,19

388 388,14

3 864 094,57

2 005 631,93

Zachodniopomorski

OW NFZ

437 944 125,14

186 366 821,64

375 628 716,51

443 485 289,94

555 095 113,51

CENTRALA NFZ

8 022 582 797,92

366 629 378,23

517 267 255,15

266 278 940,94

317 038 348,31

956 930 702,94

537 957 338,65

236 811 574,54

428 625 629,28

242 133 645,98

973 150 513,56

723 837 091,87

579 260 798,12

243 312 706,58

425 722 260,95

568 274 571,25

639 352 041,57

CENTRALA NFZ

46 004 948,18

37 913,39

944 638,17

1 108 746,18

115 093,67

5 069 826,16

391 366,72

143 339,98

5 201 820,08

275 570,67

13 042 583,80

11 458 399,65

50 641 908,92

500,00

1 616 462,77

851 462,69

333 981,02

1 833 828,58

9 474 771,51

11 107 141,44

262 706,24

116 202,88

17 730 519,34

847 020,74

72 119 885,88

2 147,47

9 048 427,23

390 203,50

339 980,64

2 729 068,44

2 062 198,85

320 194,07

450 915,85

1 361 219,97

10 853 149,55

3 157 801,39

35 285 163,90

28,05

8 385 345,10

485 130,59

198 608,26

2 002 616,96

5 200 945,68

116 554,24

232 215,34

152 287,58

6 041 417,15

981 828,88

625 898 375,81

474 175 178,91

206 326 901,11

409 369 934,39

498 931 256,53

613 483 725,07

OGÓŁEM

8 878 728 819,73

707 179,23

420 273 976,97

583 329 735,61

293 682 559,11

355 745 244,35

1 042 750 503,65

569 558 588,11

263 146 494,77

451 456 125,08

262 782 362,66

1 184 683 820,60

796 559 652,52

609 768 627,57

263 113 476,72

461 346 757,89

7 543 340 962,86

4 458 905,20

391 853 105,35

542 725 932,35

259 380 173,15

286 381 104,65

943 960 267,37

438 230 458,33

222 954 889,79

389 883 121,75

217 070 983,74

957 372 333,76

686 782 691,41

38/46

6 676 073 775,31

338 603 416,01

479 540 646,26

232 075 481,62

246 596 251,26

852 011 449,29

402 394 919,16

198 662 428,38

363 803 178,22

197 150 282,40

759 953 592,53

606 762 063,44

OGÓŁEM

693 925 339,08

v.p

2 668 149,66

99 959,05

3 637 710,67

792 286,65

1 017 543,68

Świętokrzyski

OW NFZ

44 315 418,62

283,75

880 596,54

.go

706 549,53

113 612,62

5 150 046,93

3 860 278,44

457 001,46

346 091,56

389 790,65

16 710 831,41

19 262 051,48

502 760,72

191 045,95

9 836 374,95

Należności od Oddziałów Wojewódzkich NFZ na dzień 31.12.2014 r.

32 886 643,37

78,54

699 635,62

826 640,25

82 988,41

336 602,01

13 338 536,41

312 614,77

70 376,89

368 230,97

2 441 560,75

1 827 643,68

949 236,52

230 332,71

544 635,55

1 727 138,34

Śląski OW NFZ

– 40 –

9.3

122 885,88

81 972 916,21

2 702 591,90

47 263,03

5 577 802,51

2 502 738,99

5 455 074,45

12 779 643,75

4 333 196,23

3 228 313,23

8 703 975,62

1 714 397,03

411 281,66

4 838 102,99

2 442 665,07

1 827,30

823 117,89

1 967 813,92

608 011,17

8 028 270,53

Mazowiecki OW

NFZ

128,09

39 747 298,69

5 845 994,55

1 920 285,63

282 896,67

3 771 288,27

25 820 042,98

637 723,23

187 723,93

6 143 281,76

428 532,39

9 151 174,29

999 885,00

182 198,38

8 417 218,80

12 262 492,51

Małopolski OW

NFZ

0,00

56 408 244,71

8 973 022,82

17 470 911,88

431 061,51

5 653 038,89

12 489 898,98

1 334 919,19

482 158,57

585 036,84

1 941 647,77

39 411 263,27

3 039 444,45

206 851,53

1 442 767,97

1 494 579,31

1 574 919,27

Pomorski OW

NFZ

Monitor Polski

Dolnośląski OW NFZ

Kujawsko-Pomorski OW NFZ

1 249 872,94

1 846 777,60

4 557 792,91

1 608 645,55

KujawskoPomorski OW Lubelski OW NFZ Lubuski OW NFZ Łódzki OW NFZ

NFZ

1 248 671,15

1 395 544,34

6 729 680,52

3 807 278,13

113 567,38

60 632 160,17

CENTRALA NFZ

OGÓŁEM w tym

Dolnośląski OW

NFZ

70 138,40

6 004 827,12

Wyszczególnienie

6 640 894,27

3 269 311,31

11 366 408,71

Wielkopolski OW NFZ

Zachodniopomorski OW NFZ

172 412,32

94 401,99

914 252,01

449 920,71

124 884,86

106 380,13

320 009,77

3 041 467,18

690 834,79

328 481,64

223 140,90

1 317 140,78

10 471 326,85

785 881,99

Podkarpacki OW

Podlaski OW NFZ

NFZ

rcl

468 463,38

1 817 104,81

2 633 104,15

789 373,13

1 390 025,87

4 342 049,45

218 145,18

34 918 728,29

2 796 495,22

924 894,77

74 344,48

1 928 344,73

55 502 118,87

243 140,58

1 335 387,95

809 708,86

289 882,47

Świętokrzyski OW NFZ

Warmińsko-Mazurski OW NFZ

2 989 510,86

2 121 829,85

Opolski OW

NFZ

Należności od Oddziałów Wojewódzkich NFZ na dzień 31.12.2013 r.

Mazowiecki OW

NFZ

Małopolski OW

NFZ

83 325 428,78

1 642 204,12

5 158 785,31

Śląski OW NFZ

37 949 396,02

327 880,10

5 024 152,50

323 967,93

1 352 199,87

Podlaski OW NFZ

Pomorski OW NFZ

Podkarpacki OW NFZ

Opolski OW NFZ

241 257,36

2 303 491,07

6 927 573,84

1 501 183,48

Lubuski OW NFZ

Łódzki OW NFZ

386 996,52

KujawskoPomorski OW Lubelski OW NFZ Lubuski OW NFZ Łódzki OW NFZ

NFZ

1 295 501,83

1 010 520,71

5 519 908,82

3 815 561,84

584 553,67

2 112 102,27

Dolnośląski OW

NFZ

Lubelski OW NFZ

Kujawsko-Pomorski OW NFZ

Dolnośląski OW NFZ

Wyszczególnienie

Nota 9.3 Wykazane w bilansie należności wewnętrzne na koniec okresu sprawozdawczego

8 417 218,80

386 203,44

2 989 510,86

10 471 326,85

Mazowiecki OW NFZ

574 364,02

1 105 458,65

12 974 029,60

2 367 682,22

1 574 919,27

785 881,99

1 727 138,34

5 583 964,22

Pomorski OW NFZ

Śląski OW NFZ

1 906 841,81

1 051 971,50

Dolnośląski OW

NFZ

1 248 671,15

1 395 544,34

6 729 680,52

Wyszczególnienie

Kujawsko-Pomorski OW NFZ

Lubelski OW NFZ

Lubuski OW NFZ

4 258 936,67

1 366 878,50

7 644 880,43

459 234,40

3 807 278,13

2 442 665,07

2 702 591,90

11 376 033,11

Łódzki OW NFZ

Mazowiecki OW NFZ

487 724,46

1 141 418,48

12 431 584,99

2 090 475,25

1 296 598,53

796 765,15

1 560 351,28

6 595 913,94

Pomorski OW NFZ

Śląski OW NFZ

13 151 438,03

2 819 130,70

443 485 289,94

14 694 448,26

1 781 689,50

555 095 113,51

613 483 725,07

CENTRALA NFZ

OGÓŁEM w tym

Wielkopolski OW NFZ

723 837 091,87

864 495,17

1 819 049,96

1 023 138,46

11 004 035,66

18 693 292,59

1 411 382,34

846 763,65

19 262 051,48

1 827 643,68

4 838 102,99

3 039 444,45

690 834,79

2 796 495,22

409 369 934,39

375 628 716,51

279 237,82

842 048,10

433 323,60

3 637 710,67

1 678 319,03

449 389,84

1 329 037,27

9 462 886,56

291 916,55

10 775 886,45

1 167 602,25

1 895 041,27

265 207,95

380 363,78

206 326 901,11

186 366 821,64

5 889 416,41

4 856 835,32

137 669,25

99 959,05

517 503,23

295 990,52

70 026,66

149 857,52

334 758,53

766 466,49

271 363,62

239 185,68

66 114,25

344 781,12

474 175 178,91

437 944 125,14

718 711,64

7 859 809,21

818 567,00

2 668 149,66

4 257 430,91

1 596 912,64

445 970,30

729 166,09

871 855,80

8 499 041,42

1 557 889,26

518 080,69

811 690,67

3 299 963,96

3 001 690,22

686 782 691,41

606 762 063,44

981 828,88

3 157 801,39

847 020,74

11 458 399,65

22 014 636,63

1 479 896,71

780 444,74

19 835 296,93

1 803 629,38

5 935 080,96

3 246 930,49

847 165,20

3 088 917,94

1 541 888,11

11 067 878,95

262 782 362,66

242 133 645,98

103 812,43

463 757,90

97 151,11

209 428,56

6 451 292,81

194 987,66

42 180,27

389 790,65

411 281,66

428 532,39

1 941 647,77

320 009,77

218 145,18

105 974,28

9 270 724,24

685 909,51

263 146 494,77

236 811 574,54

226 386,58

239 615,19

12 876 222,75

139 478,65

436 414,28

459 717,45

346 091,56

70 376,89

8 703 975,62

187 723,93

482 158,57

124 884,86

1 390 025,87

327 880,10

1 352 199,87

569 558 588,11

537 957 338,65

4 590 425,83

1 556 771,19

10 044 949,07

330 536,26

988 161,80

504 187,22

457 001,46

312 614,77

3 228 313,23

637 723,23

1 334 919,19

449 920,71

789 373,13

5 024 152,50

957 372 333,76

759 953 592,53

6 041 417,15

10 853 149,55

17 730 519,34

13 042 583,80

12 588 630,43

8 880 577,74

18 413 755,46

11 431 575,80

2 437 801,98

9 853 605,78

30 058 526,21

3 246 856,92

33 684 015,59

11 697 627,46

7 458 098,02

Mazowiecki OW

NFZ

217 070 983,74

197 150 282,40

152 287,58

1 361 219,97

116 202,88

275 570,67

7 798 141,07

209 303,24

42 185,51

360 038,83

492 022,69

796 811,38

1 777 994,60

312 031,32

141 187,31

88 108,52

5 997 595,77

Opolski OW NFZ

389 883 121,75

363 803 178,22

232 215,34

450 915,85

262 706,24

5 201 820,08

2 691 698,47

359 887,73

217 436,07

380 162,17

1 653 325,57

7 504 091,54

529 247,78

156 908,32

5 585 163,25

163 708,61

690 656,51

222 954 889,79

198 662 428,38

116 554,24

320 194,07

11 107 141,44

143 339,98

653 396,83

501 267,63

297 577,53

92 054,66

8 053 576,56

273 597,14

360 322,79

208 480,58

1 668 900,15

238 454,95

257 602,86

Podkarpacki OW

Podlaski OW NFZ

NFZ

438 230 458,33

402 394 919,16

5 200 945,68

2 062 198,85

9 474 771,51

391 366,72

1 060 411,05

716 692,50

568 666,63

231 085,66

3 311 842,94

829 891,65

1 621 718,13

653 561,28

833 724,80

7 251 166,79

1 627 494,98

Pomorski OW

NFZ

943 960 267,37

852 011 449,29

2 002 616,96

2 729 068,44

1 833 828,58

5 069 826,16

1 717 700,29

925 910,86

5 094 901,64

14 922 831,46

4 465 183,36

31 956 094,35

8 280 801,90

1 311 474,41

3 246 876,04

1 905 942,18

6 485 761,45

Śląski OW NFZ

1 042 750 503,65

956 930 702,94

1 890 822,21

3 447 198,44

1 263 201,95

5 165 402,06

2 227 914,91

1 634 962,51

3 860 278,44

13 338 536,41

4 333 196,23

25 820 042,98

12 489 898,98

914 252,01

2 633 104,15

1 642 204,12

5 158 785,31

Śląski OW NFZ

583 329 735,61

517 267 255,15

11 317 592,72

995 279,67

353 952,51

2 258 861,69

3 448 016,43

255 648,43

706 549,53

826 640,25

2 502 738,99

823 117,89

5 845 994,55

17 470 911,88

1 249 872,94

6 640 894,27

420 273 976,97

366 629 378,23

10 001 666,41

1 323 438,98

880 596,54

3 203 414,71

5 806 801,35

946 365,81

1 222 838,41

699 635,62

5 577 802,51

1 967 813,92

1 920 285,63

8 973 022,82

1 846 777,60

3 269 311,31

707 179,23

21 380,73

33 136,26

500,00

283,75

90 489,93

72 944,41

46 347,20

86 208,33

78,54

122 885,88

47 263,03

1 827,30

128,09

0,00

70 138,40

398 143,11

326 999,15

224 133,80

681 632,82

1 588 230,35

605 839,55

5 447 211,22

19 087 838,49

635 579,70

7 235 109,13

2 049 781,80

2 162 947,87

9 348 344,02

1 454 933,56

2 797 076,51

148 019,51

505 702,62

81 284,69

113,70

1 308 195,27

WarmińskoWielkopolski OW Zachodniopomorski

CENTRALA NFZ

Mazurski OW

NFZ

OW NFZ

NFZ

486 038,81

11 803 740,59

6 223 467,59

53 879,69

293 682 559,11

266 278 940,94

563 586,92

580 295,18

303 949,21

563 471,65

12 794 462,65

3 966 072,78

113 612,62

82 988,41

5 455 074,45

282 896,67

431 061,51

172 412,32

468 463,38

1 335 387,95

WarmińskoWielkopolski OW Zachodniopomorski

CENTRALA NFZ

Mazurski OW

NFZ

OW NFZ

NFZ

289 882,47

11 366 408,71

6 004 827,12

113 567,38

8 022 582 797,92

286 381 104,65

246 596 251,26

198 608,26

339 980,64

333 981,02

6 070 848,54

275 380,79

503 552,50

5 130 157,65

288 465,38

13 380 932,12

259 380 173,15

232 075 481,62

485 130,59

390 203,50

115 093,67

701 708,88

11 822 390,20

3 916 143,27

206 425,67

50 748,67

5 911 669,04

1 699 820,86

542 725 932,35

479 540 646,26

8 385 345,10

851 462,69

1 108 746,18

1 557 509,64

2 926 453,63

238 668,25

397 146,39

1 204 814,67

391 853 105,35

338 603 416,01

9 048 427,23

1 616 462,77

944 638,17

2 898 757,29

5 804 442,86

1 149 296,54

1 237 418,61

767 173,17

5 746 521,35

7 543 340 962,86

6 676 073 775,31

35 285 163,90

72 119 885,88

50 641 908,92

46 004 948,18

73 211 664,72

50 927 772,81

30 688 671,24

57 977 624,00

35 529 741,00

81 396 708,45

65 262 367,92

70 494 716,73

44 273 019,09

57 159 667,56

41 410 934,82

54 882 392,33

OGÓŁEM

39/46

4 458 905,20

28,05

2 147,47

500,00

37 913,39

36 283,53

616 242,72

1 367,68

1 292 185,16

17 175,41

357 866,31

38 091 489,67

64 676 977,11

53 910 572,13

44 315 418,62

65 423 402,37

52 784 128,27

27 535 061,09

60 984 765,73

32 886 643,37

81 972 916,21

55 502 118,87

83 325 428,78

39 747 298,69

56 408 244,71

37 949 396,02

60 632 160,17

OGÓŁEM

8 878 728 819,73

v.p

4 040 093,41

5 975 872,22

229 999,40

1 958 431,63

321 646,93

736 902,90

Świętokrzyski

OW NFZ

355 745 244,35

317 038 348,31

249 758,29

456 226,52

449 742,41

6 178 096,06

278 777,23

439 319,44

5 150 046,93

336 602,01

12 779 643,75

3 771 288,27

5 653 038,89

94 401,99

1 817 104,81

243 140,58

809 708,86

Świętokrzyski

OW NFZ

.go

451 456 125,08

428 625 629,28

267 963,98

513 204,08

277 672,38

4 986 511,93

1 846 863,76

362 502,26

295 752,51

368 230,97

1 714 397,03

6 143 281,76

585 036,84

106 380,13

4 342 049,45

334 739,21

Zobowiązania wobec Oddziałów Wojewódzkich NFZ na dzień 31.12.2014 r.

1 184 683 820,60

973 150 513,56

6 075 784,01

8 726 772,49

18 488 021,48

13 221 323,41

11 016 312,74

8 523 941,32

15 552 864,58

16 710 831,41

2 441 560,75

9 151 174,29

39 411 263,27

3 041 467,18

34 918 728,29

13 185 382,87

Pomorski OW

NFZ

– 41 –

9.4

Zachodniopomorski OW NFZ

498 931 256,53

792 286,65

4 134 914,86

942 837,00

Warmińsko-Mazurski OW NFZ

Świętokrzyski OW NFZ

1 017 543,68

Podkarpacki OW NFZ

Podlaski OW NFZ

Opolski OW NFZ

579 260 798,12

3 062 886,56

1 542 943,65

323 967,93

Podkarpacki OW

Podlaski OW NFZ

NFZ

Monitor Polski

Małopolski OW NFZ

Dolnośląski OW NFZ

243 312 706,58

263 113 476,72

654 766,97

5 973 604,47

676 658,79

2 349 930,28

3 578 592,73

1 418 879,80

317 192,68

502 760,72

949 236,52

8 028 270,53

999 885,00

328 481,64

924 894,77

2 303 491,07

Małopolski OW

NFZ

425 722 260,95

461 346 757,89

5 006 599,19

5 188 526,04

97 787,85

31 277,57

438 702,23

321 373,41

54 888,43

191 045,95

230 332,71

608 011,17

182 198,38

206 851,53

74 344,48

241 257,36

KujawskoPomorski OW Lubelski OW NFZ Lubuski OW NFZ Łódzki OW NFZ

NFZ

1 708 249,86

853 246,74

5 920 151,82

1 577 814,52

568 274 571,25

639 352 041,57

693 925 339,08

CENTRALA NFZ

OGÓŁEM w tym

388 388,14

792 363,17

449 066,39

3 823 037,28

1 727 788,95

761 259,11

741 174,94

9 836 374,95

544 635,55

12 262 492,51

1 494 579,31

1 608 645,55

223 140,90

386 996,52

796 559 652,52

3 864 094,57

2 005 631,93

Opolski OW NFZ

Zobowiązania wobec Oddziałów Wojewódzkich NFZ na dzień 31.12.2013 r.

Mazowiecki OW

NFZ

rcl

Małopolski OW

NFZ

609 768 627,57

11 164 766,46

13 720 023,35

Wielkopolski OW NFZ

Zachodniopomorski OW NFZ

625 898 375,81

598 646,62

4 813 191,52

917 028,33

Warmińsko-Mazurski OW NFZ

Świętokrzyski OW NFZ

1 034 549,32

Podkarpacki OW NFZ

Podlaski OW NFZ

Opolski OW NFZ

4 557 792,91

1 442 767,97

3 815 561,84

2 121 829,85

Łódzki OW NFZ

Małopolski OW NFZ

1 928 344,73

1 317 140,78

1 010 520,71

5 519 908,82

Lubelski OW NFZ

Lubuski OW NFZ

KujawskoPomorski OW Lubelski OW NFZ Lubuski OW NFZ Łódzki OW NFZ

NFZ

2 112 102,27

584 553,67

6 927 573,84

1 501 183,48

1 295 501,83

Dolnośląski OW

NFZ

Kujawsko-Pomorski OW NFZ

Dolnośląski OW NFZ

Wyszczególnienie

Nota 9.4 Wykazane w bilansie zobowiązania wewnętrzne na koniec okresu sprawozdawczego

Przychody finansowe

Odsetki

a) od lokat pieniężnych, płatne powyżej 3miesięcy

b) od lokat pieniężnych, płatne do 3miesięcy

c) od udzielonych pożyczek

Razem przychody

Koszty finansowe

Razem koszty

13 637 187,37

124 035,51

162 982,44

-36 301,83

199 284,27

13 513 151,86

0,00

zrealizowana

0,00

13 637 187,37

124 035,51

13 513 151,86

0,00

13 513 151,86

0,00

4 143 630,49

4 495,72

0,00

3 204 012,75

0,00

935 122,02

0,00

4 139 134,77

40/46

162 982,44

-36 301,83

199 284,27

0,00

199 284,27

0,00

6 198 712,48

88 859,26

0,00

6 109 518,47

0,00

334,75

0,00

6 109 853,22

Ogółem nie

zrealizowana

v.p

0,00

.go

Ogółem realizowana

– 42 –

przep_1

Ujemne różnice kursowe

199 284,27

6 198 712,48

88 859,26

13 513 151,86

4 143 630,49

4 495,72

6 109 518,47

334,75

935 122,02

3 204 012,75

6 109 853,22

4 139 134,77

Działalność finansowa C

nie

zrealizowana

Działalność inwestycyjna B

TABELA Nr 1

Monitor Polski

Odsetki

a) od kredytów i pożyczek

b) od leasingu finansowego

c) za zwłokę w zapłacie zobowiązań

Dodatnie różnice kursowe

Otrzymane pożyczki

d) za zwłokę w zapłacie należności

nie

zrealizowana

Działalność operacyjna A

rcl

Rodzaje przychodów i kosztów

Lp.

SPECYFIKACJA RODZAJOWA PRZYCHODÓW I KOSZTÓW FINANSOWYCH

WYNIK NA SPRZEDAŻY I LIKWIDACJI SKŁADNIKÓW DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ

Wyszczególnienie

Koszty

v.p

TABELA Nr 2

Przychody

Wynik

168 837,05

340 495,63

171 658,58

2. Likwidacja

85 630,67

0,00

-85 630,67

3. Kradzież

0,00

4. Ujawnione nadwyżki inwentaryzacyjne

składników działalności inwestycyjnej

0,00

5. Ujawnione niedobory inwentaryzacyjne

składników działalności inwestycyjnej

0,00

6. Odpisy aktualizacyjne wartość aktywów

trwałych

7. Otrzymane darowizny środków trwałych

zaliczone do pozostałych przychodów

operacyjnych

8. Wynik na sprzedaży krótkoterminowych

papierów wartościowych

55 923,97

0,00

-55 923,97

0,00

310 391,69

340 495,63

30 103,94

rcl

RAZEM

.go

1. Sprzedaż

przep_2

41/46

0,00

5 823 351 126,50

0,00

5 521 286 580,32

0,00

zmniejszenia

TABELA Nr 3

42/46

v.p

0,00

302 064 546,18

0,00

302 064 546,18

0,00

zwiększenia

.go

5 823 351 126,50

0,00

5 521 286 580,32

0,00

Stan na 31.12.2013 r. Stan na 31.12.2014 r.

rcl

Należności i rozliczenia netto

Wyłączenia

a/ Należności z tytułu sprzedaży rzeczowego majątku

trwałego, w tym

kwota podstawowa

należne odsetki

dodatnie różnice kursowe

należności razem

Stan należności po wyłączeniach

Tytuł rozrachunków

Zmiany

Monitor Polski

– 44 –

przep_3

Lp.

NALEŻNOŚCI WEDŁUG PRZEDMIOTU ROZLICZEŃ

6 074 208 230,43

20 426 170,84

0,00

6 381 211 681,12

17 371 232,13

0,00

3 054 938,71

-3 054 938,71

0,00

-3 054 938,71

43/46

v.p

303 948 511,98

0,00

zmniejszenia

– 45 –

przep_4

0,00

17 371 232,13

303 948 511,98

zwiększenia

.go

0,00

20 426 170,84

6 398 582 913,25

Zmiany

TABELA Nr 4

Monitor Polski

III. Stan zobowiązań po wyłączeniach

4. Zobowiązania z tytułu dostaw inwestycyjnych (a+b+c)

a) kwota podstawowa

b) odsetki zarachowane

c/ ujemne różnice kursowe

3. Podatek dochodowy od osób prawnych

2. Kredyty bankowe

a) podstawowa kwota pożyczki

b) zarachowane odsetki (na koniec roku)

1. Pożyczki otrzymane (a+b)

II. Wyłączenia

6 094 634 401,27

Stan na 31.12.2013 r. Stan na 31.12.2014 r.

rcl

I. Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne

Tytuł rozrachunków

Lp.

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE WEDŁUG PRZEDMIOTÓW ROZLICZEŃ

INNE KOREKTY -zewnętrzne

TABELA Nr 5

Inne korekty - zewnętrzne

Kwota

Przeniesienie zobowiązań długoterminowych do krótkoterminowych

0,00

Przeniesienie zobowiązań krótkoterminowych do długoterminowych

364 222,69

Pozostałe

v.p

Lp.

0,00

RAZEM

364 222,69

INNE KOREKTY -wewnętrzne

Lp.

Inne korekty - wewnętrzne

Wprowadzenie do ewidencji śr. trwałych po likwidacji

0,00

Otrzymane przez OW NFZ środki pieniężne z tytułu zwiększenia

planu finansowego, przewidzianego do pokrycia funduszem

zapasowym,

0,00

Przekazane przez Centralę NFZ środki pieniężne z tytułu

zwiększenia planu finansowego, przewidzianego do pokrycia

funduszem zapasowym,

0,00

Otrzymane przez Centralę środki finansowe z tytułu przekazania

przez OW NFZ do Centrali NFZ funduszu zapasowego

0,00

Przekazane przez OW NFZ środki finansowe z tytułu przekazania do

Centrali NFZ funduszu zapasowego

0,00

Przekazane przez OW NFZ wyniki finansowe z lat ubiegłych do

Centrali NFZ

-1 751 836 105,79

Otrzymane przez Centralę NFZ wyniki finansowe z lat ubiegłych

OW NFZ

1 751 836 105,79

Fundusz wydzielony - przekazanie majątku do jednostek

organizacyjnych NFZ

rcl

.go

Fundusz wydzielony - otrzymanie majątku od jednostek

organizacyjnych NFZ

Fundusz wydzielony - bierne RMK dotyczące przyszłych świadczeń

10.

na rzecz pracowników w OW NFZ

Fundusz wydzielony - bierne RMK dotyczące przyszłych świadczeń

11.

na rzecz pracowników w Centrali NFZ

11 039 119,49

-11 039 119,49

-50 618 350,00

50 618 350,00

12. Wartość netto majątku otrzymanego z zewnątrz

0,00

13. Zmiana stanu centralnego funduszu inwestycyjnego

14. Inne zwiększenia aktywów trwałych (przesunięcie z wyposażenia)

RAZEM

0,00

przep_5

Kwota

44/46

Wykaz not uzupełniających

Tytuł

Bilans

Bilans na dzień 31.12.2014 r.

Kapitały

Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym

RZiS

Rachunek zysków i strat

Przepływy

Rachunek przepływów pieniężnych

Uwagi

v.p

Symbol

Nota 1.1 zmiana w ciągu okresu sprawozdawczego wartości środków trwałych, wartości niematerialnych i

prawnych oraz długoterminowych aktywów (inwestycji) finansowych

1.1 abc

a) środki trwałe

nota do bilansu i rachunku zysków i strat

b) wartości niematerialne i prawne

c) długoterminowe aktywa trwałe

Nota 1.2 Wartość gruntów użytkowanych wieczyście

1.2_1.7

Nota 1.3 Wartość początkowa nie amortyzowanych (nie umarzanych) środków trwałych, używanych na

podstawie umów

Nota 1.4 Wartość zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu

prawa własności budynków i budowli

.go

Nota 1.5 Struktura własności kapitału podstawowego

Nota 1.6 Informacje o funduszach zapasowych i rezerwowych

Nota 1.7 Propozycje podziału nadwyżki przychodów na kosztami lub pokrycia nadwyżki kosztów nad

przychodami

1.8_1.9

Nota 1.8 Informacje o stanie rezerw

nota do bilansu

Nota 1.9 Informacje o odpisach aktualizujących wartość należności

Nota 1.10 Informacja o zobowiązaniach

1.10abc

a) zobowiązania krótkoterminowe

b) podział zobowiązań długoterminowych według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy,

przewidywanym umową, okresie spłaty

c) Fundusz Wydzielony

Nota 1.11 Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych

rcl

1.11_1.13

nota do bilansu

nota do bilansu i rachunku przepływów pieniężnych

Nota 1.12 Wykaz zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki

Nota 1.13 wykaz zobowiązań warunkowych

Nota 2.1 Struktura rzeczowa (rodzaje działalności) i terytorialna (kraj, eksport) przychodów netto ze

sprzedaży

2.1_2.4

nota do rachunku zysków i strat

Nota 2.2 Wysokość i wyjaśnienie przyczyn odpisów aktualizujących środki trwałe

Nota 2.3 Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów

2.5

Nota 2.4 Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w okresie

sprawozdawczym lub przewidywanej do zaniechania w roku następnym

Nota 2.5 Wynik finansowy Narodowego Funduszu Zdrowia dla potrzeb podatku dochodowego od osób

prawnych

Nota 2.6 Informacja o kosztach rodzajowych

Nota 2.7 Koszty wytworzenia środków trwałych w budowie (środków trwałych na własne potrzeby)

2.6_2.10

Nota 2.8 Poniesione w okresie sprawozdawczym i planowane na następny rok nakłady na nie finansowe

aktywa trwałe

Nota 2.9 Informacja o zyskach i stratach nadzwyczajnych

Nota 2.10 Podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych

Nota 2a Informacja o kursach walut przyjętych do wyceny pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat

3.1

Nota 3.1 Struktura środków pieniężnych do sprawozdania z rachunku przepływów pieniężnych

Nota 4.1 Informacja o zawartych, a nie uwzględnionych w bilansie umowach

4.1_4.2

nota do bilansu i rachunku przepływów pieniężnych

Nota 4.2 Informacja o transakcjach zawartych ze stronami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe

Nota 4.3 Informacja o przeciętnym zatrudnieniu w okresie sprawozdawczym w grupach zawodowych

4.1_4.3

Nota 4.4 Wynagrodzenia wypłacone Prezesowi lub członkom Rady Funduszu (łącznie z nagrodami,

premiami i dietami)

Nota 4.5 Pożyczki udzielone Prezesowi lub członkom Rady Funduszu

Nota 4.6 Wynagrodzenie wypłacone biegłemu rewidentowi lub podmiotowi uprawnionemu do badania

sprawozdań finansowych za

45/46

Symbol

7_8

9.1_9.2

Uwagi

Nota 6.2 Informacja o transakcjach z jednostkami powiązanymi

v.p

6.1_6.4

Tytuł

Nota 5.1 Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat poprzednich ujętych w sprawozdaniu

finansowym za okres sprawozdawczy

Nota 5.2 Informacje o zdarzeniach jakie wystąpiły po dniu bilansowym nie uwzględnionych w bilansie oraz

rachunku zysków i strat

Nota 5.3 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny oraz sposobu sporządzania

sprawozdania finansowego wywierające istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową, wynik finansowy

oraz zmiany w kapitale własnym

Nota 5.4 Informacje o dokonanych zmianach w stosunku do poprzedniego okresu sprawozdawczego,

zmianach sposobu sporządzania sprawozdania finansowego i wpływie wywołanych tym skutków

finansowych na sytuację majątkową i finansową, wynik finansowy oraz rentowność jednostki

Nota 6.1 Informacja o wspólnych przedsięwzięciach (nie podlegających konsolidacji w sprawozdaniach

finansowych)

Nota 6.3 Wykaz spółek, w których jednostka posiada co najmniej 20% udziałów w kapitale w ogólnej

liczbie głosów w organie statutowym stanowiącym spółki

Nota 6.4 Jednostka nie sporządzając skonsolidowanego sprawozdania finansowego na podstawie wyłączeń

z konsolidacji (decyzji) dopuszczonych ustawą, podaje następujące informacje

Nota 7 W związku ze sporządzaniem sprawozdania finansowego za okres sprawozdawczy (okres

sprawozdawczy, w którym nastąpiło połączenie) podaje następujące informacje

Nota 8.1 Wyrażenie niepewności możliwości dalszego kontynuowania działalności jednostki (jeżeli

niepewność występuje) oraz jej charakterystyka

Nota 8.2 Wskazanie korekt dokonanych w sprawozdaniu finansowym w związku z wystąpieniem

niepewności dalszej kontynuacji działalności

Nota 8.3 Wskazanie podejmowanych lub planowanych działań w celu wyeliminowania niepewności

kontynuacji działalności

Nota 9.1 Informacje dodatkowe i końcowe mające istotny wpływ na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej

i wyniku finansowego jednostki

.go

5.1_5.4

Poz. 721

nota do rachunku zysków i strat

9.3

Nota 9.3 Wykazane w bilansie należności wewnętrzne na koniec okresu sprawozdawczego

nota do bilansu

9.4

Nota 9.4 Wykazane w bilansie zobowiązania wewnętrzne na koniec okresu sprawozdawczego

nota do bilansu

przep_1

Specyfikacja rodzajowa przychodów i kosztów finansowych

nota do rachunku przepływów pieniężnych

przep_2

Wynik na sprzedaży i likwidacji składników działalności inwestycyjnej

nota do rachunku przepływów pieniężnych

przep_3

Należności według przedmiotu rozliczeń

nota do rachunku przepływów pieniężnych

przep_4

Zobowiązania krótkoterminowe według przedmiotów rozliczeń

nota do rachunku przepływów pieniężnych

przep_5

Inne korekty

nota do rachunku przepływów pieniężnych

rcl

Nota 9.2 Informacje dodatkowe do wybranych pozycji rachunku zysków i strat

Prezes Narodowego Funduszu Zdrowia

PREZES

Narodowego Funduszu

Zdrowia

Tadeusz Jędrzejczyk

Zastępca Prezesa ds.

Finansowych

Narodowego Funduszu Zdrowia

Julita Jaśkiewicz

Zastępca Prezesa ds. Medycznych

Narodowego Funduszu Zdrowia

Krzysztof Tuczapski

Zastępca Prezesa ds. Mundurowych

Zastępca Prezesa

ds. Służb Mundurowych

Narodowego Funduszu Zdrowia

dr n. med. Zbigniew Teter

Zastępca Prezesa ds. Finansowych

Główny Księgowy

Dyrektor Biura Księgowości

Główny Księgowy

Narodowego Funduszu Zdrowia

Andrzej Cichocki

Warszawa, dnia 24 marca 2015 r.

46/46

Komunikat Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia z dnia 17 lipca 2015 r. w sprawie ogłoszenia sprawozdania finansowego Narodowego Funduszu Zdrowia za 2014 r.

Statutory Text (1 Articles)

Need to analyze how this provision applies to your matter?