MP_2014_782

Komunikat Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia z dnia 28 sierpnia 2014 r. w sprawie ogłoszenia sprawozdania finansowego Narodowego Funduszu Zdrowia za 2013 r.

1 Articles / Provisions · Poland

Open official source Machine-readable Markdown (.md)

Statutory Text (1 Articles)

M.P. 2014 poz. 782 inForce

Treść Komunikat Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia z dnia 28 sierpnia 2014 r. w sprawie ogłoszenia sprawozdania finansowego Narodowego Funduszu Zdrowia za 2013 r. Open official source

Elektronicznie

podpisany przez

Beata Jaszczyk

Data: 2014.09.11

14:25:43 +02'00'

MONITOR POLSKI

v.p

DZIENNIK URZĘDOWY RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ

Warszawa, dnia 11 września 2014 r.

Poz. 782

KOMUNIKAT

PREZESA NARODOWEGO FUNDUSZU ZDROWIA

.go

z dnia 28 sierpnia 2014 r.

w sprawie ogłoszenia sprawozdania finansowego Narodowego Funduszu Zdrowia za 2013 r.

Na podstawie art. 104 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze

środków publicznych (Dz. U. z 2008 r. Nr 164, poz. 1027, z późn. zm.1)) ogłasza się sprawozdanie finansowe Narodowego

Funduszu Zdrowia za 2013 r., stanowiące załącznik do komunikatu.

rcl

Prezes Narodowego Funduszu Zdrowia: T. Jędrzejczyk

Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2008 r. Nr 216, poz. 1367, Nr 225, poz. 1486, Nr 227,

poz. 1505, Nr 234, poz. 1570 i Nr 237, poz. 1654, z 2009 r. Nr 6, poz. 33, Nr 22, poz. 120, Nr 26, poz. 157, Nr 38, poz. 299, Nr 92,

poz. 753, Nr 97, poz. 800, Nr 98, poz. 817, Nr 111, poz. 918, Nr 118, poz. 989, Nr 157, poz. 1241, Nr 161, poz. 1278 i Nr 178,

poz. 1374, z 2010 r. Nr 50, poz. 301, Nr 107, poz. 679, Nr 125, poz. 842, Nr 127, poz. 857, Nr 165, poz. 1116, Nr 182, poz. 1228,

Nr 205, poz. 1363, Nr 225, poz. 1465, Nr 238, poz. 1578 i Nr 257, poz. 1723 i 1725, z 2011 r. Nr 45, poz. 235, Nr 73, poz. 390, Nr 81,

poz. 440, Nr 106, poz. 622, Nr 112, poz. 654, Nr 113, poz. 657, Nr 122, poz. 696, Nr 138, poz. 808, Nr 149, poz. 887, Nr 171,

poz. 1016, Nr 205, poz. 1203 i Nr 232, poz. 1378, z 2012 r. poz. 123, 1016, 1342 i 1548, z 2013 r. poz. 154, 879, 983, 1290, 1623,

1646 i 1650 oraz z 2014 r. poz. 24, 295, 496, 567, 619, 773, 1004, 1136, 1138, 1146, 1175 i 1188.

.go

v.p

Załącznik do komunikatu Prezesa Narodowego Funduszu

Zdrowia z dnia 28 sierpnia 2014 r. (poz. 782)

ŁĄCZNE SPRAWOZDANIE

FINANSOWE

rcl

NARODOWEGO FUNDUSZU

ZDROWIA

z siedzibą

w Warszawie

za okres 1.01-31.12.2013 r.

v.p

ŁĄCZNE

SPRAWOZDANIE FINANSOWE

NARODOWEGO FUNDUSZU ZDROWIA

za okres 1.01 – 31.12.2013 r.

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

.go

1. Przedmiotem podstawowej działalności Narodowego Funduszu Zdrowia zwanego

dalej „Jednostką” w okresie sprawozdawczym było wykonywanie czynności

z zakresu powszechnego ubezpieczenia zdrowotnego, zgodnie z ustawą z dnia

27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków

publicznych (Dz. U. z 2008 r. Nr 164, poz. 1027 z późn. zm.).

2. Czas trwania działalności Jednostki - nieograniczony.

finansowe

obejmuje

rcl

3. Przedmiotowe sprawozdanie

do 31 grudnia 2013 r.

okres

stycznia

4. Sprawozdanie finansowe Jednostki jest sprawozdaniem łącznym, gdyż zostało

sporządzone przez Centralę na podstawie 16 jednostkowych sprawozdań finansowych

oddziałów wojewódzkich oraz sprawozdania Centrali.

5. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało przy założeniu kontynuowania

dalszej działalności Jednostki.

6. Sprawozdanie finansowe sporządzone

nie nastąpiło połączenie ze spółką.

okres,

którym

Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych

prowadzonych zgodnie z dokumentacją ustalonych zasad rachunkowości, przyjętą

zarządzeniem Nr 76/2009/BK Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia z dnia 26

listopada 2009 r. w sprawie ustalenia zasad rachunkowości w Narodowym Funduszu

Zdrowia, zmienionego zarządzeniami Nr 24/2010/BK z dnia 28 maja 2010 r.,

Nr 58/2010 z dnia 22 września 2010 r., Nr 76/2010/BK z dnia 13 grudnia 2010 r.,

Nr 26/2011/BK z dnia 10 czerwca 2011 r., Nr 64/2011/BK z dnia 14 października

zostało

v.p

2011 r., Nr 98/2011/BK z dnia 22 grudnia 2011 r., Nr 30/2012/BK z dnia 18 maja

2012 r., Nr 99/2012/BK z dnia 21 grudnia 2012 r., Nr 51/2013/BK z dnia 10 września

2013 r. oraz Nr 76/2013/BK z dnia 12 grudnia 2013 r.

rcl

.go

Wymieniona dokumentacja obejmowała w szczególności „Zasady rachunkowości NFZ”,

które regulowały następujące obszary tematyczne

1) przyjęte przez Jednostkę podstawowe zasady prowadzenia ksiąg rachunkowych,

2) wykaz kont księgi głównej wraz z wykazem obligatoryjnych kont pomocniczych,

3) zasady ujmowania zdarzeń w księgach rachunkowych,

4) wykaz rocznych stawek amortyzacyjnych,

5) opis systemu informatycznego przetwarzania danych,

6) terminy przyjęte do szacowania przychodów należnych za miesiąc kalendarzowy

ze składek na ubezpieczenie zdrowotne oraz terminy sporządzania zestawień

obrotów i sald kont księgi głównej,

7) system ochrony danych i ich zbiorów,

8) zasady rachunkowości dotyczące programu lub projektu finansowanego ze środków

pieniężnych pochodzących z budżetu Unii Europejskiej (UE) lub Europejskiego

Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), zakładającego całkowite pokrycie

wydatków kwalifikowanych,

9) zasady rachunkowości dotyczące programu lub projektu finansowanego ze środków

pieniężnych pochodzących z budżetu Unii Europejskiej (UE) lub Europejskiego

Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), zakładającego częściowe pokrycie

wydatków kwalifikowanych.

8. Wykazane w bilansie na dzień 31 grudnia 2013 r. aktywa i pasywa wyceniono

na dzień bilansowy

1) środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne – według ceny nabycia lub

kosztów wytworzenia, pomniejszonych o odpisy umorzeniowe, a także odpisy

z tytułu trwałej utraty wartości,

2) środki trwałe w budowie – w wysokości ogółu kosztów pozostających

w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych

o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości,

3) inwestycje długoterminowe w nieruchomości oraz wartości niematerialne

i prawne – według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty

wartości,

4) rzeczowe składniki aktywów obrotowych – według cen nabycia lub kosztów

wytworzenia nie wyższych od cen ich sprzedaży netto,

5) należności i udzielone pożyczki – w kwocie wymaganej zapłaty,

z zachowaniem ostrożności,

6) zobowiązania – w kwocie wymaganej zapłaty,

7) rezerwy – w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości,

2/46

v.p

8) fundusze własne oraz pozostałe aktywa i pasywa – w wartości nominalnej.

rcl

.go

Amortyzacja (umorzenie) środków trwałych dokonywana była na zasadzie planowego,

systematycznego rozłożenia ich wartości początkowej na ustalony okres amortyzacji.

Rozpoczęcie amortyzacji (umorzeń) następowało od miesiąca następującego

po przyjęciu środka trwałego do użytkowania, a zakończenie nie później niż z chwilą

zrównania wartości umorzeń (amortyzacji) z wartością początkową danego środka

trwałego lub przeznaczenia go do sprzedaży, likwidacji bądź stwierdzenia niedoboru,

z ewentualnym uwzględnieniem przewidzianej przy likwidacji ceny sprzedaży netto

pozostałości środka trwałego. Środki trwałe Jednostka amortyzowała (umarzała) metodą

liniową, zgodnie z „Wykazem rocznych stawek amortyzacyjnych”, z tym że

 przedmioty o cechach środka trwałego o wartości początkowej większej od 500 zł

i mniejszej bądź równej 3.500 zł, a także telefony komórkowe bez względu

na wartość początkową, jeśli nie zostały zaliczone do środków trwałych, zaliczano

do wyposażenia rzeczowego; rozchody wyposażenia rzeczowego traktowano jako

materiały i w momencie wydania do użytkowania zaliczano bezpośrednio w ciężar

zużycia materiałów pozostałych oraz ujmowano w ewidencji pozabilansowej,

 rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi o wartości początkowej wyższej

od 3.500 zł, a także zespoły komputerowe bez względu na ich wartość początkową,

ujmowano w ewidencji bilansowej na koncie środków trwałych, a począwszy

od miesiąca następującego po miesiącu wydania do użytkowania, dokonywano

miesięcznych odpisów umorzeniowych (amortyzacyjnych).

9. Jednostka stosowała poniższe uproszczenia ewidencyjne, ponieważ ich stosowanie

nie wywierało istotnego wpływu na rzetelne i jasne przedstawienie sytuacji majątkowej

i finansowej oraz wyniku finansowego Jednostki

1) wartość materiałów nie objętych ewidencją wartościową na kontach zespołu

3 „Materiały i towary” była odpisywana w koszty zużycia materiałów na dzień ich

zakupu; na koniec roku obrotowego ustalano stan tych materiałów w magazynie,

dokonywano ich wyceny i korekty kosztów o wartość tego stanu; wymienionych

czynności nie przeprowadzano jednak w stosunku do materiałów wydanych do

zużycia, a nie zużytych do końca roku, w szczególności paliwa samochodowego;

2) wycena zapasu i rozchodu materiałów objętych ewidencją magazynową

wydawanych ubezpieczonym lub świadczeniodawcom dokonywana była na koniec

roku obrotowego,

3) nie tworzono rezerw na świadczenia pracownicze wynikające z kodeksu pracy oraz

zakładowego układu zbiorowego pracy; świadczenia te w całości obciążały koszty

roku, którego dotyczyły,

4) roczne stawki amortyzacyjne środków trwałych - za wyjątkiem prawa użytkowania

wieczystego gruntów - oraz wartości niematerialnych i prawnych, były zbieżne ze

stawkami ustalonymi w ustawie o podatku dochodowym od osób prawnych,

3/46

rcl

.go

v.p

5) wycena zobowiązań w walutach obcych powstałych na skutek rozliczeń formularzy

E 125 / E 127 lub odpowiednich dokumentów SED, zgodnie z przepisami

o koordynacji, wobec państw członkowskich Unii Europejskiej (UE) lub

Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA) - dokonywana była według

dziennego kursu referencyjnego ogłaszanego przez Europejski Bank Centralny

(EBC) w dniu przeprowadzenia operacji, czyli dniu wystawienia właściwego

dowodu księgowego, a w szczególności faktury, rachunku lub zewnętrznej noty

księgowej; w przypadku dni, w których EBC nie ogłaszał kursu, zastosowanie miał

ostatnio ogłoszony kurs; korekta wyceny zobowiązań powstałych w walutach obcych

dokonywana była po kursie pierwotnie zastosowanym,

6) wartość zobowiązań w walutach obcych powstałych na skutek rozliczeń formularza

E 126 lub odpowiednich dokumentów SED, zgodnie z przepisami o koordynacji,

wobec osób ubezpieczonych w związku z ich pobytem w państwie członkowskim

Unii Europejskiej (UE) lub Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA)

przeliczana była na walutę polską według dziennego kursu referencyjnego

ogłaszanego przez Europejski Bank Centralny (EBC) – w dniu doręczenia do

jednostki odpowiedzi z instytucji miejsca pobytu z kwotą określoną w części B

formularza E 126 lub odpowiedniego dokumentu SED, a w przypadku Królestwa

Hiszpanii – na dzień doręczenia do jednostki wniosku od ubezpieczonego;

w przypadku dni, w których EBC nie ogłaszał kursu, zastosowanie miał ostatnio

ogłoszony kurs; korekta wyceny zobowiązań powstałych w walutach obcych

dokonywana była po kursie pierwotnie zastosowanym,

7) korekty finansowe rozliczeń z osobami fizycznymi powstałymi z tytułu dochodzenia

roszczeń regresowych za udzielone świadczenia opieki zdrowotnej lub wypłaconą

refundację kosztów świadczenia opieki zdrowotnej, udzielonego w Rzeczypospolitej

Polskiej lub w państwach członkowskich Unii Europejskiej (UE) albo Europejskiego

Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), rozliczone wcześniej ze

świadczeniodawcą, apteką lub Centralą NFZ, odnoszono na zwiększenie

(zmniejszenie) przychodów z regresów, niezależnie od tego, czy korekta dotyczyła

bieżącego czy poprzednich lat obrotowych; przychody powyższe stanowiły

przychody oddziału wojewódzkiego NFZ,

8) w przypadku, gdy proporcja, o której mowa w art. 90 ust. 10 pkt 2 ustawy z dnia 11

marca 2004 r. o podatku od towarów i usług (Dz. U. z 2011 r., Nr 177, poz. 1054

z późn. zm.) nie przekroczyła 2% - uznawano, że proporcja ta wynosi 0%,

9) korekty kosztów wynikające z wewnętrznej noty korygującej, wygenerowanej

w związku z art. 50a ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki

zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych (Dz. U. z 2008 r. Nr 164, poz.

1027, z późn. zm.), zwanej dalej „ustawą o świadczeniach opieki zdrowotnej

finansowanych ze środków publicznych” zaliczane są do kosztów roku bieżącego,

niezależnie od tego, czy korekta dotyczy bieżącego czy poprzednich lat obrotowych.

4/46

v.p

10. Wynik finansowy netto Jednostki składa się z

 wyniku z działalności operacyjnej z uwzględnieniem pozostałych kosztów

i przychodów operacyjnych,

 wyniku z operacji finansowych,

 wyniku ze zdarzeń nadzwyczajnych,

 obowiązkowych obciążeń wyniku finansowego z tytułu podatku dochodowego

od osób prawnych.

Wynik finansowy prezentowany jest w porównawczym rachunku zysków i strat.

.go

Warszawa, dnia 24 marca 2014 r.

W zastępstwie Prezesa

Narodowego Funduszu Zdrowia

Zastępca Prezesa ds. Finansowych

Wiesława Anna Kłos

Zastępca Prezesa ds. Finansowych

Narodowego Funduszu Zdrowia

Wiesława Anna Kłos

rcl

Zastępca Prezesa ds. Medycznych

Narodowego Funduszu Zdrowia

Marcin Pakulski

Zastępca Prezesa

ds. Służb Mundurowych

Narodowego Funduszu Zdrowia

dr n. med. Zbigniew Teter

p.o. Dyrektora Biura Księgowości

Głównego Księgowego

Narodowego Funduszu Zdrowia

Andrzej Cichocki

5/46

ŁĄCZNY BILANS NA DZIEŃ 31.12.2013 r.

Narodowego Funduszu Zdrowia

AKTYWA TRWAŁE

w zł i gr

v.p

Stan na dzień

AKTYWA

31.12.2012 r.

284 555 279,14

28 412 368,68

0,00

28 412 368,68

0,00

255 372 519,47

243 596 426,31

31.12.2013 r.

302 665 545,94

28 383 195,46

0,00

28 383 195,46

0,00

273 962 515,47

251 545 055,39

13 460 707,32

15 474 384,90

157 578 089,09

151 182 376,79

82 123 826,93

1 236 482,42

1 527 984,35

22 417 460,08

0,00

315 035,01

0,00

315 035,01

4 800,00

0,00

4 800,00

0,00

9 218 745 508,30

1 685 369,89

627 052,90

0,00

2 262,71

1 056 054,28

5 520 971 545,31

0,00

5 520 971 545,31

5 502 755 069,38

5 501 402 489,38

1 352 580,00

Wartości niematerialne i prawne

Koszty zakończonych prac rozwojowych

Wartość firmy

Inne wartości niematerialne i prawne

Zaliczki na wartości niematerialne i prawne

Rzeczowe aktywa trwałe

Środki trwałe

Grunty (w tym prawo do użytkowania

wieczystego gruntu)

Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i

wodnej

c) Urządzenia techniczne i maszyny

d) Środki transportu

e) Inne środki trwałe

Środki trwałe w budowie

Zaliczki na środki trwałe w budowie

Należności długoterminowe

Od jednostek powiązanych

Od pozostałych jednostek

Inwestycje długoterminowe

Nieruchomości

Wartości niematerialne i prawne

Długoterminowe aktywa finansowe

a) w jednostkach powiązanych

- udziały lub akcje

- inne papiery wartościowe

- udzielone pożyczki

- inne długoterminowe aktywa finansowe

b) w pozostałych jednostkach

- udziały lub akcje

- inne papiery wartościowe

- udzielone pożyczki

- inne długoterminowe aktywa finansowe

Inne inwestycje długoterminowe

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

68 693 091,30

1 823 463,94

2 041 074,66

11 776 093,16

0,00

765 590,99

0,00

765 590,99

4 800,00

0,00

4 800,00

0,00

Inne rozliczenia międzyokresowe

II.

Zapasy

Materiały

Półprodukty i produkty w toku

Produkty gotowe

Towary

Zaliczki na dostawy

Należności krótkoterminowe

Należności od jednostek powiązanych

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty

- do 12 miesięcy

- powyżej 12 miesięcy

b) inne

Należności od pozostałych jednostek

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty

- do 12 miesięcy

- powyżej 12 miesięcy

0,00

8 463 607 013,72

1 300 083,94

801 743,11

0,00

56 814,26

441 526,57

5 664 014 861,74

0,00

5 664 014 861,74

5 617 493 432,87

5 616 115 088,87

1 378 344,00

11 414 934,31

6 532 824,84

34 654 654,40

451 840,16

0,00

2 795 050 401,62

0,00

2 795 050 401,62

3 400 237,15

2 791 650 164,47

0,00

3 241 666,42

8 748 162 292,86

11 461 644,46

222 006,63

0,00

3 692 753 077,84

0,00

3 692 753 077,84

3 607 995,92

3 689 145 081,92

0,00

3 335 515,26

9 521 411 054,24

rcl

III.

IV.

.go

II.

AKTYWA OBROTOWE

c) inne

d) dochodzone na drodze sądowej

Należności wewnętrzne NFZ

Inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe aktywa finansowe

a) w jednostkach powiązanych

- udziały lub akcje

- inne papiery wartościowe

- udzielone pożyczki

- inne krótkoterminowe aktywa finansowe

b) w pozostałych jednostkach

- udziały lub akcje

- inne papiery wartościowe

- udzielone pożyczki

- inne krótkoterminowe aktywa finansowe

c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne

- środki pieniężne w kasie i na rachunkach

- inne środki pieniężne

- inne aktywa pieniężne

Inne inwestycje krótkoterminowe

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe

AKTYWA RAZEM

III.

IV.

z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń

społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń

Stan na dzień

KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY

Kapitał (fundusz) podstawowy

Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość

ujemna)

III.

Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)

IV.

Kapitał (fundusz) zapasowy

Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny

VI.

Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe

VII.

Zysk (strata) z lat ubiegłych

VIII. Zysk (strata) netto

IX.

Odpisy z zysku netto w ciągu okresu

sprawozdawczego (wielkość ujemna)

ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA

ZOBOWIĄZANIA

w zł i gr

31.12.2012 r.

1 891 818 453,52

31.12.2013 r.

2 274 643 932,31

141 549 868,09

0,00

v.p

PASYWA

II.

Poz. 782

0,00

1 464 886 946,40

1 750 268 585,43

0,00

285 381 639,03

382 825 478,79

0,00

6 856 343 839,34

7 246 767 121,93

1 282 355 900,87

1 119 145 238,67

0,00

Rezerwy na zobowiązania

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

- długoterminowa

- krótkoterminowa

Pozostałe rezerwy

- długoterminowe

- krótkoterminowe

Zobowiązania długoterminowe

Wobec jednostek powiązanych

Wobec pozostałych jednostek

a) kredyty i pożyczki

b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

c) inne zobowiązania finansowe

d) inne

Zobowiązania krótkoterminowe

Wobec jednostek powiązanych

100

101

102

103

104

0,00

1 282 355 900,87

0,00

1 282 355 900,87

639 930,83

0,00

639 930,83

0,00

639 930,83

5 567 309 198,36

0,00

1 119 145 238,67

0,00

1 119 145 238,67

311 631,87

0,00

311 631,87

0,00

311 631,87

6 094 634 401,27

0,00

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności

105

II.

0,00

- do 12 miesięcy

- powyżej 12 miesięcy

b) inne

Wobec pozostałych jednostek

a) kredyty i pożyczki

b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

c) inne zobowiązania finansowe

106

107

108

109

110

111

112

0,00

5 563 473 202,00

0,00

6 091 223 485,60

0,00

d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności

113

5 522 026 442,74

6 025 621 935,55

- do 12 miesięcy

- powyżej 12 miesięcy

e) zaliczki otrzymane na dostawy

f) zobowiązania wekslowe

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych

świadczeń

h) z tytułu wynagrodzeń

114

115

116

117

5 522 026 442,74

0,00

6 025 613 717,42

8 218,13

0,00

118

14 505 478,52

15 710 182,14

119

3 140 095,34

3 926 355,05

120

23 801 185,40

45 965 012,86

121

122

123

124

125

126

127

128

129

3 835 996,36

0,00

6 038 809,28

0,00

6 038 809,28

2 491 238,87

3 547 570,41

8 748 162 292,86

3 410 915,67

0,00

32 675 850,12

0,00

32 675 850,12

493 843,25

32 182 006,87

9 521 411 054,24

rcl

III.

.go

IV.

VI.

inne

Fundusze specjalne

Fundusz wydzielony

Zobowiązania wewnętrzne NFZ

Rozliczenia międzyokresowe

Ujemna wartość firmy

Inne rozliczenia międzyokresowe

- długoterminowe

- krótkoterminowe

PASYWA RAZEM

Warszawa, dnia 24 marca 2014 r.

W zastępstwie Prezesa

Narodowego Funduszu Zdrowia

Zastępca Prezesa ds. Finansowych

Wiesława Anna Kłos

Zastępca Prezesa ds. Medycznych

Narodowego Funduszu Zdrowia

Marcin Pakulski

p.o. Dyrektora Biura Księgowości

Głównego Księgowego

Narodowego Funduszu Zdrowia

Andrzej Cichocki

Zastępca Prezesa ds. Finansowych

Narodowego Funduszu Zdrowia

Wiesława Anna Kłos

Zastępca Prezesa

ds. Służb Mundurowych

Narodowego Funduszu Zdrowia

dr n. med. Zbigniew Teter

1.01-31.12.2013 r.

64 206 590 868,78

62 553 968 902,92

64 206 874 405,21

60 312 306 720,58

2 241 662 182,34

62 084 161 556,53

2 122 712 848,68

714 364,55

-323 989,13

0,00

30 696,90

62 005 120 941,41

81 948 931,31

18 903 187,11

61 530 518 962,53

3 324 369,43

305 105 055,79

61 942 819,50

3 373 134,00

4 481,74

549 593 022,96

0,00

40 452,70

64 216 416 891,71

76 088 542,47

19 592 731,89

63 740 774 257,52

3 255 743,39

309 462 155,30

63 406 150,74

3 828 314,00

8 996,40

-9 826 022,93

Pozostałe przychody operacyjne

I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

II. Dotacje

III. Inne przychody operacyjne

Pozostałe koszty operacyjne

I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

III. Inne koszty operacyjne

Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E)

244 331 887,14

0,00

648 944,55

243 682 942,59

636 758 276,49

2 815 013,22

61 391 625,31

572 551 637,96

157 166 633,61

821 115 521,54

0,00

1 745 292,91

819 370 228,63

523 441 220,35

237 293,14

13 176 558,41

510 027 368,80

287 848 278,26

Przychody finansowe

I. Dywidendy i udziały w zyskach

II. Odsetki

III. Zysk ze zbycia inwestycji

IV. Aktualizacja wartości inwestycji

V. Inne

Koszty finansowe

I. Odsetki

II. Strata ze zbycia inwestycji

III. Aktualizacja wartości inwestycji

IV. Inne

Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H)

165 956 423,30

0,00

145 394 551,12

0,00

20 561 872,18

37 741 417,88

7 771 672,12

0,00

29 969 745,76

285 381 639,03

127 189 972,60

0,00

109 174 751,56

0,00

18 015 221,04

32 212 772,07

4 412 852,40

0,00

27 799 919,67

382 825 478,79

Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.-J.II.)

I. Zyski nadzwyczajne

II. Straty nadzwyczajne

Zysk (strata) brutto (I -/+J)

0,00

285 381 639,03

0,00

382 825 478,79

Podatek dochodowy

0,00

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

0,00

285 381 639,03

382 825 478,79

Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym

Przychody netto ze sprzedaży produktów - przychód ze składek oraz

pozostałe przychody z tyt. puz

1. Przychody z tyt. składek na puz

2. Pozostałe przychody z tyt. puz

Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie II.

wartość ujemna)

Dane za okres

.go

III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki

IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów

Koszty działalności operacyjnej

I. Amortyzacja

II. Zużycie materiałów i energii

III. Usługi obce

IV. Podatki i opłaty

V. Wynagrodzenia

VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia

VII. Pozostałe koszty rodzajowe

VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów

Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B)

rcl

w zł i gr

Dane za okres

1.01-31.12.2012 r.

62 554 713 964,37

WYSZCZEGÓLNIENIE

v.p

ŁĄCZNY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Narodowego Funduszu Zdrowia

ZA OKRES 1.01-31.12.2013 r.

Zysk (strata) netto (K-L-M)

Warszawa, dnia 24 marca 2014 r.

RZiS

W zastępstwie Prezesa

Narodowego Funduszu Zdrowia

Zastępca Prezesa ds. Finansowych

Wiesława Anna Kłos

Zastępca Prezesa ds. Medycznych

Narodowego Funduszu Zdrowia

Marcin Pakulski

Zastępca Prezesa ds. Finansowych

Narodowego Funduszu Zdrowia

Wiesława Anna Kłos

Zastępca Prezesa

ds. Służb Mundurowych

Narodowego Funduszu Zdrowia

dr n. med. Zbigniew Teter

p.o. Dyrektora Biura Księgowości

Głównego Księgowego

Narodowego Funduszu Zdrowia

Andrzej Cichocki

8/46

Wyszczególnienie

I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)

- Korekty błędów podstawowych

I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach

1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu

1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego

a) zwiększenie (z tytułu)

- utworzony ustawowo

b) zmniejszenie (z tytułu)

- umorzenia udziałów (akcji)

1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu

v.p

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) WŁASNYM

Narodowego Funduszu Zdrowia

ZA OKRES 1.01-31.12.2013 r.

w zł i gr

Dane za okres

1.01-31.12.2012 r.

1.01-31.12.2013 r.

1 606 436 814,49

0,00

1 606 436 814,49

1 891 818 453,52

141 549 868,09

0,00

141 549 868,09

0,00

141 549 868,09

2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy

3. Udziały (akcje) własne

4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu

4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego

a) zwiększenie (z tytułu)

- z podziału zysku

- przejęcie do Centrali NFZ funduszu zapasowego utworzonego przez OW

NFZ w latach poprzednich

b) zmniejszenie (z tytułu)

- przekazanie do Centrali NFZ funduszu zapasowego utworzonego przez

OW NFZ w latach poprzednich

- pozostałe

.go

0,00

1 604 801 208,91

-139 914 262,51

0,00

4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu

1 891 818 453,52

0,00

141 549 868,09

0,00

1 464 886 946,40

285 381 639,03

0,00

-139 914 262,51

0,00

-139 914 262,51

0,00

1 464 886 946,40

1 750 268 585,43

480 022 516,49

0,00

1 816 685 760,73

0,00

7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

420 022 516,49

1 531 304 121,70

7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu

7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu

-420 022 516,49

0,00

-1 531 304 121,70

0,00

1 891 818 453,52

2 274 643 932,31

1 891 818 453,52

2 274 643 932,31

0,00

-139 914 262,51

rcl

5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny

6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe

7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu

7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu

- korekta błędów podstawowych

7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach

a) zwiększenie (z tytułu)

- podziału zysku z lat ubiegłych

- przejęcie wyniku z lat ubiegłych z Oddziałów Wojewódzkich NFZ

b) zmniejszenie (z tytułu)

- pokrycie nadwyżki kosztów nad przychodami z lat ubiegłych

- przekazanie wyniku z lat ubiegłych do Centrali NFZ

- przekazanie na fundusz zapasowy

7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu

- korekta błędów podstawowych

7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach

a) zwiększenie (z tytułu)

- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

- przejęcie wyniku z lat ubiegłych z Oddziałów Wojewódzkich NFZ

b) zmniejszenie (z tytułu)

- przekazanie do Oddziałów i Centrali NFZ

- przekazanie wyniku z lat ubiegłych do Centrali NFZ

8. Wynik netto

zysk netto

strata netto

odpisy z zysku (wielkość ujemna)

II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)

Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku

III.

(pokrycia straty)

Warszawa, dnia 24 marca 2014 r.

Kapitały

480 022 516,49

0,00

-60 000 000,00

0,00

-619 936 779,00

0,00

-619 936 779,00

199 914 262,51

0,00

285 381 639,03

0,00

285 381 639,03

1 816 685 760,73

0,00

-285 381 639,03

0,00

-285 381 639,03

-1 531 304 121,70

0,00

-1 531 304 121,70

0,00

382 825 478,79

0,00

W zastępstwie Prezesa

Narodowego Funduszu Zdrowia

Zastępca Prezesa ds. Finansowych

Wiesława Anna Kłos

Zastępca Prezesa ds. Finansowych

Narodowego Funduszu Zdrowia

Wiesława Anna Kłos

Zastępca Prezesa ds. Medycznych

Narodowego Funduszu Zdrowia

Marcin Pakulski

Zastępca Prezesa

ds. Służb Mundurowych

Narodowego Funduszu Zdrowia

dr n. med. Zbigniew Teter

p.o. Dyrektora Biura Księgowości

Głównego Księgowego

Narodowego Funduszu Zdrowia

Andrzej Cichocki

9/46

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

Narodowego Funduszu Zdrowia

ZA OKRES 1.01-31.12.2013 r.

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

I. Zysk (strata) netto

II. Korekty razem

1. Amortyzacja

2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych

3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej

5. Zmiana stanu rezerw

6. Zmiana stanu zapasów

7. Zmiana stanu należności - zewnętrznych

Dane za okres

1.01-31.12.2012 r.

12. Inne korekty - zewnętrzne

13. Inne korekty - wewnętrzne

III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)

B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy

382 825 478,79

-121 389 380,11

603 290 162,87

81 948 931,31

76 098 821,27

0,00

3 725 379,02

234 741,95

-23 477 882,46

-163 210 662,20

306 171,74

-385 285,95

-239 327 892,43

143 493 872,41

-2 232 820 628,19

-298 872 876,86

56 411 579,62

520 843 832,35

2 232 820 628,19

298 872 876,86

-1 093 256,27

26 543 192,00

117 589,36

-328 348,96

0,00

163 992 258,92

986 115 641,66

1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych

54 150,65

41 322,83

54 150,65

41 322,83

2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

0,00

3. Z aktywów finansowych, w tym

0,00

- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych

0,00

- odsetki

0,00

a) w jednostkach powiązanych

b) w pozostałych jednostkach

- zbycie aktywów finansowych

- dywidendy i udziały w zyskach

- inne wpływy z aktywów finansowych

rcl

4. Inne wpływy inwestycyjne

II. Wydatki

1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych

0,00

64 753 493,56

88 454 288,27

64 753 493,56

88 454 288,27

2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

0,00

3. Na aktywa finansowe, w tym

0,00

a) w jednostkach powiązanych

0,00

b) w pozostałych jednostkach

0,00

- nabycie aktywów finansowych

0,00

- udzielone pożyczki długoterminowe

0,00

-64 699 342,91

-88 412 965,44

4. Inne wydatki inwestycyjne

III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)

C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

I. Wpływy

Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz

dopłat do kapitału

2. Kredyty i pożyczki

3. Emisja dłużnych papierów wartościowych

4. Inne wpływy finansowe

II. Wydatki

1. Nabycie udziałów (akcji) własnych

0,00

2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

0,00

3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

0,00

4. Spłaty kredytów i pożyczek

0,00

5. Wykup dłużnych papierów wartościowych

0,00

6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych

7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego

8. Odsetki

9. Inne wydatki finansowe

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)

D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III.+/-B.III.+/-C.III)

E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym

- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

F. Środki pieniężne na początek okresu

G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym

- o ograniczonej możliwości dysponowania

Warszawa, dnia 24 marca 2014 r.

p.o. Dyrektora Biura Księgowości

Głównego Księgowego

Narodowego Funduszu Zdrowia

Andrzej Cichocki

Przepływy

285 381 639,03

.go

11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

Dane za okres

1.01-31.12.2013 r.

8. Zmiana stanu należności - wewnętrznych

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów zewnętrznych

10. Zmiana stanu zobowiązań - wewnętrznych

w zł i gr

v.p

Wyszczególnienie

W zastępstwie Prezesa

Narodowego Funduszu Zdrowia

Zastępca Prezesa ds. Finansowych

Wiesława Anna Kłos

Zastępca Prezesa ds. Medycznych

Narodowego Funduszu Zdrowia

Marcin Pakulski

0,00

99 292 916,01

897 702 676,22

99 292 916,01

897 702 676,22

0,00

2 695 757 485,61

2 795 050 401,62

3 692 753 077,84

2 762 364,50

2 715 070,01

Zastępca Prezesa ds. Finansowych

Narodowego Funduszu Zdrowia

Wiesława Anna Kłos

Zastępca Prezesa

ds. Służb Mundurowych

Narodowego Funduszu Zdrowia

dr n. med. Zbigniew Teter

10/46

.go

v.p

Monitor Polski

Informacje dodatkowe i objaśnienia do

łącznego sprawozdania finansowego

rcl

NARODOWEGO FUNDUSZU

ZDROWIA

z siedzibą

w Warszawie

za okres 1.01-31.12.2013 r.

18 721 091,81

2 234 324,74

0,00

20 955 416,55

5 260 384,49

220 647,16

0,00

5 481 031,65

15 474 384,90

237 604 322,13

1 290 486,49

0,00

923 132,09

0,00

923 132,09

237 971 676,53

80 026 233,04

7 679 029,13

0,00

915 962,43

0,00

915 962,43

86 789 299,74

151 182 376,79

2) Budynki,

lokale i obiekty

inżynierii

lądowej i wodnej

6 531 600,87

190 541,50

0,00

74 664,70

0,00

6 647 477,67

4 708 136,93

777 523,02

0,00

74 664,70

0,00

5 410 995,25

1 236 482,42

4) Środki

transportu

11 776 093,16

17 857 712,86

0,00

7 203 017,14

0,00

1 715 175,84

259 965,42

5 227 875,88

22 430 788,88

0,00

13 328,80

0,00

13 328,80

0,00

13 328,80

22 417 460,08

0,00

6) Środki trwałe 7) Zaliczki na

w budowie

środki trwałe w

budowie

80 773 922,40

78 525 330,60

0,00

2 248 591,80

0,00

18 896 239,64

659 358,17

0,00

2 248 591,80

1 265 559,95

14 722 729,72

724 860 807,70

407 610 605,47

54 964 859,90

54 418 115,14

13 328,80

533 415,96

0,00

11 677 173,14

659 358,17

0,00

533 415,96

1 005 594,53

9 478 804,48

450 898 292,23

273 962 515,47

662 983 124,94

w zł i gr.

Rzeczowe

aktywa trwałe

razem

– 14 –

11/46

v.p

17 469 637,47

136 026,75

0,00

522 435,73

0,00

6 100,00

52 998,40

463 337,33

17 083 228,49

15 428 562,81

647 178,96

0,00

520 497,63

0,00

6 100,00

52 998,40

461 399,23

15 555 244,14

1 527 984,35

5) Inne środki

trwałe

.go

370 880 379,50

59 064 830,06

56 816 238,26

0,00

2 248 591,80

0,00

10 172 989,98

584 693,47

0,00

527 315,96

952 596,13

8 108 384,42

419 772 219,58

302 187 288,20

45 627 152,83

45 093 736,87

0,00

533 415,96

0,00

10 166 048,38

584 693,47

0,00

527 315,96

952 596,13

8 101 442,82

337 648 392,65

82 123 826,93

3) Urządzenia

techniczne i

maszyny

rcl

Wartość brutto środków trwałych na początek okresu

Zwiększenia z tytułu

nabycia

aktualizacji

nieodpłatnego przekazania przez jednostkę org. NFZ

nieodpłatnego przekazania przez inną jednostkę organizacyjną

inne

Zmniejszenia z tytułu

sprzedaży

aktualizacji

nieodpłatnego przekazania do jednostki org. NFZ

nieodpłatnego przekazania do innej jednostki organizacyjnej

inne

Wartość brutto środków trwałych na koniec okresu

Umorzenie środków trwałych na początek okresu

Zwiększenia z tytułu

odpisów

aktualizacji

nieodpłatnego przekazania przez jednostkę org. NFZ

nieodpłatnego przekazania przez inną jednostkę organizacyjną

inne

Zmniejszenia z tytułu

sprzedaży

aktualizacji

nieodpłatnego przekazania do jednostki org. NFZ

nieodpłatnego przekazania do innej jednostki organizacyjnej

inne

Umorzenie środków trwałych na koniec okresu

Wartość netto środków trwałych na koniec okresu

1) Grunty

Monitor Polski

1.1abc

Wyszczególnienie wg pozycji bilansowych

a) środki trwałe

Nota 1.1 Zmiany w ciągu okresu sprawozdawczego wartości środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz długoterminowych aktywów (inwestycji) finansowych

0,00

28 383 195,46

175 216 169,93

21 667 377,33

0,00

298 731,31

0,00

298 731,31

153 847 523,91

203 599 365,39

0,00

v.p

28 383 195,46

175 216 169,93

21 667 377,33

0,00

298 731,31

0,00

298 731,31

153 847 523,91

203 599 365,39

22 322 822,11

21 638 204,11

0,00

684 618,00

0,00

983 349,31

0,00

684 618,00

0,00

298 731,31

182 259 892,59

w zł i gr.

WNiP Razem

.go

22 322 822,11

21 638 204,11

0,00

684 618,00

0,00

983 349,31

0,00

684 618,00

0,00

298 731,31

182 259 892,59

4) Zaliczki na

wartości

niematerialne i

prawne

12/46

– 15 –

1.1abc

0,00

2) Wartość firmy 3) Inne wartości

niematerialne i

prawne

rcl

Wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na

początek okresu

Zwiększenia z tytułu

nabycia

aktualizacji

nieodpłatnego przekazania przez jednostkę org. NFZ

nieodpłatnego przekazania przez inną jednostkę organizacyjną

inne

Zmniejszenia z tytułu

sprzedaży

aktualizacji

nieodpłatnego przekazania do jednostki org. NFZ

nieodpłatnego przekazania do innej jednostki organizacyjnej

inne

Wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na

koniec okresu

Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych na

początek okresu

Zwiększenia z tytułu

odpisów

aktualizacji

nieodpłatnego przekazania przez jednostkę org. NFZ

nieodpłatnego przekazania przez inną jednostkę organizacyjną

inne

Zmniejszenia z tytułu

sprzedaży

aktualizacji

nieodpłatnego przekazania do jednostki org. NFZ

nieodpłatnego przekazania do innej jednostki organizacyjnej

inne

Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych na koniec

okresu

Wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na

koniec okresu

1) Koszty

zakończonych

prac

rozwojowych

Monitor Polski

Wyszczególnienie wg pozycji bilansowych

b) wartości niematerialne i prawne

31.12.2012 r.

Zwiększenia w

ciągu roku

w jednostkach powiązanych

udziały lub akcje

inne papiery wartościowe

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe

w pozostałych jednostkach

udziały lub akcje

inne papiery wartościowe

udzielone pożyczki

inne długoterminowe aktywa finansowe

0,00

31.12.2013 r.

v.p

.go

0,00

Zmniejszenia w

ciągu roku

w zł i gr.

Monitor Polski

– 16 –

13/46

Poz. 782

1.1abc

Długoterminowe aktywa (inwestycje) finansowe razem, w tym

Wyszczególnienie wg pozycji bilansowych

rcl

długoterminowe aktywa finansowe

9 198 568,57

b) na 31.12.2013 r. -

rcl

na 31.12.2012 r. 9 121 951,83

dzierżawy

innych umów (leasingu)

916 969,04

0,00

10 000,00

906 969,04

na 31.12.2012 r.

w zł i gr.

.go

9 993 987,21

0,00

102 183,37

9 891 803,84

na 31.12.2013 r.

na 31.12.2012 r. 0,00

Oddziały Wojewódzkie Narodowego

Funduszu Zdrowia

Centrala Narodowego Funduszu Zdrowia

Ilość udziałów

Wartość funduszu podstawowego razem, w tym

Wyszczególnienie akcjonariuszy (udziałowców) lub grup

właścicieli

(akcji)

0,00

Wartość jednego udziału

(akcji)

b) na 31.12.2013 r. -

w zł i gr.

0,00

141 079 563,20

470 304,89

141 549 868,09

v.p

Wartość kapitału

0,00

Monitor Polski

Nota 1.5 Struktura własności kapitału podstawowego na 31.12.2013 r.

Nota 1.4 Wartość zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności

budynków i budowli

Razem

najmu

Wyszczególnienie

Nota 1.3 Wartość początkowa nie amortyzowanych (nie umarzanych) środków trwałych, używanych na podstawie umów

Wartość gruntów użytkowanych wieczyście

Nota 1.2

rcl

w sprawie pokrycia straty netto Narodowego Funduszu Zdrowia za 2009 r.

18/2010/II

z dnia

18.08.2010 r.

w sprawie przeznaczenia zysku netto Narodowego Funduszu Zdrowia za 2012 r.

25/2013/II

z dnia

17.10.2013 r.

15/46

– 18 –

Zysk w wysokości 382.825.478,79 zł osiągnięty za 2013 r. proponuje się przeznaczyć na fundusz zapasowy.

Nota 1.7 Propozycje podziału nadwyżki przychodów nad kosztami lub pokrycia nadwyżki kosztów nad przychodami

w sprawie pokrycia straty netto Narodowego Funduszu Zdrowia za 2011 r.

31/2012/II

z dnia

3.10.2012 r.

v.p

w sprawie przeznaczenia zysku netto Narodowego Funduszu Zdrowia za 2008 r.

22/2009/I

z dnia

30.07.2009 r.

w sprawie pokrycia części straty netto za 2009 r. oraz straty netto za 2010 r. Narodowego Funduszu Zdrowia

w sprawie przeznaczenia zatwierdzonego zysku netto Narodowego Funduszu Zdrowia za 2007 r.

17/2008/I

z dnia

10.06.2008 r.

17/2011/II

z dnia

2.08.2011 r.

w sprawie przeznaczenia części wynoszącej 99.000.000,- złotych zatwierdzonego zysku netto Narodowego Funduszu Zdrowia

za 2006 r.

(kwota 99.000.000,00 zł przeznaczona na zakup śr. trwałych i wnip - CFI) .

.go

w sprawie przeznaczenia części wynoszącej 708.944.588,13 złotych zatwierdzonego zysku netto Narodowego Funduszu Zdrowia

za 2006 r.

10/2008/I

z dnia

17.04.2008 r.

31/2007/I

z dnia

30.08.2007 r.

w sprawie przeznaczenia zatwierdzonego zysku netto Narodowego Funduszu Zdrowia za 2005 r.

(zm. Uchwałą Nr 39/2006/I z dnia 25.10.2006 r.)

(kwota 54.626.024,66 zł przeznaczona na zakup śr. trwałych i wnip - CFI) .

w sprawie przeznaczenia zatwierdzonego zysku netto Narodowego Funduszu Zdrowia za 2004 r.

31/2005/I

z dnia

24.08.2005 r.

25/2006/I

z dnia

24.08.2006 r.

Tytuł uchwały Rady NFZ ze wskazaniem kwot zysku netto zwiększających fundusz zapasowy, przeznaczonych decyzją

Rady NFZ na zakup środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych

Nr uchwały

Rady NFZ

Monitor Polski

1.2_1.7

Uchwały Rady Narodowego Funduszu Zdrowia podejmowane w latach ubiegłych, w wyniku których zmianie uległ stan funduszu

zapasowego

Nota 1.6 Informacje o funduszach zapasowych i rezerwowych

Nota 1.8 Informacje o stanie rezerw

31.12.2012 r.

Rezerwy razem, w tym

1) na świadczenia emerytalne i podobne

a) długoterminowe

b) krótkoterminowe

2) na pewne lub prawdopodobne przyszłe zobowiązania, w

tym

a) długoterminowe

- toczące się postępowanie sądowe

- pozostałe

b) krótkoterminowe

- rezerwa na postępowania sądowe za świadczenia zdrowotne

ponadumowne

- rezerwa na postępowania sądowe za pozostałe świadczenia

zdrowotne

- rezerwa na postępowania sądowe - inne

31.12.2013 r.

93 396 195,71

162 128 082,17

104 687 540,19

0,00

92 921 789,93

160 036 978,34

102 953 033,72

0,00

92 921 789,93

0,00

160 036 978,34

0,00

102 953 033,72

75 476 780,36

124 380 221,22

79 351 034,18

Zwiększenia

173 419 426,65

0,00

170 068 222,13

0,00

170 068 222,13

128 254 475,04

9 090 850,09

13 432 327,50

14 411 821,33

- badanie sprawozdania finansowego

- zobowiązania sporne

- pozostałe

3) z tytułu odroczonego podatku dochodowego od osób

prawnych

4) pozostałe

a) długoterminowe

b) krótkoterminowe

- świadczenia udzielone na podstawie indywidualnych decyzji

Dyrektora OW

- inne

0,00

4 878 748,17

6 574 274,58

8 932 647,08

6 732 477,59

4 210 048,03

7 437 577,26

10 204 798,27

2 653 927,52

14 724 836,61

2 340 912,24

0,00

4 006 759,44

0,00

4 561 696,17

0,00

4 323 811,44

.go

- rezerwa na nieprawomocne wyroki z tytułu "ustawy 203"

v.p

Wyszczególnienie rezerw

w zł i gr.

Zmniejszenia

- rozwiązanie

- wykorzystanie

0,00

3 351 204,52

0,00

3 351 204,52

474 405,78

0,00

474 405,78

2 091 103,83

0,00

2 091 103,83

1 734 506,47

0,00

1 734 506,47

0,00

3 351 204,52

474 405,78

2 091 103,83

1 734 506,47

Nota 1.9 Informacje o odpisach aktualizujących wartość należności

Wyszczególnienie odpisów

Zwiększenia

349 674 656,39

115 665 313,67

rcl

Razem odpisy aktualizujące, w tym

31.12.2012 r.

1) odpis aktualizujący należność, w tym

- od ZOZ i aptek,

- pozostałe

2) odpis aktualizujący należności dochodzone na drodze

sądowej, w tym

- od ZOZ i aptek,

- pozostałe

1.8_1.9

304 888 729,17

14 145 990,09

290 742 739,08

108 529 268,79

2 700 413,70

105 828 855,09

Zmniejszenia

- rozwiązanie

- wykorzystanie

236 187 008,97

231 158 558,85

5 320 742,73

225 837 816,12

w zł i gr.

31.12.2013 r.

229 152 961,09

182 259 439,11

11 525 661,06

170 733 778,05

44 785 927,22

7 136 044,88

5 028 450,12

46 893 521,98

39 664 332,80

5 121 594,42

7 242 814,51

-106 769,63

4 171 636,48

856 813,64

42 735 510,83

4 158 011,15

16/46

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty

do 12 miesięcy

powyżej 12 miesięcy

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń

z tytułu wynagrodzeń

inne

fundusze specjalne

Razem

kredyty i pożyczki

5 567 309 198,36

3 835 996,36

23 801 185,40

3 140 095,34

14 505 478,52

0,00

5 522 026 442,74

0,00

na 31.12.2012 r.

w zł i gr.

6 094 634 401,27

3 410 915,67

45 965 012,86

3 926 355,05

15 710 182,14

8 218,13

6 025 613 717,42

6 025 621 935,55

0,00

na 31.12.2013 r.

.go

rcl

pożyczka od Min. Finansów

Wyszczególnienie

Lp.

0,00

- pozostałe

b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

c) inne zobowiązania finansowe

311 631,87

0,00

311 631,87

0,00

311 631,87

31.12.2013 r.

0,00

31.12.2013 r.

do 1 roku na

31.12.2012 r.

639 930,83

0,00

639 930,83

0,00

639 930,83

31.12.2012 r.

311 631,87

0,00

311 631,87

0,00

311 631,87

31.12.2013 r.

powyżej 1 roku do 3 lat na

0,00

31.12.2013 r.

0,00

17/46

0,00

31.12.2013 r.

powyżej 5 lat na

31.12.2012 r.

v.p

31.12.2012 r.

powyżej 3 roku do 5 lat na

Z tego zobowiązania płatne

– 20 –

1.10abc

639 930,83

0,00

d) pozostałe zobowiązania długoterminowe

0,00

- pożyczka z Min. Finansów

639 930,83

0,00

639 930,83

a) kredyty i pożyczki, w tym

2) zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w

tym

1) zobowiązania wobec jednostek powiązanych

Zobowiązania długoterminowe, w tym

31.12.2012 r.

Razem na

w zł i gr.

Monitor Polski

Wyszczególnienie zobowiązań

b) Podział zobowiązań długoterminowych według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową, okresie spłaty

a) Zobowiązania krótkoterminowe

Nota 1.10 Informacja o zobowiązaniach

Wartość aktywów trwałych nieodpłatnie otrzymanych od

jednostek org. NFZ

Przekazanie wyniku finansowego z lat ubiegłych do Centrali

NFZ

Przejęcie wyniku finansowego z lat ubiegłych z Oddziałów

Wojewódzkich

Otrzymane przez OW NFZ środki pieniężne z tytułu

zwiększenia planu finansowego, przewidzianego do pokrycia

funduszem zapasowym,

Przekazane przez Centralę NFZ środki pieniężne z tytułu

zwiększenia planu finansowego, przewidzianego do pokrycia

funduszem zapasowym,

Wartość centralnego funduszu inwestycyjnego w OW NFZ

Wartość centralnego funduszu inwestycyjnego w Centrali

NFZ

Pozostałe

0,00

677 240,26

-677 240,26

0,00

31.12.2012 r.

w zł i gr.

0,00

677 240,26

-677 240,26

0,00

31.12.2013 r.

0,00

-19 324 944,22

19 324 944,22

0,00

-20 390 578,89

20 390 578,89

v.p

.go

Wartość aktywów trwałych nieodpłatnie przekazanych do

jednostek org. NFZ

rcl

Fundusz wydzielony

Wyszczególnienie

Lp.

Monitor Polski

– 21 –

18/46

1.10abc

c) Fundusz wydzielony

Nota 1.11 Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych

31.12.2012 r.

31.12.2013 r.

3 241 666,42

3 335 515,26

165 562,42

51 594,20

429,00

15 354,29

235,00

129 574,30

824,00

0,00

2 437 680,70

0,00

164 872,92

275 539,59

141 813,04

42 644,62

0,00

11 844,16

5 960,00

133 862,89

3 291,50

36,90

2 526 754,14

0,00

130 188,20

339 119,81

1 108 936 474,22

1 014 457 698,48

1 108 361 512,38

574 961,84

1 013 589 664,12

868 034,36

376 228,81

0,00

366 856,02

0,00

690,70

.go

1. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów działalności

operacyjnej i kosztów finansowych, w tym

1) ubezpieczenia mienia

2) prenumerata czasopism

3) opłat abonamentu RTV

4) abonament telefoniczny

5) koszty szkolenia

6) usługi pocztowe

7) karnety książeczki RUM

8) dozór techniczny

9) opłaty subskrypcyjne i za asystę techniczną oprogramowania

10) otrzymane kary

11) opłata za wieczyste użytkowanie gruntów

12) podatek od nieruchomości

13) ZFŚS

14) Nadwyżka podatku VAT naliczonego nad należnym

15)Ubezpieczenie samochodów

16) Pozostałe

2. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów działalności

operacyjnej i kosztów finansowych, w tym

1) z tytułu świadczeń zdrowotnych

2) z tytułu kosztów administracyjnych

3. Przychody podlegające rozliczeniu w czasie, w tym

1) środki trwałe darowizna

- od jednostek Skarbu Państwa

- od pozostałych

2) środki trwałe zakupione ze środków otrzymanych

- od jednostek Skarbu Państwa

- od pozostałych

3) niewykorzystane środki pieniężne otrzymane

- od jednostek Skarbu Państwa

- od pozostałych

4) pozostałe

4. Aktywowanie ujemnej przejściowej różnicy podatku

dochodowego

5. Inne rozliczenia międzyokresowe przychodów, w tym

w zł i gr.

v.p

Wyszczególnienie

Stan na

376 228,81

0,00

32 308 303,40

rcl

0,00

5 662 580,47

1) otrzymane przedpłaty na recepty

2) rozliczenia spraw sądowych

3) składki na ubezpieczenia zdrowotne rozliczane w czasie

4) programy lub projekty współfinansowane ze śr. pieniężnych

pochodzących z budżetu UE/EFTA

5) pozostałe

367 546,72

0,00

116 145,59

0,00

90 302,33

28 176 894,42

5 199 989,35

3 808 831,11

346 445,53

232 275,54

Nota 1.12 Wykaz zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki

Wyszczególnienie zobowiązań

Zobowiązania razem, w tym

1) Narodowy Fundusz Zdrowia jako najemca lokalu biurowego

położonego w Warszawie przy ulicy Hankiewicza 2, złożył

zgodnie z warunkami zawartej umowy najmu oświadczenie

najemcy o poddaniu się rygorowi egzekucji w trybie art. 777 § 1

pkt 5 Kpc.

1.11_1.13

Forma zabezpieczenia

Akt notarialny Repertorium A nr

4798/2013 z dn. 24.10.2013 r. dający możliwość nadania mu

klauzuli wykonalności w przypadku

niezapłacenia przez najemcę

wynajmującemu w terminie

jakiejkolwiek należności pieniężnej

związanej z umową najmu w terminie

do dnia 31 grudnia 2016 r.

31.12.2012 r.

Stan na

0,00

w zł i gr.

31.12.2013 r.

296 288,00

0,00

296 288,00

0,00

19/46

Nota 1.13 Wykaz zobowiązań warunkowych (w tym również udzielonych przez

jednostkę gwarancji i poręczeń, także wekslowych)

v.p

Rodzaj zobowiązań, gwarancji, poręczeń

w zł i gr.

Stan na

31.12.2013 r.

Stan na

31.12.2012 r.

666 904 673,29

597 320 677,47

1) wynikłe z roszczeń sądowych z tytułu ustawy z dnia 16 grudnia

1994 r. o negocjacyjnym systemie kształtowania przeciętnych

wynagrodzeń u przedsiębiorców oraz zmianie niektórych ustaw

(Dz. U. z 1995 r. Nr 1, poz. 2)

79 646 183,44

70 553 969,71

2) wynikłe z roszczeń sądowych z pozostałych tytułów, w tym

dotyczce

584 283 646,31

522 978 156,31

a) ponadumownych świadczeń zdrowotnych

537 079 526,44

465 908 652,83

b) innych świadczeń zdrowotnych

39 023 883,64

47 021 155,30

c) pozostałych tytułów

8 180 236,23

10 048 348,18

.go

Zobowiązania warunkowe ogółem, w tym

0,00

2 974 843,54

3 788 551,45

rcl

3) z tytułu świadczeń zdrowotnych i leków udzielanych

(wydanych) świadczeniobiorcom na terenie państw członkowskich

Unii Europejskiej oraz państw członkowskich Europejskiego

Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA)

4) pozostałe

Nota 2.1 Struktura rzeczowa (rodzaje działalności) i terytorialna (kraj, eksport) przychodów netto ze

sprzedaży produktów, usług i towarów

v.p

w zł i gr.

Przychody ze sprzedaży netto

sprzedaż krajowa

sprzedaż eksportowa

Razem przychody ze sprzedaży netto, w tym

64 206 590 868,78

0,00

1) przychody ze składek na puz (bez windykacji z lat ub.)

62 084 161 556,53

0,00

2) pozostałe przychody z tyt. puz

2 122 712 848,68

0,00

-323 989,13

0,00

40 452,70

0,00

3) zmiana stanu produktów

4) przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów

Nota 2.2 Wysokość i wyjaśnienie przyczyn odpisów aktualizujących środki trwałe

w zł i gr.

Wyszczególnienie

RAZEM

Przyczyna odpisu

a) Odpis z tytułu likwidacji środków

trwałych nie umorzonych

b) odpis aktualizujący środki trwałe w

budowie

c).....

d).....

e).....

f).....

g).....

h).....

likwidacja środka trwałego

7 169,66

zmiana koncepcji zasilania energetycznego

13 328,80

0,00

rcl

i).....

20 498,46

.go

Rodzaj odpisu

Nota 2.3 Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów razem

Wyszczególnienie

Rodzaj odpisu

w zł i gr.

RAZEM

0,00

a) ….

0,00

b) ….

0,00

c) …..

0,00

d) ….

0,00

e).....

0,00

f).....

0,00

g).....

0,00

h).....

0,00

i).....

0,00

Przyczyna odpisu

Nota 2.4 Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w okresie

sprawozdawczym lub przewidywanej do zaniechania w roku następnym

Lp.

2.1_2.4

Rodzaje działalności

zaniechanej

RAZEM

Przychody

Koszty

0,00

w zł i gr.

Wynik finansowy

0,00

21/46

Nota 2.5 Wynik finansowy Narodowego Funduszu Zdrowia dla potrzeb podatku dochodowego od osób prawnych

w zł i gr

Dane za okres

WYSZCZEGÓLNIENIE

v.p

1.01-31.12.2013 r.

Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym

RZiS

korekta "-"

korekta "+"

RZiS

korekta "+"

korekta "-"

korekta "+"

korekta "-"

korekta "+"

korekta "-"

korekta "+"

korekta "-"

korekta "+"

rcl

korekta "-"

Przychody netto ze sprzedaży produktów

- przychód ze składek oraz pozostałe przychody z tyt. puz

Przychody z tyt. składek na puz

należne, a nieotrzymane kasowo przychody ze składek na ubezpieczenie zdrowotne

otrzymane kasowo składki na ubezpieczenie zdrowotne - naliczone do przychodów roku ubiegłego /OW/

otrzymane kasowo składki na ubezpieczenie zdrowotne - naliczone do przychodów roku ubiegłego /Centrala/

nadwyżka zrealizowanych przychodów ze składek nad naliczonymi memoriałowo - /Centrala/

Przychody z tyt. składek na puz - ujęcie podatkowe

Pozostałe przychody z tyt. puz

programy profilaktyczne i polityki zdrowotnej finansowane ze środków obcych - należność na początek roku z

tytułu nieotrzymanych środków pieniężnych w latach ubiegłych

programy profilaktyczne i polityki zdrowotnej finansowane ze środków obcych - zobowiązanie na początek

roku z tytułu nadwyżki otrzymanych w latach ubiegłych środków pieniężnych

programy profilaktyczne i polityki zdrowotnej finansowane ze środków obcych - należność na koniec roku z

tytułu nieotrzymanych środków pieniężnych

programy profilaktyczne i polityki zdrowotnej finansowane ze środków obcych - zobowiązanie na koniec roku

z tytułu nadwyżki otrzymanych środków pieniężnych

zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 2a ustawy - należność na początek roku z tytułu nieotrzymanych

środków pieniężnych w latach ubiegłych

zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 2a ustawy - zobowiązanie na początek roku z tytułu nadwyżki

otrzymanych w latach ubiegłych środków pieniężnych

zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 2a ustawy - należność na koniec roku z tytułu nieotrzymanych

środków pieniężnych

zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 2a ustawy - zobowiązanie na koniec roku z tytułu nadwyżki

otrzymanych środków pieniężnych

zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3 ustawy - należność na początek roku z tytułu nieotrzymanych

środków pieniężnych w latach ubiegłych

zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3 ustawy - zobowiązanie na początek roku z tytułu nadwyżki

otrzymanych w latach ubiegłych środków pieniężnych

zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3 ustawy - należność na koniec roku z tytułu nieotrzymanych

środków pieniężnych

zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3 ustawy - zobowiązanie na koniec roku z tytułu nadwyżki

otrzymanych środków pieniężnych

zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3b ustawy - należność na początek roku z tytułu nieotrzymanych

środków pieniężnych w latach ubiegłych

zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3b ustawy - zobowiązanie na początek roku z tytułu nadwyżki

otrzymanych w latach ubiegłych środków pieniężnych

zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3b ustawy - należność na koniec roku z tytułu nieotrzymanych

środków pieniężnych

zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3b ustawy - zobowiązanie na koniec roku z tytułu nadwyżki

otrzymanych środków pieniężnych

środki za leki podane osobom, o którym mowa w art. 12 pkt 5 i art. 12 a ustawy - należność na początek roku z

tytułu nieotrzymanych środków pieniężnych w latach ubiegłych

środki za leki podane osobom, o którym mowa w art. 12 pkt 5 i art. 12 a ustawy - zobowiązanie na początek

roku z tytułu nadwyżki otrzymanych w latach ubiegłych środków pieniężnych

środki za leki podane osobom, o którym mowa w art. 12 pkt 5 i art. 12 a ustawy - należność na koniec roku z

tytułu nieotrzymanych środków pieniężnych

środki za leki podane osobom, o którym mowa w art. 12 pkt 5 i art. 12 a ustawy - zobowiązanie na koniec roku

z tytułu nadwyżki otrzymanych środków pieniężnych

koordynacja świadczeń zdrowotnych /Centrala/ - należność na początek roku z tytułu nieotrzymanych środków

pieniężnych w latach ubiegłych

koordynacja świadczeń zdrowotnych /Centrala/ - zobowiązanie na początek roku z tytułu nadwyżki

otrzymanych w latach ubiegłych środków pieniężnych

koordynacja świadczeń zdrowotnych /Centrala/ - należność na koniec roku z tytułu nieotrzymanych środków

pieniężnych

koordynacja świadczeń zdrowotnych /Centrala/ - zobowiązanie na koniec roku z tytułu nadwyżki otrzymanych

środków pieniężnych

finansowanie zadań ratownictwa medycznego z dotacji od wojewody /OW/ - należność na początek roku z

tytułu nieotrzymanych środków pieniężnych w latach ubiegłych

finansowanie zadań ratownictwa medycznego z dotacji od wojewody /OW/ - zobowiązanie na początek roku z

tytułu nadwyżki otrzymanych w latach ubiegłych środków pieniężnych

finansowanie zadań ratownictwa medycznego z dotacji od wojewody /OW/ - należność na koniec roku z tytułu

nieotrzymanych środków pieniężnych

finansowanie zadań ratownictwa medycznego z dotacji od wojewody /OW/ - zobowiązanie na koniec roku z

tytułu nadwyżki otrzymanych środków pieniężnych

roszczenia regresowe - należność na początek roku z tytułu nieotrzymanych środków pieniężnych w latach

ubiegłych

roszczenia regresowe - zobowiązanie na początek roku z tytułu nadwyżki otrzymanych w latach ubiegłych

środków pieniężnych

roszczenia regresowe - należność na koniec roku z tytułu nieotrzymanych środków pieniężnych

roszczenia regresowe - zobowiązanie na koniec roku z tytułu nadwyżki otrzymanych środków pieniężnych

pozostałe przychody z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego - należność na początek roku z tytułu nieotrzymanych

środków pieniężnych w latach ubiegłych

pozostałe przychody z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego - zobowiązanie na początek roku z tytułu nadwyżki

otrzymanych w latach ubiegłych środków pieniężnych

pozostałe przychody z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego - należność na koniec roku z tytułu nieotrzymanych

środków pieniężnych; a także inne korekty in minus w tym wartość ww. należności, od których dochodzenia

odstąpiono w roku podatkowym

pozostałe przychody z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego - zobowiązanie na koniec roku z tytułu nadwyżki

otrzymanych środków pieniężnych; a także inne korekty in plus w tym wartość zwróconych ww. należności,

od których dochodzenia odstąpiono w latach ubiegłych

Pozostałe przychody z tyt. puz - ujęcie podatkowe

Zmiana stanu produktów

wypełnić w przypadku ujemnej zmiany stanu produktów - korekta zwiększająca przychód podatkowy

wypełnić w przypadku dodatniej zmiany stanu produktów - korekta zmniejszająca przychód podatkowy

Zmiana stanu produktów - ujęcie podatkowe

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów

przychody netto ze sprzedaży towarów - korekty zwiększające przychód podatkowy

przychody netto ze sprzedaży towarów - korekty zmniejszające przychód podatkowy

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów - ujęcie podatkowe

korekta "-"

korekta "+"

korekta "-"

korekta "+"

korekta "-"

korekta "+"

korekta "-"

korekta "+"

korekta "-"

korekta "+"

RZiS

korekta "+"

korekta "-"

II.

III.

RZiS

korekta "+"

korekta "-"

IV.

2.5

64 425 069 127,63

64 425 028 674,93

62 084 161 556,53

8 018 064 587,34

7 866 178 225,76

0,00

393 773 486,56

62 326 048 681,51

2 122 712 848,68

0,00

408 564,30

204 282,15

10 263 862,19

5 111 649,84

76 238,09

.go

44 899,98

518 696,88

140 335,03

7 465 684,56

3 959 202,79

1 264 146,59

55 184,07

515 849,50

2 266 511,43

0,00

207 735 740,78

710 652,50

236 142 744,95

1 814 175,16

0,00

5,86

0,00

5,85

1 779 655,89

13,52

2 674 443,06

3 349,94

546 885,25

2 092,72

867 281,66

36 469,52

2 098 979 993,42

-323 989,13

396 479,21

72 490,08

0,00

40 452,70

0,00

40 452,70

22/46

Dane za okres

WYSZCZEGÓLNIENIE

1.01-31.12.2013 r.

korekta "-"

korekta "+"

RZiS

korekta "-"

korekta "+"

korekta "-"

korekta "+"

II.

RZiS

korekta "-"

korekta "+"

korekta "-"

korekta "+"

III.

RZiS

korekta "-"

korekta "+"

IV.

RZiS

Podatki i opłaty - ujęcie podatkowe

Wynagrodzenia

należności z tytułów, o których mowa w art. 12 ust. 1 i 6 ustawy z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku

dochodowym od osób fizycznych (Dz. U. z 2000 r. Nr 14, poz. 176, z późn. zm.), z przychodów z działalności

wykonywanej osobiście, z praw majątkowych, a także zasiłki pieniężne z ubezpieczenia społecznego

wypłacane przez zakład pracy - nieuznane za koszty uzyskania przychodów

należności z tytułów, o których mowa w art. 12 ust. 1 i 6 ustawy z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku

dochodowym od osób fizycznych (Dz. U. z 2000 r. Nr 14, poz. 176, z późn. zm.), z przychodów z działalności

wykonywanej osobiście, z praw majątkowych, a także zasiłki pieniężne z ubezpieczenia społecznego

wypłacane przez zakład pracy - naliczone w latach ubiegłych

wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL

wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA

inne korekty

Wynagrodzenia - ujęcie podatkowe

Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia

składki na rzecz Zakładu Ubezpieczeń Społecznych określone w ustawie z dnia 13 października 1998 r. o

systemie ubezpieczeń społecznych w części finansowanej przez płatnika składek, składki na Fundusz Pracy

oraz Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych - nieuznane za koszty uzyskania przychodów

utworzone rozliczenia międzyokresowe kosztów bierne - nie uznane za koszty uzyskania przychodu

koszty stanowiące wykorzystanie biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów nie były KUP w roku ubiegłym

rozwiązanie niewykorzystanych biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów nie były KUP w roku ubiegłym

składki na rzecz Zakładu Ubezpieczeń Społecznych określone w ustawie z dnia 13 października 1998 r. o

systemie ubezpieczeń społecznych w części finansowanej przez płatnika składek, składki na Fundusz Pracy

oraz Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych naliczone w latach ubiegłych

naliczone w roku bieżącym a nieprzekazane na konto środki na ZFŚS

przekazane w roku bieżącym środki na ZFŚS - naliczone w roku ubiegłym

inne świadczenia na rzecz pracowników - nieuznane za koszty uzyskania przychodów

inne świadczenia na rzecz pracowników - naliczone w latach ubiegłych

wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL

wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA

inne korekty

Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia - ujęcie podatkowe

Pozostałe koszty rodzajowe

składki na ubezpieczenie samochodu osobowego w wysokości przekraczającej ich część ustaloną

w takiej proporcji, w jakiej pozostaje równowartość 20.000 EURO

wydatki na rzecz osób wchodzących w skład Rady Funduszu, z wyjątkiem wynagrodzeń wypłacanych z tytułu

pełnionych funkcji

koszty reprezentacji

jednorazowe odszkodowania z tytułu wypadków przy pracy i chorób zawodowych w wysokości określonej

przez właściwego ministra oraz dodatkowa składka ubezpieczeniowa w przypadku stwierdzenia pogorszenia

warunków pracy

naliczone w roku bieżącym, a nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów zwroty kosztów podróży

służbowych

zwroty kosztów podróży służbowych - naliczone w latach ubiegłych

utworzone rozliczenia międzyokresowe kosztów bierne - nie uznane za koszty uzyskania przychodu

koszty stanowiące wykorzystanie biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów nie były KUP w roku ubiegłym

rozwiązanie niewykorzystanych biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów nie były KUP w roku ubiegłym

wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL

wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA

inne korekty

Pozostałe koszty rodzajowe - ujęcie podatkowe

Wartość sprzedanych towarów i materiałów

wypełnić w przypadku ujemnej zmiany stanu produktów - korekta zwiększająca koszt podatkowy

wypełnić w przypadku dodatniej zmiany stanu produktów - korekta zmniejszająca koszt podatkowy

rcl

korekta "-"

Amortyzacja

amortyzacja środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych nie wykorzystywanych na potrzeby

związane z działalnością gospodarczą

wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL

wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA

inne korekty

Amortyzacja - ujęcie podatkowe

Zużycie materiałów i energii

utworzone rozliczenia międzyokresowe kosztów bierne - nie uznane za koszty uzyskania przychodu

koszty stanowiące wykorzystanie biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów nie były KUP w roku ubiegłym

rozwiązanie niewykorzystanych biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów nie były KUP w roku ubiegłym

wydatki z tytułu kosztów używania, samochodów osobowych nie stanowiących składników majątku podatnika w części przekraczającej wartość określoną na podstawie odrębnych przepisów ustaloną na podstawie

ewidencji przebiegu pojazdu

wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL

wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA

inne korekty

Zużycie materiałów i energii - ujęcie podatkowe

Usługi obce

wydatki i koszty sfinansowane z dotacji

utworzone rozliczenia międzyokresowe kosztów bierne - nie uznane za koszty uzyskania przychodu

koszty stanowiące wykorzystanie biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów nie były KUP w roku ubiegłym

rozwiązanie niewykorzystanych biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów nie były KUP w roku ubiegłym

wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL

wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA

inne korekty

Usługi obce - ujęcie podatkowe

Podatki i opłaty

wpłaty na PFRON - koszty ujęte w księgach roku bieżącego

wydatki i koszty pozostałe

wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL

wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA

inne korekty

korekta "+"

korekta "-"

korekta "+"

RZiS

korekta "-"

korekta "+"

korekta"-"

korekta "+"

korekta"-"

korekta "+"

korekta "-"

korekta "+"

VI.

RZiS

korekta "-"

korekta"-"

korekta "+"

korekta "-"

korekta "+"

korekta "-"

korekta "+"

VII.

VIII.

korekta "+"

korekta "-"

2.5

62 239 907 523,56

76 088 542,47

76 086 547,83

1 994,64

0,00

19 592 731,89

3 025,73

0,00

7 815,76

0,00

2 254,65

0,00

19 579 635,75

63 740 774 257,52

1 988 480 387,67

1 089 304 539,99

.go

RZiS

v.p

Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym

Koszty działalności operacyjnej

1 095 982 351,46

86 530 007,31

772 582,19

0,00

4 049,40

0,00

61 844 725 057,04

3 255 743,39

2 399 860,00

0,00

31 277,29

0,00

824 606,10

309 462 155,30

4 696 788,63

3 595 846,26

388 189,27

0,00

307 973 023,66

63 406 150,74

1 163 878,37

0,00

930 962,63

0,00

6 817,46

8 439,51

83 847,09

0,00

810,00

140,00

63 090 339,96

3 828 314,00

677,18

35 222,59

367 326,99

0,00

6 998,20

9 702,42

0,00

33 888,23

0,00

12 741,91

714,20

3 381 875,52

8 996,40

396 479,21

72 490,08

23/46

Dane za okres

WYSZCZEGÓLNIENIE

1.01-31.12.2013 r.

688 355 633,51

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

RZiS

Dotacje

korekta "-" zwrócone, umorzone, lub zaniechane wpłaty na PFRON

przychody z tytułu amortyzacji środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych nieodpłatnie

korekta "-"

otrzymanych lub finansowych z dotacji

nieotrzymane refundacje kosztów poniesionych przez NFZ na leki oraz leczenie uzdrowiskowe osób

zatrudnionych przy produkcji wyrobów zawierających azbest oraz na leki sfinansowane ponad limit na rzecz

korekta "-"

uprawnionych żołnierzy lub pracowników i inne o charakterze dotacji - naliczonych (zaewidencjonowanych)

jako przychody w roku bieżącym

otrzymane refundacje kosztów poniesionych przez NFZ na leki oraz leczenie uzdrowiskowe osób

zatrudnionych przy produkcji wyrobów zawierających azbest oraz na leki sfinansowane ponad limit na rzecz

korekta "+"

uprawnionych żołnierzy lub pracowników i inne o charakterze dotacji - naliczone (zaewidencjonowane) jako

przychody w latach ubiegłych

korekta "-" inne korekty

korekta "+" inne korekty

II.

Dotacje - ujęcie podatkowe

RZiS

Inne przychody operacyjne

korekta "-" rozwiązanie niewykorzystanej rezerwy - nie będącej KUP w latach ubiegłych

korekta "-" rozwiązanie odpisu aktualizującego - nie był KUP w latach ubiegłych

korekta "-" należne, a nieotrzymane kary, grzywny, odszkodowania

korekta "+" otrzymane kary, grzywny, odszkodowania - naliczone w latach ubiegłych

0,00

1 745 292,91

0,00

v.p

Przychody netto

ze sprzedaży

i zrównane

z nimi, w tym

Pozostałe

przychody

operacyjne

korekta "-" zasądzony zwrot kosztów sądowych i zastępstwa procesowego - należnych, a nieotrzymanych w roku bieżącym

9 268,38

0,00

407 725,05

2 139 040,37

819 370 228,63

23 192 944,84

132 407 209,43

7 717 790,35

5 099 115,69

393 538,41

878 465,76

26 192 686,30

686 216 593,14

Pozostałe koszty operacyjne

527 815 330,29

RZiS

korekta "-"

korekta "+"

II.

RZiS

korekta "-"

korekta "+"

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

odpisy aktualizujące, z tym że kosztem uzyskania przychodów są odpisy aktualizujące wartość należności,

określone w ustawie o rachunkowości, od tej części należności, która była uprzednio zaliczona na podstawie

art. 12 ust. 3 do przychodów należnych, a ich nieściągalność została uprawdopodobniona na podstawie art 16

ust. 2a pkt 1

inne korekty

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych - ujęcie podatkowe

Inne koszty operacyjne

utworzone rezerwy

koszty stanowiące wykorzystanie rezerw - zaliczonych do niestanowiących KUP

koszty egzekucyjne związane z niewykonaniem zobowiązań (w tym koszty sądowe) w przypadku egzekucji

skierowanej przeciwko NFZ

kary, opłaty i odszkodowania z tytułu nieprzestrzegania przepisów w zakresie ochrony środowiska oraz

niewykonania nakazów właściwych organów nadzoru i kontroli dotyczących uchybień w dziedzinie

bezpieczeństwa i higieny pracy

grzywny i kary pieniężne orzeczone w postępowaniu karnym, karno skarbowym, administracyjnym

i w sprawach o wykroczenia

wykorzystanie odpisu aktualizującego utworzonego jako NKUP w latach ubiegłych

(po spełnieniu warunków określonych w art. 16 ust. 2 ustawy o CIT)

wierzytelności odpisane jako przedawnione (art. 16 ust. 1 pkt. 20 ustawy o CIT)

wierzytelności odpisane jako nieściągalne i nieudokumentowane (art. 16 ust. 1 pkt. 25 ustawy o CIT)

wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL

wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA

inne korekty

Inne koszty operacyjne - ujęcie podatkowe

rcl

korekta "-"

korekta "+"

korekta "-"

korekta "+"

III.

Przychody finansowe

RZiS

korekta "-"

korekta "+"

korekta "-"

korekta "+"

korekta "-"

korekta "+"

II.

III.

IV.

RZiS

korekta "+"

Dywidendy i udziały w zyskach

Odsetki

naliczone, lecz nieotrzymane odsetki od należności

otrzymane odsetki od należności - naliczone (zaewidencjonowane) w latach ubiegłych

naliczone, lecz nieotrzymane odsetki od lokat bankowych

otrzymane odsetki od lokat bankowych - naliczone (zaewidencjonowane) w roku ubiegłym

umorzone odsetki od zobowiązań, które nie były KUP w latach ubiegłych

zwrot zapłaconych wcześniej odsetek za zwłokę z tytułu nieterminowych wpłat należności budżetowych i

innych należności, do których stosuje się przepisy Ordynacji podatkowej

inne korekty

Odsetki - ujęcie podatkowe

Zysk ze zbycia inwestycji

Aktualizacja wartości inwestycji

Inne

korekta różnic kursowych z 2012 roku ujętych w księgach rachunkowych 2013 roku oraz różnice kursowe od

BRMK 2013 r.

korekta różnic kursowych z 2012 roku ujętych w księgach rachunkowych 2013 roku oraz różnice kursowe od

BRMK 2013 r.

rozwiązanie odpisu aktualizującego należność z tytułu odsetek - nie był KUP w latach ubiegłych

rozwiązane rezerwy na odsetki - nie były KUP w latach ubiegłych

zrealizowane i niezrealizowane dodatnie różnice kursowe sfinansowane z dotacji

inne korekty

Inne - ujęcie podatkowe

13 873,18

zasądzony zwrot kosztów sądowych i zastępstwa procesowego - naliczone w latach ubiegłych, a otrzymanych

korekta "+"

w roku bieżącym

korekta "-" inne korekty

korekta "+" inne korekty

III.

Inne przychody operacyjne - ujęcie podatkowe

.go

9 372,79

korekta "-"

korekta "+"

144 511,31

237 293,14

13 176 558,41

13 158 407,27

20 498,46

4 504,95

2 157,63

510 027 368,80

83 342 533,70

101 437 544,31

1 170 876,30

0,00

186 318,00

1 323 891,95

29 825,87

96 768,06

0,00

1 139 375,59

752 771,98

527 575 879,52

103 675 524,18

0,00

109 174 751,56

6 210 623,15

2 323 231,35

371 958,24

1 614 986,63

4 193,55

0,00

834 065,84

35,94

105 692 164,70

0,00

18 015 221,04

0,00

1 822 139,19

406 918,26

17 607 662,11

195 142,00

0,00

-2 016 640,52

Dane za okres

WYSZCZEGÓLNIENIE

1.01-31.12.2013 r.

20 751 279,15

4 412 852,40

2 666 638,90

4 846 251,77

v.p

Przychody netto ze Koszty

sprzedaży

i zrównane z nimi, w tym

finansowe

RZiS

Odsetki

korekta "-" naliczone, lecz nie zapłacone albo umorzone odsetki od zobowiązań, w tym również od pożyczek (kredytów)

korekta "+" zapłacone odsetki od zobowiązań - naliczone w latach ubiegłych

odsetki za zwłokę z tytułu nieterminowych wpłat należności budżetowych i innych należności,

korekta "-" do których stosuje się przepisy Ordynacji podatkowej

odsetki od zobowiązań z tytułu nieprzestrzegania przepisów w zakresie ochrony środowiska oraz niewykonania

korekta "-" nakazów właściwych organów nadzoru i kontroli dotyczących uchybień w dziedzinie bezpieczeństwa i higieny

pracy

korekta "-" wydatki na nabycie papierów wartościowych posiadanych na koniec roku

korekta "+" koszty stanowiące wykorzystanie rezerw na koszty odsetek - zaliczonych do niestanowiących KUP

korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL

korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA

korekta "-" inne korekty

korekta "+" inne korekty

Odsetki - ujęcie podatkowe

II.

Strata ze zbycia inwestycji

III.

Aktualizacja wartości inwestycji

RZiS

Inne

korekta "-" utworzone rezerwy na koszty odsetek

korekta różnic kursowych z 2012 roku ujętych w księgach rachunkowych 2013 roku oraz różnice kursowe od

korekta "+"

BRMK 2013 r.

korekta różnic kursowych z 2012 roku ujętych w księgach rachunkowych 2013 roku oraz różnice kursowe od

korekta "-"

BRMK 2013 r.

korekta "-" odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu odsetek

wykorzystanie odpisu aktualizującego utworzonego jako NKUP w latach ubiegłych

korekta "+" (po spełnieniu warunków określonych w ustawie o CIT)

korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - POKL

korekta "-" wydatki i koszty sfinansowane z dotacji - pozostałe programy UE/EFTA

korekta "-" zrealizowane i niezrealizowane, ujemne różnice kursowe sfinansowane z dotacji

korekta "-" inne korekty

korekta "+" inne korekty

IV.

Inne

Zyski nadzwyczajne

II.

Straty nadzwyczajne

Przychody nie ujęte w księgach rachunkowych, a podlegające opodatkowaniu

korekta "+" przychody ze sprzedaży papierów wartościowych

korekta "+" przychody z nieodpłatnego użytkowania środków trwałych

korekta "+" przychody z nieodpłatnego udostępnienia środków trwałych

Koszty nie ujęte w księgach rachunkowych, a zmniejszające podstawę opodatkowania

korekta "-" wydatki na nabycie papierów wartościowych, zbytych w ciągu roku sprawozdawczego

0,00

5 252 269,25

0,00

1 439,93

0,00

11 843 294,59

0,00

27 799 919,67

9 872 070,41

0,00

581 829,18

.go

0,00

4 754 196,40

970 233,45

0,00

406 183,75

4 686 058,07

438 169,25

8 907 984,56

0,00

80 520,00

0,00

65 217 180 805,32

CIT-8 (21)

poz. 31 Koszty uzyskania przychodów

62 788 474 133,00

CIT-8 (21)

poz. 35 / Dochód / Strata

2 428 706 672,32

CIT-8 (21)

poz. 38 / Dochód / Strata

2 428 706 672,32

rcl

CIT-8 (21)

poz. 27 Przychody ze źródeł przychodów położonych na terytorium RP

CIT-8/O

Tytuły pomniejszające podstawę do opodatkowania / dochody wolne lub zwolnione od podatku

(8)

poz. 20

CIT-8/O

otrzymane dotacje - art. 17 ust.1 pkt 47

(8)

poz. 12

CIT-8/O

dochody wolne od podatku - art. 17 ust. 1 pkt 4p /tylko na szczeblu sprawozdania łącznego NFZ/

(8)

poz. 8

Dochód / Strata, podstawa do opodatkowania

CIT-8/O

(8)

Odliczenia od dochodu strat z lat ubiegłych /tylko na szczeblu sprawozdania łącznego NFZ/

poz.

24,41,49

CIT-8 (21)

poz. 43 Razem dochody wolne i odliczenia

CIT-8 (21)

poz. 44 / Podstawa opodatkowania / Strata

poz. 51 /

CIT-8 (21)

poz. 54, 56 Obliczenie należnego podatku - 19%

/tylko na szczeblu sprawozdania łącznego NFZ/

Podsumowanie

Przychody i zyski nadzwyczajne ogółem wg ksiąg rachunkowych

Przychody wyłączone z opodatkowania (korekty "-")

Przychody włączone do opodatkowania (korekty "+")

Przychody podatkowe [4=1-2+3]

Koszty i straty nadzwyczajne ogółem wg ksiąg rachunkowych

Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodu (korekty "-")

Koszty włączone do kosztów uzyskania przychodu (korekty "+")

Koszty uzyskania przychodu [8=5-6+7]

Dochód podatkowy / strata podatkowa [9=4-8]

2 424 949 618,02

1 993 292 617,16

431 657 000,86

3 757 054,30

2 428 706 672,32

0,00

65 154 896 362,92

8 464 373 714,18

8 526 658 156,58

65 217 180 805,32

64 772 070 884,13

3 286 077 031,04

1 302 480 279,91

62 788 474 133,00

2 428 706 672,32

v.p

Nota 2.6 Informacja o kosztach rodzajowych

Nie dotyczy - jednostka sporządza Rachunek Zysków i Strat w wariancie porównawczym.

Nota 2.7 Koszty wytworzenia środków trwałych w budowie (środków trwałych na własne potrzeby)

Nie dotyczy

Nota 2.8 Poniesione w okresie sprawozdawczym i planowane na następny rok nakłady na niefinansowe

aktywa trwałe

94 935 658,83

0,00

113 024 330,00

0,00

.go

nakłady poniesione

w tym: na ochronę środowiska

nakłady planowane

w tym: na ochronę środowiska

Nota 2.9 Informacja o zyskach i stratach nadzwyczajnych

Wyszczególnienie

0,00

losowe

0,00

rcl

zyski nadzwyczajne, w tym

straty nadzwyczajne, w tym

Razem

z tego

0,00

w zł i gr

pozostałe

0,00

Nota 2.10 Podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych

Nie dotyczy

(należy wyjaśnić opisowo lub liczbowo podatek dochodowy ustalony z różnicy pomiędzy zyskami i stratami nadzwyczajnymi, uwzględniając przy

wyliczeniach, że część strat nadzwyczajnych nie stanowi np. kosztów uzyskania przychodów).

Nota 2a Informacja o kursach walut przyjętych do wyceny pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat

Pozycja sprawozdania

BILANS Pasywa B I. 3.; Rachunek

zysków i strat B. III; G. H.

Lp.

Rachunek zysków i strat B. III

Symbol waluty

EUR, CZK, DKK,

ISK, CHF, LTL,

LVL, NOK, SEK ,

HUF

EUR, CYR, CZK,

DKK, EEK, ISK,

CHF, LTL, LVL,

MTL, NOK, SKK,

SEK , HUF

EUR, CZK, DKK,

EEK, CHF, LTL,

LVL, SEK , HUF

Tabela kursów

Tabela kursów średnich NBP nr 252/A/NBP/2013 z dnia 31 grudnia

2013 r.

Tabela Komisji Administracyjnej Wspólnot Europejskich Przelicznik walut zgodnie z rozporządzeniem Rady (EWG) nr

574/72 dla not za lata 2004 r. -2013 r. Dz. Urz. UE nr C (za

właściwe półrocza)

Tabela kursów dziennych Europejskiego Banku Centralnego dla not

za okres 01.05. 2010 r. -31.12. 2013 r.

Nota 3.1 Struktura środków pieniężnych do sprawozdania z przepływów pieniężnych

w zł i gr.

Środki pieniężne i inne krótkoterminowe aktywa finansowe - razem, w tym

1) środki pieniężne w kasie (ach)

2) środki pieniężne na rachunkach bankowych

3) pozostałe środki pieniężne (np. lokaty, środki pieniężne w drodze)

31.12.2012 r.

31.12.2013 r.

2 795 050 401,62

3 692 753 077,84

63 599,82

69 810,71

3 336 637,33

3 538 185,21

2 791 650 164,47

3 689 145 081,92

0,00

rcl

.go

4) inne aktywa pieniężne

Stan na

v.p

Wyszczególnienie

Nota 4.1 Informacja o zawartych, a nie uwzględnionych w bilansie umowach

Ogółem, w tym

Zobowiązania warunkowe wynikłe z roszczeń sądowych z

tytułu ustawy z dnia 16 grudnia 1994 r. o negocjacyjnym

systemie kształtowania przeciętnych wynagrodzeń u

przedsiębiorców oraz zmianie niektórych ustaw (Dz. U. z 1995

r. Nr 1, poz. 2)

Zobowiązania warunkowe wynikłe z roszczeń sądowych z

pozostałych tytułów, w tym dotyczące

ponadumownych świadczeń zdrowotnych

pozostałych świadczeń zdrowotnych

pozostałych tytułów

Prawdopodobne zobowiązania z tytułu rozliczeń z państwami

członkowskimi Unii Europejskiej lub Europejskiego

Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA) za udzielone

świadczenia zdrowotne, w tym wobec

Austria

Belgia

Cypr

Czechy

Dania

Estonia

Finlandia

Francja

Grecja

Hiszpania

Holandia

Irlandia

Islandia

Lichtenstein

Litwa

Luksemburg

Łotwa

Malta

Niemcy

Norwegia

Portugalia

Słowacja

Słowenia

Szwajcaria

Szwecja

Węgry

Wielka Brytania

Włochy

Bułgaria

Rumunia

Pozostałe zobowiązania warunkowe

Pozostałe należności warunkowe

79 646 183,44

70 553 969,71

578 905 970,84

522 166 792,09

537 079 526,44

465 908 652,83

35 203 717,67

47 004 082,95

6 622 726,73

9 254 056,31

0,00

2 973 979,37

0,00

3 142 646,94

462 304 763,53

128 051 523,11

rcl

.go

w zł i gr.

stan na

31.12.2013 r

723 914 931,85

v.p

Wyszczególnienie

Lp.

stan na

31.12.2012 r.

1 123 830 897,18

Należności warunkowe zaprezentowane na dzień 31.12.2013 r. dotyczą roszczeń sądowych z tytułu sporu marżowo – cenowego z

tytułu refundacji cen leków w kwocie 65.275.526,55 zł, należności z tytułu wystąpień pokontrolnych w kwocie 51.122.090,33 zł

oraz należności z tytułu nałożonych kar umownych w kwocie 6.655.493,27 zł, w związku z którymi złożono zażalenia na

czynności Dyrektora do Prezesa Funduszu i pozostałych tytułów w kwocie 4.998.412,96 zł.

Zgodnie z pismem Ministerstwa Finansów Nr FSI-6163-1-3/14/RWPD/56955 z dnia 4.07.2014 r. w pozycji tej nie zaprezentowano

należności warunkowych z tytułu dotacji z budżetu państwa dla osób, o których mowa w art. 2 ust. 1 pkt 3 i art. 12 pkt 2-4 i 6

ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych - z powodu

niemożności wiarygodnego określenia wysokości tej kwoty. W związku z brakiem akceptacji Ministerstwa Zdrowia

przedstawianych przez Fundusz sprawozdań o wysokości poniesionych wydatków (945.253.244,91 zł) oraz wyników

przeprowadzanej weryfikacji uprawnień do świadczeń opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych pochodzących z

dotacji z budżetu państwa w stosunku do osób, o których mowa powyżej, powołany został zarządzeniem Ministra Zdrowia z dnia 6

lutego 2014 r. (Dz. Urz. MZ, poz. 35) Zespół do przygotowania sposobu weryfikacji uprawnień do świadczeń opieki zdrowotnej

finansowanych ze środków publicznych ze środków pochodzących z dotacji budżetu państwa, o której mowa w art. 97 ust. 8

ustawy z dnia 27 sierpnia 2004 r. o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych.

Dyrektor Biura Księgowości

Główny Księgowy

Narodowego Funduszu Zdrowia

Andrzej Cichocki

Warszawa, dnia 30 lipca 2014 r.

4.1_4.2

Prezes

Narodowego Funduszu Zdrowia

Tadeusz Jędrzejczyk

Zastępca Prezesa

ds. Służb Mundurowych

Narodowego Funduszu Zdrowia

dr n. med. Zbigniew Teter

Dyrektor Departamentu

Ekonomiczno-Finansowego

Narodowego Funduszu Zdrowia

Dariusz Jarnutowski

28/46

Nota 4.2 Informacja o transakcjach zawartych ze stronami powiązanymi na innych warunkach

niż rynkowe

Lp.

Wyszczególnienie

Ogółem, w tym

v.p

w zł i gr.

za 1.01 - 31.12.2012 r.

za 1.01 - 31.12.2013 r.

0,00

z jednostkami powiązanymi

z członkami organu zarządzającego, nadzorującego lub

administrującego jednostką lub jednostką powiązaną

z osobą, która jest małżonkiem lub osobą faktycznie

pozostającą we wspólnym pożyciu, krewnym lub

powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub

przysposabiającym, osoba związaną z tytułu opieki lub kurateli

w stosunku do którejkolwiek z osób będących członkami

organu zarządzającego, nadzorującego lub administrującego

jednostką lub jednostką powiązaną

z jednostką kontrolowaną, współkontrolowaną lub inną

jednostką, na którą znaczący wpływ wywiera lub posiada w

niej znaczącą ilość głosów, bezpośrednio albo pośrednio osoba

o której mowa pkt. 2-3

0,00

z jednostką realizującą program świadczeń pracowniczych po

okresie zatrudnienia, skierowany do pracowników jednostki

lub innej jednostki będącej jednostką powiązaną w stosunku

do tej jednostki

0,00

rcl

.go

4.1_4.2

29/46

Nota 4.3 Informacja o przeciętnym zatrudnieniu w okresie sprawozdawczym w grupach zawodowych

v.p

przeciętna liczba zatr.

za 1.01 - 31.12.2012 r.

Wyszczególnienie

ogółem

za 1.01 - 31.12.2013 r.

w tym kobiety

Zatrudnienie razem, w tym

5 056,27

pracownicy kierownictwa

852,33

specjaliści

pracownicy biurowi

850,35

pozostali pracownicy

98,82

3 254,77

ogółem

w tym kobiety

3 759,83

5 083,08

3 791,48

562,54

824,47

547,76

2 510,08

3 343,78

2 587,36

678,41

817,11

647,93

8,80

97,72

8,43

Nota 4.4 Wynagrodzenia wypłacone Prezesowi lub członkom Rady Funduszu (łącznie z nagrodami,

premiami i dietami)

Wynagrodzenia łącznie, w tym

1) wypłacone Prezesowi NFZ

2) wypłacone członkom Rady

.go

Wyszczególnienie

w zł i gr.

za okres

za 1.01 - 31.12.2012 r.

za 1.01 - 31.12.2013 r.

409 699,62

353 993,32

276 499,62

236 293,32

133 200,00

117 700,00

Nota 4.5 Pożyczki udzielone Prezesowi lub członkom Rady Funduszu

za okres

rcl

Wyszczególnienie

w zł i gr.

za 1.01 - 31.12.2012 r.

za 1.01 - 31.12.2013 r.

Udzielone pożyczki łącznie, w tym

0,00

1) Prezesowi

0,00

2) członkom Rady Funduszu

0,00

Nota 4.6 Wynagrodzenie wypłacone biegłemu rewidentowi lub podmiotowi uprawnionemu do badania

sprawozdań finansowych

Wyszczególnienie

Ogółem wypłacone wynagrodzenia, w tym

1) za obowiązkowe badanie rocznych

sprawozdań finansowych

2) za inne usługi poświadczające

w zł i gr.

w okresie

1.01 - 31.12.2012 r.

1.01 - 31.12.2013 r.

172 323,00

153 750,00

153 627,00

0,00

3) za usługi doradztwa podatkowego

0,00

4) pozostałe usługi

0,00

18 696,00

153 750,00

Nota 5.1 Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczące lat poprzednich ujętych w sprawozdaniu finansowym za

okres sprawozdawczy

Wyszczególnienie zdarzeń

Kwota

Koszty lat ubiegłych, w tym

425 229 611,90

koszty świadczeń zdrowotnych

425 051 281,59

pozostałe

178 330,31

w zł i gr.

v.p

Uwzględniono w

bilansie

rachunku zysków i strat

(podać poz. spr.)

E. III

E.III

Nota 5.2 Informacje o znaczących zdarzeniach jakie wystąpiły po dniu bilansowym nieuwzględnionych w bilansie

oraz rachunku zysków i strat

Wyszczególnienie zdarzeń

w zł i gr.

.go

Bilans

Wartość zmniejszenia biernych RMK

wykazanych w sprawozdaniach Centrali i

OW NFZ w porównaniu do stanu na dzień 21

marca 2014 r.

Kwota

615 005 656,77

zaprezentowano

nie zaprezentowano

(podać poz. spr.)

Pasywa B.I.3.

Pasywa B.III.2.

rcl

Nota 5.3 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny oraz sposobu sporządzania sprawozdania

finansowego wywierające istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową, wynik finansowy oraz zmiany w

kapitale własnym

Wyszczególnienie zmian oraz ich

przyczyny

Nie wystąpiły

wynik finansowy

w zł i gr.

Kwota wpływu zmian na

aktywa

kapitał własny

0,00

v.p

Nota 5.4 Informacje o dokonanych zmianach w stosunku do poprzedniego okresu sprawozdawczego, zmianach sposobu sporządzania

sprawozdania finansowego i wpływie wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, wynik finansowy oraz

rentowność jednostki

w zł i gr.

Uwzględniono w

Wyszczególnienie zdarzeń

0,00

bilansie

rachunku zysków i strat

zestawienie zmian w

kapitale

pozycja sprawozdania

rcl

.go

Nie wystąpiły

Kwota

5.1_5.4

32/46

v.p

Nota 6.1 Informacja o wspólnych przedsięwzięciach (nie podlegających konsolidacji w sprawozdaniach

finansowych)

nazwa i zakres wspólnego przedsięwzięcia: nie dotyczy NFZ

udział %-owy podmiotów realizujących wspólne przedsięwzięcie: nie dotyczy NFZ

wspólnie kontrolowane rzeczowe składniki aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i

prawnych

środki trwałe

nie dotyczy NFZ

wartości niematerialne i prawne

(należy podać ponadto w jakich częściach są kontrolowane przez podmioty uczestniczące we wspólnym

przedsięwzięciu)

kwota zobowiązań dotyczących wspólnego przedsięwzięcia (w tym z tytułu zakupu używanych

rzeczowych aktywów trwałych)

nie dotyczy NFZ

kwota zobowiązań wspólnie zaciągniętych przez uczestników wspólnego przedsięwzięcia: -

uzyskane wyniki ze wspólnego przedsięwzięcia: a) przychody

b) koszty

nie dotyczy NFZ

kwoty zobowiązań warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia: z tego

a) zobowiązania warunkowe

nie dotyczy NFZ

b) zobowiązania inwestycyjne

nie dotyczy NFZ

rcl

.go

Nota 6.2 Informacje o transakcjach z jednostkami powiązanymi

Wyszczególnienie transakcji i ich przedmiot

Nazwa jednostki

nie dotyczy NFZ

w zł i gr.

Kwoty transakcji za okres

01.01-31.12.2012 r.

1.01-31.12.2013 r.

0,00

Nota 6.3 Wykaz spółek, w których jednostka posiada co najmniej 20% udziałów w kapitale lub w

ogólnej liczbie głosów w organie statutowym stanowiącym spółki

Nazwa i siedziba spółki

nie dotyczy NFZ

w zł i gr.

Udział % w

% udziałów

zarządzaniu

zysku (stracie)

Nota 6.4 Jednostka nie sporządzając skonsolidowanego sprawozdania finansowego na podstawie

wyłączeń z konsolidacji (decyzji) dopuszczonych ustawą, podaje następujące informacje

6.1_6.4

nie dotyczy NFZ

33/46

v.p

Nota 7 W związku ze sporządzaniem sprawozdania finansowego za okres sprawozdawczy (okres sprawozdawczy, w

którym nastąpiło połączenie) podaje się następujące informacje

Nie dotyczy NFZ

Nota 8.1 Wyrażenie niepewności możliwości dalszego kontynuowania działalności jednostki (jeżeli niepewność

występuje) oraz jej charakterystyka

Nie występuje

.go

Nota 8.2 Wskazanie korekt dokonanych w sprawozdaniu finansowym w związku z wystąpieniem niepewności dalszej

kontynuacji działalności

Nie dokonywano

rcl

Nota 8.3 Wskazanie podejmowanych lub planowanych działań w celu wyeliminowania niepewności dalszej

kontynuacji działalności

Nie dotyczy

7_8

34/46

Nota 9.1 Informacje dodatkowe i końcowe mające istotny wpływ na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego jednostki

w zł i gr.

Lp.

Rodzaj świadczenia zdrowotnego

w zł i gr.

Wyszczególnienie

Wartość

Razem

v.p

Wysokość wykonanych przez świadczeniodawców, a nie ujętych w

księgach rachunkowych ponadumownych świadczeń zdrowotnych za

okres od 1.01 do 31.12.2013 r.

Dane dotyczące identyfikacji należności Funduszu z tytułu kosztów

świadczeń opieki zdrowotnej udzielonych osobom potencjalnie

nieuprawnionym oraz postępowania mającego na celu wydanie przez

Dyrektora oddziału wojewódzkiego NFZ decyzji administracyjnych

ustalających obowiązek poniesienia kosztów świadczeń opieki

zdrowotnej udzielonych tym osobom - w związku z art. 50 ust. 18

ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków

publicznych

ambulatoryjna opieka specjalistyczna

63 752 571,88 zdrowotnej udzielonych tym osobom,

leczenie szpitalne

748 905 670,95 postępowania wyjaśniającego status ich

opieka psychiatryczna i leczenie uzależnień

14 266 676,94 uprawnień

rehabilitacja lecznicza

78 388 534,65

świadczenia pielęgnacyjne i opiekuńcze w ramach opieki

długoterminowej

leczenie stomatologiczne

wartość kosztów świadczeń opieki

wytypowanych do przeprowadzenia

57 535

.go

opieka paliatywna i hospicyjna

wartość

0,00 osób potencjalnie nieuprawnionych oraz

podstawowa opieka zdrowotna

liczba

953 623 179,09 Zidentyfikowana liczba spraw dotyczących

1.01-31.12.2013 r.

lecznictwo uzdrowiskowe

pomoc doraźna i transport sanitarny

11.

koszty profilaktycznych programów zdrowotnych finansowanych ze

środków własnych Funduszu

12.

świadczenia zdrowotne kontraktowane odrębnie

13.

zaopatrzenie w wyroby medyczne oraz ich naprawa, o których mowa

w ustawie o refundacji

14.

refundacja

Liczba i wartość spraw, wobec których

podjęto czynności wyjaśniające

7 219 942,80 Liczba i wartość spraw wyjaśnionych

Liczba i wartość spraw pozostała do

6 274 459,84 wyjaśnienia

Liczba i wartość spraw w stosunku do

0,00

których wszczęto postępowanie

0,00 administracyjne

Liczba i wartość spraw w stosunku do

155 937,15 których wydano decyzje administracyjne

24 968

31 685 445,19

3 260

5 497 980,03

54 275

50 729 517,74

1 097

998 864,11

15 741,95

18 760 965,79

0,00

rcl

10.

15 898 419,09

56 227 497,77

9.1_9.2

35/46

Nota 9.2 Informacje dodatkowe do wybranych pozycji z rachunku zysków i strat

1.01-31.12.2012 r.

I. Przychody netto ze sprzedaży - przychód z tytułu składek oraz pozostałe przychody z tyt. puz w tym

1. Przychody z tytułu składek na puz (bez windykacji z lat ub.), w tym

a) ZUS

b) KRUS

2. Pozostałe przychody z tytułu puz, w tym

60 312 306 720,58

57 107 027 925,06

3 205 278 795,52

2 241 662 182,34

62 084 161 556,53

58 829 068 407,07

3 255 093 149,46

2 122 712 848,68

0,00

422 700,00

120 400 973,77

416 348,24

118 308 229,41

132 393 651,58

14 669 771,48

18 675 468,55

1 823 691 054,97

1 834 497 311,81

154 515 152,78

10 076 999,93

30 696,90

9 231,09

21 465,81

62 005 120 941,41

81 948 931,31

77 875 709,47

4 073 221,84

18 903 187,11

125 883 245,12

10 424 123,38

40 452,70

12 825,36

27 627,34

64 216 416 891,71

76 088 542,47

71 955 675,06

4 132 867,41

19 592 731,89

1 124 483,83

1 347 753,18

8 437 736,14

9 340 967,14

61 530 518 962,53

59 458 026 689,42

7 554 497 563,17

5 046 360 674,49

29 437 144 651,76

2 158 551 339,03

1 997 101 714,26

1 020 811 121,63

331 409 114,83

1 771 376 022,42

584 440 412,00

8 605 246,77

9 639 731,94

63 740 774 257,52

61 652 931 603,83

7 638 408 978,69

5 250 937 613,94

30 558 910 324,35

2 239 572 771,18

2 073 520 380,55

1 074 938 707,34

355 473 482,57

1 773 079 046,52

602 120 313,70

43 680 018,73

43 641 236,02

a) otrzymane środki z tyt. programów zdrowotnych i programów polityki zdrowotnej realizowanych na zlecenie

b) dotacja z budżetu państwa na zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 2a ustawy

c) dotacja z budżetu państwa na zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3 ustawy

d) dotacja z budżetu państwa na zadanie, o którym mowa w art. 97 ust. 3 pkt 3b ustawy

.go

e) dotacja z budżetu państwa na realizację zadań wynikajacych z ustawy z dnia 8 września 2006 r. o Państwowym

ratownictwie medycznym

f) przychody z tytułu koordynacji

g) pozostałe

IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, w tym

1. Materiałów

2. Towarów

Koszty działalności operacyjnej

I. Amortyzacja

1. Od śr. trwałych zakupionych ze środków własnych

2. Od śr. trwałych zakupionych ze środków otrzymanych

II. Zużycie materiałów i energii, w tym

1. Zużycie materiałów związanych z utrzymaniem i rozwojem

systemu informatycznego (bez kosztów amortyzacji)

2. Zużycie materiałów pozostałych

3. Zużycie energii

III. Usługi obce, w tym

1. Koszty świadczeń zdrowotnych, w tym

a) podstawowa opieka zdrowotna

b) ambulatoryjna opieka specjalistyczna

c) leczenie szpitalne

d) opieka psychiatryczna i leczenie uzależnień

e) rehabilitacja lecznicza

f) świadczenia pielęgnacyjne i opiekuńcze w ramach opieki długoterminowej

g) opieka paliatywna i hospicyjna

h) leczenie stomatologiczne

i) lecznictwo uzdrowiskowe

rcl

w zł i gr.

1.01-31.12.2013 r.

v.p

Pozycja w rachunku zysków i strat

j) pomoc doraźna i transport sanitarny

k) koszty profilaktycznych programów zdrowotnych finansowanych ze środków własnych

151 844 764,31

152 475 522,06

1 564 225 533,80

1 661 089 653,28

668 151 834,92

703 168 010,64

6 863 070 516,14

7 183 774 458,72

265 361 407,93

341 821 104,27

0,00

1 823 691 054,97

1 834 497 311,81

0,00

4. Usługi remontowe

4 127 917,47

2 767 458,30

5. Usługi telekomunikacyjne

6. Usługi pocztowe

7. Opłaty czynszowe i dzierżawne

8. Usługi związane z utrzymaniem i rozwojem systemu informatycznego

4 189 957,42

11 509 299,53

15 828 250,28

86 878 052,39

3 684 526,93

11 056 529,99

15 042 340,50

84 996 253,17

l) świadczenia zdrowotne kontraktowane odrębnie

ł) zaopatrzenie w sprzęt ortoptopedyczny, środki pomocnicze i lecznicze środki techniczne

m) refundacja cen leków

n) koszty świadczeń zdrowotnych oraz refundacji cen leków wynikające z koordynacji systemów zabezpieczenia

o) inne koszty związane ze świadczeniami zdrowotnymi

2. Usługi świadczeń zdrowotnych - koszty realizacji zadań zespołu ratownictwa medycznego na rzecz

świadczeniobiorców i osób uprawnionych

3. Usługi świadczeń zdrowotnych - koszty profilaktycznych programów zdrowotnych i programów polityki zdrowotnej

realizowanych na zlecenie, na rzecz świadczeniobiorców i osób uprawnionych

9. Usługi szkoleniowe

10. Usługi pozostałe

11. Koszty poboru i ewidencji składek, w tym dotyczących

a) ZUS

b) KRUS

9.1_9.2

346 172,06

801 513,42

11 898 809,68

114 022 759,31

111 336 475,59

2 686 283,72

12 677 611,40

122 319 108,17

119 532 969,08

2 786 139,09

36/46

Pozycja w rachunku zysków i strat

1.01-31.12.2012 r.

a) podatek od nieruchomości

2. Opłaty stanowiące dochody własne jednostek samorządu terytorialnego

3. VAT zaliczony do kosztów

4. Podatek akcyzowy

5. Wpłaty na PFRON

6. Opłaty skarbowe

7. Inne

V. Wynagrodzenia, w tym

1. Pracowników zatrudnionych na umowę o pracę

2. Tzw. bezosobowe

3. Pozostałe

VI. Ubezpieczenia i inne świadczenia, w tym

1. Składki na Fundusz Ubezpieczeń Społecznych

2. Składki na Fundusz Pracy

3. Składki na Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych

4. Odpisy na ZFŚS

5. Szkolenia pracowników

6. Pozostałe świadczenia

VII. Pozostałe koszty rodzajowe, w tym

1. Podróże służbowe

2. Ryczałt za samochody

3. Koszty reprezentacji i reklamy

4. Pozostałe koszty

VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów, w tym

1. Materiałów

2. Towarów

Pozostałe przychody operacyjne

I. Zysk/strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

1. Przychody ze sprzedaży rzeczowych składników majątku

2. Koszt własny sprzedaży składników majątku trwałego

II. Dotacje, wg tytułów programów

1. Refundacja wydatków zw. z leczeniem uzdrowiskowym osób zatrudnionych przy produkcji wyrobów zawierającyh

azbest

2. Refundacja kosztów leków azbestowych

3. Chemioterapia w leczeniu nowotworów dzieci

4. Refundacja kosztów leków os. nieposiadającym ubezpieczenia

5. Refundacja kosztów leków sfinansowanych ponad limit na rzecz uprawnionych żołnierzy lub pracowników

6. PFRON

7. Przychody z tyt. równowartości amortyzacji aktywów trwałych otrzymanych

8. Pozostałe

- przychody z tyt. realizacji projektów współfinansowanych ze środków UE

III. Inne przychody operacyjne, w tym

1. Nadwyżki składników majątkowych

2. Darowizny środków obrotowych

3. Rozwiązane rezerwy

4. Odpisane zobowiązania

5. Otrzymane odszkodowania, kary, grzywny

6. Przychody z tytułu ustawy refundacyjnej - inne niż wyminione w pkt. 9

7. Rozwiązanie odpisu aktualizującego należności

8. Przychody ze składek z tyt. ubezpieczenia zdrowotnego z lat ubiegłych

9. Przychody z tytułu kwot zwrotu części uzyskanej refundacji z tytułu instrumentów dzielenia ryzyka (art. 11 ust. 5 pkt.

4 ustawy o refundacji)

10. Pozostałe przychody

Pozostałe koszty operacyjne

III. Inne koszty operacyjne, w tym

1. Niedobory składników majątkowych

2. Odszkodowania, kary, grzywny

3. Utworzone rezerwy

rcl

4. Wydanie i utrzymanie kart ubezpieczenia (w tym części stałych książeczek usług medycznych oraz recept)

5. Odpisane należności

6. Koszty lat ubiegłych, w tym

- koszty świadczeń zdrowotnych

- pozostałe

7. Pozostałe koszty

Przychody finansowe

II. Odsetki, w tym

1. Odsetki uzyskane z lokat i papierów wartościowych

2. Odsetki od należności

3. Odsetki od składek na puz

4. Pozostałe

V. Inne, w tym

1. Rozwiązane rezerwy na odsetki

2. Dodatnie różnice kursowe

3. Pozostałe

Koszty finansowe

I. Odsetki, w tym

1. Odsetki od pożyczki udzielonej przez sejmik wojewódzki

2. Odsetki od pożyczki udzielonej przez budżet państwa

3. Odsetki od zobowiązań z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych

4. Odsetki od zobowiązań za świadczenia zdrowotne

5. Pozostałe

IV. Inne, w tym

1. Utworzone rezerwy na odsetki

2. Ujemne różnice kursowe

3. Pozostałe

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

9.1_9.2

1.01-31.12.2013 r.

3 324 369,43

447 784,67

75 307,77

14 598,50

0,00

2 588 684,00

17 143,50

180 850,99

305 105 055,79

303 940 836,39

1 164 219,40

0,00

61 942 819,50

48 674 433,26

5 597 909,24

0,00

5 664 357,52

1 445 714,82

560 404,66

3 373 134,00

1 878 362,23

95 097,79

380 737,65

1 018 936,33

4 481,74

0,00

3 255 743,39

446 243,27

271 108,39

14 068,48

0,00

2 399 860,00

15 118,00

109 345,25

309 462 155,30

308 325 942,12

1 136 213,18

0,00

63 406 150,74

50 158 679,18

5 588 354,00

0,00

5 705 912,15

1 441 276,91

511 928,50

3 828 314,00

1 665 037,40

85 490,97

510 127,83

1 567 657,80

8 996,40

0,00

-2 815 013,22

953 212,65

3 768 225,87

648 944,55

-237 293,14

41 322,83

278 615,97

1 745 292,91

203 014,14

309 324,80

23 407,57

0,00

1 392,20

0,00

24 623,21

0,00

1 222,79

0,00

v.p

IV. Podatki i opłaty, w tym

1. Podatki stanowiące dochody własne jednostek samorządu terytorialnego, w tym

.go

9 372,79

411 757,85

243 682 942,59

0,00

4 584 585,93

23 599,34

23 575 638,05

0,00

1 014 894,25

89 949 331,36

1 400 749,32

819 370 228,63

0,00

23 192 944,84

12 880,35

23 636 348,05

0,00

132 407 201,06

431 372 514,56

124 236 003,62

188 734 342,01

298 890,04

20 013 997,76

572 551 637,96

4 640,75

35 904,04

144 790 995,16

510 027 368,80

51 737,94

236 827,52

79 223 019,33

712 287,35

677 400,40

67 004,55

417 536 661,52

417 520 441,83

16 219,69

9 404 144,59

131 518,07

425 229 611,90

425 051 281,59

178 330,31

4 477 253,64

145 394 551,12

114 770 414,46

6 055 964,75

24 150 927,38

417 244,53

20 561 872,18

2 103 674,08

18 136 972,94

321 225,16

109 174 751,56

82 869 154,42

7 315 041,52

18 822 248,36

168 307,26

18 015 221,04

17 607 662,11

0,00

407 558,93

7 771 672,12

0,00

770,00

7 769 985,55

916,57

29 969 745,76

23 024 340,01

0,00

6 945 405,75

0,00

4 412 852,40

0,00

4 411 810,18

1 042,22

27 799 919,67

9 872 070,41

4 569 319,76

13 358 529,50

0,00

37/46

1 736 741,04

Kujawsko-Pomorski OW NFZ

Zachodniopomorski OW NFZ

2 112 102,27

Kujawsko-Pomorski OW NFZ

57 941 743,43

0,00

2 130 341,88

4 387 240,74

361 853,93

4 582 993,62

8 809 086,01

1 390 800,33

462 120,49

704 018,87

1 346 104,55

20 532 095,84

2 625 028,18

289 087,71

1 673 244,93

4 192 491,20

5 024 152,50

1 642 204,12

243 140,58

1 335 387,95

6 640 894,27

3 269 311,31

70 138,40

1 352 199,87

5 158 785,31

809 708,86

289 882,47

11 366 408,71

6 004 827,12

113 567,38

60 632 160,17

Pomorski OW NFZ

Śląski OW NFZ

Świętokrzyski OW NFZ

Warmińsko-Mazurski OW NFZ

Wielkopolski OW NFZ

Zachodniopomorski OW NFZ

CENTRALA NFZ

OGÓŁEM w tym

37 949 396,02

327 880,10

323 967,93

Podlaski OW NFZ

Opolski OW NFZ

334 739,21

Mazowiecki OW NFZ

105 974,28

13 185 382,87

11 067 878,95

Małopolski OW NFZ

685 909,51

1 542 943,65

3 062 886,56

Łódzki OW NFZ

9 270 724,24

2 303 491,07

1 501 183,48

Lubuski OW NFZ

Podkarpacki OW NFZ

386 996,52

241 257,36

584 553,67

6 927 573,84

Lubelski OW NFZ

56 408 244,71

0,00

1 846 777,60

1 249 872,94

468 463,38

1 817 104,81

2 633 104,15

789 373,13

1 390 025,87

4 342 049,45

218 145,18

34 918 728,29

2 796 495,22

924 894,77

74 344,48

1 928 344,73

39 747 298,69

128,09

8 973 022,82

17 470 911,88

172 412,32

94 401,99

914 252,01

449 920,71

124 884,86

106 380,13

320 009,77

3 041 467,18

690 834,79

328 481,64

223 140,90

1 317 140,78

83 325 428,78

1 827,30

1 920 285,63

5 845 994,55

431 061,51

5 653 038,89

12 489 898,98

1 334 919,19

482 158,57

585 036,84

1 941 647,77

39 411 263,27

3 039 444,45

206 851,53

1 608 645,55

4 557 792,91

2 141 638,11

55 502 118,87

47 263,03

1 967 813,92

823 117,89

282 896,67

3 771 288,27

25 820 042,98

637 723,23

187 723,93

6 143 281,76

428 532,39

9 151 174,29

999 885,00

182 198,38

1 494 579,31

1 442 767,97

2 121 829,85

Małopolski OW

NFZ

54 915 861,12

1 334,21

1 846 442,82

664 302,98

231 628,26

3 213 905,50

27 586 395,03

631 295,10

330 684,43

6 376 493,68

503 864,45

7 662 746,29

922 205,36

320 725,12

1 271 111,06

1 211 088,72

3 540 622,74

29 050 148,55

0,00

660 637,30

713 916,47

43 123,73

205 761,68

11 468 551,93

188 756,46

18 810,15

351 027,09

2 292 831,56

1 465 345,47

782 535,43

300 514,18

214 806,60

360 907,42

9 982 623,08

233 157,83

3 191 465,99

458 958,75

683 996,79

522 255,16

227 970,38

29 597,26

16 449 208,80

845 576,39

484 521,00

51 037,81

763 427,93

817 978,95

739 294,13

1 610 692,45

2 034 827,12

10 237 757,30

507 325,86

1 133 112,30

447 795,44

325 261,22

126 675,29

7 924 783,03

1 453 279,35

1 045 880,85

263 375,82

545 148,95

11 901 318,17

81 972 916,21

122 885,88

5 577 802,51

2 502 738,99

5 455 074,45

12 779 643,75

4 333 196,23

3 228 313,23

8 703 975,62

1 714 397,03

411 281,66

4 838 102,99

8 028 270,53

608 011,17

12 262 492,51

8 417 218,80

2 989 510,86

Mazowiecki OW

NFZ

32 886 643,37

78,54

699 635,62

826 640,25

82 988,41

336 602,01

13 338 536,41

312 614,77

70 376,89

368 230,97

2 441 560,75

1 827 643,68

949 236,52

230 332,71

544 635,55

386 203,44

10 471 326,85

Opolski OW

NFZ

2 021 956,54

579 065,03

3 815 789,80

1 097 004,23

314 337,96

2 098 162,53

5 393 234,91

11 126 874,07

17 709 441,99

3 370 047,13

456 555,20

1 499 632,84

2 158 120,94

5 139 595,82

Śląski OW NFZ

514 649,55

104 768,87

5 264 881,16

284 578,16

146 949,70

4 904 969,60

175 751,36

12 797 014,62

10 565 863,30

2 025 416,29

74 505,46

4 205 716,77

453 936,07

1 278 118,23

Świętokrzyski

OW NFZ

53 677 874,12

6,67

1 092 366,99

26 502 083,03

4,23

1 003 631,63

45 934 294,08

304,13

6 376 756,80

60 984 765,73

86 208,33

1 222 838,41

706 549,53

113 612,62

5 150 046,93

3 860 278,44

457 001,46

346 091,56

389 790,65

16 710 831,41

19 262 051,48

502 760,72

191 045,95

9 836 374,95

574 364,02

1 574 919,27

27 535 061,09

46 347,20

946 365,81

255 648,43

3 966 072,78

439 319,44

1 634 962,51

504 187,22

295 752,51

42 180,27

15 552 864,58

846 763,65

317 192,68

54 888,43

741 174,94

1 105 458,65

785 881,99

Podkarpacki OW

Podlaski OW NFZ

NFZ

52 784 128,27

72 944,41

5 806 801,35

3 448 016,43

12 794 462,65

278 777,23

2 227 914,91

459 717,45

362 502,26

194 987,66

8 523 941,32

1 411 382,34

1 418 879,80

321 373,41

761 259,11

12 974 029,60

1 727 138,34

Pomorski OW

NFZ

65 423 402,37

90 489,93

3 203 414,71

2 258 861,69

563 471,65

6 178 096,06

988 161,80

436 414,28

1 846 863,76

6 451 292,81

11 016 312,74

18 693 292,59

3 578 592,73

438 702,23

1 727 788,95

2 367 682,22

5 583 964,22

Śląski OW NFZ

59 286 848,34

265,81

2 506 763,54

53 910 572,13

500,00

1 323 438,98

995 279,67

449 742,41

1 263 201,95

10 044 949,07

12 876 222,75

277 672,38

97 151,11

18 488 021,48

1 023 138,46

676 658,79

97 787,85

449 066,39

4 813 191,52

WarmińskoMazurski OW

NFZ

1 034 549,32

35 658 229,47

499,39

1 311 276,23

997 743,87

320 438,88

885 792,21

4 332 544,89

8 345 132,71

417 636,56

57 055,91

11 726 705,52

933 645,13

603 023,35

106 482,71

453 189,72

4 387 703,20

WarmińskoMazurski OW

NFZ

779 359,19

64 676 977,11

33 136,26

10 001 666,41

580 295,18

456 226,52

3 447 198,44

1 556 771,19

239 615,19

513 204,08

463 757,90

8 726 772,49

1 819 049,96

5 973 604,47

5 188 526,04

792 363,17

11 164 766,46

13 720 023,35

Wielkopolski

OW NFZ

51 505 795,35

1 028,03

8 427 747,52

305 273,66

432 048,61

2 231 942,89

1 831 947,27

174 055,15

464 549,70

1 728 909,11

5 788 434,18

2 093 967,10

3 467 430,35

3 171 753,73

762 700,94

10 916 937,28

9 707 069,83

Wielkopolski

OW NFZ

38 091 489,67

21 380,73

11 317 592,72

563 586,92

249 758,29

1 890 822,21

4 590 425,83

226 386,58

267 963,98

103 812,43

6 075 784,01

864 495,17

654 766,97

5 006 599,19

388 388,14

3 864 094,57

2 005 631,93

Zachodniopomorski

OW NFZ

36 370 611,24

2 441,81

8 424 415,32

392 878,40

229 854,35

1 275 817,08

4 449 732,80

188 214,17

382 323,45

147 972,76

5 815 639,09

988 110,11

985 646,43

7 079 238,75

427 423,77

3 405 165,12

2 175 737,83

Zachodniopomorski

OW NFZ

8 878 728 819,73

707 179,23

420 273 976,97

583 329 735,61

293 682 559,11

355 745 244,35

1 042 750 503,65

569 558 588,11

263 146 494,77

451 456 125,08

262 782 362,66

1 184 683 820,60

796 559 652,52

609 768 627,57

263 113 476,72

461 346 757,89

625 898 375,81

693 925 339,08

OGÓŁEM

8 579 855 942,87

14 491,65

440 093 674,52

626 798 985,87

283 893 254,26

329 966 500,18

1 019 355 864,24

516 784 566,97

271 673 378,10

446 823 129,01

244 535 346,52

962 136 219,41

781 312 044,43

615 793 601,62

256 542 202,43

474 439 822,60

643 317 967,28

666 374 893,78

OGÓŁEM

38/46

8 022 582 797,92

366 629 378,23

517 267 255,15

266 278 940,94

317 038 348,31

956 930 702,94

537 957 338,65

236 811 574,54

428 625 629,28

242 133 645,98

973 150 513,56

723 837 091,87

579 260 798,12

243 312 706,58

425 722 260,95

568 274 571,25

639 352 041,57

CENTRALA NFZ

7 871 879 151,97

390 896 729,35

570 409 384,77

262 266 857,85

297 191 560,00

943 686 274,18

492 039 360,63

252 751 679,17

423 343 674,84

228 758 182,74

819 219 567,63

711 942 421,33

590 241 955,50

240 945 290,95

441 644 008,32

590 156 680,16

616 385 524,55

CENTRALA NFZ

v.p

44 315 418,62

283,75

880 596,54

353 952,51

303 949,21

5 165 402,06

330 536,26

139 478,65

4 986 511,93

209 428,56

13 221 323,41

11 004 035,66

2 349 930,28

31 277,57

3 823 037,28

598 646,62

917 028,33

Świętokrzyski

OW NFZ

43 713 403,11

283,78

916 000,19

.go

613 749,02

116 632,42

5 053 104,58

4 018 279,55

600 183,07

329 817,28

175 533,80

9 694 329,26

19 429 782,40

723 490,76

269 581,51

9 698 868,58

608 025,62

1 254 122,61

Pomorski OW

NFZ

Należności od Oddziałów Wojewódzkich NFZ na dzień 31.12.2013 r.

72 402 595,22

7 725,12

5 663 562,34

2 202 265,08

4 370 472,45

11 052 715,37

2 987 811,70

2 828 584,45

6 698 728,40

1 773 320,83

336 258,54

4 803 571,34

7 009 177,32

479 828,67

10 168 076,35

8 479 874,52

Podkarpacki OW

Podlaski OW NFZ

NFZ

– 41 –

9.3

38 504 766,91

10,91

9 324 628,95

15 953 612,70

195 218,47

121 845,89

1 258 146,39

488 598,16

75 554,85

107 402,23

196 142,53

3 251 686,28

874 383,89

506 515,16

189 529,41

953 973,90

KujawskoPomorski OW Lubelski OW NFZ Lubuski OW NFZ Łódzki OW NFZ

NFZ

1 295 501,83

1 010 520,71

5 519 908,82

3 815 561,84

34 719 606,20

0,00

1 244 788,37

742 780,92

167 324,18

1 960 164,97

738 004,82

596 210,26

892 703,02

4 528 576,81

142 915,23

17 721 792,50

2 420 374,72

820 887,60

92 356,24

1 577 024,97

Opolski OW

NFZ

Należności od Oddziałów Wojewódzkich NFZ na dzień 31.12.2012 r.

Mazowiecki OW

NFZ

rcl

Małopolski OW

NFZ

Monitor Polski

Dolnośląski OW NFZ

Dolnośląski OW

NFZ

Wyszczególnienie

24 907 584,48

42 885 346,25

11 378 015,53

Wielkopolski OW NFZ

OGÓŁEM w tym

5 506 967,43

190 677,28

Warmińsko-Mazurski OW NFZ

17,15

213 939,80

1 138 256,44

606 092,52

Świętokrzyski OW NFZ

2 021 658,63

1 990 800,50

5 336 971,70

Śląski OW NFZ

570,41

4 032 247,81

1 470 468,19

Pomorski OW NFZ

4 670 341,98

218 650,62

278 144,56

Podlaski OW NFZ

CENTRALA NFZ

267 446,36

Opolski OW NFZ

100 400,81

4 808 489,21

5 324 021,53

Mazowiecki OW NFZ

550 294,86

1 332 064,90

1 829 188,83

Małopolski OW NFZ

5 316 747,27

1 354 874,80

1 449 994,29

Łódzki OW NFZ

Podkarpacki OW NFZ

421 148,11

396 580,63

501 788,32

2 245 287,94

Lubuski OW NFZ

KujawskoPomorski OW Lubelski OW NFZ Lubuski OW NFZ Łódzki OW NFZ

NFZ

1 104 041,28

1 073 701,59

5 007 517,19

4 455 235,15

Lubelski OW NFZ

Dolnośląski OW NFZ

Dolnośląski OW

NFZ

Wyszczególnienie

Nota 9.3 Wykazane w bilansie należności wewnętrzne na koniec okresu sprawozdawczego

1 577 024,97

953 973,90

1 073 701,59

5 007 517,19

Lubelski OW NFZ

Lubuski OW NFZ

453 936,07

10 916 937,28

9 707 069,83

Wielkopolski OW NFZ

Zachodniopomorski OW NFZ

666 374 893,78

OGÓŁEM w tym

1 928 344,73

1 317 140,78

4 557 792,91

1 442 767,97

8 417 218,80

386 203,44

1 010 520,71

5 519 908,82

3 815 561,84

2 121 829,85

2 989 510,86

10 471 326,85

Lubelski OW NFZ

Lubuski OW NFZ

Łódzki OW NFZ

Małopolski OW NFZ

Mazowiecki OW NFZ

574 364,02

1 105 458,65

12 974 029,60

2 367 682,22

598 646,62

4 813 191,52

11 164 766,46

1 574 919,27

785 881,99

1 727 138,34

5 583 964,22

917 028,33

1 034 549,32

13 720 023,35

Pomorski OW NFZ

693 925 339,08

OGÓŁEM w tym

501 788,32

256 542 202,43

240 945 290,95

7 079 238,75

3 171 753,73

106 482,71

74 505,46

456 555,20

263 375,82

51 037,81

269 581,51

300 514,18

479 828,67

320 725,12

289 087,71

92 356,24

396 580,63

2 245 287,94

615 793 601,62

590 241 955,50

985 646,43

3 467 430,35

603 023,35

2 025 416,29

3 370 047,13

1 045 880,85

484 521,00

723 490,76

782 535,43

7 009 177,32

922 205,36

506 515,16

820 887,60

1 354 874,80

1 449 994,29

461 346 757,89

425 722 260,95

388 388,14

792 363,17

449 066,39

3 823 037,28

1 727 788,95

761 259,11

741 174,94

9 836 374,95

544 635,55

12 262 492,51

1 494 579,31

1 608 645,55

223 140,90

386 996,52

584 553,67

263 113 476,72

243 312 706,58

5 006 599,19

5 188 526,04

97 787,85

31 277,57

438 702,23

321 373,41

54 888,43

191 045,95

230 332,71

608 011,17

182 198,38

206 851,53

74 344,48

241 257,36

6 927 573,84

609 768 627,57

579 260 798,12

654 766,97

5 973 604,47

676 658,79

2 349 930,28

3 578 592,73

1 418 879,80

317 192,68

502 760,72

949 236,52

8 028 270,53

999 885,00

328 481,64

924 894,77

2 303 491,07

1 501 183,48

Lubelski OW NFZ Lubuski OW NFZ Łódzki OW NFZ

474 439 822,60

441 644 008,32

427 423,77

762 700,94

453 189,72

4 205 716,77

1 499 632,84

545 148,95

763 427,93

9 698 868,58

214 806,60

10 168 076,35

1 271 111,06

1 673 244,93

189 529,41

421 148,11

796 559 652,52

723 837 091,87

864 495,17

1 819 049,96

1 023 138,46

11 004 035,66

18 693 292,59

1 411 382,34

846 763,65

19 262 051,48

1 827 643,68

4 838 102,99

3 039 444,45

690 834,79

2 796 495,22

1 542 943,65

3 062 886,56

Małopolski OW

NFZ

781 312 044,43

711 942 421,33

988 110,11

2 093 967,10

933 645,13

10 565 863,30

17 709 441,99

1 453 279,35

845 576,39

19 429 782,40

1 465 345,47

4 803 571,34

2 625 028,18

874 383,89

2 420 374,72

1 332 064,90

1 829 188,83

244 535 346,52

228 758 182,74

147 972,76

1 728 909,11

57 055,91

175 751,36

5 393 234,91

126 675,29

29 597,26

175 533,80

336 258,54

503 864,45

1 346 104,55

196 142,53

142 915,23

100 400,81

5 316 747,27

278 144,56

174 055,15

8 345 132,71

146 949,70

314 337,96

447 795,44

329 817,28

18 810,15

6 698 728,40

330 684,43

462 120,49

75 554,85

892 703,02

218 650,62

1 831 947,27

4 332 544,89

284 578,16

1 097 004,23

522 255,16

600 183,07

188 756,46

2 828 584,45

631 295,10

1 390 800,33

488 598,16

596 210,26

4 032 247,81

1 470 468,19

Pomorski OW

NFZ

1 184 683 820,60

973 150 513,56

6 075 784,01

8 726 772,49

18 488 021,48

13 221 323,41

11 016 312,74

8 523 941,32

15 552 864,58

16 710 831,41

2 441 560,75

9 151 174,29

39 411 263,27

3 041 467,18

34 918 728,29

13 185 382,87

11 067 878,95

Mazowiecki OW

NFZ

262 782 362,66

242 133 645,98

103 812,43

463 757,90

97 151,11

209 428,56

6 451 292,81

194 987,66

42 180,27

389 790,65

411 281,66

428 532,39

1 941 647,77

320 009,77

218 145,18

105 974,28

9 270 724,24

Opolski OW NFZ

2 231 942,89

885 792,21

5 264 881,16

1 133 112,30

683 996,79

4 018 279,55

11 468 551,93

2 987 811,70

27 586 395,03

8 809 086,01

1 258 146,39

738 004,82

1 990 800,50

5 336 971,70

Śląski OW NFZ

432 048,61

320 438,88

3 815 789,80

507 325,86

458 958,75

5 053 104,58

205 761,68

11 052 715,37

3 213 905,50

4 582 993,62

121 845,89

1 960 164,97

213 939,80

606 092,52

Świętokrzyski

OW NFZ

446 823 129,01

423 343 674,84

382 323,45

271 673 378,10

252 751 679,17

188 214,17

516 784 566,97

492 039 360,63

4 449 732,80

451 456 125,08

428 625 629,28

267 963,98

513 204,08

277 672,38

4 986 511,93

1 846 863,76

362 502,26

295 752,51

368 230,97

1 714 397,03

6 143 281,76

585 036,84

106 380,13

4 342 049,45

334 739,21

685 909,51

263 146 494,77

236 811 574,54

226 386,58

239 615,19

12 876 222,75

139 478,65

436 414,28

459 717,45

346 091,56

70 376,89

8 703 975,62

187 723,93

482 158,57

124 884,86

1 390 025,87

327 880,10

323 967,93

Podkarpacki OW

Podlaski OW NFZ

NFZ

569 558 588,11

537 957 338,65

4 590 425,83

1 556 771,19

10 044 949,07

330 536,26

988 161,80

504 187,22

457 001,46

312 614,77

3 228 313,23

637 723,23

1 334 919,19

449 920,71

789 373,13

5 024 152,50

1 352 199,87

Pomorski OW

NFZ

1 042 750 503,65

956 930 702,94

1 890 822,21

3 447 198,44

1 263 201,95

5 165 402,06

2 227 914,91

1 634 962,51

3 860 278,44

13 338 536,41

4 333 196,23

25 820 042,98

12 489 898,98

914 252,01

2 633 104,15

1 642 204,12

5 158 785,31

Śląski OW NFZ

1 019 355 864,24

943 686 274,18

1 275 817,08

431 061,51

172 412,32

468 463,38

1 335 387,95

289 882,47

WarmińskoMazurski OW

NFZ

283 893 254,26

262 266 857,85

392 878,40

305 273,66

104 768,87

579 065,03

10 237 757,30

3 191 465,99

116 632,42

43 123,73

4 370 472,45

231 628,26

361 853,93

195 218,47

167 324,18

1 138 256,44

190 677,28

WarmińskoMazurski OW

NFZ

4 670 341,98

440 093 674,52

390 896 729,35

8 427 747,52

1 311 276,23

916 000,19

2 506 763,54

6 376 756,80

1 003 631,63

1 092 366,99

660 637,30

5 663 562,34

1 846 442,82

2 130 341,88

9 324 628,95

1 244 788,37

2 021 658,63

14 491,65

2 441,81

1 028,03

499,39

283,78

265,81

304,13

4,23

6,67

0,00

7 725,12

1 334,21

0,00

10,91

0,00

17,15

570,41

5 845 994,55

17 470 911,88

1 249 872,94

6 640 894,27

11 366 408,71

1 920 285,63

8 973 022,82

1 846 777,60

3 269 311,31

6 004 827,12

1 827,30

128,09

0,00

70 138,40

113 567,38

Wielkopolski OW Zachodniopomorski

CENTRALA NFZ

NFZ

OW NFZ

626 798 985,87

570 409 384,77

8 424 415,32

997 743,87

514 649,55

2 021 956,54

2 034 827,12

233 157,83

613 749,02

713 916,47

2 202 265,08

664 302,98

4 387 240,74

15 953 612,70

742 780,92

5 506 967,43

11 378 015,53

Wielkopolski OW Zachodniopomorski

CENTRALA NFZ

NFZ

OW NFZ

3 771 288,27

355 745 244,35

317 038 348,31

249 758,29

456 226,52

449 742,41

6 178 096,06

278 777,23

439 319,44

5 150 046,93

336 602,01

12 779 643,75

282 896,67

293 682 559,11

266 278 940,94

563 586,92

580 295,18

303 949,21

563 471,65

12 794 462,65

3 966 072,78

113 612,62

82 988,41

5 455 074,45

823 117,89

583 329 735,61

517 267 255,15

11 317 592,72

995 279,67

353 952,51

2 258 861,69

3 448 016,43

255 648,43

706 549,53

826 640,25

2 502 738,99

420 273 976,97

366 629 378,23

10 001 666,41

1 323 438,98

880 596,54

3 203 414,71

5 806 801,35

946 365,81

1 222 838,41

699 635,62

5 577 802,51

1 967 813,92

47 263,03

8 878 728 819,73

8 022 582 797,92

38 091 489,67

64 676 977,11

53 910 572,13

44 315 418,62

65 423 402,37

52 784 128,27

27 535 061,09

60 984 765,73

32 886 643,37

81 972 916,21

55 502 118,87

83 325 428,78

39 747 298,69

56 408 244,71

37 949 396,02

60 632 160,17

OGÓŁEM

8 579 855 942,87

39/46

707 179,23

21 380,73

33 136,26

500,00

283,75

90 489,93

72 944,41

46 347,20

86 208,33

78,54

122 885,88

36 370 611,24

51 505 795,35

35 658 229,47

43 713 403,11

59 286 848,34

45 934 294,08

26 502 083,03

53 677 874,12

29 050 148,55

72 402 595,22

54 915 861,12

57 941 743,43

38 504 766,91

34 719 606,20

24 907 584,48

42 885 346,25

OGÓŁEM

7 871 879 151,97

v.p

5 653 038,89

94 401,99

1 817 104,81

243 140,58

809 708,86

Świętokrzyski

OW NFZ

329 966 500,18

297 191 560,00

229 854,35

.go

464 549,70

417 636,56

4 904 969,60

2 098 162,53

325 261,22

227 970,38

351 027,09

1 773 320,83

6 376 493,68

704 018,87

107 402,23

4 528 576,81

267 446,36

550 294,86

Podkarpacki OW

Podlaski OW NFZ

NFZ

Zobowiązania wobec Oddziałów Wojewódzkich NFZ na dzień 31.12.2013 r.

962 136 219,41

819 219 567,63

5 815 639,09

5 788 434,18

11 726 705,52

12 797 014,62

11 126 874,07

7 924 783,03

16 449 208,80

9 694 329,26

2 292 831,56

7 662 746,29

20 532 095,84

3 251 686,28

17 721 792,50

4 808 489,21

5 324 021,53

Opolski OW NFZ

Zobowiązania wobec Oddziałów Wojewódzkich NFZ na dzień 31.12.2012 r.

Mazowiecki OW

NFZ

– 42 –

9.4

625 898 375,81

3 864 094,57

568 274 571,25

2 005 631,93

639 352 041,57

Zachodniopomorski OW NFZ

CENTRALA NFZ

Wielkopolski OW NFZ

Warmińsko-Mazurski OW NFZ

Świętokrzyski OW NFZ

Śląski OW NFZ

Podkarpacki OW NFZ

Podlaski OW NFZ

Opolski OW NFZ

2 112 102,27

1 295 501,83

Kujawsko-Pomorski OW NFZ

Małopolski OW

NFZ

rcl

Lubelski OW NFZ Lubuski OW NFZ Łódzki OW NFZ

Monitor Polski

Dolnośląski OW NFZ

Dolnośląski OW

NFZ

Wyszczególnienie

KujawskoPomorski OW

NFZ

643 317 967,28

3 405 165,12

590 156 680,16

2 175 737,83

616 385 524,55

CENTRALA NFZ

Warmińsko-Mazurski OW NFZ

4 387 703,20

Świętokrzyski OW NFZ

779 359,19

2 158 120,94

1 278 118,23

11 901 318,17

1 610 692,45

5 139 595,82

Pomorski OW NFZ

Śląski OW NFZ

608 025,62

817 978,95

Podkarpacki OW NFZ

739 294,13

360 907,42

9 982 623,08

Opolski OW NFZ

1 254 122,61

8 479 874,52

3 540 622,74

Mazowiecki OW NFZ

Podlaski OW NFZ

4 192 491,20

1 211 088,72

4 455 235,15

2 141 638,11

Łódzki OW NFZ

Małopolski OW NFZ

1 736 741,04

1 104 041,28

Kujawsko-Pomorski OW NFZ

Dolnośląski OW NFZ

Dolnośląski OW

NFZ

Wyszczególnienie

KujawskoPomorski OW

NFZ

Nota 9.4 Wykazane w bilansie zobowiązania wewnętrzne na koniec okresu sprawozdawczego

213 520,04

2 298 232,74

2 794 247,10

27 288,01

2 766 959,09

6 104 146,39

-6 525,60

6 108 151,13

0,00

2 298 232,74

213 520,04

2 084 712,70

0,00

2 461 425,94

29 714,13

0,00

1 332 112,51

0,00

1 099 599,30

0,00

2 431 711,81

40/46

2 794 247,10

27 288,01

2 766 959,09

0,00

6 104 146,39

-6 525,60

0,00

6 108 151,13

0,00

2 520,86

0,00

6 110 671,99

Ogółem nie

zrealizowana

v.p

0,00

.go

Ogółem realizowana

– 43 –

przep_1

Ujemne różnice kursowe

Razem koszty

2 084 712,70

c) za zwłokę w zapłacie zobowiązań

Koszty finansowe

2 461 425,94

2 084 712,70

Razem przychody

29 714,13

1 332 112,51

2 520,86

1 099 599,30

zrealizowana

Działalność finansowa C

nie

zrealizowana

Działalność inwestycyjna B

TABELA Nr 1

Monitor Polski

Odsetki

a) od kredytów i pożyczek

b) od leasingu finansowego

Dodatnie różnice kursowe

Otrzymane pożyczki

d) za zwłokę w zapłacie należności

6 110 671,99

2 431 711,81

nie

zrealizowana

Działalność operacyjna A

rcl

Odsetki

a) od lokat pieniężnych, płatne powyżej 3miesięcy

b) od lokat pieniężnych, płatne do 3miesięcy

c) od udzielonych pożyczek

Przychody finansowe

Rodzaje przychodów i kosztów

Lp.

SPECYFIKACJA RODZAJOWA PRZYCHODÓW I KOSZTÓW FINANSOWYCH

WYNIK NA SPRZEDAŻY I LIKWIDACJI SKŁADNIKÓW DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ

Wyszczególnienie

Koszty

v.p

TABELA Nr 2

Przychody

Wynik

259 965,42

41 322,83

-218 642,59

2. Likwidacja

16 099,36

0,00

-16 099,36

3. Kradzież

0,00

4. Ujawnione nadwyżki inwentaryzacyjne

składników działalności inwestycyjnej

0,00

5. Ujawnione niedobory inwentaryzacyjne

składników działalności inwestycyjnej

0,00

6. Odpisy aktualizacyjne wartość aktywów

trwałych

7. Otrzymane darowizny środków trwałych

zaliczone do pozostałych przychodów

operacyjnych

8. Wynik na sprzedaży krótkoterminowych

papierów wartościowych

0,00

276 064,78

41 322,83

-234 741,95

rcl

RAZEM

.go

1. Sprzedaż

przep_2

41/46

0,00

5 521 286 580,32

0,00

5 664 780 452,73

0,00

-143 493 872,41

0,00

zmniejszenia

TABELA Nr 3

v.p

.go

0,00

zwiększenia

Zmiany

42/46

Monitor Polski

– 45 –

przep_3

5 521 286 580,32

0,00

5 664 780 452,73

0,00

Stan na 31.12.2012 r. Stan na 31.12.2013 r.

rcl

Należności i rozliczenia netto

Wyłączenia

a/ Należności z tytułu sprzedaży rzeczowego majątku

trwałego, w tym

kwota podstawowa

należne odsetki

dodatnie różnice kursowe

należności razem

Stan należności po wyłączeniach

Tytuł rozrachunków

Lp.

NALEŻNOŚCI WEDŁUG PRZEDMIOTU ROZLICZEŃ

6 074 208 230,43

520 843 832,35

6 481 370,56

0,00

6 481 370,56

0,00

zmniejszenia

v.p

.go

5 553 364 398,08

20 426 170,84

0,00

20 426 170,84

527 325 202,91

zwiększenia

43/46

– 46 –

przep_4

III. Stan zobowiązań po wyłączeniach

13 944 800,28

0,00

13 944 800,28

6 094 634 401,27

Zmiany

TABELA Nr 4

Monitor Polski

4. Zobowiązania z tytułu dostaw inwestycyjnych (a+b+c)

a) kwota podstawowa

b) odsetki zarachowane

c/ ujemne różnice kursowe

3. Podatek dochodowy od osób prawnych

2. Kredyty bankowe

b) zarachowane odsetki (na koniec roku)

a) podstawowa kwota pożyczki

1. Pożyczki otrzymane (a+b)

II. Wyłączenia

5 567 309 198,36

Stan na 31.12.2012 r. Stan na 31.12.2013 r.

rcl

I. Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne

Tytuł rozrachunków

Lp.

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE WEDŁUG PRZEDMIOTÓW ROZLICZEŃ

INNE KOREKTY -zewnętrzne

TABELA Nr 5

Inne korekty - zewnętrzne

Kwota

Przeniesienie zobowiązań długoterminowych do krótkoterminowych

-328 298,96

Przeniesienie zobowiązań krótkoterminowych do długoterminowych

0,00

Pozostałe

v.p

Lp.

-50,00

RAZEM

-328 348,96

INNE KOREKTY -wewnętrzne

Inne korekty - wewnętrzne

Kwota

.go

Lp.

Wprowadzenie do ewidencji śr. trwałych po likwidacji

0,00

Otrzymane przez OW NFZ środki pieniężne z tytułu zwiększenia

planu finansowego, przewidzianego do pokrycia funduszem

zapasowym,

0,00

Przekazane przez Centralę NFZ środki pieniężne z tytułu

zwiększenia planu finansowego, przewidzianego do pokrycia

funduszem zapasowym,

0,00

Otrzymane przez Centralę środki finansowe z tytułu przekazania

przez OW NFZ do Centrali NFZ funduszu zapasowego

0,00

Przekazane przez OW NFZ środki finansowe z tytułu przekazania do

Centrali NFZ funduszu zapasowego

0,00

Przekazane przez OW NFZ wyniki finansowe z lat ubiegłych do

Centrali NFZ

-1 634 196 942,39

Otrzymane przez Centralę NFZ wyniki finansowe z lat ubiegłych

OW NFZ

1 634 196 942,39

Fundusz wydzielony - przekazanie majątku do jednostek

organizacyjnych NFZ

2 399 793,84

Fundusz wydzielony - otrzymanie majątku od jednostek

organizacyjnych NFZ

-2 399 793,84

rcl

10. Wartość netto majątku otrzymanego z zewnątrz

0,00

11. Zmiana stanu centralnego funduszu inwestycyjnego

0,00

Inne zwiększenia aktywów trwałych

(np. przesunięcie z wyposażenia)

RAZEM

12.

0,00

Wykaz not uzupełniających

Tytuł

Bilans

Bilans na dzień 31.12.2013 r.

Kapitały

Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym

RZiS

Rachunek zysków i strat

Przepływy

Rachunek przepływów pieniężnych

Uwagi

v.p

Symbol

Nota 1.1 zmiana w ciągu okresu sprawozdawczego wartości środków trwałych, wartości niematerialnych i

prawnych oraz długoterminowych aktywów (inwestycji) finansowych

1.1 abc

a) środki trwałe

nota do bilansu i rachunku zysków i strat

b) wartości niematerialne i prawne

c) długoterminowe aktywa trwałe

Nota 1.2 Wartość gruntów użytkowanych wieczyście

.go

1.2_1.7

Nota 1.3 Wartość początkowa nie amortyzowanych (nie umarzanych) środków trwałych, używanych na

podstawie umów

Nota 1.4 Wartość zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu

prawa własności budynków i budowli

Nota 1.5 Struktura własności kapitału podstawowego

Nota 1.6 Informacje o funduszach zapasowych i rezerwowych

Nota 1.7 Propozycje podziału nadwyżki przychodów na kosztami lub pokrycia nadwyżki kosztów nad

przychodami

1.8_1.9

Nota 1.8 Informacje o stanie rezerw

nota do bilansu

Nota 1.9 Informacje o odpisach aktualizujących wartość należności

Nota 1.10 Informacja o zobowiązaniach

a) zobowiązania krótkoterminowe

b) podział zobowiązań długoterminowych według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy,

przewidywanym umową, okresie spłaty

rcl

1.10abc

nota do bilansu

c) Fundusz Wydzielony

1.11_1.13

Nota 1.11 Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych

nota do bilansu i rachunku przepływów pieniężnych

Nota 1.12 Wykaz zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki

Nota 1.13 wykaz zobowiązań warunkowych

Nota 2.1 Struktura rzeczowa (rodzaje działalności) i terytorialna (kraj, eksport) przychodów netto ze

sprzedaży

2.1_2.4

nota do rachunku zysków i strat

Nota 2.2 Wysokość i wyjaśnienie przyczyn odpisów aktualizujących środki trwałe

Nota 2.3 Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów

2.5

Nota 2.4 Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w okresie

sprawozdawczym lub przewidywanej do zaniechania w roku następnym

Nota 2.5 Wynik finansowy Narodowego Funduszu Zdrowia dla potrzeb podatku dochodowego od osób

prawnych

Nota 2.6 Informacja o kosztach rodzajowych

Nota 2.7 Koszty wytworzenia środków trwałych w budowie (środków trwałych na własne potrzeby)

2.6_2.10

Nota 2.8 Poniesione w okresie sprawozdawczym i planowane na następny rok nakłady na nie finansowe

aktywa trwałe

Nota 2.9 Informacja o zyskach i stratach nadzwyczajnych

Nota 2.10 Podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych

Nota 2a Informacja o kursach walut przyjętych do wyceny pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat

3.1

Nota 3.1 Struktura środków pieniężnych do sprawozdania z rachunku przepływów pieniężnych

4.1_4.2

Nota 4.1 Informacja o zawartych, a nie uwzględnionych w bilansie umowach

Nota 4.2 Informacja o transakcjach zawartych ze stronami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe

Nota 4.3 Informacja o przeciętnym zatrudnieniu w okresie sprawozdawczym w grupach zawodowych

4.1_4.3

Nota 4.4 Wynagrodzenia wypłacone Prezesowi lub członkom Rady Funduszu (łącznie z nagrodami,

premiami i dietami)

Nota 4.5 Pożyczki udzielone Prezesowi lub członkom Rady Funduszu

Nota 4.6 Wynagrodzenie wypłacone biegłemu rewidentowi lub podmiotowi uprawnionemu do badania

sprawozdań finansowych za

nota do bilansu i rachunku przepływów pieniężnych

Symbol

7_8

9.1_9.2

Tytuł

Uwagi

Nota 5.1 Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat poprzednich ujętych w sprawozdaniu

finansowym za okres sprawozdawczy

Nota 5.2 Informacje o zdarzeniach jakie wystąpiły po dniu bilansowym nie uwzględnionych w bilansie oraz

rachunku zysków i strat

Nota 5.3 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny oraz sposobu sporządzania

sprawozdania finansowego wywierające istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową, wynik finansowy

oraz zmiany w kapitale własnym

Nota 5.4 Informacje o dokonanych zmianach w stosunku do poprzedniego okresu sprawozdawczego,

zmianach sposobu sporządzania sprawozdania finansowego i wpływie wywołanych tym skutków

finansowych na sytuację majątkową i finansową, wynik finansowy oraz rentowność jednostki

Nota 6.1 Informacja o wspólnych przedsięwzięciach (nie podlegających konsolidacji w sprawozdaniach

finansowych)

Nota 6.2 Informacja o transakcjach z jednostkami powiązanymi

v.p

6.1_6.4

Poz. 782

Nota 6.3 Wykaz spółek, w których jednostka posiada co najmniej 20% udziałów w kapitale w ogólnej

liczbie głosów w organie statutowym stanowiącym spółki

Nota 6.4 Jednostka nie sporządzając skonsolidowanego sprawozdania finansowego na podstawie wyłączeń

z konsolidacji (decyzji) dopuszczonych ustawą, podaje następujące informacje

Nota 7 W związku ze sporządzaniem sprawozdania finansowego za okres sprawozdawczy (okres

sprawozdawczy, w którym nastąpiło połączenie) podaje następujące informacje

Nota 8.1 Wyrażenie niepewności możliwości dalszego kontynuowania działalności jednostki (jeżeli

niepewność występuje) oraz jej charakterystyka

Nota 8.2 Wskazanie korekt dokonanych w sprawozdaniu finansowym w związku z wystąpieniem

niepewności dalszej kontynuacji działalności

Nota 8.3 Wskazanie podejmowanych lub planowanych działań w celu wyeliminowania niepewności

kontynuacji działalności

Nota 9.1 Informacje dodatkowe i końcowe mające istotny wpływ na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej

i wyniku finansowego jednostki

.go

5.1_5.4

– 49 –

nota do rachunku zysków i strat

9.3

Nota 9.3 Wykazane w bilansie należności wewnętrzne na koniec okresu sprawozdawczego

nota do bilansu

9.4

Nota 9.4 Wykazane w bilansie zobowiązania wewnętrzne na koniec okresu sprawozdawczego

nota do bilansu

przep_1

Specyfikacja rodzajowa przychodów i kosztów finansowych

nota do rachunku przepływów pieniężnych

przep_2

Wynik na sprzedaży i likwidacji składników działalności inwestycyjnej

nota do rachunku przepływów pieniężnych

przep_3

Należności według przedmiotu rozliczeń

nota do rachunku przepływów pieniężnych

przep_4

Zobowiązania krótkoterminowe według przedmiotów rozliczeń

nota do rachunku przepływów pieniężnych

przep_5

Inne korekty

nota do rachunku przepływów pieniężnych

rcl

Nota 9.2 Informacje dodatkowe do wybranych pozycji rachunku zysków i strat

Prezes Narodowego Funduszu Zdrowia

Zastępca Prezesa ds. Finansowych

Zastępca Prezesa ds. Medycznych

W zastępstwie Prezesa

Narodowego Funduszu Zdrowia

Zastępca Prezesa ds. Finansowych

Wiesława Anna Kłos

Zastępca Prezesa ds. Finansowych

Narodowego Funduszu Zdrowia

Wiesława Anna Kłos

Zastępca Prezesa ds. Medycznych

Narodowego Funduszu Zdrowia

Marcin Pakulski

Zastępca Prezesa ds. Mundurowych

Zastępca Prezesa

ds. Służb Mundurowych

Narodowego Funduszu Zdrowia

dr n. med. Zbigniew Teter

Główny Księgowy

p.o. Dyrektora Biura Księgowości

Głównego Księgowego

Narodowego Funduszu Zdrowia

Andrzej Cichocki

Komunikat Prezesa Narodowego Funduszu Zdrowia z dnia 28 sierpnia 2014 r. w sprawie ogłoszenia sprawozdania finansowego Narodowego Funduszu Zdrowia za 2013 r.

Statutory Text (1 Articles)

Need to analyze how this provision applies to your matter?