Zarządzenie Prezesa Narodowego Banku Polskiego z dnia 22 listopada 1996 r. w sprawie zasad i trybu przekazywania do Narodowego Banku Polskiego danych niezbędnych do sporządzania sprawozdawczego bilansu płatniczego oraz bilansów należności i zobowiązań zagranicznych państwa.

§ 1. 1. Zarządzenie określa zasady i tryb przekazywania do Narodowego Banku Polskiego, zwanego dalej "NBP", przez banki i inne osoby prawne, jednostki

organizacyjne nie będące osobami prawnymi oraz inne podmioty gospodarcze, uczestniczące w obrotach

z zagranicą, danych niezbędnych do sporządzania

sprawozdawczego bilansu płatniczego oraz bilansów

należności i zobowiązań zagranicznych państwa.

1) roczne sprawozdania dotyczące udziału kapitału zagranicznego w kapitale własnym banku,

2) roczne sprawozdania dotyczące udziału kapitału

banku w kapitale podmiotów zagranicznych,

3) roczne sprawozdania ze stanów należności w eksporcie lub zobowiązań w imporcie z tytułu inkasa

obsługiwanego przez banki oraz akredytyw pokrytych z góry w eksporcie lub imporcie,

4) miesięczne terminarze przyszłych spłat kredytów

lub pożyczek zaciągniętych od podmiotów zagranicznych oraz udzielonych podmiotom zagranicznym,

5) miesięczne sprawozdania ze stanów i obrotów wa-

2. Ustalone na potrzeby sprawozdawczego bilansu

płatniczego oraz bilansów należności i zobowiązań zagranicznych państwa okresy sprawozdawcze (dekada,

miesiąc, kwartał, rok) powinny odpowiadać okresom

kalendarzowym.

§ 2. Podmioty, o których mowa w § 1 ust. 1, są zobowiązane przekazywać do NBP dane określone w zarządzeniu, bez oczekiwania na skierowanie do nich indywidualnego żądania, z zastrzeżeniem § 5 i 6.

Załącznik nr 2

P!EX:ZĘĆ FIRMOWA

3

o

::J

;:::;

..,o

NARODOWY BANK POLSKI

L

Departament Statystyki

Wydział Statystyki Pozabankowej

Bilansu Płatniczego

skrytka poczt 1011

00-919 WARSZAWA

NAZWA PODMIOTU KRAJOWEGO (IMPORTERA ) .. ..................................................... ..

NUMER IDENTYFIKACYJNY REGON ...................................... ......................................... .

FORMULARZ ZU/STANY

STAN ZALICZEK UDZIELONYCH W IMPORCIE TOWARÓW I USŁUG

SPRAWOZDANIE ZA ROK .....•..............

W złotycb,bez maku po przecinlcu

Stany udzielonych zaliczek

na początek roku

Lp.

Wyszczególnienie

Kraj dostawcy towaru lub

usługi, któremu została

wypłacona zaliczka

ogółem

2

3

o

I. Towary ogółem

na koniec roku

w tym przekazanych

udziałowcowi

ogółem

(akcjonariuszowi) zagr.

4

5

l. .............. .. .. .. .... ....... ..

1.1. .. .... .................... .. ..

1.2. ................ .. .......... ..

1.3 ..... ........................ ..

2. .. .. ....... .. .. .. ... ... ... ............... ..

2.1. ............................ ..

2.2 ... .. ............ .. .......... ..

2.3 ... ................ .. ........ ..

3... ....... ...... .... .... ... .............. .. .

3.1. .. .......... ................ ..

3.2 ............................. ..

3.3....... .. .......... ...... .... ..

OGÓŁEM

Imi ę. nazwisko i telefon osoby.

która sporządziła sprawozdanie

Pieczątka imienna i podpis osoby

działającej w imieniu sprawozdawcy

Miej scowość i data

Uwaga : Do niniejszego fonnu larza mają zastosowanie odpowiednio objaśnie ni a do fonn ul arza ZO/STANY I zamiC1i7.czon~ w ł'..1 I ączni k u nr J

udziałowcowi

(akcjonariuszowi) zagr.

2. .............. ...... .............

3.............. .......... ......... .

II. Usługi ogółem,

z tego (wymienić rodzaje)

1............. ................... ..... ...... .

w tym przekazanych

§ 3. 1. Banki posiadające upoważnienia do dokonywania określonych czynności obrotu dewizowego na

podstawie art. 40 ustawy z dnia 31 stycznia 1989 r.

o Narodowym Banku Polskim (Dz. U. z 1992 r. Nr 72,

poz. 360, z 1993 r. Nr 6, poz. 29, z 1994 r. Nr 1, poz. 2,

Nr 80, poz. 369, Nr 121, poz. 591 i Nr 136, poz. 703 oraz

z 1996 r. Nr 106, poz. 496) są zobowiązane przekazywać

do NBP następujące dane

lutą obcą,

6) dekadowe sprawozdania ze stanów i obrotów na

rachunkach walutowych i złotowych osób zagranicznych, innych niż banki,

7) dekadowe sprawozdania z obrotów rejestrowanych

na bieżących rachunkach bankowych banku, prowadzonych w bankach za granicą (nostro), oraz na

bieżących rachunkach bankowych banków-osób

zagranicznych, prowadzonych w banku (loro),

8) dekadowe sprawozdania z wykorzystania i spłat zaciągniętych oraz udzielonych kredytów lub poży­

czek, o których mowa w pkt 4, dla których zostały

zawarte umowy między bankiem a kredytodawcą

lub kredytobiorcą zagranicznym,

9) wyciąg z podstawowych warunków umowy kredytowej lub umowy pożyczki, zawartej w obrocie z za-

-

1310 -

granicą między bankiem a kredytodawcą lub kredytobiorcą zagranicznym.

2. Banki nie posiadające upoważnień, o których

mowa w ust. 1, są zobowiązane przekazywać roczne

sprawozdania określone w ust. 1 pkt 1 i 2.

3. NBP przekazuje bankom wzory formularzy do

sprawozdań określonych w ust. 1 i 2, wraz z instrukcjami oraz kodami klasyfikacji operacji zagranicznych,

niezbędnymi do ich sporządzania.

4. Banki są zobowiązane do przekazywania danych

w następujących terminach

1) sprawozdania roczne, określone w ust. 1 pkt 1 i 2

oraz w ust. 2, w terminie do dnia 15 maja po zakoń­

czeniu roku,

2) sprawozdania roczne, określone w ust. 1 pkt 3, nie

później niż do końca marca po zakończeniu roku,

3) sprawozdania miesięczne, określone w ust. 1 pkt 4

i 5, nie później niż trzeciego dnia roboczego po zakończeniu miesiąca,

4) sprawozdania dekadowe, określone w ust. 1 pkt 6,

7 i 8, nie później niż trzeciego dnia roboczego po zakończeniu dekady,

5) wyciągi określone w ust. 1 pkt 9, w terminie do 14

dni od dnia zawarcia umowy.

Załącznik nr 3

PIECZĘĆ ARMOWA

~

O

::J

~

O

..,

NARODOWY BANK POLSKI

Departament Statystyki

L

Wydział Statystyki Pozabankowej

Bilansu Płatniczego

skrytka poczt 1011

00-919 WARSZAWA

'"tJ

O

(J)

C.

Z

..,

.....,

w

NAZWA PODMIOTU KRAJOWEGO (EKSPORTERA) ............................................ .. ........ .

NUMER IDENTYF1KACYJNY REGON .................................................. ... ................ ... ........ .

FORMULARZ OPElSTANY

STAN NALEŻNOŚCI ZA WYEKSPORTOWANE TOWARY I USŁUGI NIE ROZLICZONE PRZEZ KONTRAHENTÓW ZAGRANICZNYCH

SPRAWOZDANIE ZA ROK .•...•..............

w złotych,bez maku po przecinku

Stany odroczonych płatności

na początek roku

Lp.

Wyszczególnienie

o

II. Usługi ogółem,

z tego (wymienić rodzaje)

1........................ .................. ..

na koniec roku

ogółem

w tym od udziałowca

(akcjonariusza) zagr.

ogółem

w tym od udziałowca

(akcjonariusza) zagr.

3

4

5

6

2

I. Towary ogółem

..

KraJ odbiorcy

1...................... ............ .

2 . ............ ................... ..

3 ................................. .

.....

.....

. w

Ul

1.1. ............................ ..

1.2................... .. .... ..... .

1.3 .............................. .

2 ........................................... .

2.1. ............................ ..

2.2 ............................. ..

2.3 ............................... .

3 . .......................................... .

3.1. ............................ ..

3.2 ................ ................

3.3 ...... ... ..... ................. .

OGÓŁEM

Imię, nazwisko i telefon osoby,

kt6ra sporządziła sprawozdanie

Pieczątka imienna i podpis osoby

działającej w imieniu sprawozdawcy

•

Miejscowość i data

PlECZJ;C FIRMOWA

§ 4. 1. Podmioty, o których mowa w § 1 ust. 1, z wyjątkiem banków, w zależności od dokonywanych czyn-

ności, są zobowiązane przekazywać następujące dane

1) podmioty dokonujące importu lub eksportu towarów i usług - roczne sprawozdania ze stanów: zaliczek otrzymanych w eksporcie towarów i usług,

zaliczek udzielonych w imporcie towarów i usług,

należności w eksporcie i zobowiązań w imporcie

towarów i usług, jeżeli ich wartość przekracza

100 tys. zł - na formularzach, których wzory stanowią załączniki nr 1-4 do zarządzenia,

2) organizacje charytatywne oraz inne podmioty

otrzymujące z zagranicy lub przekazujące za granicę darowizny w formie niepieniężnej, jeżeli łączna

ich wartość w ciągu roku przekracza równowartość

10tys. USD- roczne sprawozdania zwartości tych

darowizn - na formularzach, których wzory stanowią załączniki nr 5 i 6 do zarządzenia,

3) spółki z ograniczoną odpowiedzialnością i spółki

akcyjne z udziałem kapitału zagranicznego - roczne sprawozdania dotyczące posiadanego kapitału

zagranicznego oraz kredytów lub pożyczek otrzymanychod udziałowców (akcjonariuszy) zagranicznych bądź udzielonych udziałowcom (akcjonariuszom) zagranicznym, sporządzone na podstawie rocznych danych bilansowych oraz rachunku

zysków i strat; w przypadku spółek, które nie rozpoczęły działalności gospodarczej lub nie sporządza ­

ją bilansu i rachunku zysków i strat za rok sprawozdawczy, podstawą sporządzenia sprawozdania są

Poz. 669

dokumenty rzeczywistych wpłat zagranicznych

udziałowców (akcjonariuszy) na poczet kapitału zakładowego (akcyjnego) na formularzach, których wzory stanowią załączniki nr 7-9 do zarzą­

dzenia,

4) podmioty posiadające udziały lub akcje w spółkach

mających siedzibę za granicą - roczne sprawozdania dotyczące posiadanego kapitału za granicą oraz

otrzymanych albo udzielonych kredytów lub poży­

czek spółkom, w których mają zaangażowany kapitał, sporządzone na podstawie rocznych danych bilansowych oraz rachunku zysków i strat spółki mającej siedzibę za granicą; w przypadku spółek, które nie rozpoczęły działalności gospodarczej lub nie

sporządzają bilansu i rachunku zysków i strat za rok

sprawozdawczy, podstawą sporządzenia sprawozdania są dokumenty rzeczywistych wpłat podmiotów na poczet kapitału zakładowego (akcyjnego)na formularzach, których wzory stanowią załączni­

ki nr 10-12 do zarządzenia.

5) podmioty, które zaciągnęły od podmiotów zagranicznych lub udzieliły podmiotom zagranicznym

kredytu bądź pożyczki na podstawie indywidualnego zezwolenia dewizowego Prezesa NBP lub na

podstawie § 36 zarządzenia Ministra Finansów

z dnia 16 stycznia 1996 r. w sprawie ogólnych zezwoleń dewizowych (Monitor Polski Nr 6, poz. 73,

Nr 21, poz. 244 i Nr 27, poz. 290) albo na podstawie

§ 8 ust. 1 lub 2 zarządzenia Ministra Finansów

z dnia 29 marca 1995 r. w sprawie ogólnych zezwoleń dewizowych na niektóre czynności obrotu dewizowego dla podmiotów gospodarujących prowadzących działalność w zakresie transportu morskiego i śródlądowego, rybołówstwa morskiego

oraz poszukiwawczo-wydobywczą na morzu (Monitor Polski Nr 16, poz. 198), a także podmioty, które zawarły z podmiotem zagranicznym, na okres

dłuższy niż 3 lata, umowę dzierżawy lub najmu towaru, przewidującą przeniesienie prawa własności

przedmiotu dzierżawy lub najmu na użytkownika

po upływie terminu określonego w umowie (leasing finansowy)

a) informację O zawarciu umowy z podmiotem zagranicznym, w terminie 20 dni od dnia zawarcia

umowy - dla kredytów zaciągniętych na formularzu, którego wzór stanowi załącznik nr 3, a dla

kredytów udzielonych na formularzu, którego

wzór stanowi załącznik nr 4 do zarządzenia Ministra Finansów z dnia 16 stycznia 1996 r. w sprawie ogólnych zezwoleń dewizowych (Monitor

Polski Nr 6, poz. 73, Nr 21, poz. 244 i Nr 27, poz.

290); na odwrocie formularza podmioty, które

zaciągnęły albo udzieliły kredytu lub pożyczki na

podstawie indywidualnego zezwolenia dewizowego Prezesa NBP, wskazują numer i datę zezwolenia,

b) kwartalne sprawozdania z wykorzystania oraz

spłat kredytów lub pożyczek, otrzymanych od

podmiotów zagranicznych, wraz z terminarzem

przyszłych spłat, oraz kwartalne sprawozdania

z wykorzystania i spłat kredytów lub pożyczek

-

1311 -

udzielonych podmiotom zagranicznym, wraz

z terminarzem przyszłych spłat, w przypadku

kredytów lub pożyczek o równowartości co najmniej 1 mln USD - na formularzach, których

wzory stanowią załączniki nr 13-16 do zarzą­

dzenia,

6) podmioty, które zaciągnęły od podmiotów zagranicznych lub udzieliły podmiotom zagranicznym

kredytu bądź pożyczki o równowartości co najmniej 1 mln USD - na podstawie § 23 ust. 1,2 i 3,

§ 25 ust. 1 i 2, § 26 ust. 1 i 2 zarządzenia Ministra Finansów z dnia 16 stycznia 1996 r. w sprawie ogólnych zezwoleń dewizowych (Monitor Polski Nr 6,

poz. 73, Nr 21, poz. 244 i Nr 27, poz. 290) - kwartalne sprawozdania określone w pkt 5 lit. b),

7) podmioty, które zaciągnęły lub udzieliły podmiotom zagranicznym kredytów lub pożyczek, o których mowa w pkt 5 i 6, o równowartości niższej niż

1 mln USD są zobowiązane powiadomić pisemnie

NBP o zmianie warunków umowy w terminie 20

dni od dnia dokonania zmiany,

8) podmioty posiadające rachunki w bankach za granicą, otwarte na podstawie indywidualnego zezwolenia dewizowego Prezesa NBp, oraz armatorzy

posiadający rachunki bankowe w bankach za granicą na podstawie § 3 ust. 2 zarządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 1995 r. w sprawie ogólnych zezwoleń dewizowych na niektóre czynności

obrotu dewizowego dla podmiotów gospodarują­

cych prowadzących działalność w zakresie transportu morskiego i śródlądowego, rybołówstwa

morskiego oraz poszukiwawczo-wydobywczą na

morzu (Monitor Polski Nr 16, poz. 198) - kwartalne sprawozdania z obrotów i sald na tych rachunkach - na formularzu, którego wzór stanowi załącznik nr 17 do zarządzenia,

9) podmioty posiadające upoważnienia do wykonywania obsługi dewizowej i walutowej ludności na

podstawie art. 43 ustawy, o której mowa w § 3 ust.

1 - miesięczne sprawozdania ze stanów i obrotów

zagranicznymi znakami pieniężnymi w postaci

banknotów i monet - na formularzu, którego wzór

stanowi załącznik nr 18 do zarządzenia.

2. Podmioty sporządzające i przesyłające do NBP

sprawozdania określone w ust. 1 pkt 5 lit b) są zwolnione ze sporządzania sprawozdań, o których mowa

w ust. 1 pkt 3 i 4, na formularzach, których wzory stanowią załączniki nr 8 i 9 oraz 11 i 12 do zarządzenia, jeżeli dotyczyłyby tych samych kredytów lub pożyczek,

pod warunkiem nadesłania do NBP informacji o sporządzaniu dla danych kredytów lub pożyczek sprawozdań, o których mowa w ust. 1 pkt 5 lit. b), zamieszczonej na odwrocie sprawozdania, o którym mowa w ust.

1 pkt 3 lub 4, sporządzonego na formularzu, którego

wzór stanowi załącznik nr 7 lub nr 10 do zarządzenia,

podając jednocześnie numer i datę indywidualnego zezwolenia dewizowego Prezesa NBP, dotyczącego danego kredytu lub pożyczki.

3. Sprawozdania, o których mowa w ust. 1, należy

przekazywać do NBP w następujących terminach

Poz. 669

1) sprawozdania roczne, określone w ust. 1 pkt 1, w terminie do dnia 31 stycznia po zakończeniu roku,

2) sprawozdania roczne, określone w ust. , pkt 2,

w terminie do końca lutego po zakończeniu roku,

3) sprawozdania roczne, określone w ust. 1 pkt 3,

w terminie do dnia 15 maja po zakończeniu roku,

4) sprawozdania roczne, określone w ust. , pkt 4,

w terminie do dnia 15 maja po zakończeniu roku,

5) sprawozdania kwartalne, określone w ust. 1 pkt 5

lit. b) oraz pkt 6 i 8, w terminie do 20 dnia po zakoń­

czeniu kwartału,

6) sprawozdania miesięczne, określone w ust. 1 pkt 9,

w terminie do drugiego dnia roboczego po zakoń­

czeniu miesiąca,

Załącznik nr 4

s:O

::J

;:::;

O

•

NARODOWY BANK POLSKI

Departament Statystyki

L

•

Wydział Statystyki Pozabankowej

Bilansu Płatniczego

skrytka poczŁ 1011

00-919 WARSZAWA

NAZWA PODMIOTU KRAJOWEGO (IMPORTERA) ............... .. .. .... .. .. ........ .... ...... .. ......... .

NUMER IDENTYFIKACYJNY REGON ......................... .. .......................................... .......... .

FORMULARZ OPIlSTANY

STAN ZOBOWIĄZAŃ ZA OTRZYMANE W IMPORCIE TOWARY I USLUGI NIE ROZLICZONE Z KONTRAHENTAMl ZAGRANICZNYMI

SPRAWOZDANIE ZA ROK ....................

w z/olych.bez znaku po przecinlru

Stany odroczonych płatności

na początek roku

Lp.

VVyszczegółmeme

o

Kraj dostawcy

ogółem

w tym zobowiązania

wobec udziałowca

(akcjonariusza) zagr.

ogółem

wobec udziałowca

(akcjonariusza) zagr.

3

4

5

6

2

I. Towary ogółem

na komec roku

l. ... ... .... .. ... ................. .

2 ........ ............ ... ....... .. ..

3. ..................... ........... .

II. Usługi ogółem.

z tego (wymienić rodzaje)

l . ................ .......................... .

1.1. ................. ....... ..... .

1.2. .. ................ .... ....... .

1.3 ............................ .. .

2 .. .... ............ ....... ............. ......

2.1. ............. ................ .

2.2 .. .. ....... .... .. ............ ..

2.3 .... ............. .............. .

3 ..... ...... ............ ....... ......... .. .. .

3.1. .... ... .......... ....... .. .. ..

3.2 .. ....... .......... ...... ... .. ..

3.3.... ... ...... ... ........... ... ..

OGÓLEM

Imię, nazwisko i telefon osoby,

która sporząd ził a sprawozdame

Pieczątka imienna i podpis osoby

działającej w imieniu sprawozdawcy

Miejscowość i data

....

w tym zobowiązania

""

"'tl

O

Cii

~

Z

""-...J

tA>

§ 5. Podmioty, o których mowa w § 1 ust. 1, na skierowane do nich przez NBP indywidualne żądanie, we

wskazanych w nim terminach, zobowiązane są przekazywać następujące dane

') uczestnicy Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych - kwartalne sprawozdania dotyczące stanów polskich papierów wartościowych będących

w posiadaniu osób zagranicznych oraz zakupu

i sprzedaży tych papierów wartościowych, realizowanych przez osoby zagraniczne, jak również stanów zagranicznych papierów wartościowych, dopuszczonych do obrotu publicznego w Polsce, będą­

cych w posiadaniu osób krajowych, oraz zakupu

i sprzedaży tych papierów, realizowanych przez osoby krajowe - na formularzach otrzymanych z NBP,

2) podmioty dokonujące importu lub eksportu usług

- dane dotyczące tych usług - na formularzach

otrzymanych z NBP,

3) podmioty prowadzące inne niż określone w przepisach niniejszego zarządzenia formy obrotów z zagranicą - dane o tych obrotach - na formularzach

otrzymanych z NBP.

Załącznik nr 5

:5

O

::J

;:;

O

PIECZĘĆ FlRMOW A

""

NARODOWY BANK POLSKI

Departament Statystyki

Wydział Statystyki Pozabankowej

Bilansu Płatniczego

skrytka poczt. 1011

L

00-919 War s z a w a

NUMER IDENTYFIKACYJNY REGON .... ..... ......... .... ...... ..... .. ...... ... ...... .

FORMULARZ DO

OTRZYMANE Z ZAGRANICY DAROWIZNY W FORMIE NIEPIENIĘŻNEJ W ROKU .................. .

w złoty ch ,bez walał po przecinl..-u

Kraj darczyńcy

Wartość .)

l

2

OGÓŁEM

• ) W kwocie wykazanej w·dokumencie SAD.

Pieczątka imienna i podpis osoby

działającej w imieniu sprawozdawcy

Imi ę, nazwisko i telefon osoby,

która sporządziła sprawozdanie

I

... ................ -...........................

.

Miejscowość i data

§ 6. Podmioty, o których mowa w § 1 ust. " prowadzące obroty z zagranicą są zobowiązane do udziele-

nia, na skierowane do nich indywidualne żądanie NBp,

dodatkowych informacji i wyjaśnień dotyczących sprawozdawczości z tych obrotów, w terminach wskazanych w żądaniu.

Załącznik nr 6

~

O

:::l

;:j

O

PIECZĘC

""

HRMO\\ A

'"O

O

C/l

NARODOWY BANK POLSKI

Departament Statystyki

L

Wydział Statystyki Pozabankowej

.J

~

Z

""

-....j

UJ

Bilansu Płatniczego

skrytka poczt. 1011

00-919 War s z a w a

NUMER IDENTYFIKACYJNY REGON .... .. .... ..... ....... . ...... .... ........ ....... .. .

FORl\IULARZ DP

PRZEKAZANE ZA GRANICł; DAROWIZNY W FORMIE NIEPIENIĘŻNEJ W ROKU .................. .

.

,

w złotych

bez znaku po przecinku

Kraj przeznaczenia darowizny

Wartość ')

l

2

.....

.....

UJ

ex>

OGÓŁEM

• I

W kwocie wykazanej w dokumencie SAD.

Imię, nazwisko i telefon osoby,

która sporządziła sprawozdanie

Pieczątka imienna i podpis osoby

działającej w imieniu sprawozdawcy

Miejscowość i data

'"O

O

!"

Ol

O)

<O

-

1319 -

§ 7. Dane dotyczące obrotów zagranicznych, przekazywane do NBP na podstawie zarządzenia, powinny

być zgodne z danymi księgowymi podmiotu.

Załącznik nr 7

Wypełni o ny fonnularz prosimy przesłać pod adresem

Wypełniony formularz prosimy przesłać pod adres

PIECZĘć FIRMOWA

Oddział Okręgowy

Narodowego Banku Polskiego

L

w ...........................................

lub

.J

Główny Oddział Walutowo -

NUMER IDENTYF1KACYJNY REGON ... ... .. .................... .. ............... ..

Dewizowy

Narodowego Banku Polskiego

w Warszawie"

FORMULARZ IB-l

WARTOŚĆ UDZIAŁU ZAGRANICZNEGO UDZIAŁOWCA (AKCJONARIUSZA)

W KAPITALE WŁASNYM SPÓŁKI MAJĄCEJ SIEDZmĘ W POLSCE

sprawozdanie za rok ................... ..

Nazwa spółki ................................................ ... ......................................................................... .................. .......... .

Rodzaj działalności (wg EKD) .... ............................ .......... .. .... ..... ..... ..... .. ....... ... ... .......... ... .... ... .. ... ........ ............ .....

Nazwisko i imię, nazwa udzialowca (akcjonariusza) zagranicznego .. .. ........... .. .......... .. ........ ... .. .. ..... ............ ....... ..

Kraj udziało\,\,ca (akcjonariusza) zagranicznego ... .... ............. ...... ........................ .. .. ............ ... ..... .. ....................... ..

Czy spółka prowadziła działalność gospodarczą w roku sprawozdawczym TAK (NIE) '"

Rok wpisu udziałowca (akcjonariusza) zagranicznego do rejestru sądowego ................................. .. ...... ............... .

Część I. Kapitały

WARTOŚĆ UDZIAŁU ZAGRANICZNEGO UDZIAŁOWCA (AKCJONARIUSZA)

W KAPITALE WŁASNYM SPÓŁKI MAJĄCEJ SIEDZIBĘ W POLSCE

A. WARTOŚĆ UDZIAŁU W KAPITALE WŁASNYM wg STANU NA 1.Ol.199........ r.

(wiersz 02 + 03)

-

W kapitale zaJdadowym (wpłaconym)

-- --

03

(suma wierszy od 05 do 11)

- zalrupu udziałów lub akcji w gotówce ogółem

(wiersz OSa + 05b)

w tym: - na kapitał zaldadowy (wpłacony)

04

05

OSa

- wniesienia udziału w postaci niepienięinej (aport)

06

- konwersji pożyczki na udział

07

- konwersji dywidend na udział

- zysku (netto za rok kalendarzowy)

09

08

X

- przeszacowania środków trwałych

10

t---~--------------~------------------------------+-~

- innych przyczyn (prosimy o odrębne wyjaśnienie w części IV formu1arza)

11

~------------~I

t---~~~~~~--~------~------~----------------+-~

C. ZMNIEJSZENIE WARTOŚCI UDZIAŁU Z TYTUŁU: (suma wierszy od 13 do 18)

- sprzedaży udziału lub akcji przez udziałowca (akcjonariusza)

zagranicmego ogółem

W złotych

Ol

02

w pozostałym kapitale własnym

B. ZWIĘKSZENIE WARTOŚCI UDZIAŁU Z TYTUŁU

W tysiącach

waluty obcej .. ...... .....

~~----------~I

12

13

(wiersz 13a + 13b)

w tym: - kapitału zaldadowego

13a

13b

- spłaty kapitału (wg wartości ewidencyjnej)

14

- straty (netto za rok kalendarzowy)

IS

- zadeklarowanych dywidend (wypłaconych i nie wypłaconych)

16

- przeszacowania środków trwałych

17

- innych przyczyn (prosimy o odrębne wyjaśnienie w części IV formularza)

18

D. WARTOŚĆ UDZIAŁU W KAPITALE WŁASNYM wg STANU NA 31.U.199...... r.

(wiersz 01 + 04 - 12)

19

- w kapitale zakładowym (wpłaconym)

20

w pozostałym kapitale własnym

21

Ucłrlał proc:eatowy udziałowca (akcjoaamsza) zagr. wg stu. Da 31.U.199.......r w

- kapitale zakładowym spółki mającej siedzibę VI' Polsce

- całkowitej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wspólników lub akcjonariuszy

22

- -

23

., Podmioty mające siedzibę na terenie woj. stoł. warszawskiego przesyłają sprawozdania do GOWD. pozostałe podmioty

do właściwego terytorialnie oddziału okręgowego NBP (niepotrzebne skreślić) •

.., Niepotrzebne skreślić.

-

1320 -

Część II. Dane uzupełniające o nabyciu lub sprzedaży udziałów albo akcji

w złotych

Wartość sprzedanych udziałów lub akcji przez

Wartość

nabytych udziałów lub akcji przez

(akcjonariusza) zagranicznego

udziałowca

w cenie nabycia (dotyczy wierszy 05 i 06)

(akcjonari usza) zagranicznego

udziałowca

w cenie sprzedaży (dotyczy wiersza 13)

Część III. Podstawowe dane o spółce

Koniec roku

Wyszczególnienie

poprzedzającego rok

sprawozdawczy

sprawozdawczego

W dniu sporządzania

sprawozdania

l. Nazwa spółki

2. Adres wraz z kodem pocztowym

3. Nr identyf. Regon

4. Daty graniczne roku obrotowego

różnego od kalendarzowego

Część IV. Dodatkowe wyjaśnienia

...... ......... ............ .. .......................................... ................. , ..... , . , .............. ............................. , ............................. .

Nazwisko, imię i telefon osoby,

która sporządziła sprawozdanie

Pieczątka imi,enna i podpis osoby

działającej w imieniu sprawozdawcy

Miejscowość i data

-

1321 -

Poz. 669

OBJAŚNIENIA DO FORMULARZA m-l

II

."

i

.: 3··~~

.

..

.'

L OBJAŚNIENIA OGÓLNE

1. Dla każdego udziałowca (akcjonariusza) zagranicznego należy wypełnić odrębny formularz IB-I.

Wartość udziału inwestora zagranicznego w kapitale własnym spółki wyliczyć,rnnożąc wykazaną

w bilansie rocznym wartość

kapitału własnego spółki

przez udział procentowy udziałowca

(akcjonariusza) zagranicznego w kapitale zakładowym. W poszczególnych \\ierszach formularza

wpisać

kwoty w części dotyczącej wyłącznie udziałowca (akcjonariusza) zagranicznego, dla

l'Łórego sporządzone jest sprawozdanie.

2. Kolumnę

"W

tys. waluty obcej

II

wypełnić

wyłącznie

w wierszach

dotyczących

transakcji

dokonanych w walucie obcej. W przypadku waluty innej niż podana w części nagłówkowej,

wpisać symbol waluty transakcji obok kwoty.

W kolumnie "W złotych

II

wypełnić

wszystkie wiersze odnoszące się do zdarzeń gospodarczych,

które wystąpiły w działalności spółki w roku sprawozdawczym.

W przypadku nielW)'stępowania zjawisk, należy w odpowiednich wierszach wpisać znak "_"

IL OBJAŚNIENIA SZCZEGÓŁOWE DOTYCZĄCE WYPEŁNIENIA FORl\-'lULARZA m-l.

Wiersze 01, 02, 03: podać wartość udziału w kapitale na l stycznia roku sprawozdawczego.

Wiersz 03: skapitalizowana część zysków wygospodarowanych w latach poprzednich w postaci

kapitału

zapasowego i

kapitału

rezerwowego

oraz nie podzielony zysk z lat

poprzednich. W przypadku gdy w latach poprzedzających rok sprawozdawczy wystąpiły

nie pokryte straty, o ich kwotę pomniejsza się pozostały kapitał własny wykazany

w sprawozdaniu. Pozostały kapitał własny może przyjąć wartość ujemną, jeśli nie

pokryta strata bilansowa z lat poprzednich przewyższa wyżej wymienione składniki.

Kapitał zakładowy (podstawowy) pozostaje bez zmian. W pozostałym kapitale własnym

nie należy uwzględniać funduszy specjalnego przeznaczenia.

Uwaga

wypełnienie wierszy od Ol do 03 obowiązuje w każdym przypadku wniesienia udziałów

lub akcji przed pierwszym stycznia roku sprawozdawczego.

Wiersz OS; w przypadku spółki powstałej w roku sprawozdawczym podać wartość

udziałów lub

akcji wniesionych przez

udziałowca

(akcjonariusza) zagranicznego. W przypadku

przez

udziałowca

(akcjonariusza) zagranicznego w

przejęcia

kapitału

istniejącej, podać wartość

spółce

już

nabytych udziałów lub akcji powiększoną o proporcjonalną

kwotę pozostałego kapitału własnego (patrz też część 11 formularza).

Uwaga

w wierszu 05 i 06

wkłady

udziałowca

(akcjonariusza) zagranicznego wnoszone do

spółki, pochodzące ze środków uzyskanych w Polsce od innych podmiotów krajowych

z tytułu dochodu z udziałów lub akcji, kwot uzyskanych ze sprzedaży lub umorzenia

-

1322 -

udziałów lub akcji oraz kwot należnych osobie zagranicznej jako wspólnikowi z tytułu

podziału majątku

w wynil'U likwidacji spółki (zgodnie z postanowieniem art . lO ust.2

ustawy z dnia 14.06.91 r. o spółkach z udziałem zagranicznym Dz.U. Nr 60. poz. 253.

Nr 80, poz. 350 i Nr 111, poz 480, z 1993 r. Nr 134, poz. 646 z 1996 r. Nr 45, poz. 199)

należy wyodrębnić i podać ich wartość, urnieszczając tę kwotę w nawiasach, w wierszu

.

,.

05.

Wiersz 07: w przypadku gdy spółka zaciągnęła pożyczkę lub kredyt od udziałowca (akcjonariusza)

zagranicznego i w roku sprawozdawczym nastąpiła jej zamiana na zwiększenie udziału

w kapitale własnym spółki, to odpowiednia kwota powinna być wykazana w wierszu 08

sprawozdania ID-2. W wyrażeniu walutowym kwoty te powinny hyć zgodne.

Wiersz 08: należy wykazać wartość nie podjętych dywidend z lat poprzednich. przeznaczonych na

zwiększenie udziału udziałowca (akcjonariusza) zagranicznego w kapitale spółki w roku

sprawozdawczym.

Wiersze 09 i 15: przyjmując za podstawę rachunek zysków i strat za rok sprawozdawczy oraz

umowę spółki , podać kwotę

zysku netto do podziału (wiersz 09) lub straty netto

(wiersz 15) przypadającą na udziałowca (akcjonariusza) zagranicznego, którego dotyczy

sprawozdanie ID-l . Jeśli umowa spółki nie stanowi inaczej, kwotę części zysku lub

straty dla danego udziałowca (akcjonariusza) zagranicznego ustala się przez pomnożenie

kwoty zysku netto lub straty netto przez udział tego wspólnika w kapitale zakładowym

(podstawowym) . . W wierszu 09 nie

wykazywać

nie podzielonego zysku z lat

poprzednich, jest on bowiem włączony do wiersza 03, jako pozostały kapitał własny .

Uwaga

w wierszu 09 podaje się kwoty zysku netto do podziału jako składnik zwiększający

pozostały kapitał własny, mimo że w momencie sporządzania sprawozdania nie jest on

podzielony. Kwotę zysku netto za rok sprawozdawczy należy ująć w wierszu 21. Skutki

podziału

zysku

za

dany

rok

sprawozdawczy

będą

miały

odzwierciedlenie

w sprawozdaniu dotyczącym następnego okresu sprawozdawczego.

Wiersz 14: podać ewidencyjną wartość spłaconego udziału wspólnika zagranicznego ,w przypadku.

gdy spłata jest wynikiem utraty członkostwa (w drodze wyłączenia wspólnika ze spółki

z ograniczoną odpowiedzialnością lub unieważnienia akcji w spółkach akcyjnych).

Wiersze 19, 20, 21: podać wartość udziału w kapitale na koniec roku sprawozdawczego.

.'

-

1323 -

Poz. 669

§ 8. Do przekazywania danych dotyczących obrotów z zagranicą, za zgodą NBP, mogą być wykorzystywane inne niż dokumenty sporządzane na papierze nośniki informacji.

Załącznik nr 8

Wypełnio ny formularz prosimy przesłać pod adresem

PIECZĘĆ FIRMOWA

Oddział Okręgowy

Narodowego Banku Polskiego

w ...........................

L

lub

NUMER IDENTYF1KACYJNY REGON .. " ...... .......... ...... ........ .. ....... .. .

Główny Oddział Walutowo - Dewizowy

Narodowego Banku Polskiego

w Warszawie "

FORMULARZ IB-2

KREDYTY LUB POŻYCZKI OD OSÓB ZAGRANICZNYCH

sprawozdanie za rok ...... .... ......... .. .

Nazwa spółki ................ ................. .......................... .. ..... .... .. ........ ......... .. ..... .... ........... .... ... ... ........ ............. ..... .. ...... .. ... .. ... ...... .

Nazwa zagranicznego kredytodawcy .... .. ...... .. .. .. .... ...... ... .... .... ... ..... .... .......... ..... ... ....... ........... ...... ....... .. ... ...................... ...... .... .

Kraj zagranicznego kredytodawcy .. ... ... ................ ..... .. ...... .......................... ............. .. ........... ....... ...... .. ... ... ... .. ...... ....... ..... ...... ...

Czy istnieje między tymi podmiotami związek kapitałowy TAK (NIE) .."

Kredyty lub pożyczta otrzymane od osób zagranicznych

Kwota kredytu lub pożyczki"" według umowy ..... ... .... ... .... ............... .... ... ..... .... ...... .. ... ........ ......... ... .. ..... .

Data zawarcia umowy .... .... ..... ... ..... ..... ............ .. ....... .. .. ........ .. ..... ...... ... ... ..... ..... ..... .. ..... ....... .. ... .. ... ... ..... .

Data zaciągnięcia kredytu lub pożyczki"" ...................... ,......... .... .. .. ....... .... ...... ......... ..... ..... ... .. ... .. ..... .... ..

Data i numer indywidualnego zezwolenia dewizowego'" dla kredytu lub pożyczki"" .. .... .... .. ............ " .. ..

...,

Waluta kredyru lub potyczki

W pelnych

jednostkach

waluty

Wyszczególnienie

A. Stan zobowiąZań do spłacenia z tytułu kredytu lub pożyczki zaciągniętych

od zagranicznego kredytodawcy na dzień 1.01.199..... r.

Ol

B. WZROST ZOBOWIĄZAŃ OGÓŁEM

02

(suma wierszy od 03 do 05)

z tytułu : -wykorzystania nowego kredytu lub pożyczki (w towarach,

usługach lub gotówce)

03

- konwersji odsetek na kredyt lub pożyczkę

04

- innych przyczyn (wyjaśnić jakich)

05

C. SPADEK ZOBOWIĄZAŃ OGÓŁEM

(suma wierszy od 07 do 10)

z tytułu : - spłaty kredytu lub pożyczki (eksportem towarów, usług

lub gotówką)

06

07

- konwersji kredytu lub pożyczki na udział kapitałowy

08

- umorzenia kredytu lub pożyczki

09

- innych przyczyn (wyjaśnić jakich)

10

D. Stan zobowiązań do spłacenia z tytułu kredytu lub pożyczki zaciągniętych

od zagranicznego kredytodawcy na dzień 31.12.199..... r.

(wiersz Ol + 02 - 06)

11

ODSETKI ZAPŁACONE w 199 .. .... r.

12

./ Podmioty mające siedzibę na terenie woj, stoi, warszawskiego przesyłają sprawozdania do GOWD . pozostałe podmioty

do właściwego terytorialnie oddziału okręgowego NBP (niepotrzebne skreślić) •

••/ Jeżeli nie było indywidualnego zezwolenia dewizowego, wstawić kreskę •

•••/ Niepotrzebne skreślić.

Nazwisko, imię i telefon osoby,

która sporządziła sprawozdanie

Pieczątka imienna i podpis osoby

działającej w imieniu sprawozdawcy

Mi ejscowość i data

.............

-

1324 -

Poz. 669

OBJAŚNIENIA DO FORMULARZA m-2

1. Przez związek kapitałowy rozumie się sytuację, gdy kredytobiorcą jest polska spółka,

a kredytodawcą udziałowiec (akcjonariusz) zagraniczny lub odwrotnie.

2. Wypełnić

odrębny

formularz

dla

każdego

zagranicznego

pożyczkodawcy

lub

pożyczkobiorcy.

3. Kredyty lub pożyczki otrzymane od tego samego kredytodawcy można sumować pod

warunkiem, że były zaciągnięte w tej samej walucie.

-

1325 -

§ 9. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem 1 stycz.

nia 1997 r.

Prezes Narodowego Banku Polskiego: w z. W. Koziński

-

1313 -

OBJAŚNIENIA DO FORMULARZA ZO/STANY

1. Należy

wykazywać

zagranicznych,

a

tylko

nie

zaliczki

polskich

otrzymane

pośredników,

bezpośrednio

gdyż

zostaną

od

kontrahentów

one

wykazane

w sprawozdaniach ZO sporządzonych przez pośredników .

2. W przypadku jeżeli podmiot gospodarczy posiada w danym kraju wielu kontrahentów,

to dla każdego rodzaju zaliczkowanej usługi lub towaru należy stany zaliczek dodać

. i wykazać jako sumę.

3. Zaliczki na towary należy podać w wielkości ogółem , w rozbiciu na poszczególne kraje,

bez wyszczególniania rodzajów towarów.

Załącznik nr 9

r

Wypełniony formularz prosimy przesIać pod adresem

PrECZĘĆ FIRMQW A

Oddział Okręgowy

Narodowego Banku Polskiego

L

w ...........................

.J

lub

Główny Oddział Walutowo - Dewizowy

Narodowego Banku Polskiego

w Warszawie"

NUMER IDENTYFIKACYJNY REGON ... ..... .............. .. ... .... ..... .... ....... .... .

FORMULARZ IB-3

KREDYTY LUB POŻYCZKI DLA OSÓB ZAGRANICZNYCH

sprawozdanie za rok ....... .......... ..

Nazwa spółki ... .... ..... .. ... .. ......... .... .... ............... .... ...... ...... .. ........ .......... .............. .... ..... ... ....... .. .. ........ ......... .. ..... ....... ..... ..... ... .

Nazwa zagranicznego kredytobiorcy .. ................ .. .. .. ... .... ............... ... ................. .... ... ..... ... .. ... ... .... ... .. .. ..... ... ..... ...... ... .. ...... .... .

Kraj zagranicznego kredytobiorcy .. .. .... .. ..... ... ...... ...... .. ....... .... ... ...... .... .. .. ..... ... .. ..... ..... .... .. ..... .... ............ .. ... ... ... ... ...... .. ...... ..

Czy istnieje między tymi podmiotami związek kapitałowy T AK (NIE) ...,

Kredyty lub pożyczki udzielone osobom zagranicznym

Kwota kredytu lub pożyczki ..., według umowy ........ .............. ...................................................... ........... ........ .

Data zawarcia umowy .. .. .. .... .. ............. ...... ...... ... ... .. .... ...... ......... .... ........ ..... ........ .... ... ... .. ....................... .... .. .....

Data udzielenia kredytu lub pożyczki ...' ............... .. ............. .. ................................. .. .. ..... ....... .. .... .... ... ...... ...... .

Data i numer indywidualnego zezwolenia dewizowego'" dla kredytu lub pożyczki .. " .. ............ ..... .... ........ ... .. .

Waluta kredytu lub poży c zki

W pełnych

jednostkach

waluty

Wyszczególnienie

A. Stan należności z tytułu wykorzystania kredytu lub pożyczki przez zagranicznego

kredytobiorcę na dzień 1.01.199.•••... r.

Ol

B. WZROST NALEŻNOŚCI OGÓŁEM

02

(suma wierszy od 03 do 05)

z tytułu : - wykorzystania nowego kredytu lub pożyczki (w towarach, usługach

lub gotówce)

03

- konwersji odsetek na kredyt lub pożyczkę

04

- innych przyczyn (wyjaśnić jakich)

05

C. SPADEK NALEŻNOŚCI OGÓŁEM

'I • •,

(suma wierszy od 07 do 10)

06

z tytułu : - spłaty kredytu lub pożyczki (eksportem towarów, usług lub gotówką)

07

- konwersji kredytu lub pożyczki na udział kapitałowy

08

- umorzenia kredytu lub pożyczki

09

- innych przyczyn (wyjaśnić jakich)

10

D. Stan należności z tytułu wykorzystania kredytu lub pożyczki przez zagranicznego

(wiersz 01+ 02 - 06)

kredytobiorcę na dzień 31.12.199.•.. r.

11

ODSETKI OTRZYMANE w 199...... r .

12

•/ Podmioty mające siedzibę na terenie woj . stoł . warszawskiego przesyłają sprawozdania do GOWD, pozostałe podmioty

do właściwego terytorialnie oddziału olcręgowego NBP (niepotrzebne skreślić).

"/ Jeżeli nie było indywidualnego zezwolenia dewizowego. wstawić Iaeslcę.

"'/ Niepotrzebne slaeślić.

Pieczątka imienna i podpis osoby

Nazwisko, imię i telefon osoby,

która sporządziła sprawozdanie

działającej w imieniu sprawozdawcy

Miejscowość i data

Uwaga: Do niniejszego formularza mają zastosowanie odpowiednio objaśnienia do formularza IB-2, zamieszczone w załączniku nr 8.

.. ..

. Monitor Polski Nr 73

-

1326 -

Poz. 669

Załącznik nr 10

PlFX:ZĘĆ FIRMOWA PODMIaTU KRAJOWEGO

POSIADAJĄCEGO UDZIAŁ Y LUB AKCJE W SPÓŁCE

MAJĄC EJ SIEDZlB Ę ZA GRANIC Ą

NARODOWY BANK POLSKI

Departament Statystyki

Wydział Statystyki Pozabankowej

Bilansu Płatniczego

skrytka poczt. 1011

00-919 War s z a w a

L

NUMERIDENTYFlKACYJNY REGON ..

LUBPESEL

FORMULARZ IBZ-l

WARTOŚĆ UDZIAŁU POLSKIEGO UDZIAŁOWCA (AKCJONARIUSZA)

W KAPITALE WŁASNYM SPÓŁKI MAJĄCEJ SIEDZmĘ ZA GRANICĄ

sprawozdanie za rok .. ....... .. ...... ..... .. .

Nazwa podmiotu krajowego .... ..... .... .... ..... ..... ..... ....... .... .......... .. ...... ...... ...... Numer sprawy ... ... .. ... ..... ...!...... ....... ...!.... .... .. ... .

Adres podmiotu krajowego .......................... ............. ............. .. ........ .............. ...... .. .... ..... ...... ... ... ..... .. .... .. ..... ...... .......... .... .... .....

Data i m indywidualnego zezwolenia dewizowego uprawniającego do objęcia udziałów" ...... .. .... .. ... ... .................................... ..

Nazwa i adres spółki mającej siedzibę za granicą ............................. .. .... .. .... ....... .. ........ ..... ......... .......... .. ... ...... Kraj .... .. ... .. .... .. .

Rodzaj działalności spółki mającej siedzibę za granicą (wg EKD)'''' ............ .. ............................... .. ....... ........ ... .. .... ........ .......... .

Czy spółka prowadziła działalność gospodarczą w roku sprawozdawczym TAK (NIE) '"

w pełny ch jednostkacb

waluty obcej .. ..............

WARTOŚĆ UDZIAł..U POLSKIEGO UDZIAł..OWCA (AKCJONARIUSZA)

W KAPITALE Wł..ASNYM SPÓLKI MAJĄCEJ SIEDZIBĘ ZA GRANICĄ

o

I

A. WARTOŚĆ UDZIAł..U W KAPITALE Wł..ASNYM we STANU NA 1.Ol.199...... r.

(wiersz 02 + 03)

- w kapitale zaldadowym (wpłaconym)

02

- w pozostałym kapitale własnym

03

B. ZW1ĘKSZENIE WARTOŚCI UDZIAł..U KAPITAł..U Z TYTUł..U

(suma wierszy od 05 do II )

(wiersz 05a + 05b)

- zakupu udziału lub akcji w gotówce ogółem

w tym : - na kapitał zakładowy (wpłacony)

.... ...... , .. ....... " . .... ........... ....... ....................................... .............................................. ............. .............

- na pozostały kapitał własny (łącznie z dopłalMni do kapitału)

. ...................

04

05

05a

....

05b

- wniesienia udziału w postaci niepienięŻDej (aport)

06

- konwersji pożyczki na udział

07

- konwersji dywidend na udział

08

- zysku (netto za rok kalendarzowy)

09

- przeszacowania środków trwałych

10

- innych przyczyn (prosimy o odrębne wyjaśnienie w części IV formularza )

C. ZMNIEJSZENIE WARTOŚCI UDZIAł..U KAPITAł..U Z TYTUł..U

II

(suma wierszy od 13 do 18)

(wiersz Ba + I3b)

- sprzedaży udziału ogółem

"",

Ol

...... " ....... ..... "

w tym: - kapitału zaldadowego

...... , ....... .... " . ......... " ...... ...........

....... ......... .... ........... ................ , ..

- pozostałe~o kapitału własne~o (łącznie z dopłalMni do kapitału )

12

13

l3a

........

I3b

- spłaty kapitału (wg wartości ewidencyjnej)

14

- straty (netto za rok kalendarzowy)

15

- zadeklarowanych dywidend (wypłaconych i nie wypłaconych)

16

- przeszacowania środków trwałych

17

- innych przyczyn (prosimy o odrębn e wyjaśnienie w części IV formuIarza)

18

D. WARTOŚĆ UDZIAł..U W KAPITALE Wł..ASNYM wg STANU NA 31.12.199.... r . (wiersz Ol + 04 -12)

- w kapitale zakładowym (wpłaconym)

- w pozostałym kapitale własnym

Udzlałproeentowy polskiego ndzlaklwc. (u.cjonriusz.) wg stua n

19

20

21

31.12. 199...... r. w

- kapitale zakładowym spółki mającej siedzibę za granicą

22

- całkowitej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wspólników lub akcjonariuszy

23

., Jeżeli nie było indywidualnego zezwolenia dewizowego, wstawić kreskę.

", Niepotrzebne skreślić.

''''Jeżeli spółka ma ustalony 4-<:yfrowy kod podstawowego rodzaju dzialalności wedłu~ Europejskiej KlasyfIkacji Działalności.

to należy go wpisać obok opisu głównego rodzaju działalności .

.~

-

1327 -

Część II. Dane uzupełniające o nabyciu łub sprzedaży udziałów albo akcji

W pełnych jednostkach waluty obcej ... ... .. ... .......

Wartość

nabytych udziałów lub akcji przez

krajowego udziałowca (akcjonariusza) w spółce

mającej siedzibę za granicą w cenie nabycia

(dotyczy wierszy 05 i 06)

Wartość

sprzedanych udziałów lub akcji przez

krajowego udziałowca (akcjonariusza) w spółce

mającej siedzibę za granicą w cenie sprzedaży

(dotyczy wiersza 13)

Część IIL Podstawowe dane o krajowym udziałowcu (akcjonariuszu)

Koniec rob

Wyszczególnienie

poprzedzającego rok

sprawozdawczy

sprawozdawczego

W dniu sporządzania

sprawozdania

1. Nazwa podmiotu krajowego

2. Adres wraz z kodem pocztowym

3. Nr identyf. Regon lub Pesel

4. Daty graniczne rob obrotowego

różnego od kalendarzowego

Część IV. Dodatkowe wyjaśnienia

Pieczątka imienna i podpis osoby

Nazwisko. imię i telefon osoby,

która sporządziła sprawozdanie

działaj ącej w imieniu sprawozdawcy

Mi ejscowość i data

-

1328 -

Poz. 669

OBJAŚNIENIA DO FORMULARZA mz -1

1.1 . Jeżeli podmiot krajowy nabył udziały lub akcje w więcej niż jednej spółce mającej siedzibę

za granicą, to dla każdej z nich sporządza się odrębny formularz mZ-l .

1.2. Określenia. podstawowego rodzaju działalności prowadzonej przez podmiot gospodarczy

dokonuje się poprzez ustalenie proporcji prowadzonych działalności ,według kryterium wartości

dodanej produkowanych dóbr i świadczonych usług. Przeważająca wartość dodana decyduje

o uznaniu tej działalności jako "podstawowej".

1.3. Formularz mZ-1 należy wypełnić w jednostkach waluty oryginalnej, w której sporządzony był

bilans spółki zagranicznej . Jeżeli jest to waluta niewymienialna, to sprawozdanie można też

sporządzić w jednej z walut wymienialnych.

Uwaga: Ponadto do niniejszego formularza mają zastosowanie

do formularza m-l , zamieszczone w załączniku nr 7.

t

odpowiednio

objaśnienia

-

1329 -

Załącznik nr 11

PIECZĘĆ FIRMOWA PODMIOTU KRAlO\\'EGO

POSIADAJĄCEGO UDZIAł. Y LUB AKCJE W SPÓŁCE

MAJĄCEJ SIFDZIBĘ ZA GRANICĄ

NARODOWY BANK POLSKI

Departament Statystyki

Wydział Statystyki Pozabankowej

Bilansu Płatniczego

skrytka poczl1011

00-919 War s z a w a

L

NUMER IDENTYF1KACYJNY REGON

LUB PESEL

........................................ .

FORMULARZ IBZ-2

KREDYTY LUB POŻYCZKI OD OSÓB ZAGRANICZNYCH

sprawozdanie za rok ... .. ................. ..

Nazwa podmiotu krajowego ........ .. .. ........... .. ........... ... .... ... ...................... Numer sprawy .............. ./ ........ ... ... ./............ .

Adres podmiotu krajowego .. ... ............... .. .... .. ....................... ........ ... ... .... ......... ... ....... ........................ .. ............ .. ....... .. .

Data i nr indywidualnego zezwolenia dewizowego uprawniającego do objęcia udziałów" ........... .... ........ .. .. .. ........ .... ..

Nazwa zagranicznego kredytodawcy .. ... .. .... ....... .... .......... ... .......... ............................ ... ...... ..... .. ....... .. .... ..... ,..... ....... .... .

Kraj zagranicznego kredytodawcy ........................... ....... ........ ................. .... .... .. ............. .... ..... ...... .... .. .... ...... ... ......... ... .

Czy istnieje między tymi podmiotami związek kapitałowy T AK (NIE)'"

Kredyty lub pożyczki otrzymane od osób zagranicznych

Kwota kredytu lub pożyczki .., według umowy .......................................... ......................... .. ... .. ..... ... .... ..

Data zawarcia umowy ...... ........ ..... ... ... .. .. .... .. .. ... ........ .. .... ..... ... .. .. ... .... ..... ... ..... ..... ... ... .. ... ......... ..... ....... ...

Data zaciągnięcia kredytu lub pożyczki ..' ................ ..... ............. .. ................. ... ................. .. .. ... .... ... .. .... .. .

Data i numer indywidualnego zezwolenia dewizowego" dla kredytu lub pożyczki .., ......... ... ................ ..

Waluta uedytu lub poży czki

.., .. .....

,

A. Stan zobowiązań do spłacenia z tytułu kredytu lub pożyczki zaciągniętych

od zagranicznego kredytodawcy na dzień 01.01.199...... r.

Ol

B. WZROST ZOBOWIĄZAŃ OGÓŁEM

02

(suma wierszy od 03 do 05)

z tytułu : - wykorzystania nowego kredytu lub pożyczki (w towarach, usługach lub gotówce)

- konwersji odsetek na kredyt lub pożyczkę

03

04

- innych przyczyn (wyjaśnić jakich)

05

C. SPADEK ZOBOWIĄZAŃ OGÓŁEM

(suma wierszy od 07 do 10)

z tytułu: - spłaty kredytu lub pożyczki (eksportem towarów, usług lub gotówką)

06

07

- konwersji kredytu lub poi.yczki na udział kapitałowy

08

- umorzenia kredytu lub pożyczki

09

- innych przyczyn (wyjaśnić jakich)

10

D. Stan zobowiązań do spłacenia z tytułu kredytu lub pożyczki zaciągniętych

od zagranicznego kredytodawcy na dzień 31.12.199..... r.

(wiersz 01+ 02-06)

11

OOSEfKl OTRZYMANE w 199... .... .r.

12

" Jeżeli nie było indywidualnego zezwolenia dewizowego, wstawić kreskę,

'" Niepotrzebne sueślić.

Nazwisko, imię i telefon osoby,

która sporządziła sprawozdanie

Pieczątka imienna i podpis osoby

działającej w imieniu sprawozdającego

Miejscowość i data

Uwaga: Do niniejszego formularza mają zastosowanie odpowiednio objaśnienia do formularza lB - 2, zamieszczone w załączniku nr 8.

.

""

W pełnych jednostkach

waluty

Wyszczególnienie

..

-

1330 -

Poz. 669

Załącznik nr 12

PIECZĘĆ FIRMOWA POOMlaru KRAJOWEGO

POSIADAJĄCEGO UDZIAł.Y LUB AKCJE W SPÓl:.CE

MAJĄCE! SIEDZIBĘ ZA GRANICĄ

NARODOWY BANK POLSKI

Departament Statystyki

Wydział Statystyki Pozabankowej

Bilansu Płatniczego

skrytka poczt. 1011

00-919 War s z a w a

L

NUMER IDENTYF1KACYJNY REGON ....... .

LUBPESEL ................................................. .. .

FORMULARZ IBZ-3

KREDYTY LUB POŻYCZKI DLA OSÓB ZAGRANICZNYCH

sprawozdanie za rok ..................... ..

Nazwa podmiotu krajowego ....................... .. ........... .................. ............. Numer spra\\o)' .............. ./.... ........ .. ./........... ..

Adres podmiotu krajowego ... .. ....... .... ....... .... ..... .. .:............................. ..... ... .... ...... .... ......... .. .. ... ....... ... .... ...... .............. .

Data i m indywidualnego zezwolenia dewizowego uprawniającego do objęcia udziałów" ........................ .............. ... ..

Nazwa zagranicznego kredytobiorcy ... ... ..... .. ..... .. ... ... ....... ... ... .......... .. .. .... ...... ....... ... ........ ..... .............. .. .. .............. ...... .

Kraj zagranicznego kredytobiorcy ............ .... ............................ ... ....................... .... ........... ... ... ... ........ .... ... .......... ...... ... .

Czy istnieje między tymi podmiotami związek kapitałowy TAK (NIE)'"

Kredyty lub pożyczki udzielone osobom zagranicznym

Kwota kredytu lub pożyczki'" według umowy ... ..... ....... .. .................................... ;................................... ..

Data zawarcia umowy ...................... ...... ....... .... .. .. ..... ....... .. .. ... .. ....... ..... ....... ...... .. ......... .... .. ........... ... ........ .

Data zaciągnięcia kredytu lub pozyczki ..' ........ ....... ........ ...... ........ .... ................................... ...................... .

Data i numer indywidualnego zezwolenia dewizowego" dla kredytu lub pożyczki .., ......... ...................... ..

Waluta kredytu lub pożyczki

................

W pełnych jednostkach

waluty

Wyszczególnienie

A. Stan należności z tytułu wykorzystania kredytu lub pożyczki przez zagranicznego

kredytobiorcę na dzień 01.01.199...... r.

01

B. WZROST NALEżNOŚCI OGÓŁEM

02

(suma wierszy od 03 do 05)

z tytułu: - wykorzystania nowego kredytu lub pożyczki (w towarach, usługach lub gotówce)

- konwersji odsetek na kredyt lub pożyczkę

03

04

- innych przyczyn (wyjaśnić jakich)

05

C. SPADEK NALEŻNOŚCI OGÓŁEM

(suma wierszy od 07 do 10)

z tytułu: - spłaty kredytu lub pożyczki (eksportem towarów, usług lub gotówką)

06

07

- konwersji kredytu lub pożyczki na udział kapitałowy

08

- umorzenia kfedytu lub pożyczki

09

- innych przyczyn (wyjaśnić jakich)

10

D. Stan należności z tytułu wykorzystania kredytu lub pożyczki przez zagranicznego

kredytobiorcę na dzień 31. 12. 199....... r.

(wiersz 01+ 02-06)

11

ODSEI'KI OTRZYMANE w 199..... .. .r.

12

., Jeżeli nie było indywidualnego zezwolenia dewizowego, wstawić kreskę •

.., Niepotrzebne skreślić.

Nazwisko, imię i telefon osoby,

która sporządziła sprawozdanie

Pieczątka imienna i podpis osoby

działającej w imieniu sprawozdającego

Miejscowość i data

Uwaga: Do niniejszego formularza mają zastosowanie odpowiednio objaśnienia do formularza IB - 2, zamieszczone w załączniku nr 8.

..

-

1331 -

Załącznik nr 13

Pieczęć finnowa

NARODOWY BANK POLSKI

Departament Statystyki

Wydział Statystyki Pozabankowej

Bilansu Płatniczego

skr. pocztowa 1011

00-9l9Warszawa

L

Numer identyfikacyjny Regon ........... .... ... ...... .... ... ..... ..... .

FORMULARZ KZ-l .

SPRAWOZDANIE Z WYKORZYSTANIA I SPŁAT KREDYTÓW LUB POŻYCZEK'" OTRZYMANYCH

OD OSÓB ZAGRANICZNYCH

nr .••••• za kwartał. •••••••••••••••.••••...••••••••••••••••••••• l99••••. roku

Nazwa podmiotu krajowego

(kredytobiorcy) ........................ .............................................. ..................................................... ......... ........................... .

Nazwa zagranicznego kredytodawcy ... ... .. .......... .. ... .......... ... .. ... ......... .. ...... ... ....... ...................................... ....... .... .......... ..

Kraj kredytodawcy ...... .. ... ..... ... .. ... ... .... .. .......................... ..... ........ ............................... .............. ... .. .. ........... ..... .. ... ... .... ... .

T AK(NIE)'"

Czy istnieje związek kapitałowy między tymi podmiotami

Kwota kredytu lub pożyczki według umowy ................................................ ... .

Data podpisania umowy

....................... ......... ..... ... .......... .

Okres kredytowania

.................................................. .

Numer i data indywidualnego zezwolenia dewizowego Prezesa NBP dotyczącego kredytu (ogólne zezwolenie dewizowe)*

Jeżeli kredyt rozliczany jest poprzez rachunek w banku zagranicznym, podać nazwę banku oraz numer i datę

indywidualnego zezwolenia dewizowego Prezesa NBP, na podstawie którego otwarto rachunek ......... .... .......... ..

I. Kapitał

Kwoty w jednostkach waluty

Stan zobowiązań do spłacenia na początek

kwartału .... 199 .... r.

z tytułu kredytu lub pożyczki zaciągniętych za granicą

B. Wzrost zobowiązań na skutek

A.

Wypełnia NBP

2 ............ .

3 ............ .

1. - wykorzyst. kredytu lub pożyczki w gotówce

(nazwa banku rozliczającego transakcję)

2.- kapitalizacji odsetek

3.- zakupu towarów na kredyt (wymienić jakich)

4 ........... ..

4.- zakupu usług na kredyt ( wymienić jakich)

5 ............ .

5.-

1............ .

innych przyczyn (wymienić jakich)

Ogółem wzrost zobowiązań (1+2+3-+4+5)

C. Spadek zobowiązań na skutek

7 ............ .

6. - spłat w gotówce

(nazwa banku rozliczającego transakcję)

7. - spłat eksportem(wymienić rodzaj towarów lub usług)

8 .......... .. .

8. - innych przyczyn (wymienić jakich)

6 ........... ..

D.

II.0dsetki

opłaty

Ogółem spadek zobowiązań (6+7+8)

.................. .... ... .. ... ..

Stan zobowiązań do spłacenia na koniec kwartału .... 199... r.

.. ................. ........... .. .

( Stan na początek okresu sprawozdawczego +ogółem wzrost zobowiązań - ogółem

spadek zobowiązań)

Zapłacone w kwartale sprawozdawczym poprzez bank: ........................................... ..

- odsetki **)

.............................. ... .

- prowizje

................................ ..

- inne opłaty

................................ ..

*)Niepotrzebne skreślić.

**)Jeżeli odsetki zostały spłacone towarem lub usługą, należy podać ich rodzaj.

Nazwisko,imię i telefon osoby,

która sporządziła sprawozdanie

Pieczątka imienna i podpis

Miejscowość i data

osoby

działającej w imieniu sprawozdawcy

-

1332 -

OBJAŚNIENIA DO FORMULARZA KZ-I

Sprawozdaniom

dotyczącym

jednego kredytu

należy

nadać

kolejne numery,

według

kolejności przesyłania do Departamentu Statystyki, aż do momentu zakończenia spłat.

Przez związek kapitałowy rozumie się sytuację, gdy kredytobiorcą jest polska spółka, a

kredytodawcą udziałowiec (akcjonariusz) zagraniczny lub odwrotnie.

W sprawozdaniu nr 1 w części A stan zobowiązań na początek okresu sprawozdawczego

będzie równy zeru - należy w tej rubryce wstawić kreskę. W kolejnym sprawozdaniu

wykazany stan początkowy powinien być zgodny ze stanem końcowym z poprzedniego

sprawozdania.

Stan zobowiązań do spłacenia na koniec okresu sprawozdawczego wykazany na formularzu

KZ-I w części D powinien być identyczny z przewidywanym terminarzem spłat wykazanym

na formularzu KZ-2.

Formularze KZ-l i KZ-2 należy przesyłać łącznie.

-

1333 -

Załącznik nr 14

Pieczęć

NARODOWY BANK POLSKI

Departament Statystyki

finnowa

Wydział Statystyki Pozabankowej

Bilansu Płatniczego

skrytka poczt. 1011

00-919 WARSZAWA

L

Numer identyfikacyjny Regon .... ......... .... ... ... ............. ..

FORMULARZ KZ-2

TERMINARZ PRZYSZŁYCH SPŁAT KREDYTÓW LUB POŻYCZEK * OTRZYMANYCH

OD OSÓB ZAGRANICZNYCH

Sprawozdanie nr •••..• na koniec kwartału ........••.•••..••..••..••.•..•..•••..••..••••..•••.. 199•.•.••. r.

Nazwa podmiotu krajowego (kredytobiorcy) .... .. ..... .. ... ... ....... .... .. .. ......... .. .. ... ....... ... ... ............. ..... ... .. .... .... ... .

Nazwa zagranicznego kredytodawcy

Data zawarcia umowy kredytowej

Nazwa waluty .......... ... ...... .... ... ..

Kwoty w jednostkach waluty obcej

TERMINY

RATY KAPITAŁU

ODSETKI**)

Rok

I

II

ID

IV

V

VI

VII

VID

IX

X

XI

XII

,, '

.

o

Rok następny

I

II

ID

IV

V

VI

VII

VID

IX

X

XI

XII

,

-

1334 -

Strona 2

TERMINY

RATY KAPITAŁU

ODSETKI**)

Rok następny

II

II

ID

IV

V

VI

VII

VID

IX

X

XI

XII

Rok następny

I

II

ID

IV

V

VI

VII

VID

IX

X

XI

XII

Rok .. ......

Rok .........

.........

..........

Zadłużenie-

ogółem***)"

Nazwisko, imię i telefon osoby,

która sporządziła sprawozdanie

Pieczątka imienna i podpis osoby

działającej w imieniu sprawozdawcy

Miejscowość i data

*)Niepotrzebne skreślić .

**)Jeżeli odsetki naliczane są wg zmiennej stopy procentowej, należy podać kwoty wyliczone szacunkowo.

** *)Zadłużenie ogółem (suma rat kapitału do spłacenia) musi być zgodna ze stanem zobowiązań

wykazanym w formularzu !(Z-l w części D.

-

1335 -

Załącznik nr 15

Pieczęć

NARODOWY BANK POLSKI

Departament Statystyki

Wydział Statystyki Pozabankowej

Bilansu Płatniczego

skr. pocztowa 1011

00-919 War s z a w a

finnowa

L

Numer identyfikacyjny Regon .. ... ....... .................... .

FORMULARZ KU-l

SPRA WOZDANIE Z KREDYTÓW LUB POŻYCZEK* UDZIELONYCH OSOBOM

ZAGRANICZNYM

nr .••••• za kwartał ••••.•.•.••.•••.....••..•••••••••••••••••••.•199 ..••• roku

Nazwa podmiotu krajowego

(kredytodawcy) ............................... ......................... ... ..... ........................................ .... ..... .............. ........ .... .....

Nazwa zagranicznego kredytobiorcy ...... ..... ...................... ..... ............ ...... ......... .............. ..... ..... .... ....... .......... .. .

Kraj kredytobiorcy ............... .. .. ................... .. ........................ ....... ..... ....... .... ..... .... .......... .. ....... .... ... ... .............. .

Czy istnieje związek kapitałowy między tymi podmiotami

T AK (NIE)*

Kwota kredytu lub pożyczki według umowy ...................... ............................ .

Data podpisania umowy

...................... ..... ........... ..... ....... ..

Okres kredytowania

... ....... ... ....... .... .. .. ....................... .

Numer i dalJl indywidualnego zezwolenia dewizowego Prezesa NBP dotyczącego kredytu (ogólne zezwolenie dewizowe)*

I. Kapitał

Kwoty w jednostkach waluty

A. Stan należności do otrzymania na początek

kwartału .... 199 ... r. z tytułu kredytu lub pożyczki

udzielonych podmiotom zagranicznym

B. Wzrost należności na skutek

Wypełnia NBP

2 .... ........ .

3 ...... ..... ..

udzielenia kredytu lub pożyczki w gotówce

(nazwa banku rozliczającego transakcję)

2.- kapitalizacji odsetek

3.- sprzedaży towarów na kredyt (wymienić jakich)

4 ...... ...... .

4.-

sprzedaży usług na kredyt ( wymienić jakich)

5 ........... .

5.-

innych przyczyn (wymienić jakich)

l. -

1. .......... ..

Ogółem wzrost należności (1+2+3+4+5)

C. Spadek należności na skutek

7 ........... .

6.- spłat w gotówce

............. .. .......... ...... .... ........ .

............... .......................... ..

(nazwa banku rozliczającego transakcję)

7.- spłat importem (wymienić rodzaj towarów lub usług)

8 ........ .. ..

8.- innych przyczyn (wymienić jakich)

6 .. ......... .

Ogółem spadek należności (6+7+8)

D.

II. Odsetki i opłaty

Stan należności do otrzymania

na koniec kwartału .... 199 ... r.

(Stan na początek okresu sprawozdawczego + ogółem wzrost należności - ogółem

spadek należności)

Spłacone w kwartale sprawozdawczym poprzez bank: .................. .. ............. .... ....... .

- odsetki **) ............................... .. .. .... ..

- prowizje ...... .. ....... .. ..... .... ............ .

- inne opłaty ........... .. ..... .... .... ........ .. .. .

*) Niepotrzebne slcreślić •

**)1eżeli odsetki zoslJlly spłacone towarem lub usługą. podać rodzaj.

Uwaga: Do niniejszego formularza mają zastosowanie odpowiednio objaśnienia do formularza !{Z-l zamieszczone

w załączniku nr 13.

Nazwisko, imię i telefon osoby,

która sporządziła sprawozdanie

Pieczątka imienna i podpis osoby

Miejscowość i data

działającej w imieniu sprawozdawcy

-

1336-

Załącznik nr 16

NARODOWY BANK POLSKI

Departament Statystyki

Wydział Statystyki Pozabankowej

Bilansu Płatniczego

skr. pocztowa lOll

00-919 War s z a w a

Pieczęć finnowa

L

Numer identyfikacyjny Regon .. .... ..... .. ... .. .. ..... .. ... ...... .. ..... .... .

FORMULARZ KU-2

TERMINARZ PRZYSZł,YCH SPŁAT KREDYTÓW LUB POŻYCZEK* UDZIELONYCH OSOBOM

ZAGRANICZNYM

Sprawozdanie nr ...... na koniec kwartału ..................................................... 199..... r.

Nazwa podmiotu krajowego (kredytodawcy) ... ....... :..... .. .... .. ...... ...... ........ .. ... ... ... ...... ...... .. .... .... :.... .... ......... ..

Nazwa zagranicznego kredytobiorcy

Data zawarcia umowy kredytowej

Nazwa waluty

.. ... .. .... ... ... .. .... ...... .... ..... .... ........... ;.. ... .

Kw oty w jednostkach waluty obcej

TERMINY

Rok

I

li

m

N

v

VI

Vli

vm

IX

x

XI

Xli

Rok następny

I

li

m

N

V

VI

Vli

vm

IX

X

XI

Xli

RATY KAPITAŁU

ODSETKI **)

-

1337 -

Poz. 669

Strona 2

RATY KAPITAŁU

TERMINY

ODSETKI**)

Rok następny

I

II

ID

IV

V

VI

VII

VID

IX

X

XI

XII

Rok następny

I

II

ID

IV

V

VI

VII

VID

IX

X

XI

XII

Rok ..... .. .

Rok ..... ....

.........

..........

Zadłużenie

ogółem** * )

-

Nazwisko, imię i telefon osoby,

która sporządziła sprawozdanie

Pieczątka imienna i podpis osoby

Miejscowość i data

działającej w imieniu sprawozdawcy

*)Niepotrzebne skreślić.

**)Jeżeli odsetki naliczane są wg zmiennej stopy procentowej, należy podać kwoty wyliczone szacunkowo.

***)Zadłużenie podmiotu zagranicznego ogółem

(suma rat kapitału) musi być zgodne ze stanem należności

wykazanym w formularzu KU-] w części D.

j

-

1338-

Poz. 669

Załącznik nr 17

PIOCZĄTKA

FIRMOWA

NARODOWY BANK POLSKI

Departament Statystyki

Wydział Statystyki Pozabankowej

Bilansu Płatruczego

skrytka poczt. 1011

00-919 WARSZA WA

.J

L

FORMULARZ RACH

SPRA WOZDANIE Z SALD I OBROTÓW NA RACHUNKU W BANKU ZA GRANICĄ

za kwartał ............. rok ••............

Nazwa podmiotu posiadającego rachunek .................. .... .. .......... .. .. .... ............................ .... ........... .... .

Numer identyfikacyjny Regon ............ .. .................. .. .. .. .... ... ... ... ... ....... ...... ... .. .......... ..... .... ...... .. .. ... .. .

Kraj , nazwa i siedziba oddziału banku prowadzącego rachunek ........ .... .................................. .. .. ...... .

... .... .......... ............ .. ........ .. ... ............... ..... ... .. ......... ... ..... ....... ......... ... .. WALUTA ...... ......... ............ .

Nr rachunku (z uwzgl(XInieniem spacji. kresek pionowych i poziomych) ............................................................ .

Nr i data indywidualnego zezwolenia dewizowego (ogólne zezwolenie dewizowe)" .. .... ........ .. .... .. .... .. .. .. .. ..

Wypełnia

NBP

0000001

0000002

0000003

TYTUŁ PŁATNOSCI

Kraj transakcji

Dt (wpływy)

a (wypłaty)

O

I

2

3

SALDO NA POCZĄTEK KWARTAŁU

(zgodnie z saldem końcowym z poprzedniego

kwartału zapisane po stronie przeciwnej)

PRZEKAZY

pnekazy z lub do kraju

pneka~y z lub na inne rachunki własne

za gramcą

przekazy z lub na rachunki innych

polskich podmiotów za granicą

TRANSAKCJE ZAGRANICZNE

(Należy wybrać ze spisu tytułów wpłat i wypłat.

Płatności sumować w każdym tytule)

l

2

3

4

5

6

7

8

9

10

SALDO NA KONIEC KWARTAŁU

(zgodnie z wyciągiem bankowym)

SUMA KONTROLNA

(sumy kwot zapisanych po stronie debet i kredyt

powinny być równe)

Data likwidacji rachunku .... .............. ... .. .... ...... .. ... ... ... ......... ................ ......... .. .... .. .... .. .. .. .........

Zmiana : - numeru rachunku .... ... ..... ... .. .. .... ........ .... ...... .. .. ... ................ .. ........ ... .... .... ........... ..

- nazwy banku .. ........ .. ... ... ... ....... ... .......... .. ...... ... ...... .. .. .... .... .. ....... .... ... ...... .. ....... ... ..

*'Niepotrzebne skreślić.

Imię nazwisko i telefon osoby,

która sporządziła sprawozdanie

Pieczątka imienna i podpis osoby

Miejscowość i data

t

działającej w imieniu sprawozdawcy

l

-

1339-

OBJAŚNIENIA DO FORMULARZA RACH

1.

Salda

Na początek kwartału - jeżeli podmiot posiadający rachunek ma należności w banku

za granicą, saldo należy wpisać w odpowiedniej rubryce w kolumnie "Wpływy" (Dl),

jeżeli ma zobowiązania - w kolumnie "Wypłaty" (Ct).

N a koniec kwartału - kwota należności podmiotu posiadającego rachunek powinna

być wpisana w odpowiedniej rubryce w kolumnie "Wypłaty" (Ct), natomiast kwota

należna bankowi w kolumnie "Wpływy" (Ot).

N ie należy sporządzać sprawozdań narastająco od początku roku.

Jeżeli w danym kwartale nie było obrotów na rachunku, należy jedynie wpisać saldo

początkowe i nie zmienione saldo końcowe.

2.

Transakcje zagraniczne

Jeżeli płatność nie mieści się w żadnym z

wymienionych tytułów w spisie wpłat i

kosztów postępowania

wypłat, to należy ją opisać w sposób szczegółowy, np. zapłata

sądowego i arbitrażowego, zakup licencji.

W sprawozdaniu obejmującym więcej niż dziesięć tytułów płatności formularz

można dowolnie wydłużyć.

W poszczególnych rodzajach transakcji zagranicznych muszą być wykazane obroty

(oddzielnie wpływy i wypłaty), a nie ich salda.

3.

Kraj transakcji

Jeżeli wpływ lub wypłata pochodzi z kraju innego niż ten, w którym prowadzony jest

rachunek, należy to zaznaczyć, wpisując jego nazwę obok tytułu płatności.

-

1340-

SPIS TYTIJŁÓW WPŁAT I WYPŁAT

L

TOWARY

LI. Import i eksport (bez paliw i energii)

L2. Paliwa i energia (bez bunkru)

13. Remonty kapitalne towarów (statków, samolotów oraz innego sprzętu transportowego)

L4. Uszlachetnienie towarów

L5. Towary zaopatrzeniowe zakupione przez przewoźników w portach (z wyjątkiem bunkru)

L6. Bunkier (zakup paliw dla statków i samolotów)

n

USŁUGI

ILI. Usługi morskie

n2. Usługi kolejowe

IL3. Usługi transportu samochodowego

n4. Usługi transportu lotniczego

ILS. Usługi transportu rzecznego

IL6. Usługi spedycyjne

IL7. Podróże służbowe, prywatne

n8. Wymiana lecznicza, szkoleniowa

IL9. Ubezpieczenia i reasekuracja

nlo. Usługi pocztowe i telekomunikacyjne

nu. Usługi finansowe (koszty obsługi bankowej - wypłaty)

n12. Usługi budowlane (wpływy - zapłata za ~wiadczone usługi, wypłaty - koszty usług budowlanych)

n13. Usługi informatyczne

n14. Prowizje handlowe

ILI5 Usługi leasingowe (dotyczące leasingu operacyjnego)

IL16. Usługi architektoniczne i inżynieryjne

n17. Usługi prawne, rachunkowe i doradcze

n18. Utrzymanie polskich przedstawicielstw (pozarządowych) za granicą (wypłaty)

m

TRANSFERY

mI. Składki i opłaty członkowskie

IIL2. Zapłata podatków

IV.

ODSETKI

IV.1. Odsetki od rachunków bankowych oraz depozytów i lokat (wpływy)

IV.2. Odsetki od kredytów otrzymanych i udzielonych długoterminowych (powyżej l roku)

IV.3. Odsetki od kredytów otrzymanych i udzielonych krótkoterminowych (do l roku)

V.

DOCHODY MAJĄTKOWE

V.l. Dywidendy od udziałowych papierów warto~ciowych (wymienić przez kogo emitowanych)

V.2. Odsetki od papierów wartościowych (wymienić przez kogo emitowanych)

V.3. Czynsze mieszkaniowe

V.4. Wynagrodzenia pracowników

VL

OPERAOE FINANSOWE

VLI. Kredyty/pożyczki otrzymane/ udzielone długoterminowe (powyżej l roku)

VL2. Kredyty/pożyczki otrzymane! udzielone krótkoterminowe (do l roku)

VL3. Spłata rat leasingowych (leasing finansowy)

VL4. Zakup i sprzedaż papierów warto~ciowych (wymienić jakich i przez kogo emitowanych)

VLS. Inne operacje (wymienić jakie)

vn

STORNA DAWNE

-

1341 -

Poz. 669

Załącznik nr 18

Narodowy Bank Polski

L

Oddz. Okręgowy w ...... ........ ........ .. ................. ... ..

Formularz PZ-3

SPRAWOZDANIE Z OBROTÓW I STANÓW ZAGRANICZNYCH ZNAKÓW PIENIĘŻNYCH

W POSTACI BANKNOTÓW I MONET

r.--1:I•....!!~!!!~~~~D~O~K~U:ł!M~EN~T~U~_ _ _~N~a=z~w..::a-.:w~a:.:.lu::.:t:-.y-.:.:.:.

...~..:.:.

...~..:.:.

...~.. ~

.................................. .. ............

JEDNOSTKA SPRAWOZDAWCZA

Arkusz nr ........... / ........ .. .

J

I.

2

J

I.

3

J

I.

4

J

I.

5

J

I.

6

J

I.

7

J

I.

8

J

I.

9

J

I.

lO

J

I.

11

J

I.

12

J

I.

13

J

I.

14

J

I.

15

J

I.

16

J

I.

17

J

I.

18

J

I.

19

J

I.

20

Liczby kontrolne

Imię , nazwisko i telefon osoby.

która s~1a sprawozdanie

Miejscowośt i data

Pieczątka imienna i podpis osoby

działającej w imieniu sprawozdawcy

-

1342 -

Poz. 669

Objaśnienia do formularza PZ-3

Ad część I. (Identyfikacja dokumentu)

W polu A

- podaje się numer oddziału okręgowego NBP terytorialnie właściwego dla sporządzającej

sprawozdanie kasy pozabankowej.

W polu B

- podaje się numer kasy sporządzającej sprawozdanie. Numer ustala oddział okręgowy NBP w

momencie udzielania (wznawiania) upoważnienia do prowadzenia kasy walutowej .

W polu D

- podaje się numer waluty, której dotyczy sprawozdanie ,wg numeracji walut stosowanej w tabeli

kursów NBP, a w przypadku walut nie uwzględnianych w tabeli - informacji o numerze udziela

NBP.

W polu G

- podaje się liczbę kontrolną będącą sumą arytmetyczną poprzedzających wierszy.

Ad część II. (Pozycje sprawozdawcze)

W kol. 1. podaje się numery operacji określające tytuły i rodzaje wpłat lub podjęć waluty.

W kol. 2. podaje się

- dla operacji zasileń w banku lub odprowadzeń do banku - numery oddzialów banków,z których kasa

pozabankowa otrzymała lub do których przekazała walutę.

- dla pozostałych operacji - numery podmiotów gospodarczych, od których dokonano skupu lub

którym kasa sprzedała walutę .

W polach H, I, J i K podaje się liczby kontrolne będące podsumowaniem kolumn 1, 2, 3 i 4,z tym że dla kolumn

3 i 4 nie wlicza się kwot z pozycji "Saldo na początek roku" i "Saldo na koniec miesiąca".

Wykazy operacji, podmiotów i numery oddziałów banków udostępnia NBP - stosownie do zakresu upoważnienia do

dokonywania operacji przez kasę walutową.

DZIENNIK URZĘDOWY RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ

Warszawa, dnia 5 grudnia 1996 r.

Nr 73

TREŚĆ

Poz.

ZARZĄDZENIE

669 -

Prezesa Narodowego Banku Polskiego z dnia 22 listopada 1996 r. w sprawie zasad i trybu przekazywania do Narodowego Banku Polskiego danych niezbędnych do sporządza­

nia sprawozdawczego bilansu płatniczego oraz bilansów należności i zobowiązań zagra1309

nicznych państwa

669

ZARZĄDZENIE PREZESA NARODOWEGO BANKU POLSKIEGO

z dnia 22 listopada 1996 r.

w sprawie zasad i trybu przekazywania do Narodowego Banku Polskiego danych niezbędnych do sporządza­

nia sprawozdawczego bilansu płatniczego oraz bilansów należności i zobowiązań zagranicznych państwa.

Na podstawie art. 21 ust. 1 ustawy z dnia 31 stycznia 1989 r. o Narodowym Banku Polskim (Dz. u.

z 1992 r. Nr 72, poz. 360, z 1993 r. Nr 6, poz. 29, z 1994 r.

Nr 1, poz. 2, Nr 80, poz. 369, Nr 121, poz. 591 i Nr 136,

poz. 703 oraz z 1996 r. Nr 106, poz. 496) zarządza się, co

następuje