Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 22 grudnia 2023 r. w sprawie przekazywania informacji Narodowemu Bankowi Polskiemu przez dostawców usług płatniczych i inne podmioty zobowiązane

Rozporządzenie określa szczegółowy zakres informacji, o których mowa w art. 14a-14c ustawy z dnia 19 sierpnia 2011 r. o usługach płatniczych, zwanej dalej „ustawą”, przekazywanych Narodowemu Bankowi Polskiemu oraz sposób realizacji

obowiązku ich przekazywania.

1.

Szczegółowy zakres informacji, o których mowa w art. 14a ust. 1 pkt 1 ustawy, obejmuje

informacje o

1)

liczbie akceptantów, z uwzględnieniem liczby punktów handlowo-usługowych, oraz liczbie

urządzeń akceptujących karty płatnicze, zlokalizowanych na terytorium Rzeczypospolitej

Polskiej i poza nim, w podziale na rodzaj i funkcję urządzenia;

2)

liczbie akceptantów, z uwzględnieniem liczby punktów handlowo-usługowych, oraz liczbie

urządzeń akceptujących pieniądz elektroniczny, zlokalizowanych na terytorium Rzeczypospolitej

Polskiej i poza nim, w podziale na rodzaj i funkcję urządzenia;

3)

liczbie akceptantów, z uwzględnieniem liczby punktów handlowo-usługowych, oraz liczbie

urządzeń akceptujących inne instrumenty płatnicze, zlokalizowanych na terytorium Rzeczypospolitej

Polskiej i poza nim, w podziale na rodzaj i funkcję urządzenia;

4)

liczbie urządzeń, o których mowa w pkt 1-3, zlokalizowanych poza terytorium Rzeczypospolitej

Polskiej, w podziale na kraje.

2.

Szczegółowy zakres informacji, o których mowa w art. 14a ust. 1 pkt 2 ustawy, obejmuje

informacje o

1)

liczbie i wartości transakcji płatniczych wykonanych przez klientów indywidualnych

i biznesowych na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej i poza nim, w podziale na kraje,

przy użyciu wydanych kart płatniczych, w tym kart umożliwiających dokonywanie płatności

mobilnych i zbliżeniowych, w podziale na kraj wydawcy karty i kraj urządzenia akceptującego

usługi płatnicze, formę inicjowania płatności, rodzaj uwierzytelnienia, rodzaj karty,

sposób i rodzaj płatności, transakcje płatnicze gotówkowe i bezgotówkowe, transakcje

płatnicze zdalne i niezdalne, schematy płatnicze oraz kategorię punktu handlowo-usługowego;

2)

liczbie i wartości transakcji płatniczych wykonanych przez klientów indywidualnych

i biznesowych na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej i poza nim, w podziale na kraje,

przy użyciu innych instrumentów płatniczych, w tym umożliwiających dokonywanie płatności

mobilnych i zbliżeniowych, w podziale na kraj wydawcy instrumentu płatniczego, kraj

urządzenia akceptującego usługi płatnicze, formę inicjowania płatności, rodzaj uwierzytelnienia,

rodzaj instrumentu płatniczego, sposób i rodzaj płatności, transakcje płatnicze gotówkowe

i bezgotówkowe, transakcje płatnicze zdalne i niezdalne, schematy płatnicze oraz kategorię

punktu handlowo-usługowego.

3.

Szczegółowy zakres informacji, o których mowa w art. 14a ust. 1 pkt 3 ustawy, obejmuje

informacje o liczbie i wartości transakcji płatniczych naruszających przepisy prawa

lub reguły uczciwego obrotu, wykonanych przez klientów indywidualnych i biznesowych

na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej i poza nim, w podziale na kraje, przy użyciu

kart płatniczych oraz innych instrumentów płatniczych, w tym umożliwiających dokonywanie

płatności mobilnych i zbliżeniowych, w podziale na kraj wydawcy karty i kraj urządzenia

akceptującego usługi płatnicze, formę inicjowania płatności, rodzaj uwierzytelnienia,

rodzaj karty, sposób i rodzaj płatności, transakcje płatnicze gotówkowe i bezgotówkowe,

transakcje płatnicze zdalne i niezdalne, schematy płatnicze oraz wysokość spowodowanych

nimi strat.

Szczegółowy zakres informacji, o których mowa w art. 14aa ust. 1 ustawy, obejmuje

informacje o

1)

liczbie bankomatów i wpłatomatów zlokalizowanych na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej

i poza nim w podziale na kraje, typ i funkcję;

2)

liczbie i wartości transakcji wykonanych w bankomatach i wpłatomatach zlokalizowanych

na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej i poza nim, w podziale na kraje, przy użyciu

instrumentów płatniczych wydanych na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej i poza nim,

w podziale na kraje, formę inicjowania płatności, rodzaj uwierzytelnienia, sposób

i rodzaj transakcji, transakcje gotówkowe i bezgotówkowe oraz schematy płatnicze;

3)

liczbie i wartości transakcji płatniczych, naruszających przepisy prawa lub reguły

uczciwego obrotu, zarejestrowanych w bankomatach lub wpłatomatach zlokalizowanych

na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej i poza nim, w podziale na kraje. Transakcje

takie klasyfikowane są ze względu na formę, sposób i rodzaj transakcji płatniczych,

transakcje płatnicze gotówkowe i bezgotówkowe, transakcje płatnicze zdalne i niezdalne,

rodzaj uwierzytelnienia, sposób dokonania płatności oraz schematy płatnicze, sposób

dokonania oszustwa, z wyszczególnieniem rodzaju źródła naruszenia prawa lub reguł

uczciwego obrotu oraz wysokości spowodowanych nimi strat oraz w podziale na użyty

instrument płatniczy wydany na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej i poza terytorium

Rzeczypospolitej Polskiej, w podziale na kraje.

Szczegółowy zakres informacji, o których mowa w art. 14ab ust. 1 ustawy, obejmuje

informacje o

1)

liczbie prowadzonych rachunków płatniczych;

2)

liczbie rachunków płatniczych, do których dostęp posiadają dostawcy świadczący usługę

dostępu do informacji o rachunku na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej i poza nim,

w podziale na kraje, oraz liczbie użytkowników, którzy zezwolili na dostęp do informacji

o rachunku.

Szczegółowy zakres informacji, o których mowa w art. 14ac ust. 1 ustawy, obejmuje

informacje o

1)

liczbie użytkowników, dla których dostawca świadczy usługę inicjowania transakcji

płatniczej;

2)

liczbie i wartości zainicjowanych transakcji płatniczych wykonanych na terytorium

Rzeczypospolitej Polskiej i poza nim, w podziale na kraje, rodzaj płatności, transakcje

zdalne i niezdalne oraz rodzaj uwierzytelnienia;

3)

liczbie i wartości zainicjowanych transakcji płatniczych, naruszających przepisy prawa

lub reguły uczciwego obrotu, wykonanych na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej i

poza nim, w podziale na kraje, rodzaj płatności, transakcje zdalne i niezdalne oraz

rodzaj uwierzytelnienia.

Szczegółowy zakres informacji, o których mowa w art. 14ad ust. 1 ustawy, obejmuje

informacje o

1)

liczbie użytkowników, którym dostawca świadczy usługę dostępu do informacji o rachunku;

2)

liczbie rachunków płatniczych, do których zapewniono dostęp w ramach usługi dostępu

do informacji o rachunku.

1.

Szczegółowy zakres informacji, o których mowa w art. 14b ust. 1 pkt 1 ustawy, obejmuje

informacje o

1)

liczbie wydanych kart płatniczych dla klientów indywidualnych i biznesowych, w tym

umożliwiających dokonywanie płatności zbliżeniowych i mobilnych, w podziale na rodzaj,

funkcję karty, technologię zapisu danych, funkcję oraz schematy płatnicze;

2)

liczbie wydanych innych instrumentów płatniczych dla klientów indywidualnych i biznesowych,

w tym umożliwiających dokonywanie płatności zbliżeniowych i mobilnych, w podziale

na rodzaj, technologię zapisu danych, funkcję oraz schematy płatnicze.

2.

Szczegółowy zakres informacji, o których mowa w art. 14b ust. 1 pkt 2 ustawy, obejmuje

informacje o

1)

liczbie i wartości transakcji płatniczych wykonanych przez klientów indywidualnych

i biznesowych przy użyciu wydanych kart płatniczych, w tym kart umożliwiających dokonywanie

płatności mobilnych i zbliżeniowych, na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej i poza

nim, w podziale na kraj agenta i kraj urządzenia akceptującego usługi płatnicze, formę

inicjowania płatności, rodzaj uwierzytelnienia, rodzaj karty, sposób i rodzaj płatności,

transakcje płatnicze gotówkowe i bezgotówkowe, transakcje płatnicze zdalne i niezdalne,

schematy płatnicze oraz kategorię punktu handlowo-usługowego;

2)

liczbie i wartości transakcji płatniczych wykonanych przez klientów indywidualnych

i biznesowych, przy użyciu innych instrumentów płatniczych, w tym umożliwiających

dokonywanie płatności mobilnych i zbliżeniowych, na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej

i poza nim, w podziale na kraj agenta i kraj urządzenia akceptującego usługi płatnicze,

formę inicjowania płatności, rodzaj uwierzytelnienia, sposób i rodzaj płatności, transakcje

płatnicze gotówkowe i bezgotówkowe, transakcje płatnicze zdalne i niezdalne, schematy

płatnicze oraz kategorię punktu handlowo-usługowego;

3)

liczbie i wartości transakcji płatniczych wykonanych w drodze polecenia przelewu,

w których środki pieniężne były wysłane i otrzymane przez klientów indywidualnych

i biznesowych na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej oraz wysłane poza terytorium

Rzeczypospolitej Polskiej i otrzymane spoza terytorium Rzeczypospolitej Polskiej,

w podziale na kraje, sposób i rodzaj transakcji płatniczych, transakcje płatnicze

zdalne i niezdalne, rodzaj uwierzytelnienia, formę inicjowania płatności, z wyszczególnieniem

schematu polecenia przelewu;

4)

liczbie i wartości transakcji płatniczych wykonanych w drodze polecenia zapłaty, w

których środki pieniężne były wysłane i otrzymane przez klientów indywidualnych i

biznesowych na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej oraz wysłane poza terytorium Rzeczypospolitej

Polskiej i otrzymane spoza terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, w podziale na kraje,

formę, sposób i rodzaj transakcji płatniczych, formę inicjowania płatności, rodzaj

upoważnienia, z wyszczególnieniem schematu polecenia zapłaty;

5)

liczbie i wartości transakcji płatniczych wykonanych przy użyciu czeków, w których

środki pieniężne były wysłane i otrzymane przez klientów indywidualnych i biznesowych

na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej oraz wysłane poza terytorium Rzeczypospolitej

Polskiej i otrzymane spoza terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, w podziale na kraje;

6)

liczbie i wartości transakcji płatniczych wykonanych przy użyciu instrumentów płatniczych

wydanych na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, umożliwiających dokonywanie płatności

mobilnych, w podziale na systemy płatności mobilnych, rodzaj transakcji płatniczych

oraz liczbę użytkowników systemu płatności mobilnych.

3.

Szczegółowy zakres informacji, o których mowa w art. 14b ust. 1 pkt 3 ustawy, obejmuje

informacje o

1)

liczbie udostępnionych bankomatów zlokalizowanych na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej

i poza nim, w podziale na kraje, typ i funkcję;

2)

liczbie i wartości transakcji płatniczych wykonanych w udostępnionych bankomatach

zlokalizowanych na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej i poza nim, w podziale na

kraje, przy użyciu instrumentów płatniczych wydanych na terytorium Rzeczypospolitej

Polskiej i poza nim, w podziale na kraje, formę inicjowania płatności, rodzaj uwierzytelnienia,

sposób i rodzaj transakcji płatniczych, transakcje płatnicze gotówkowe i bezgotówkowe,

oraz schematy płatnicze.

4.

Szczegółowy zakres informacji, o których mowa w art. 14b ust. 1 pkt 4 ustawy, obejmuje

informacje o transakcjach płatniczych naruszających przepisy prawa lub reguły uczciwego

obrotu, w tym informacje o

1)

liczbie i wartości transakcji płatniczych wykonanych przez klientów indywidualnych

i biznesowych przy użyciu wydanych kart płatniczych, w tym kart umożliwiających dokonywanie

płatności zbliżeniowych, na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej i poza nim, w podziale

na kraj agenta i kraj urządzenia akceptującego usługi płatnicze, formę inicjowania

płatności, rodzaj uwierzytelnienia, rodzaj karty, typ, sposób i rodzaj płatności,

transakcje płatnicze gotówkowe i bezgotówkowe, transakcje płatnicze zdalne i niezdalne,

schematy płatnicze oraz wysokość spowodowanych nimi strat;

2)

liczbie i wartości transakcji płatniczych wykonanych przez klientów indywidualnych

i biznesowych na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej i poza nim przy użyciu wydanych

innych instrumentów płatniczych, w tym umożliwiających dokonywanie płatności mobilnych

i zbliżeniowych, w podziale na kraj agenta i kraj urządzenia akceptującego usługi

płatnicze, formę inicjowania płatności, rodzaj uwierzytelnienia, rodzaj karty, typ,

sposób i rodzaj płatności, transakcje płatnicze gotówkowe i bezgotówkowe, transakcje

płatnicze zdalne i niezdalne, schematy płatnicze oraz wysokość spowodowanych nimi

strat;

3)

liczbie i wartości transakcji płatniczych wykonanych przez klientów indywidualnych

i biznesowych przy użyciu polecenia przelewu na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej

i poza nim, w podziale na kraje, formę, sposób i rodzaj transakcji płatniczych, sposób

uwierzytelnienia, formę inicjowania płatności, z wyszczególnieniem schematu polecenia

przelewu, i sposób dokonania oszustwa, z wyszczególnieniem rodzaju źródła naruszenia

prawa lub reguł uczciwego obrotu oraz wysokości spowodowanych nimi strat;

4)

liczbie i wartości transakcji płatniczych wykonanych przez klientów indywidualnych

i biznesowych przy użyciu polecenia zapłaty na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej

i poza nim, w podziale na kraje, formę, sposób i rodzaj transakcji płatniczych, sposób

uwierzytelnienia, formę inicjowania płatności, z wyszczególnieniem schematu polecenia

zapłaty, i sposób dokonania oszustwa, z wyszczególnieniem rodzaju źródła naruszenia

prawa lub reguł uczciwego obrotu oraz wysokości spowodowanych nim strat;

5)

liczbie i wartości transakcji płatniczych wykonanych przy użyciu czeków przez klientów

indywidualnych i biznesowych na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej i poza nim, w

podziale na kraje;

6)

liczbie i wartości transakcji płatniczych, zarejestrowanych w udostępnionych bankomatach

zlokalizowanych na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej i poza nim, w podziale na

kraje. Transakcje takie klasyfikowane są ze względu na formę, sposób i rodzaj transakcji

płatniczych, transakcje płatnicze gotówkowe i bezgotówkowe, transakcje płatnicze zdalne

i niezdalne, rodzaj uwierzytelnienia, sposób dokonania płatności oraz schematy płatnicze,

sposób dokonania oszustwa, z wyszczególnieniem rodzaju źródła naruszenia prawa lub

reguł uczciwego obrotu oraz wysokości spowodowanych nim strat oraz w podziale na użyty

instrument płatniczy wydany na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej i poza terytorium

Rzeczypospolitej Polskiej, w podziale na kraje.

Szczegółowy zakres informacji, o których mowa w art. 14b ust. 2 oraz art. 14c ust.

1 ustawy, obejmuje informacje o

1)

liczbie instrumentów płatniczych umożliwiających przechowywanie pieniądza elektronicznego

wydanych przez wydawcę, w podziale na funkcję i rodzaj instrumentu płatniczego;

2)

liczbie urządzeń akceptujących instrumenty płatnicze umożliwiające przechowywanie

pieniądza elektronicznego, w podziale na funkcję terminala i kraje;

3)

liczbie urządzeń do ładowania i rozładowania kart pieniądza elektronicznego i terminali

akceptujących karty pieniądza elektronicznego, w podziale na kraje;

4)

liczbie i wartości transakcji płatniczych z użyciem pieniądza elektronicznego przy

wykorzystaniu kart z funkcją pieniądza elektronicznego wykonanych w terminalach zlokalizowanych

na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej i poza nim, w podziale na kraje;

5)

liczbie i wartości transakcji ładowania i rozładowywania kart pieniądza elektronicznego

wykonanych na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej i poza nim, w podziale na kraje;

6)

liczbie i wartości transakcji płatniczych wykonanych przy użyciu pieniądza elektronicznego

oraz wartości wydanego pieniądza elektronicznego pozostającego w obiegu;

7)

liczbie i wartości transakcji płatniczych wykonanych na terytorium Rzeczypospolitej

Polskiej i poza nim, w podziale na kraje, przy użyciu pieniądza elektronicznego, przy

wykorzystaniu kart umożliwiających przechowywanie pieniądza elektronicznego, wydanych

na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej i poza nim, oraz przy użyciu rachunku pieniądza

elektronicznego, w podziale na transakcje płatnicze, w których środki pieniężne były

wysłane na i poza terytorium Rzeczypospolitej Polskiej oraz otrzymane na terytorium

Rzeczypospolitej Polskiej i spoza terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, transakcje

płatnicze zdalne i niezdalne, formę, sposób i rodzaj transakcji płatniczych oraz uwierzytelnienia;

8)

liczbie i wartości transakcji płatniczych naruszających przepisy prawa lub reguły

uczciwego obrotu wykonanych na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej i poza nim, przy

użyciu pieniądza elektronicznego, przy wykorzystaniu kart umożliwiających przechowywanie

pieniądza elektronicznego, wydanych na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej i poza

nim, oraz przy użyciu rachunku pieniądza elektronicznego, w podziale na kraje, transakcje

płatnicze, w których środki pieniężne były wysłane na i poza terytorium Rzeczypospolitej

Polskiej oraz otrzymane na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej i spoza terytorium

Rzeczypospolitej Polskiej, transakcje płatnicze zdalne i niezdalne, formę, sposób

i rodzaj transakcji płatniczych oraz uwierzytelnienia, transakcje płatnicze gotówkowe

i bezgotówkowe, formę, sposób dokonania oszustw oraz ze wskazaniem wysokości spowodowanych

nimi strat.

1.

Informacje, o których mowa w § 2−8, są przekazywane w postaci elektronicznej za pośrednictwem

internetowego Portalu Systemu Informacji Sprawozdawczej, przy użyciu taksonomii XBRL

udostępnionej przez Narodowy Bank Polski w internetowym Portalu Systemu Informacji

Sprawozdawczej.

2.

Mała instytucja płatnicza, przekazując informacje, o których mowa w § 2-4 i § 7, może

użyć taksonomii innej niż XBRL.

1.

Przepisy rozporządzenia stosuje się po raz pierwszy do informacji przekazywanych za

pierwszy kwartał 2024 r. i pierwsze półrocze 2024 r.

2.

Informacje obejmujące okres czwartego kwartału 2023 r. przekazuje się w zakresie i

sposób określonych w przepisach dotychczasowych.

Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2024 r.