Rozporządzenie Ministra Rodziny i Polityki Społecznej z dnia 19 września 2022 r. w sprawie zakresu rocznej informacji dotyczącej realizacji pracowniczych programów emerytalnych, trybu jej przekazywania organowi nadzoru oraz jej wzoru

Roczna informacja dotycząca realizacji pracowniczych programów emerytalnych, zwana

dalej „informacją”, zawiera następujące dane

1)

numer wpisu programu do rejestru pracowniczych programów emerytalnych;

2)

numer REGON pracodawcy prowadzącego pracowniczy program emerytalny;

3)

nazwę pracodawcy prowadzącego pracowniczy program emerytalny;

4)

wartość aktywów zgromadzonych na rachunkach uczestników pracowniczego programu emerytalnego

według stanu na dzień 30 czerwca oraz 31 grudnia danego roku kalendarzowego;

5)

liczbę uczestników pracowniczego programu emerytalnego według stanu na dzień 30 czerwca

oraz 31 grudnia danego roku kalendarzowego w podziale na

a)

liczbę uczestników ogółem,

b)

liczbę uczestników, za których na koniec II i IV kwartału były odprowadzane składki

podstawowe,

c)

liczbę uczestników, za których na koniec II i IV kwartału były odprowadzane składki

dodatkowe;

6)

wartość wpłat dokonanych do pracowniczego programu emerytalnego za pierwsze półrocze

i rok w podziale na

a)

wpłaty z tytułu składek podstawowych,

b)

wpłaty z tytułu składek dodatkowych;

7)

wartość wypłat transferowych oraz liczbę osób, na których rachunki przyjęto wypłaty

transferowe za pierwsze półrocze i rok, w podziale na

a)

wypłaty transferowe przyjęte z pracowniczego programu emerytalnego,

b)

wypłaty transferowe przyjęte z indywidualnego konta emerytalnego;

8)

wartość wypłat transferowych oraz liczbę osób, z których rachunków dokonano wypłat

transferowych za pierwsze półrocze i rok, w podziale na

a)

wypłaty transferowe dokonane do pracowniczego programu emerytalnego,

b)

wypłaty transferowe dokonane na indywidualne konto emerytalne;

9)

wartość wypłat oraz liczbę osób, z których rachunków dokonano wypłat za pierwsze półrocze

i rok, w podziale na

a)

wypłaty jednorazowe,

b)

wypłaty w ratach.

1.

W przypadku danych, o których mowa w § 1 pkt 6-9, informacja jest sporządzana według

stanu na dzień

1)

30 czerwca danego roku kalendarzowego - za pierwsze półrocze;

2)

31 grudnia danego roku kalendarzowego - za rok.

2.

W przypadku określonym w art. 6 ust. 2 ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach emerytalnych za fundusze inwestycyjne zarządzające pracowniczym programem emerytalnym tego samego

pracodawcy informację przekazuje towarzystwo zarządzające tymi funduszami inwestycyjnymi,

przy czym umowy różnych funduszy inwestycyjnych z tym samym pracodawcą są ujmowane

w informacji jako jeden pracowniczy program emerytalny.

3.

Za pracowniczy fundusz emerytalny informację przekazuje zarządzające nim pracownicze

towarzystwo emerytalne.

Informacja jest przekazywana do organu nadzoru w postaci elektronicznej za pomocą

systemu teleinformatycznego udostępnionego przez organ nadzoru na jego stronie internetowej

w formacie danych zgodnym z formatem danych systemu teleinformatycznego organu nadzoru.

Wzór informacji jest określony w załączniku do rozporządzenia.

Roczną informację dotyczącą realizacji pracowniczych programów emerytalnych sporządza

się po raz pierwszy za okres od dnia 1 stycznia 2022 r. do dnia 31 grudnia 2022 r.

Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2023 r.