Obwieszczenie Prezesa Rady Ministrów z dnia 2 lutego 2021 r. w sprawie ogłoszenia jednolitego tekstu rozporządzenia Rady Ministrów w sprawie szczegółowych warunków oraz trybu przygotowywania, prowadzenia i dokumentowania czynności kontrolnych przez funkcjonariuszy Centralnego Biura Antykorupcyjnego

Rozporządzenie reguluje warunki i tryb

1)

przygotowywania czynności kontrolnych, o których mowa w art. 13 ust. 1 pkt 2 ustawy z dnia 9 czerwca 2006 r. o Centralnym Biurze Antykorupcyjnym, zwanej dalej „ustawą”,

2)

przeprowadzania czynności kontrolnych,

3)

dokumentowania poszczególnych czynności kontrolnych oraz sporządzania protokołu kontroli

oraz wniosków i wystąpień pokontrolnych

- przez funkcjonariuszy Centralnego Biura Antykorupcyjnego, zwanego dalej „CBA”.

Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia.

1.

CBA wykonuje czynności kontrolne w formie kontroli planowych i doraźnych.

2.

Dla kontroli planowych właściwa jednostka organizacyjna CBA sporządza roczny plan

kontroli zawierający tematy kontroli przeprowadzanych w danym roku kalendarzowym.

3.

Zmiany w rocznym planie kontroli wymagają zatwierdzenia przez Szefa CBA.

Kontrole doraźne podejmuje się w szczególności w celu

1)

potwierdzenia wiarygodnych informacji dotyczących zachowań, o których mowa w art.

1 ust. 3

2)

wstępnej oceny wiarygodności informacji dotyczących czynów, o których mowa w art.

2 ust. 1 pkt 1 ustawy;

3)

wstępnego badania określonych zagadnień związanych ze stosowaniem przepisów prawa

w przypadkach, o których mowa w art. 2 ust. 1 pkt 2, 3 i 4 ustawy;

4)

wstępnego badania określonych zagadnień niezbędnych do opracowania kontroli planowej.

1.

Kontrole planowe i doraźne są prowadzone przez CBA na podstawie programów kontroli.

2.

Właściwa jednostka organizacyjna CBA sporządza program kontroli planowych i doraźnych

oraz dokonuje zmian w programach już zatwierdzonych.

3.

Programy oraz dokonane w nich zmiany zatwierdza Szef CBA lub osoba upoważniona do

działania w jego imieniu.

Przy opracowywaniu programów kontroli uwzględnia się w szczególności

1)

wyniki wcześniejszych kontroli;

2)

wyniki działalności analitycznej CBA;

3)

informacje pochodzące od organów państwowych i samorządowych;

4)

opinie ekspertów.

W programie kontroli zamieszcza się w szczególności

1)

oznaczenie kontroli (numer i temat);

2)

cel kontroli, tj. określenie kierunku badań kontrolnych i problemów wymagających oceny;

3)

analizę stanu prawnego dotyczącego tematyki kontroli;

4)

szczegółowe określenie przedmiotowego i podmiotowego zakresu kontroli;

5)

określenie sposobu i technik przeprowadzania kontroli, zwłaszcza problemów, na które

należy zwrócić szczególną uwagę w badaniach kontrolnych, dowodów niezbędnych do dokonania

ustaleń i sposobu ich badania, powiązania tematyki z aktami normatywnymi.

Przed przystąpieniem do czynności kontrolnych funkcjonariusz CBA przeprowadzający

kontrolę, zwany dalej „funkcjonariuszem”, okazuje kontrolowanemu legitymację służbową

oraz imienne upoważnienie do przeprowadzenia kontroli.

Funkcjonariusz w porozumieniu z kontrolowanym może poinformować pracowników kontrolowanego

o rozpoczęciu kontroli i temacie kontroli.

(uchylony).

W przypadku konieczności przedłużenia okresu kontroli lub jeżeli zmiana programu kontroli

pociąga za sobą zmianę zakresu kontroli, wystawia się nowe upoważnienie do przeprowadzenia

kontroli, które funkcjonariusz niezwłocznie okazuje kontrolowanemu.

Przedstawiając kontrolowanemu protokół kontroli, funkcjonariusz informuje go o przysługującym

prawie zgłoszenia umotywowanych zastrzeżeń do ustaleń zawartych w protokole kontroli

oraz prawie odmowy podpisania protokołu kontroli.

1.

Pisemne zastrzeżenia zgłoszone przez kontrolowanego do ustaleń zawartych w protokole

kontroli są poddawane analizie przez Szefa CBA. Funkcjonariusz przeprowadzający kontrolę

bierze udział w rozpatrywaniu zastrzeżeń.

2.

Jeżeli z analizy, o której mowa w ust. 1, wynika potrzeba podjęcia dodatkowych czynności

kontrolnych, Szef CBA zleca ich przeprowadzenie.

3.

Jeżeli Szef CBA stwierdzi zasadność zastrzeżeń, w odniesieniu do treści protokołu

kontroli, dokonuje jego odpowiedniej zmiany w ten sposób, że dołącza do niego stosowny

tekst w brzmieniu

1)

„Ustalenia na str..... skreśla się”;

2)

„Uzupełnienie do str..... protokołu kontroli”;

3)

„Treść ustaleń na str..... otrzymuje brzmienie:”.

4.

W przypadku nieuwzględnienia zastrzeżeń w całości lub w części, Szef CBA przekazuje

na piśmie kontrolowanemu swoje stanowisko.

Szef CBA odmawia przyjęcia zastrzeżeń do treści protokołu kontroli, jeżeli zostały

zgłoszone przez osobę nieuprawnioną lub po upływie terminu i informuje o tym zgłaszającego.

1.

W celu udokumentowania przebiegu i wyników czynności kontrolnych funkcjonariusz zakłada

i prowadzi akta kontroli.

2.

Akta kontroli prowadzi się zgodnie z tokiem dokonywanych czynności, włączając do nich

materiały i numerując kolejno strony akt.

3.

Na początku każdego tomu akt zamieszcza się wykaz materiałów zawartych w danym tomie,

wymieniając ich nazwy i wskazując odpowiednie strony akt.

1.

Akta kontroli służą wyłącznie do użytku służbowego, z zastrzeżeniem przepisów o tajemnicy

ustawowo chronionej.

2.

W przypadkach określonych w art. 46 ustawy, prawo wglądu do akt kontroli mają również

właściwe organy państwowe i samorządowe.

1.

Dokumentację kontroli stanowią materiały dowodowe i dokumenty sporządzane w trakcie

kontroli, w szczególności

1)

pokwitowanie pobrania materiałów dowodowych/zwolnienia spod zabezpieczenia i zwrotu

pobranych materiałów dowodowych sporządzane według wzoru określonego w załączniku

nr 1 do rozporządzenia;

2)

odmowa zwolnienia spod zabezpieczenia materiałów dowodowych sporządzana według wzoru

określonego w załączniku nr 2 do rozporządzenia;

3)

protokół pobrania rzeczy sporządzany według wzoru określonego w załączniku nr 3 do

rozporządzenia;

4)

protokół oględzin sporządzany według wzoru określonego w załączniku nr 4 do rozporządzenia;

5)

protokół przyjęcia ustnych wyjaśnień sporządzany według wzoru określonego w załączniku

nr 5 do rozporządzenia;

6)

protokół przyjęcia ustnych oświadczeń według wzoru określonego w załączniku nr 6 do

rozporządzenia;

7)

postanowienie o powołaniu biegłego sporządzane według wzoru określonego w załączniku

nr 7 do rozporządzenia;

8)

postanowienie o powołaniu specjalisty w danej dziedzinie wiedzy lub praktyki do udziału

w czynnościach badawczych sporządzane według wzoru określonego w załączniku nr 8 do

rozporządzenia;

9)

protokół kontroli sporządzany według wzoru określonego w załączniku nr 9 do rozporządzenia.

2.

Dokumenty kontroli sporządza się w dwóch egzemplarzach, z których jeden włącza się

do akt kontroli, a drugi pozostawia u kontrolowanego.

3.

Dokumenty kontroli wskazane w ust. 1 pkt 7 i 8 sporządza się w dwóch egzemplarzach,

z których jeden włącza się do akt kontroli, a drugi doręcza się odpowiednio biegłemu

lub specjaliście.

4.

Inne czynności podjęte w toku kontroli, a także zdarzenia, które mają istotne znaczenie

dla ustaleń kontroli, funkcjonariusz utrwala w postaci notatki służbowej.

5.

Jeżeli zachodzi potrzeba włączenia do akt kontroli określonego dokumentu lub jego

części, funkcjonariusz włącza odpis, potwierdzony przez kontrolowanego lub osobę przez

niego upoważnioną.

Załączniki do protokołów sporządzanych w trakcie kontroli zabezpiecza się w sposób

uniemożliwiający zastąpienie ich innymi.

Wyjaśnienia i oświadczenia mogą być złożone na piśmie. Warunkiem ich przyjęcia jest

wskazanie osoby składającej i jej podpis wraz ze wskazaniem stanowiska służbowego.

Sporządzone przez funkcjonariusza dokumenty, utrwalające przebieg czynności dokonanych

przy udziale specjalisty, podpisują funkcjonariusz i specjalista.

1.

Kontrola kończy się sporządzeniem protokołu kontroli i doręczeniem go kontrolowanemu

celem zapoznania i podpisania. Czynności opisane w art. 45 ust. 3-10 ustawy mogą być

wykonywane po upływie terminu zakończenia kontroli określonym w upoważnieniu do przeprowadzenia

kontroli.

2.

W przypadku gdy protokół zawiera informacje objęte tajemnicą ustawowo chronioną, zaopatruje się go w odpowiednią klauzulę.

1.

Jeżeli wyniki kontroli wskazują na konieczność podjęcia określonych czynności przez

kontrolowanego, po podpisaniu protokołu kontroli, funkcjonariusz opracowuje projekt

wniosku, o którym mowa w art. 46 ust. 1 pkt 1 lit. a lub b ustawy.

2.

Jeżeli wyniki kontroli wskazują na konieczność podjęcia określonych czynności przez

kontrolowanego lub jednostki nadrzędnej nad kontrolowanym, funkcjonariusz opracowuje

projekt wystąpienia pokontrolnego, o którym mowa w art. 46 ust. 1 pkt 2 lit. a i b

ustawy, zawierającego ocenę kontrolowanej działalności oraz uwagi i wnioski.

3.

Jeżeli wyniki kontroli wskazują na konieczność przeprowadzenia kontroli w szerszym

zakresie przez właściwe organy kontrolne, funkcjonariusz opracowuje projekt informacji

do tych organów.

1.

Funkcjonariusz przedstawia do akceptacji projekty dokumentów, o których mowa w § 20,

kierownikowi właściwej jednostki organizacyjnej CBA.

2.

Kierownik właściwej jednostki organizacyjnej CBA akceptuje projekty i niezwłocznie

przekazuje je Szefowi CBA.

Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia