Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 5 marca 2019 r. w sprawie dokumentów dołączanych do oświadczenia o spełnianiu warunków koniecznych do umieszczenia w Ewidencji Pracowniczych Planów Kapitałowych

Rozporządzenie określa dokumenty, które należy zgodnie z art. 60 ust. 2 ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych, zwanej dalej „ustawą”, dołączyć do oświadczenia o spełnianiu warunków koniecznych

do umieszczenia w Ewidencji Pracowniczych Planów Kapitałowych.

Do oświadczenia o spełnianiu warunków koniecznych do umieszczenia w Ewidencji Pracowniczych

Planów Kapitałowych dołącza się

1)

poświadczoną przez towarzystwo funduszy inwestycyjnych, powszechne towarzystwo emerytalne,

pracownicze towarzystwo emerytalne lub zakład ubezpieczeń kopię jego statutu, a w

przypadku jego zmian - także poświadczone przez nie odpisy uchwał o jego zmianie oraz

jego teksty jednolite, poświadczające posiadanie co najmniej 3-letniego doświadczenia,

o którym mowa w art. 59 ust. 1 pkt 1 ustawy;

2)

oryginał lub poświadczoną kopię odpisu z Krajowego Rejestru Sądowego lub innego właściwego

rejestru prowadzonego przez upoważniony organ, wydanego nie później niż 3 miesiące

przed dniem złożenia oświadczenia, lub wydruk komputerowy aktualnych informacji z

Krajowego Rejestru Sądowego, o którym mowa w art. 4 ust. 4aa ustawy z dnia 20 sierpnia 1997 r. o Krajowym Rejestrze Sądowym

(Dz. U. z 2018 r. poz. 986 i 1544 oraz z 2019 r. poz. 55 i 60), lub z innego właściwego rejestru prowadzonego przez upoważniony organ, jeżeli taki

wydruk ma moc zrównaną z mocą dokumentów wydawanych przez ten upoważniony organ -

dotyczące towarzystwa funduszy inwestycyjnych, powszechnego towarzystwa emerytalnego,

pracowniczego towarzystwa emerytalnego lub zakładu ubezpieczeń;

3)

oświadczenie towarzystwa funduszy inwestycyjnych, powszechnego towarzystwa emerytalnego,

pracowniczego towarzystwa emerytalnego lub zakładu ubezpieczeń o dacie udzielenia

zezwolenia na

a)

wykonywanie działalności przez towarzystwo funduszy inwestycyjnych,

b)

utworzenie powszechnego towarzystwa emerytalnego lub pracowniczego towarzystwa emerytalnego

albo

c)

wykonywanie działalności ubezpieczeniowej w zakresie działu I grupy 3 załącznika do ustawy z dnia 11 września 2015 r. o działalności ubezpieczeniowej

i reasekuracyjnej

(Dz. U. z 2019 r. poz. 381)

- poświadczające posiadanie co najmniej 3-letniego doświadczenia, o którym mowa w

art. 59 ust. 1 pkt 1 ustawy;

4)

oświadczenie towarzystwa funduszy inwestycyjnych o datach

a)

utworzenia zarządzanych przez nie funduszy inwestycyjnych otwartych lub specjalistycznych

funduszy inwestycyjnych otwartych,

b)

przejęcia przez nie zarządzania innymi funduszami inwestycyjnymi otwartymi lub specjalistycznymi

funduszami inwestycyjnymi otwartymi, w przypadku przejęcia przez towarzystwo zarządzania

innymi funduszami, oraz

c)

wykreślenia funduszy, o których mowa w lit. a lub lit. b, z rejestru funduszy inwestycyjnych

w przypadku rozwiązania takich funduszy

- w przypadku oświadczenia składanego przez towarzystwo funduszy inwestycyjnych;

5)

oświadczenie powszechnego towarzystwa emerytalnego o datach

a)

utworzenia zarządzanego przez nie otwartego funduszu emerytalnego lub dobrowolnego

funduszu emerytalnego,

b)

przejęcia przez nie zarządzania innym otwartym funduszem emerytalnym lub dobrowolnym

funduszem emerytalnym lub połączenia z innym powszechnym towarzystwem emerytalnym,

w przypadku przejęcia przez towarzystwo zarządzania innym funduszem lub połączenia

z innym towarzystwem, oraz

c)

likwidacji funduszu, o którym mowa w lit. a lub lit. b, w przypadku likwidacji takiego

funduszu

- w przypadku oświadczenia składanego przez powszechne towarzystwo emerytalne;

6)

oświadczenie pracowniczego towarzystwa emerytalnego o datach

a)

utworzenia zarządzanego przez nie pracowniczego funduszu emerytalnego,

b)

przejęcia przez nie zarządzania innym pracowniczym funduszem emerytalnym lub połączenia

z innym pracowniczym towarzystwem emerytalnym, w przypadku przejęcia przez towarzystwo

zarządzania innym funduszem lub połączenia z innym towarzystwem, oraz

c)

likwidacji funduszu, o którym mowa w lit. a lub lit. b, w przypadku likwidacji takiego

funduszu

- w przypadku oświadczenia składanego przez pracownicze towarzystwo emerytalne;

7)

oświadczenie zakładu ubezpieczeń o datach

a)

utworzenia ubezpieczeniowych funduszy kapitałowych w ramach umów ubezpieczenia na

życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym,

b)

przejęcia portfela ubezpieczeń, o których mowa w lit. a, w przypadku przejęcia przez

zakład takiego portfela, oraz

c)

likwidacji funduszy, o których mowa w lit. a, w przypadku likwidacji takich funduszy

- w przypadku oświadczenia składanego przez zakład ubezpieczeń;

8)

oświadczenie towarzystwa funduszy inwestycyjnych, powszechnego towarzystwa emerytalnego,

pracowniczego towarzystwa emerytalnego lub zakładu ubezpieczeń o niewydaniu decyzji

o cofnięciu zezwolenia, o którym mowa odpowiednio w pkt 3, oraz o wszczętych wobec

niego postępowaniach nadzorczych w przedmiocie nieprawidłowości w jego działalności,

w przypadku których jedną z przewidzianych sankcji jest cofnięcie zezwolenia, o którym

mowa odpowiednio w pkt 3, albo o niewszczęciu takich postępowań;

9)

przetłumaczone przez tłumacza przysięgłego na język polski zaświadczenie wydane przez

właściwy organ nadzorczy innego niż Rzeczpospolita Polska państwa członkowskiego Unii

Europejskiej o spełnianiu warunków, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 2 ustawy -

w przypadku oświadczenia składanego przez zagraniczny zakład ubezpieczeń, o którym

mowa w art. 2 ust. 1 pkt 44 ustawy;

10)

prospekty informacyjne lub inne materiały informacyjne, o których mowa w art. 71 ust.

1 pkt 5 ustawy;

11)

poświadczone przez towarzystwo funduszy inwestycyjnych, powszechne towarzystwo emerytalne,

pracownicze towarzystwo emerytalne lub zakład ubezpieczeń odpisy uchwał o zmianie

wysokości jego kapitału zakładowego, jeżeli nie wymagały jednoczesnej zmiany statutu;

12)

ostatnie zatwierdzone roczne sprawozdanie finansowe towarzystwa funduszy inwestycyjnych,

powszechnego towarzystwa emerytalnego, pracowniczego towarzystwa emerytalnego lub

zakładu ubezpieczeń oraz ostatnie zatwierdzone roczne skonsolidowane sprawozdanie

finansowe grupy kapitałowej w rozumieniu przepisów o rachunkowości, w skład której

wchodzi dane towarzystwo funduszy inwestycyjnych, powszechne towarzystwo emerytalne,

pracownicze towarzystwo emerytalne lub zakład ubezpieczeń, sprawozdanie z jego działalności

oraz sprawozdanie z działalności tej grupy kapitałowej, poświadczone przez towarzystwo

funduszy inwestycyjnych, powszechne towarzystwo emerytalne, pracownicze towarzystwo

emerytalne lub zakład ubezpieczeń odpisy uchwał o zatwierdzeniu tych sprawozdań i

podziale zysku lub pokryciu straty, a także sprawozdanie z badania przeprowadzonego

przez biegłego rewidenta;

13)

oświadczenie towarzystwa funduszy inwestycyjnych, powszechnego towarzystwa emerytalnego,

pracowniczego towarzystwa emerytalnego lub zakładu ubezpieczeń o łącznej wartości

aktywów spełniających cechy środków płynnych, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt

2 ustawy, ze wskazaniem składników takich aktywów oraz ich wartości na dzień składania

oświadczenia;

14)

ostatnie zatwierdzone sprawozdanie o wypłacalności i kondycji finansowej zakładu ubezpieczeń,

o którym mowa w art. 284 ust. 1 ustawy z dnia 11 września 2015 r. o działalności ubezpieczeniowej

i reasekuracyjnej, oraz ostatnie zatwierdzone sprawozdanie o wypłacalności i kondycji finansowej na

poziomie grupy, o którym mowa w art. 412 ust. 1 tej ustawy - w przypadku oświadczenia

składanego przez zakład ubezpieczeń;

15)

poświadczone przez towarzystwo funduszy inwestycyjnych, powszechne towarzystwo emerytalne

lub pracownicze towarzystwo emerytalne kopie statutów funduszy inwestycyjnych lub

funduszy emerytalnych, o których mowa w art. 38 lub art. 39 ustawy - w przypadku oświadczenia

składanego przez towarzystwo funduszy inwestycyjnych, powszechne towarzystwo emerytalne

lub pracownicze towarzystwo emerytalne;

16)

poświadczone przez sąd rejestrowy odpisy jego postanowień zarządzających wpis funduszy

inwestycyjnych lub funduszy emerytalnych, o których mowa w art. 38 lub art. 39 ustawy,

do rejestru funduszy inwestycyjnych lub funduszy emerytalnych - w przypadku oświadczenia

składanego przez towarzystwo funduszy inwestycyjnych, powszechne towarzystwo emerytalne

lub pracownicze towarzystwo emerytalne;

17)

regulaminy lokowania środków ubezpieczeniowych funduszy kapitałowych, o których mowa

w art. 23 ust. 1 pkt 3 ustawy z dnia 11 września 2015 r. o działalności ubezpieczeniowej

i reasekuracyjnej, w odniesieniu do funduszy, o których mowa w art. 38 ustawy - w przypadku oświadczenia

składanego przez zakład ubezpieczeń.

Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia.