Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 6 lutego 2019 r. w sprawie sprawozdania z działalności brokerskiej

1.

Rozporządzenie określa

1)

szczegółowy zakres, częstotliwość, formę i sposób sporządzania sprawozdania z działalności

brokerskiej;

2)

termin i sposób jego przedstawiania organowi nadzoru.

2.

Ilekroć w rozporządzeniu jest mowa o brokerze, bez bliższego określenia, należy przez

to rozumieć brokera ubezpieczeniowego lub brokera reasekuracyjnego.

1.

Sprawozdanie z działalności brokerskiej obejmuje

1)

podstawowe dane brokera;

2)

informacje o wykonywanej działalności brokerskiej;

3)

podstawowe informacje finansowe.

2.

Część sprawozdania z działalności brokerskiej zawierająca podstawowe dane brokera

obejmuje

1)

w przypadku brokera będącego osobą fizyczną

a)

dane dotyczące brokera, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 15 grudnia 2017 r. o dystrybucji ubezpieczeń, zwanej dalej „ustawą”,

b)

adres do korespondencji,

c)

informację o liczbie osób zatrudnionych,

d)

wykaz osób fizycznych, przy pomocy których broker wykonywał czynności brokerskie w

zakresie ubezpieczeń lub w zakresie reasekuracji, zawierający ich dane osobowe, o

których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 7 lit. a i b ustawy,

e)

wykaz pracowników brokera, niebędących osobami, przy pomocy których broker wykonywał

czynności brokerskie, zawierający ich dane osobowe, o których mowa w art. 59 ust.

1 pkt 7 lit. a i b ustawy;

2)

w przypadku brokera będącego osobą prawną

a)

dane dotyczące brokera, o których mowa w art. 59 ust. 2 pkt 2 lit. a, b i d ustawy,

b)

adres do korespondencji,

c)

dane osobowe osób wchodzących w skład zarządu, o których mowa w art. 59 ust. 2 pkt

2 lit. c ustawy, oraz informacje o pełnionej funkcji,

d)

tożsamość akcjonariuszy lub udziałowców brokera, obejmującą

-

w przypadku osób fizycznych - dane osobowe, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 2

lit. a-c ustawy,

-

w przypadku osób prawnych - dane, o których mowa w art. 59 ust. 2 pkt 2 lit. a, b

i d ustawy,

e)

wysokość akcji lub udziałów posiadanych przez akcjonariuszy lub udziałowców brokera,

f)

tożsamość osób mających bliskie powiązania z brokerem, o których mowa w art. 3 ust.

1 pkt 3 ustawy, obejmującą

-

w przypadku osób fizycznych - dane osobowe, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 2

lit. a-c ustawy,

-

w przypadku osób prawnych - dane, o których mowa w art. 59 ust. 2 pkt 2 lit. a, b

i d ustawy,

g)

dane, o których mowa w pkt 1 lit. c-e.

3.

Część sprawozdania z działalności brokerskiej zawierająca informacje o wykonywanej

działalności brokerskiej obejmuje

1)

podstawowe warunki umowy ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu wykonywania

działalności brokerskiej;

2)

informację, czy umowa ubezpieczenia obejmuje ochroną ubezpieczeniową inne podmioty

wykonujące działalność brokerską;

3)

informację o roszczeniach z umowy ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu

wykonywania działalności brokerskiej;

4)

informację o zleceniu czynności brokerskich wymagających specjalistycznej wiedzy innym

podmiotom;

5)

informację o współpracy z innymi podmiotami wykonującymi działalność brokerską;

6)

w przypadku brokera ubezpieczeniowego informacje o skargach na wykonywaną działalność

brokerską oraz o reklamacjach związanych z wykonywaną działalnością brokerską;

7)

informację, czy osoby, przy pomocy których broker wykonywał czynności brokerskie,

odbyły szkolenie;

8)

informację o wykonywaniu działalności gospodarczej innej niż działalność brokerska

oraz o charakterze wykonywanej działalności;

9)

w przypadku brokera będącego osobą prawną, także informacje o zaangażowaniu osób wchodzących

w skład zarządu w innych podmiotach wykonujących działalność w zakresie pośrednictwa

finansowego lub działalność brokerską.

4.

Część sprawozdania z działalności brokerskiej zawierająca podstawowe informacje finansowe

obejmuje

1)

w przypadku brokera ubezpieczeniowego

a)

dane o przychodach z tytułu wykonywanej działalności brokerskiej, w tym przychodach

z tytułu prowizji brokera,

b)

dane o składce ulokowanej w zakładach ubezpieczeń i prowizji brokera,

c)

dane o liczbie umów zawartych przez poszczególne zakłady ubezpieczeń za pośrednictwem

brokera,

d)

ocenę współpracy z zakładami ubezpieczeń;

2)

w przypadku brokera reasekuracyjnego

a)

dane o przychodach z tytułu wykonywanej działalności brokerskiej,

b)

wykaz umów reasekuracji zawartych za pośrednictwem brokera, w tym informację o prowizji

brokera,

c)

wykaz umów reasekuracji finansowej zawartych za pośrednictwem brokera, w tym informację

o prowizji brokera.

Sprawozdanie z działalności brokerskiej sporządza się na formularzu, którego wzór

określa

1)

w przypadku brokera ubezpieczeniowego będącego osobą fizyczną - załącznik nr 1 do

rozporządzenia;

2)

w przypadku brokera ubezpieczeniowego będącego osobą prawną - załącznik nr 2 do rozporządzenia;

3)

w przypadku brokera reasekuracyjnego będącego osobą fizyczną - załącznik nr 3 do rozporządzenia;

4)

w przypadku brokera reasekuracyjnego będącego osobą prawną - załącznik nr 4 do rozporządzenia.

Kwoty wykazywane w sprawozdaniu z działalności brokerskiej wyraża się w złotych z

dokładnością do pełnych złotych.

1.

Sprawozdanie z działalności brokerskiej jest sporządzane za okres roku kalendarzowego.

2.

Sprawozdanie z działalności brokerskiej jest przekazywane organowi nadzoru w terminie

do dnia 31 marca roku kalendarzowego następującego po roku, za który jest przedstawiane

sprawozdanie.

1.

Sprawozdanie z działalności brokerskiej składa się z wykorzystaniem bezpłatnego formularza

elektronicznego udostępnionego na stronie internetowej organu nadzoru.

2.

Organ nadzoru udostępnia, na swojej stronie internetowej w Biuletynie Informacji Publicznej,

adres elektroniczny, pod którym udostępniony jest formularz elektroniczny, o którym

mowa w ust. 1.

3.

Sprawozdanie z działalności brokerskiej jest przedstawiane przez

1)

brokera albo przez osobę uprawnioną - w przypadku brokera będącego osobą fizyczną;

2)

osobę uprawnioną - w przypadku brokera będącego osobą prawną.

4.

Broker będący osobą fizyczną może przekazać do organu nadzoru informację o osobach

uprawnionych do składania sprawozdania z działalności brokerskiej, obejmującą dane

identyfikujące brokera oraz dane osobowe osoby uprawnionej, o których mowa w art.

59 ust. 1 pkt 2 lit. a i b ustawy.

5.

Broker będący osobą prawną przekazuje do organu nadzoru informację o osobach uprawnionych

do składania sprawozdania z działalności brokerskiej, obejmującą dane identyfikujące

brokera oraz dane osobowe osoby uprawnionej, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 2

lit. a i b ustawy.

6.

Złożenie sprawozdania z działalności brokerskiej następuje po uwierzytelnieniu brokera

lub osoby uprawnionej za pomocą profilu zaufanego, o którym mowa w ustawie z dnia 17 lutego 2005 r. o informatyzacji działalności podmiotów realizujących

zadania publiczne

(Dz. U. z 2017 r. poz. 570, z 2018 r. poz. 1000, 1544 i 1669 oraz z 2019 r. poz. 60).

7.

Broker lub osoba uprawniona, która nie posiada danych wymaganych do uzyskania profilu

zaufanego, może złożyć sprawozdanie z działalności brokerskiej w formie pisemnej z

wykorzystaniem formularza elektronicznego, o którym mowa w ust. 1, w postaci wydruku.

Przepisy rozporządzenia stosuje się po raz pierwszy do sprawozdania z działalności

brokerskiej sporządzanego za rok 2019.

Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia.