Rozporządzenie Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 13 czerwca 2017 r. w sprawie szczegółowego sposobu, trybu i terminów opracowania materiałów do projektu ustawy budżetowej

Dysponenci części budżetowych, zwani dalej „dysponentami”, opracowują materiały, o

których mowa w art. 138 ust. 2-5 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, zwanej dalej „ustawą o finansach publicznych”, w sposób, trybie i terminach określonych

w rozporządzeniu, o ile przepis szczególny nie stanowi inaczej.

Materiały do projektu budżetu państwa opracowywane są

1)

w zakresie Wieloletniego Planu Finansowego Państwa, zwanego dalej „WPFP”, na podstawie

określonych w § 3 zasad sporządzania prognoz na kolejne lata w poszczególnych częściach

budżetowych oraz udostępnionych do dnia 1 lutego wskaźników służących do opracowywania

prognoz WPFP;

2)

w zakresie projektu ustawy budżetowej na podstawie

a)

założeń do projektu budżetu państwa przyjętych przez Radę Ministrów, w tym prognoz

wskaźników makroekonomicznych,

b)

założeń przyjętych w WPFP, w tym odnoszących się do celów i wartości mierników stopnia

ich realizacji dla głównych funkcji państwa, w zakresie nieujętym w założeniach do

projektu budżetu państwa,

c)

wstępnych kwot wydatków dla poszczególnych części budżetowych,

d)

zadań realizowanych w ramach programów i projektów dofinansowywanych ze środków pochodzących

z budżetu Unii Europejskiej oraz Mechanizmu Finansowego Europejskiego Obszaru Gospodarczego,

Norweskiego Mechanizmu Finansowego, a także Szwajcarsko-Polskiego Programu Współpracy.

1.

Materiały do WPFP w zakresie wydatków części budżetowych opracowywane są na podstawie

wyjściowej kwoty wydatków.

2.

Wyjściową kwotę wydatków części budżetowych stanowi poziom wydatków roku bieżącego

pomniejszony o kwoty wynikające z analizy ich racjonalności i efektywności, rozwoju

nowoczesnych technologii oraz rekomendacji z przeglądów wydatków, a także o wydatki

na realizację zadań, co do których nie przewiduje się kontynuacji, w tym wydatki o

charakterze jednorazowym, z uwzględnieniem

1)

przepisów prawnych, w tym przepisów uchwalonych lub ogłoszonych i oczekujących na

wejście w życie, projektów aktów prawnych przyjętych przez Radę Ministrów, w tym skutków

finansowych wynikających z ocen skutków regulacji w wysokości nieprzekraczającej maksymalnych

limitów wydatków, oraz mechanizmów obliczania wysokości wydatków określonych w odpowiednich

przepisach;

2)

indeksacji lub waloryzacji na minimalnym poziomie tych kategorii wydatków, których

wysokość podlega indeksacji lub waloryzacji zgodnie z obowiązującymi przepisami;

3)

aktualnych prognoz parametrów dla tych kategorii wydatków, których wysokość jest przez

nie determinowana;

4)

szacowania wydatków na wynagrodzenia w państwowej sferze budżetowej przy założeniu,

że średnioroczny wskaźnik ich wzrostu wyniesie 100,0%; zasada ta nie dotyczy szacowania

wydatków na dodatkowe wynagrodzenie roczne i nagrody roczne;

5)

w przypadku zadań inwestycyjnych, dodatkowo trendów kształtowania się w latach poprzednich

wydatków realizowanych przez poszczególnych dysponentów.

3.

Opracowane w danym roku budżetowym prognozy na kolejne lata stanowią w następnym roku

budżetowym podstawę do opracowania materiałów w zakresie WPFP w odniesieniu do tych

lat. Prognozy te mogą podlegać aktualizacji tylko w przypadkach określonych w ust.

2 pkt 1-3.

4.

Dysponent, przekazując materiały do WPFP, przedstawia informacje o przewidywanej wysokości

środków na zadania zaplanowane do finansowania w ramach rezerw celowych, z uwzględnieniem

ust. 2.

5.

Materiały do WPFP w zakresie środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych, są opracowywane na podstawie zadań realizowanych i planowanych do realizacji w ramach

programów i projektów dofinansowywanych ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej

oraz niepodlegających zwrotowi środków z pomocy udzielanej przez państwa członkowskie

Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), a także środków pochodzących ze

źródeł zagranicznych niepodlegających zwrotowi.

6.

Przepisy ust. 2, 3 i 5 stosuje się odpowiednio do kosztów w sporządzanych projektach

planów finansowych jednostek sektora finansów publicznych, które zamieszczane są w

załącznikach do ustawy budżetowej.

1.

Dysponenci opracowują plany rzeczowe zadań realizowanych ze środków budżetowych w

układzie określonym w załącznikach, o których mowa w § 8.

2.

Dysponenci opracowują projekty planów dochodów i wydatków części budżetowych w układzie

klasyfikacji budżetowej ustalonej w przepisach wydanych na podstawie art. 39 ust. 4 pkt 1 i art. 114 ust. 6 ustawy o finansach publicznych.

3.

Dysponenci opracowują projekty planów wydatków części budżetowych w układzie zadaniowym.

4.

Dysponenci przedstawiają projekty planów finansowych podległych i nadzorowanych przez

nich jednostek sektora finansów publicznych, o których mowa w art. 9 pkt 5-14 ustawy o finansach publicznych, z wyłączeniem samorządowych osób prawnych, oraz jednostek, których właściwym dysponentem

jest organ im podległy lub nadzorowany, w układzie określonym w załącznikach, o których

mowa w § 7 ust. 1 pkt 4-10.

5.

Dysponenci przedstawiają projekty planów finansowych podległych i nadzorowanych przez

nich jednostek sektora finansów publicznych, o których mowa w art. 9 pkt 5-7 i 14 ustawy o finansach publicznych, z wyłączeniem samorządowych osób prawnych, oraz jednostek, których właściwym dysponentem

jest organ im podległy lub nadzorowany, w układzie zadaniowym.

6.

Dysponenci przedstawiają projekty planów, o których mowa w ust. 4 i 5, zgodne w zakresie

środków pochodzących z budżetu państwa z projektami planów, o których mowa w ust.

2 i 3.

1.

Dysponenci opracowują lub przedstawiają materiały do projektu budżetu państwa w zakresie

WPFP oraz projektu ustawy budżetowej wraz z omówieniem, uwzględniając w szczególności,

że

1)

każda zmiana poziomu wydatków w planach rzeczowych powinna być szczegółowo uzasadniona

przedstawioną w tym zakresie kalkulacją oraz podaniem przyczyn tej zmiany, w szczególności

podstawy prawnej;

2)

w planach rzeczowych powinny być ujmowane inwestycje o charakterze priorytetowym po

ich zweryfikowaniu pod kątem zasadności i możliwości wydatkowania planowanych środków

w odniesieniu do stopnia zaawansowania realizacji poszczególnych inwestycji;

3)

wyszczególnione w pismach przekazujących wstępne kwoty wydatków środki na określone

cele nie powinny być planowane w niższej wysokości w przedkładanych projektach planów

wydatków poszczególnych części budżetowych;

4)

w ramach wstępnej kwoty wydatków powinny zostać zabezpieczone środki na składki do

organizacji międzynarodowych w przypadku konieczności poniesienia takich wydatków;

5)

w ramach wstępnej kwoty wydatków powinny zostać zabezpieczone środki na obsługę postępowań

arbitrażowych w przypadku konieczności poniesienia takich wydatków;

6)

przyjęcie wyższych wartości wydatków/kosztów w projektach planów finansowych podległych

i nadzorowanych jednostek sektora finansów publicznych w stosunku do wielkości wydatków/kosztów

wynikających z planów finansowych na rok bieżący wymaga nadesłania projektów planów

finansowych wraz ze szczegółowym uzasadnieniem wzrostu;

7)

nie powinny być planowane wydatki na pracownicze programy emerytalne (PPE), chyba

że odrębne przepisy stanowią inaczej;

8)

nie powinny być planowane wydatki przeznaczone na wpłaty na Państwowy Fundusz Rehabilitacji

Osób Niepełnosprawnych, o których mowa w art. 21 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz

zatrudnianiu osób niepełnosprawnych

(Dz. U. z 2016 r. poz. 2046 i 1948 oraz z 2017 r. poz. 777 i 935);

9)

nagrody dla pracowników za szczególne osiągnięcia mogą być planowane tylko w ramach

limitu wynagrodzeń;

10)

przy projektowaniu wydatków powinny być uwzględniane wyniki ocen efektywności i skuteczności

realizacji planów w układzie zadaniowym na podstawie mierników stopnia realizacji

celów przeprowadzanych przez dysponentów w trybie art. 175 ust. 1 pkt 4 ustawy o finansach publicznych w latach poprzedzających rok budżetowy, na który sporządzane są te projekty.

2.

Przepisów ust. 1 pkt 1-8 nie stosuje się do zadań ujmowanych na formularzach, o których

mowa w § 7 ust. 1 pkt 11-13, w § 8 ust. 1 pkt 10-13 oraz w § 15 ust. 1 pkt 17-22 i

pkt 25 w zakresie PF-UE (BP) i PF-UE (BE).

1.

Paragraf „400 Grupa wydatków bieżących jednostki” z odpowiednią czwartą cyfrą, zgodnie

z przepisami rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 2 marca 2010 r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji

dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych

(Dz. U. z 2014 r. poz. 1053, z późn. zm., ma zastosowanie wyłącznie do planowania: do projektu planu, planu oraz planu po

zmianach.

2.

W paragrafie, o którym mowa w ust. 1, planuje się środki, które będą klasyfikowane

zgodnie z rozporządzeniem, o którym mowa w ust. 1, w toku dokonywania wydatków w paragrafach

421, 422, 426, 428, 430, 434, 436, 438, 439, 440, z odpowiednimi czwartymi cyframi.

1.

W terminie do dnia 25 lutego dysponenci przedkładają Ministrowi Finansów materiały

niezbędne do sporządzenia WPFP na formularzach oznaczonych symbolami

1)

WPFP na rok bieżący - Wieloletni Plan Finansowy Państwa, Zestawienie planowanych wydatków

budżetowych w układzie zadaniowym na rok bieżący; udostępnionym w aplikacji TrezorBZ,

2)

WPFP na rok bieżący i kolejne lata - Wieloletni Plan Finansowy Państwa, Zestawienie

planowanych/prognozowanych wydatków budżetowych w układzie funkcji i zadań na rok

budżetowy i trzy kolejne lata; udostępnionym w aplikacji TrezorBZ,

3)

WPFP-PF - Wieloletni Plan Finansowy Państwa - Plan finansowy w układzie zadaniowym;

wzór formularza stanowi załącznik nr 1 do rozporządzenia,

4)

PFC - Projekt planu finansowego państwowego funduszu celowego z dodatkowymi informacjami

uzupełniającymi; wzór formularza stanowi załącznik nr 2 do rozporządzenia,

5)

PFC-FUS - Projekt planu finansowego Funduszu Ubezpieczeń Społecznych; wzór formularza

stanowi załącznik nr 3 do rozporządzenia,

6)

PFC-FEP - Projekt planu finansowego Funduszu Emerytur Pomostowych; wzór formularza

stanowi załącznik nr 4 do rozporządzenia,

7)

PFC-FER - Projekt planu finansowego Funduszu Emerytalno-Rentowego; wzór formularza

stanowi załącznik nr 5 do rozporządzenia,

8)

PF-OSPR - Projekt planu finansowego agencji wykonawczej, instytucji gospodarki budżetowej

oraz niektórych osób prawnych zaliczanych do sektora finansów publicznych z dodatkowymi

informacjami uzupełniającymi; wzór formularza stanowi załącznik nr 6 do rozporządzenia,

9)

PF- ZWRSP - Projekt planu finansowego Zasobu Własności Rolnej Skarbu Państwa; wzór

formularza stanowi załącznik nr 7 do rozporządzenia,

10)

PF-ZUS - Projekt planu finansowego Zakładu Ubezpieczeń Społecznych; wzór formularza

stanowi załącznik nr 8 do rozporządzenia,

11)

PF-UE (BP) - Planowane wydatki na realizację programów finansowanych z udziałem środków

pochodzących z budżetu Unii Europejskiej (bez WPR) oraz państw członkowskich Europejskiego

Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA) w ramach budżetu państwa; wzór formularza stanowi

załącznik nr 9 do rozporządzenia,

12)

PF-UE (BE) - Planowane wydatki w ramach budżetu środków europejskich (bez WPR); wzór

formularza stanowi załącznik nr 10 do rozporządzenia,

13)

PF-WPR - Planowane wydatki w ramach budżetu środków europejskich oraz budżetu państwa

na realizację wspólnej polityki rolnej; wzór formularza stanowi załącznik nr 11 do

rozporządzenia,

14)

TSFP - Transfery w sektorze finansów publicznych; wzór formularza stanowi załącznik

nr 12 do rozporządzenia

- prezentując dane na rok bieżący oraz prognozę na kolejne lata.

2.

Dla roku bieżącego należy przyjąć dane z ustawy budżetowej, a w przypadku jej nieogłoszenia

w terminie do dnia 15 lutego, z rządowego projektu, o którym mowa w art. 141 ustawy o finansach publicznych.

3.

Formularz WPFP na rok bieżący dysponenci opracowują w szczegółowości dla funkcji,

zadania, podzadania i działania wraz z określeniem celów i mierników na poziomie zadań,

podzadań i działań.

4.

Formularz WPFP na rok bieżący i kolejne lata dysponenci opracowują w szczegółowości

dla funkcji i zadania, prezentując dane dotyczące roku bieżącego oraz prognozę na

kolejne lata.

5.

Formularz WPFP-PF dysponenci opracowują w szczegółowości dla funkcji, zadania, podzadania

i działania, prezentując dane dotyczące roku bieżącego i prognozę na 2 kolejne lata.

6.

W formularzach WPFP na rok bieżący i WPFP na rok bieżący i kolejne lata dysponenci

wskazani odpowiednio w katalogu funkcji, zadań, podzadań i działań, właściwi dla funkcji,

wykazują cele i mierniki funkcji państwa zgodnie ze zbiorczym zestawieniem celów i

mierników funkcji państwa, o którym mowa w § 18 ust. 3.

7.

W terminie do dnia 20 lutego dysponenci przekazują formularze: PF-UE (BP), PF-UE (BE)

i PF-WPR odpowiednio

1)

ministrowi właściwemu do spraw rozwoju regionalnego w zakresie: programów realizowanych

z udziałem funduszy strukturalnych, Funduszu Spójności oraz środków, o których mowa

w art. 5 ust. 3 pkt 2, 5, 5a i 5c ustawy o finansach publicznych;

2)

ministrowi właściwemu do spraw rybołówstwa w zakresie zadań finansowanych w ramach

Programu Operacyjnego Zrównoważony Rozwój Sektora Rybołówstwa i Nadbrzeżnych Obszarów

Rybackich 2007-2013, a także Programu Operacyjnego Rybactwo i Morze 2014-2020;

3)

ministrowi właściwemu do spraw zabezpieczenia społecznego w zakresie zadań finansowanych

w ramach Programu Operacyjnego Pomoc Żywnościowa (PO PŻ);

4)

ministrowi właściwemu do spraw rozwoju wsi w zakresie zadań finansowanych w ramach

wspólnej polityki rolnej.

8.

Minister właściwy do spraw rozwoju regionalnego, minister właściwy do spraw rybołówstwa

oraz minister właściwy do spraw zabezpieczenia społecznego weryfikują otrzymane formularze

i przekazują zbiorcze formularze PF-UE (BP) i PF-UE (BE) Ministrowi Finansów w terminie,

o którym mowa w ust. 1.

9.

Minister właściwy do spraw rozwoju wsi weryfikuje otrzymane formularze i przekazuje

zbiorczy formularz PF-WPR Ministrowi Finansów w terminie, o którym mowa w ust. 1.

10.

W celu opracowania WPFP w zakresie wydatków na realizację Programu Pozamilitarnych

Przygotowań Obronnych, Programu Mobilizacji Gospodarki, na realizację badań naukowych

i prac rozwojowych w dziedzinie obronności oraz na działalność powszechnych jednostek

organizacyjnych prokuratury właściwych w sprawach wojskowych Minister Obrony Narodowej

przedstawia w terminie do dnia 20 lutego właściwym dysponentom oraz Ministrowi Finansów

prognozowaną wysokość wydatków na kolejne lata.

1.

W terminie określonym w § 7 ust. 1 dysponenci opracują i przedłożą Ministrowi Finansów

plany rzeczowe zadań realizowanych ze środków budżetowych zgodne, z wyjątkiem danych

prezentowanych w formularzach RZ-2 i RZ-8, z danymi zawartymi w materiałach, o których

mowa w § 7, według formularzy oznaczonych symbolami

1)

RZ-1 - Świadczenia z zabezpieczenia społecznego wypłacane z budżetu państwa; wzór

formularza stanowi załącznik nr 13 do rozporządzenia;

2)

RZ-2 - Środki budżetu państwa przeznaczone na finansowanie inwestycji wraz z omówieniem;

wzór formularza stanowi załącznik nr 14 do rozporządzenia;

3)

RZ-3 - Dotacje dla agencji wykonawczych, jednostek doradztwa rolniczego, parków narodowych

oraz dotacje na finansowanie zadań realizowanych przez przedsiębiorców, jednostki

samorządu terytorialnego, instytuty badawcze i ZUS; wzór formularza stanowi załącznik

nr 15 do rozporządzenia;

4)

RZ-4 - Składki na ubezpieczenie zdrowotne finansowane z budżetu państwa; wzór formularza

stanowi załącznik nr 16 do rozporządzenia;

5)

RZ-5 - Utracone przez gminy dochody z tytułu zwolnienia od podatków: leśnego, rolnego,

od nieruchomości w parkach narodowych, rezerwatach przyrody oraz przedsiębiorców o

statusie centrum badawczo -rozwojowego; wzór formularza stanowi załącznik nr 17 do

rozporządzenia;

6)

RZ-6 - Dotacje podmiotowe, z których finansowane są również wynagrodzenia; wzór formularza

stanowi załącznik nr 18 do rozporządzenia;

7)

RZ-7 - Skutki finansowe uzyskania wyższego stopnia awansu zawodowego - zgodnie z ustawą z dnia 26 stycznia 1982 r. - Karta Nauczyciela - nauczycieli zatrudnionych w szkołach i placówkach oświatowych prowadzonych przez

organy administracji rządowej; wzór formularza stanowi załącznik nr 19 do rozporządzenia;

8)

RZ-8 - Wydatki na zadania z zakresu bieżącego utrzymania przejść granicznych; wzór

formularza stanowi załącznik nr 20 do rozporządzenia;

9)

RZ-9 - Pomoc społeczna (w tym: zasiłki z pomocy społecznej), Rodzina (w tym: świadczenia

rodzinne, świadczenie z funduszu alimentacyjnego, świadczenie wychowawcze, dodatek

wychowawczy, dodatek do zryczałtowanej kwoty oraz jednorazowe świadczenie, o którym

mowa w art. 10 ustawy z dnia 4 listopada 2016 r. o wsparciu kobiet w ciąży i rodzin „Za życiem”); wzór formularza stanowi załącznik nr 21 do rozporządzenia;

10)

RZ-10 (BP) - Finansowanie programów realizowanych z udziałem środków pochodzących

z budżetu Unii Europejskiej (bez WPR) oraz państw członkowskich Europejskiego Porozumienia

o Wolnym Handlu (EFTA) w ramach budżetu państwa; wzór formularza stanowi załącznik

nr 22 do rozporządzenia;

11)

RZ-10 (BE) - Finansowanie programów realizowanych w ramach budżetu środków europejskich

(bez WPR); wzór formularza stanowi załącznik nr 23 do rozporządzenia;

12)

RZ-11 - Finansowanie Wspólnej Polityki Rolnej; wzór formularza stanowi załącznik nr

24 do rozporządzenia;

13)

RZ-12 - Napływ środków z tytułu refundacji poniesionych wydatków w ramach programów

realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej (bez WPR)

oraz państw członkowskich Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA); wzór

formularza stanowi załącznik nr 25 do rozporządzenia.

2.

Formularze RZ-4 i RZ-9 dysponenci przedstawiają w terminie do dnia 15 lutego ministrowi

właściwemu do spraw zabezpieczenia społecznego oraz ministrowi właściwemu do spraw

rodziny w zakresie działu „Pomoc społeczna” oraz działu „Rodzina”. Minister właściwy

do spraw zabezpieczenia społecznego oraz minister właściwy do spraw rodziny dokonują

weryfikacji i akceptacji przedstawionych formularzy w terminie do dnia 20 lutego.

Uzgodnione formularze dysponenci przedkładają Ministrowi Finansów w terminie, o którym

mowa w § 7 ust. 1.

3.

Formularze RZ-2 w zakresie przejść granicznych oraz RZ-8 właściwi wojewodowie przedstawiają

w terminie do dnia 15 lutego ministrowi właściwemu do spraw wewnętrznych. Minister

właściwy do spraw wewnętrznych dokonuje weryfikacji i akceptacji przedstawionych formularzy

w terminie do dnia 20 lutego. Uzgodnione formularze wojewodowie przedkładają Ministrowi

Finansów w terminie, o którym mowa w § 7 ust. 1.

4.

Formularz RZ-6 w zakresie działu „Szkolnictwo wyższe” właściwi dysponenci przedstawiają

w terminie do dnia 15 lutego ministrowi właściwemu do spraw szkolnictwa wyższego.

Minister właściwy do spraw szkolnictwa wyższego dokonuje weryfikacji i akceptacji

przedstawionych formularzy w terminie do dnia 20 lutego. Uzgodniony formularz dysponenci

przedkładają Ministrowi Finansów w terminie, o którym mowa w § 7 ust. 1.

5.

Formularz RZ-7 w zakresie działu „Oświata i wychowanie” oraz działu „Edukacyjna opieka

wychowawcza” właściwi ministrowie przedstawiają w terminie do dnia 15 lutego również

ministrowi właściwemu do spraw oświaty i wychowania. Minister właściwy do spraw oświaty

i wychowania dokonuje weryfikacji i akceptacji przedstawionych formularzy w terminie

do dnia 20 lutego. Uzgodniony formularz dysponenci przedkładają Ministrowi Finansów

w terminie, o którym mowa w § 7 ust. 1.

6.

W terminie do dnia 20 lutego dysponenci przedstawiają formularze: RZ-10 (BP), RZ-10

(BE) i RZ-12 odpowiednio: w zakresie programów realizowanych z udziałem funduszy strukturalnych,

Funduszu Spójności oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 3 pkt 2, 5, 5a i 5c ustawy o finansach publicznych, ministrowi właściwemu do spraw rozwoju regionalnego, w zakresie Programu Operacyjnego

Rybactwo i Morze 2014-2020 ministrowi właściwemu do spraw rybołówstwa, w zakresie

Programu Operacyjnego Pomoc Żywnościowa (PO PŻ) ministrowi właściwemu do spraw zabezpieczenia

społecznego, natomiast w zakresie środków, o których mowa w art. 5 ust. 3 pkt 6 ustawy o finansach publicznych, jednostce wiodącej w realizacji danego przedsięwzięcia. Minister właściwy do spraw

rozwoju regionalnego, minister właściwy do spraw rybołówstwa, minister właściwy do

spraw zabezpieczenia społecznego oraz jednostki wiodące w realizacji danego przedsięwzięcia

przekazują formularze: RZ-10 (BP), RZ-10 (BE) i RZ-12 Ministrowi Finansów w terminie,

o którym mowa w § 7 ust. 1.

7.

Formularz RZ-11 w terminie do dnia 20 lutego dysponenci biorący udział w realizacji

wspólnej polityki rolnej przedstawiają ministrowi właściwemu do spraw rozwoju wsi.

Minister właściwy do spraw rozwoju wsi przekazuje formularz RZ-11 Ministrowi Finansów

w terminie, o którym mowa w § 7 ust. 1.

1.

Jeżeli w formularzach przedłożonych Ministrowi Finansów w terminie, o którym mowa

w § 7 ust. 1, prezentowane na podstawie projektu ustawy budżetowej dane na rok bieżący

uległy zmianie w związku z ogłoszeniem ustawy budżetowej na rok bieżący, dysponenci

przedkładają zaktualizowane formularze w terminie 7 dni od dnia ogłoszenia ustawy

budżetowej.

2.

Formularze, o których mowa w § 7 ust. 7, dysponenci przekazują właściwym ministrom

w terminie 3 dni od dnia ogłoszenia ustawy budżetowej, a właściwi ministrowie Ministrowi

Finansów w terminie 7 dni od ogłoszenia ustawy budżetowej.

W terminie do dnia 1 czerwca na stronie internetowej Ministerstwa Finansów udostępniana

jest zaktualizowana w zakresie wynikającym ze zmian prawnych struktura układu zadaniowego

- katalog funkcji, zadań, podzadań i działań wraz z określeniem dysponentów właściwych

w zakresie definiowania celów i mierników funkcji państwa i zadań budżetowych oraz

przypadków dopuszczalnego odstąpienia od definiowania celów i mierników lub ograniczenia

w stosowaniu zasad budżetu zadaniowego.

1.

W terminie do dnia 18 czerwca dysponenci wskazani w katalogu funkcji, zadań, podzadań

i działań właściwi dla zadań budżetowych przedkładają Ministrowi Finansów zestawienie

propozycji celów i mierników dla tych zadań budżetowych do projektu ustawy budżetowej

opracowane na formularzu BZCM, uwzględniając cele i mierniki funkcji państwa przyjęte

w WPFP; wzór formularza stanowi załącznik nr 47 do rozporządzenia.

2.

W terminie 5 dni od dnia otrzymania opinii Ministra Finansów o kompletności i zgodności

propozycji celów i mierników zadań budżetowych ze standardami i wytycznymi określonymi

w Szczegółowym sposobie opracowywania materiałów do WPFP oraz projektu ustawy budżetowej,

stanowiącym załącznik nr 48 do rozporządzenia, dysponenci, o których mowa w ust. 1,

usuwają ewentualne braki oraz niezgodności i przekazują Ministrowi Finansów skorygowane

i uzupełnione zestawienie.

3.

W terminie do dnia 10 lipca Minister Finansów przekazuje dysponentom zbiorcze zestawienie

celów i mierników zadań budżetowych, uzgodnione w trybie, o którym mowa w ust. 1 i

2.

1.

W przypadkach, o których mowa w § 3 ust. 2 pkt 1-3, w okresie od dnia 1 do 18 czerwca

dysponenci mogą dokonać aktualizacji planów rzeczowych przedłożonych na formularzach

RZ-1, RZ-2, RZ-3, RZ-4, RZ-5, RZ-6, RZ-7, RZ-8 i RZ-9 - w zakresie danych dotyczących

projektu ustawy budżetowej, szczegółowo uzasadniając dokonanie aktualizacji.

2.

W okresie od dnia 1 do 11 czerwca dysponenci dokonują aktualizacji planów rzeczowych

przedłożonych na formularzach: RZ-10 (BP), RZ-10 (BE), RZ-11 i RZ-12 i przekazują

je w terminie do dnia 11 czerwca właściwym ministrom lub jednostkom wiodącym w realizacji

danego przedsięwzięcia, o których mowa w § 8 ust. 6 i 7, a właściwi ministrowie oraz

jednostki wiodące Ministrowi Finansów w terminie do dnia 18 czerwca.

1.

Wstępne kwoty wydatków dla poszczególnych części budżetowych oraz wielkości wskaźników,

w tym makroekonomicznych, przekazuje dysponentom Minister Finansów, z zastrzeżeniem

ust. 2.

2.

Wstępne kwoty wydatków dla poszczególnych części budżetowych na finansowanie zadań

1)

o których mowa w § 2 pkt 2 lit. d, z wyjątkiem Wspólnej Polityki Rolnej, Programu

Operacyjnego Rybactwo i Morze 2014-2020, Programu Operacyjnego Pomoc Żywnościowa (PO

PŻ) oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 3 pkt 6 ustawy o finansach publicznych, przekazuje dysponentom minister właściwy do spraw rozwoju regionalnego po uzgodnieniu

z Ministrem Finansów;

2)

w ramach Programu Operacyjnego Rybactwo i Morze 2014-2020 przekazuje dysponentom minister

właściwy do spraw rybołówstwa po uzgodnieniu z Ministrem Finansów;

3)

w ramach Programu Operacyjnego Pomoc Żywnościowa (PO PŻ) przekazuje dysponentom minister

właściwy do spraw zabezpieczenia społecznego po uzgodnieniu z Ministrem Finansów;

4)

w ramach wspólnej polityki rolnej przekazuje dysponentom minister właściwy do spraw

rozwoju wsi po uzgodnieniu z Ministrem Finansów.

1.

Szef Służby Cywilnej może wyrazić opinię w zakresie wysokości kwot oraz podziału wydatków

na wynagrodzenia członków korpusu służby cywilnej, dokonywanego przez dysponentów.

2.

Planowane przez dysponentów wydatki części budżetowych w ramach programów wieloletnich

wymagają uprzedniego uzgodnienia z koordynatorami tych programów.

3.

Planowane przez dysponentów wydatki części budżetowych w zakresie regionalnych programów

operacyjnych (RPO), z wyjątkiem wydatków planowanych w części „34. Rozwój regionalny”,

wymagają uprzedniego uzgodnienia z odpowiednią instytucją zarządzającą RPO - zarządem

województwa.

4.

Minister właściwy do spraw środowiska przekazuje Ministrowi Finansów informacje, z

podziałem na grupy wydatków, o wysokości środków przeznaczonych na dofinansowanie

zadań z zakresu ochrony środowiska i gospodarki wodnej realizowanych przez państwowe

jednostki budżetowe ze środków Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki

Wodnej oraz poszczególnych wojewódzkich funduszy ochrony środowiska i gospodarki wodnej

w terminie, o którym mowa w § 15 ust. 1.

5.

Minister Obrony Narodowej, po otrzymaniu wstępnej kwoty wydatków, o której mowa w

§ 13 ust. 1, ustala i przedstawia właściwym dysponentom oraz Ministrowi Finansów wysokość

wydatków na realizację Programu Pozamilitarnych Przygotowań Obronnych, Programu Mobilizacji

Gospodarki, na realizację badań naukowych i prac rozwojowych w dziedzinie obronności

oraz na działalność powszechnych jednostek organizacyjnych prokuratury właściwych

w sprawach wojskowych, nie później niż na 6 dni przed upływem terminu, o którym mowa

w § 15 ust. 1.

6.

Podziału kwoty wydatków bieżących dla działów: „Oświata i wychowanie” oraz „Edukacyjna

opieka wychowawcza” między wojewodów dokonuje minister właściwy do spraw oświaty i

wychowania. Wydatki te nie mogą być planowane przez wojewodów w kwotach niższych bez

uprzedniego uzgodnienia z ministrem właściwym do spraw oświaty i wychowania. W ramach

kwot wydatków wskazanych w zdaniu pierwszym minister właściwy do spraw oświaty i wychowania

- zgodnie z przepisami rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej i Sportu z dnia 29 marca 2002 r. w sprawie

sposobu podziału środków na wspieranie doskonalenia zawodowego nauczycieli pomiędzy

budżety poszczególnych wojewodów, form doskonalenia zawodowego dofinansowywanych ze

środków wyodrębnionych w budżetach organów prowadzących szkoły, wojewodów, ministra

właściwego do spraw oświaty i wychowania oraz szczegółowych kryteriów i trybu przyznawania

tych środków

(Dz. U. poz. 430 oraz z 2015 r. poz. 1973) - wyodrębnia dla poszczególnych wojewodów środki na realizację zadania określonego

w art. 70a ust. 3 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. - Karta Nauczyciela

(Dz. U. z 2016 r. poz. 1379 oraz z 2017 r. poz. 60).

7.

Podziału kwoty wydatków na realizację świadczeń rodzinnych, świadczenia z funduszu

alimentacyjnego, zasiłków dla opiekunów, a także świadczenia wychowawczego, dodatku

wychowawczego oraz dodatku do zryczałtowanej kwoty oraz jednorazowego świadczenia,

o którym mowa w art. 10 ustawy z dnia 4 listopada 2016 r. o wsparciu kobiet w ciąży i rodzin „Za życiem”

(Dz. U. poz. 1860), pomiędzy wojewodów dokonuje minister właściwy do spraw rodziny.

8.

Podziału kwoty wydatków dla działu „Transport i łączność”, rozdziału „Przejścia graniczne”

pomiędzy wojewodów dokonuje minister właściwy do spraw wewnętrznych.

9.

Wysokość dotacji na realizację zadania polegającego na udzieleniu nieodpłatnej pomocy

prawnej w podziale na poszczególnych wojewodów jest ustalana przez Ministra Sprawiedliwości

w porozumieniu z Ministrem Finansów w terminie, o którym mowa w § 15 ust. 1.

1.

W terminie 16 dni od dnia otrzymania pisma przekazującego wstępne kwoty wydatków,

o których mowa w § 13 ust. 1, dysponenci przedłożą Ministrowi Finansów projekt budżetu

w danej części budżetu państwa oraz projekty planów finansowych, według formularzy

oznaczonych symbolami

1)

OPBD - Opracowanie Projektu Budżetu - dochody; formularz należy wypełnić w Informatycznym

Systemie Obsługi Budżetu Państwa;

2)

OPBW - Opracowanie Projektu Budżetu - wydatki; formularz należy wypełnić w Informatycznym

Systemie Obsługi Budżetu Państwa;

3)

DPC - Wykaz jednostek, dla których zaplanowano dotacje podmiotowe i celowe; wzór formularza

stanowi załącznik nr 26 do rozporządzenia;

4)

BW-S - Wydatki budżetu państwa na składki na ubezpieczenie zdrowotne; wzór formularza

stanowi załącznik nr 27 do rozporządzenia;

5)

PZ-1 - Zatrudnienie i wynagrodzenia w państwowej sferze budżetowej; wzór formularza

stanowi załącznik nr 28 do rozporządzenia;

6)

PZ-2 - Zatrudnienie i uposażenia żołnierzy zawodowych i funkcjonariuszy; wzór formularza

stanowi załącznik nr 29 do rozporządzenia;

7)

SNZ - Zatrudnienie i uposażenia żołnierzy niezawodowych; wzór formularza stanowi załącznik

nr 30 do rozporządzenia;

8)

PZ-UE (BP) - Zatrudnienie i wynagrodzenia w państwowej sferze budżetowej finansowane

ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej oraz państw członkowskich Europejskiego

Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA) w ramach budżetu państwa; wzór formularza stanowi

załącznik nr 31 do rozporządzenia;

9)

PZ-UE (BE) - Zatrudnienie i wynagrodzenia w państwowej sferze budżetowej finansowane

w ramach budżetu środków europejskich; wzór formularza stanowi załącznik nr 32 do

rozporządzenia;

10)

SUS - Zapotrzebowanie na środki z tytułu składek emerytalno -rentowych dla żołnierzy,

funkcjonariuszy, sędziów i prokuratorów oraz na ubezpieczenie społeczne duchownych;

wzór formularza stanowi załącznik nr 33 do rozporządzenia;

11)

EMRE - Świadczenia z zabezpieczenia społecznego wypłacane z budżetu państwa; wzór

formularza stanowi załącznik nr 34 do rozporządzenia;

12)

BW-I - Środki budżetu państwa przeznaczone na finansowanie inwestycji wraz z omówieniem;

wzór formularza stanowi załącznik nr 35 do rozporządzenia;

13)

BZS - Dotacje celowe na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej realizowane

przez jednostki samorządu terytorialnego, na dofinansowanie bieżących zadań własnych

jednostek samorządu terytorialnego oraz na zadania bieżące realizowane przez jednostki

samorządu terytorialnego na podstawie porozumień z organami administracji rządowej;

wzór formularza stanowi załącznik nr 36 do rozporządzenia;

14)

BZSA - Dotacje celowe na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej realizowane

przez jednostki samorządu terytorialnego oraz na dofinansowanie bieżących zadań własnych

jednostek samorządu terytorialnego (dotyczy wydatków osobowych funkcjonariuszy); wzór

formularza stanowi załącznik nr 37 do rozporządzenia;

15)

ZZAR - Zadania z zakresu administracji rządowej i inne zadania zlecone jednostkom

samorządu terytorialnego odrębnymi ustawami; wzór formularza stanowi załącznik nr

38 do rozporządzenia;

16)

PR-Z - Wykaz programów wieloletnich w układzie zadaniowym; udostępniony w aplikacji

TrezorBZ;

17)

PE - Finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii

Europejskiej, o których mowa w art. 5 ust. 3 pkt 6 ustawy o finansach publicznych; wzór formularza stanowi załącznik nr 39 do rozporządzenia;

18)

F-REF - Napływ środków z tytułu refundacji poniesionych wydatków w ramach programów

realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej (bez WPR)

oraz państw członkowskich Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA); wzór

formularza stanowi załącznik nr 40 do rozporządzenia;

19)

WPR - Finansowanie Wspólnej Polityki Rolnej; wzór formularza stanowi załącznik nr

41 do rozporządzenia;

20)

F-NSS (BP) - Finansowanie programów realizowanych z udziałem środków pochodzących

z budżetu Unii Europejskiej (bez WPR) oraz państw członkowskich Europejskiego Porozumienia

o Wolnym Handlu (EFTA) w ramach budżetu państwa; wzór formularza stanowi załącznik

nr 42 do rozporządzenia;

21)

F-NSS (BE) - Finansowanie programów realizowanych w ramach budżetu środków europejskich

(bez WPR); wzór formularza stanowi załącznik nr 43 do rozporządzenia;

22)

LZ_LW (UE) - Limit zobowiązań i wydatków w kolejnych latach obowiązywania Narodowej

Strategii Spójności 2007-2013, Perspektywy Finansowej 2014-2020 oraz programów realizowanych

z udziałem państw członkowskich Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA);

wzór formularza stanowi załącznik nr 44 do rozporządzenia;

23)

NAL-SP - Stan należności Skarbu Państwa z tytułu pożyczek udzielonych na zaspokojenie

potrzeb mieszkaniowych sędziów/prokuratorów; wzór formularza stanowi załącznik nr

45 do rozporządzenia;

24)

N-IT - Wydatki na informatyzację; wzór formularza stanowi załącznik nr 46 do rozporządzenia;

25)

PFC, PFC-FUS, PFC-FEP, PFC-FER, PF-OSPR, PF-ZWRSP, PF-ZUS, PF-UE (BP), PF-UE (BE),

PF-WPR, TSFP.

2.

Jeżeli z powodu awarii Informatycznego Systemu Obsługi Budżetu Państwa, o której Ministerstwo

Finansów poinformuje w formie komunikatu umieszczonego na stronie internetowej Ministerstwa

Finansów, nie jest możliwe przekazanie wypełnionych formularzy wymienionych w ust.

1 pkt 1 i 2, formularze te należy przekazać drogą elektroniczną w sposób określony

w tym komunikacie. Po usunięciu awarii dysponenci przekazują niezwłocznie formularze

za pomocą Informatycznego Systemu Obsługi Budżetu Państwa.

3.

W formularzach, w których występuje dział i rozdział klasyfikacji budżetowej, z wyjątkiem

formularzy: PZ-UE (BP), PZ-UE (BE), F-NSS (BP) i F-NSS (BE), dysponenci ujmują dane

zbiorczo dla działu oraz odrębnie dla każdego rozdziału.

4.

Formularze: PZ-1, BW-I i BZS oraz informacje zawarte w formularzach OPBD i OPBW ministrowie

i wojewodowie, w terminie, o którym mowa w ust. 1, w zakresie działów: „Oświata i

wychowanie” oraz „Edukacyjna opieka wychowawcza”, przedstawiają również ministrowi

właściwemu do spraw oświaty i wychowania.

5.

Formularze: DPC, BW-S, BW-I, BZS, ZZAR i PZ-1 oraz informacje zawarte w formularzach

OPBD i OPBW wojewodowie, w terminie, o którym mowa w ust. 1, w zakresie działu „Pomoc

społeczna”, działu „Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej” oraz działu

„Rodzina”, przedstawiają również ministrowi właściwemu do spraw rodziny oraz ministrowi

właściwemu do spraw zabezpieczenia społecznego.

6.

Formularze: PZ-1, PZ-2, SUS, BW-I, BZS i BZSA oraz informacje zawarte w formularzach

OPBD i OPBW wojewodowie, w terminie, o którym mowa w ust. 1, w zakresie bezpieczeństwa

publicznego i ochrony przeciwpożarowej, przedstawiają również ministrowi właściwemu

do spraw wewnętrznych.

7.

Formularze: PZ-1 (w zakresie korpusu służby cywilnej), PZ-UE (BP) (w zakresie korpusu

służby cywilnej) i PZ-UE (BE) (w zakresie korpusu służby cywilnej), BZS oraz informacje

zawarte w formularzu OPBW (w zakresie korpusu służby cywilnej) dysponenci, w terminie,

o którym mowa w ust. 1, przedstawiają również Szefowi Służby Cywilnej.

8.

Formularz PZ-2 oraz informacje zawarte w formularzach OPBD i OPBW w zakresie działu

„Obrona narodowa” dysponenci, w terminie, o którym mowa w ust. 1, przedstawiają również

Ministrowi Obrony Narodowej.

9.

Formularze: PZ-1, PZ-2, BW-I, BZS, PR-Z, PE i PF-OSPR oraz informacje zawarte w formularzu

OPBW dysponenci, w terminie, o którym mowa w ust. 1, w zakresie działu „Kultura i

ochrona dziedzictwa narodowego”, przedstawiają również ministrowi właściwemu do spraw

kultury i ochrony dziedzictwa narodowego.

10.

Formularze: DPC, BW-I i PF-OSPR oraz informacje zawarte w formularzu OPBW ministrowie,

w terminie, o którym mowa w ust. 1, w zakresie działu „Szkolnictwo wyższe”, przedstawiają

również ministrowi właściwemu do spraw szkolnictwa wyższego.

11.

Formularze: BW-I i BW-S oraz informacje zawarte w formularzach OPBD i OPBW dysponenci,

w terminie, o którym mowa w ust. 1, w zakresie działu „Ochrona zdrowia”, przedstawiają

również ministrowi właściwemu do spraw zdrowia.

12.

Informacje zawarte w formularzu OPBW w zakresie rozdziałów „Działalność badawczo -rozwojowa”

dysponenci w terminie, o którym mowa w ust. 1, przedstawiają również ministrowi właściwemu

do spraw nauki.

13.

Formularz PR-Z dysponenci współrealizujący programy wieloletnie przedstawiają również

koordynatorom programów wieloletnich w terminie 5 dni przed upływem terminu, o którym

mowa w ust. 1.

14.

Informacje zawarte w formularzach OPBW i BW-I wojewodowie, w terminie, o którym mowa

w ust. 1, w zakresie rozdziału „Przejścia graniczne”, przedstawiają również ministrowi

właściwemu do spraw wewnętrznych.

15.

W zakresie programów realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii

Europejskiej oraz niepodlegających zwrotowi środków z pomocy udzielanej przez państwa

członkowskie Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), z zastrzeżeniem ust.

16, dysponenci informację o wydatkach przeznaczonych w ramach danej części budżetowej

na realizację poszczególnych programów operacyjnych przedstawiają dysponentowi pełniącemu

funkcję Instytucji Zarządzającej programem, a w przypadku regionalnych programów operacyjnych

także dysponentowi pełniącemu funkcję koordynatora programów regionalnych na formularzach

F-NSS (BP), F-NSS (BE), PZ-UE (BP), PZ-UE (BE), F-REF, PF-UE (BP) oraz PF-UE (BE),

nie później niż na 7 dni przed upływem terminu, o którym mowa w ust. 1.

16.

Dysponenci biorący udział w realizacji wspólnej polityki rolnej informację o wydatkach

przeznaczonych w ramach danej części budżetowej na realizację tego programu przedstawiają

ministrowi właściwemu do spraw rozwoju wsi na formularzach: WPR oraz PZ-UE (BP) -

w przypadku planowania wydatków na wynagrodzenia osobowe, nie później niż na 7 dni

przed upływem terminu, o którym mowa w ust. 1.

17.

W terminie określonym w ust. 1 dysponenci przedłożą Ministrowi Finansów projekty planowanych

wydatków w danej części budżetu państwa oraz projekty planów finansowych w układzie,

o którym mowa w § 4 ust. 3 i 5, według formularzy oznaczonych symbolami

1)

BZ - Zestawienie planowanych wydatków budżetowych w układzie zadaniowym na następny

rok budżetowy; udostępniony w aplikacji TrezorBZ,

2)

BZK - Skonsolidowany plan wydatków państwowych jednostek budżetowych, państwowych

funduszy celowych, agencji wykonawczych, instytucji gospodarki budżetowej oraz państwowych

osób prawnych, o których mowa w art. 9 pkt 14 ustawy o finansach publicznych, w układzie zadaniowym na następny rok budżetowy i dwa kolejne lata; udostępniony

w aplikacji TrezorBZ,

3)

BZ-PF - Plan finansowy w układzie zadaniowym; udostępniony w aplikacji TrezorBZ

- wraz z wypełnionym formularzem opisowym dla każdej części budżetowej, którego wzór

zostanie udostępniony na stronie internetowej Ministerstwa Finansów.

18.

Szef Centralnego Biura Antykorupcyjnego, Szef Agencji Bezpieczeństwa Wewnętrznego,

Szef Agencji Wywiadu, a także Minister Obrony Narodowej w zakresie Służby Wywiadu

Wojskowego oraz Służby Kontrwywiadu Wojskowego, przedkładając Ministrowi Finansów

projekt budżetu na kolejny rok, przekazuje go również do Kancelarii Prezesa Rady Ministrów

w celu uzyskania opinii Kolegium do Spraw Służb Specjalnych. Kolegium do Spraw Służb

Specjalnych przedstawia Ministrowi Finansów stanowisko w sprawie projektów budżetów

służb specjalnych przed ich rozpatrzeniem przez Radę Ministrów.

Szczegółowy sposób opracowywania materiałów do WPFP oraz projektu ustawy budżetowej

określa załącznik nr 48 do rozporządzenia.

1.

W terminie do dnia 31 października dysponenci przedkładają Ministrowi Finansów zestawienie

propozycji celów i mierników podzadań i działań realizowanych w kolejnym roku, w tym

przez podległe i nadzorowane jednostki sektora finansów publicznych, o których mowa

w art. 9 pkt 5-7 i 14 ustawy o finansach publicznych, z wyłączeniem samorządowych osób prawnych, a także jednostki, których właściwym

dysponentem jest organ im podległy lub nadzorowany, opracowane na formularzu BZCM,

uwzględniające cele i mierniki zadań budżetowych przyjęte w projekcie ustawy budżetowej

na kolejny rok.

2.

W terminie 14 dni od dnia otrzymania opinii Ministra Finansów o kompletności i zgodności

propozycji celów i mierników podzadań i działań w zakresie wybranych funkcji państwa

ze standardami i wytycznymi określonymi w Szczegółowym sposobie opracowywania materiałów

do WPFP oraz projektu ustawy budżetowej, stanowiącym załącznik nr 48 do rozporządzenia,

dysponenci, o których mowa w ust. 1, usuwają ewentualne braki oraz niezgodności i

przekazują Ministrowi Finansów skorygowane i uzupełnione zestawienie.

1.

W terminie do dnia 31 grudnia dysponenci wskazani w katalogu funkcji, zadań, podzadań

i działań, właściwi dla funkcji państwa, przedkładają Ministrowi Finansów zestawienie

propozycji celów i mierników dla tych funkcji państwa, opracowane na formularzu BZCM,

uwzględniając cele i mierniki funkcji państwa przyjęte w WPFP oraz cele i mierniki

zadań budżetowych przyjęte w projekcie ustawy budżetowej.

2.

W terminie 5 dni od dnia otrzymania opinii Ministra Finansów o kompletności i zgodności

propozycji celów i mierników funkcji państwa ze standardami i wytycznymi określonymi

w Szczegółowym sposobie opracowywania materiałów do WPFP oraz projektu ustawy budżetowej,

stanowiącym załącznik nr 48 do rozporządzenia, dysponenci, o których mowa w ust. 1,

usuwają ewentualne braki oraz niezgodności i przekazują Ministrowi Finansów skorygowane

i uzupełnione zestawienie.

3.

W terminie do dnia 1 lutego Minister Finansów przekazuje dysponentom zbiorcze zestawienie

celów i mierników funkcji państwa uzgodnione w trybie, o którym mowa w ust. 1 i 2.

Jeżeli z powodu awarii aplikacji TrezorBZ, o której Ministerstwo Finansów poinformuje

w formie komunikatu umieszczonego na stronie internetowej Ministerstwa Finansów, nie

jest możliwe wypełnienie formularzy wymienionych w § 7 ust. 1 pkt 1 i 2 oraz § 15

ust. 1 pkt 16 i ust. 17, formularze te należy wypełnić i przekazać w sposób określony

w tym komunikacie.

W przypadku projektu ustawy budżetowej na rok 2018

1)

w terminie 3 dni od dnia wejścia w życie rozporządzenia, na stronie internetowej Ministerstwa

Finansów udostępniona zostanie struktura układu zadaniowego - katalog funkcji, zadań,

podzadań i działań wraz z określeniem dysponentów właściwych w zakresie definiowania

celów i mierników funkcji państwa i zadań budżetowych oraz przypadków dopuszczalnego

odstąpienia od definiowania celów i mierników lub ograniczenia w stosowaniu zasad

budżetu zadaniowego;

2)

w terminie do dnia 22 czerwca 2017 r.

a)

dysponenci opracują i przedłożą Ministrowi Finansów plany rzeczowe zadań realizowanych

ze środków budżetowych, o których mowa w § 8; przepisu § 8 ust. 1 nie stosuje się

w zakresie zgodności planów rzeczowych zadań realizowanych ze środków budżetowych

z danymi zawartymi w materiałach, o których mowa w § 7,

b)

plany rzeczowe zadań realizowanych ze środków budżetowych przedkładane na formularzach

RZ-1, RZ-3, RZ-4, RZ-5, RZ-7 i RZ-9 opracowywane są w zakresie roku 2017 i 2018, a

formularz RZ-6 w zakresie roku 2016 i 2017,

c)

dysponenci opracują i przedłożą Ministrowi Finansów plany rzeczowe zadań realizowanych

ze środków budżetowych przeznaczonych na finansowanie

-

inwestycji - na formularzu RZ-2 2018 - Środki budżetu państwa przeznaczone na finansowanie

inwestycji; wzór formularza stanowi załącznik nr 49 do rozporządzenia,

-

wydatków bieżących na przejściach granicznych na formularzu RZ-8 2018 - Wydatki na

zadania z zakresu bieżącego utrzymania przejść granicznych w roku 2018 wraz z omówieniem;

wzór formularza stanowi załącznik nr 50 do rozporządzenia,

-

formularz RZ-2 2018 (w zakresie przejść granicznych) oraz RZ-8 2018 właściwi wojewodowie

przedstawiają również ministrowi właściwemu do spraw wewnętrznych,

d)

dysponenci przedstawiają formularze RZ-4 i RZ-9 również ministrowi właściwemu do spraw

zabezpieczenia społecznego oraz ministrowi właściwemu do spraw rodziny w zakresie

działu „Pomoc społeczna” oraz działu „Rodzina”,

e)

dysponenci przedstawiają formularz RZ-6 w zakresie działu „Szkolnictwo wyższe” również

ministrowi właściwemu do spraw szkolnictwa wyższego,

f)

właściwi ministrowie przedstawiają formularz RZ-7 w zakresie działu „Oświata i wychowanie”

oraz działu „Edukacyjna opieka wychowawcza” również ministrowi właściwemu do spraw

oświaty i wychowania,

g)

dysponenci przekazują formularze: RZ-10 (BP), RZ-10 (BE), RZ-11 i RZ-12 w zakresie

programów realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej

oraz niepodlegających zwrotowi środków z pomocy udzielanej przez państwa członkowskie

Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA) właściwym ministrom lub jednostkom

wiodącym w realizacji danego przedsięwzięcia, o których mowa w § 8 ust. 6 i 7,

h)

dysponenci wskazani w katalogu funkcji, zadań, podzadań i działań, właściwi dla zadań

budżetowych, opracują i przedłożą Ministrowi Finansów Zestawienie propozycji celów

i mierników dla tych zadań na formularzu BZCM, uwzględniając cele i mierniki funkcji

państwa przyjęte w WPFP;

3)

w terminie do dnia 27 czerwca 2017 r.

a)

minister właściwy do spraw oświaty i wychowania dokonuje weryfikacji formularza RZ-7

w zakresie działu „Oświata i wychowanie” oraz działu „Edukacyjna opieka wychowawcza”

i przedkłada Ministrowi Finansów zestawienia zbiorcze w zakresie działów „Oświata

i wychowanie” i „Edukacyjna opieka wychowawcza”,

b)

minister właściwy do spraw rozwoju regionalnego, minister właściwy do spraw rybołówstwa,

minister właściwy do spraw rozwoju wsi, minister właściwy do spraw zabezpieczenia

społecznego oraz jednostki wiodące w realizacji danego przedsięwzięcia przekazują

Ministrowi Finansów formularze: RZ-10 (BP), RZ-10 (BE), RZ-11 i RZ-12.

Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem następującym po dniu ogłoszenia.