Obwieszczenie Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 4 listopada 2016 r. w sprawie ogłoszenia jednolitego tekstu rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie warunków emitowania obligacji skarbowych oferowanych na rynkach zagranicznych

Rozporządzenie określa warunki emitowania obligacji skarbowych oferowanych na zagranicznych

rynkach kapitałowych, zwanych dalej „obligacjami”, w szczególności

1)

jednostkową wartość nominalną obligacji;

2)

walutę, w której może następować emisja obligacji;

3)

zasady i tryb sprzedaży obligacji, w tym termin lub sposób ustalenia ceny sprzedaży

emitowanych obligacji na rynku pierwotnym;

4)

podmioty, którym obligacje danej emisji są oferowane do nabycia na rynku pierwotnym;

5)

ograniczenia co do obrotu obligacjami na rynku pierwotnym i wtórnym;

6)

sposób realizacji świadczeń z tytułu obligacji.

Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem następującym po dniu ogłoszenia.

1.

Obligacje mogą być emitowane jako obligacje imienne lub na okaziciela.

2.

Wartość emisji obligacji jest równa wartości nominalnej obligacji sprzedanych.

1

Obligacje są nominowane w walutach krajów należących do Organizacji Współpracy Gospodarczej

i Rozwoju lub Światowej Organizacji Handlu.

2.

Ustala się nominał obligacji na 100 jednostek walut, o których mowa w ust. 1, lub

ich wielokrotność.

3.

Cena sprzedaży obligacji może być niższa, równa bądź wyższa od wartości nominalnej.

Cenę sprzedaży określa list emisyjny.

4.

Obligacje są oprocentowane według stałej lub zmiennej stopy procentowej.

Obligacje mogą być emitowane w formie zdematerializowanej lub w formie dokumentu,

jeżeli jest to dopuszczalne na danym rynku.

1.

Minister Finansów ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe

(Dz. U. z 2015 r. poz. 128, z późn. zm., lub konsorcjum tych podmiotów na zasadach określonych w umowie.

2.

Podmioty, o których mowa w ust. 1, są określone w liście emisyjnym.

1.

Na rynku pierwotnym obligacje mogą być nabywane przez osoby fizyczne, osoby prawne

lub spółki nieposiadające osobowości prawnej.

2.

Obligacje przeznaczone na zamianę zobowiązań Skarbu Państwa mogą być nabywane przez

podmioty określone w ust. 1, będące wierzycielami Skarbu Państwa z tytułów określonych

w liście emisyjnym.

3.

Obligacje mogą być przedmiotem obrotu między podmiotami, o których mowa w ust. 1,

przy zachowaniu warunków określonych w przepisach obowiązujących na rynku, na którym

następuje obrót.

1.

Obsługę obligacji, w szczególności wypłatę odsetek oraz wykup obligacji, prowadzi

agent emisji.

2.

Zakres obowiązków agenta emisji określa umowa zawarta z emitentem.

3.

W ramach obowiązków wykonywanych na podstawie umowy, o której mowa w ust. 2, agent

emisji może współdziałać z innymi podmiotami.

4.

Agent emisji jest wskazany w liście emisyjnym.

5.

Emitent może powierzyć oferowanie obligacji na rynku pierwotnym i obowiązki agenta

emisji temu samemu podmiotowi.

Rejestr posiadaczy, zwany dalej „rejestrem”, jest prowadzony przez agenta emisji lub

instytucję prowadzącą depozyt papierów wartościowych.

1.

Wykup obligacji lub wypłata odsetek następuje ze środków budżetu państwa, w terminach

określonych w liście emisyjnym.

2.

Spełnienie świadczenia emitenta z tytułu wypłaty odsetek lub wykupu obligacji następuje

przez uznanie rachunku agenta emisji w terminie oraz miejscu określonym w zawartej

z nim umowie.

3.

Wypłata odsetek i wykup obligacji następuje na rzecz osób ujawnionych w rejestrze

w dniu ustalenia praw do świadczeń z tytułu obligacji. Dzień ustalenia praw przypada

w terminie wskazanym w liście emisyjnym.

4.

Przez dzień ustalenia praw do świadczeń z tytułu obligacji rozumie się dzień, w którym

ustala się podmioty uprawnione do otrzymania, w dniu wymagalności, świadczeń z tytułu

wykupu obligacji lub odsetek oraz wielkości tych świadczeń.

1.

Emitent może wezwać posiadaczy obligacji do bezwarunkowego, przedterminowego wykupu

bądź też może przyznać posiadaczowi obligacji prawo wezwania emitenta do bezwarunkowego,

przedterminowego wykupu.

2.

Warunki oraz sposób realizacji przedterminowego wykupu są określone w liście emisyjnym.

Jeżeli dzień, w którym na podstawie rozporządzenia lub listu emisyjnego powstaje obowiązek

wykonania czynności, przypada na dzień ustawowo wolny od pracy, sobotę lub inny wolny

dzień od pracy, termin wykonania tej czynności upływa w pierwszym dniu roboczym po

tym dniu, chyba że prawo obowiązujące na danym rynku, na którym wyemitowano obligacje,

stanowi inaczej.

Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2011 r.