Rozporządzenie Ministra Gospodarki Morskiej i Żeglugi Śródlądowej z dnia 21 września 2016 r. w sprawie szczegółowego sposobu, trybu oraz terminów przeprowadzania kontroli realizacji strategii rozwoju lokalnego oraz w odniesieniu do operacji w ramach Programu Operacyjnego "Rybactwo i Morze" oraz wzoru upoważnienia do wykonywania czynności w ramach tych kontroli

Rozporządzenie określa

1)

szczegółowy sposób, tryb oraz terminy przeprowadzania kontroli, o których mowa w art. 27 ust. 1 pkt 1 i art. 28 ust. 1 ustawy z dnia 10 lipca 2015 r. o wspieraniu

zrównoważonego rozwoju sektora rybackiego z udziałem Europejskiego Funduszu Morskiego

i Rybackiego, zwanej dalej „ustawą”;

2)

wzór imiennego upoważnienia do wykonywania czynności w ramach kontroli, o których

mowa w pkt 1.

Kontrola, o której mowa w art. 27 ust. 1 pkt 1 i art. 28 ust. 1 ustawy

1)

jest przeprowadzana zgodnie z art. 125 ust. 5 lit. b rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1303/2013

z dnia 17 grudnia 2013 r. ustanawiającego wspólne przepisy dotyczące Europejskiego

Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu Społecznego, Funduszu Spójności,

Europejskiego Funduszu Rolnego na rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich oraz Europejskiego

Funduszu Morskiego i Rybackiego oraz ustanawiającego przepisy ogólne dotyczące Europejskiego

Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu Społecznego, Funduszu Spójności

i Europejskiego Funduszu Morskiego i Rybackiego oraz uchylającego rozporządzenie Rady

(WE) nr 1083/2006

(Dz. Urz. UE L 347 z 20.12.2013, str. 320, z późn. zm.)

a)

po złożeniu wniosku o dofinansowanie przez wnioskodawcę lub

b)

w trakcie realizacji operacji przez beneficjenta, lub

c)

po zakończeniu realizacji operacji przez beneficjenta przez okres, o którym mowa w

art. 10 ust. 2 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 508/2014 z dnia

15 maja 2014 r. w sprawie Europejskiego Funduszu Morskiego i Rybackiego oraz uchylającego

rozporządzenia Rady (WE) nr 2328/2003, (WE) nr 861/2006, (WE) nr 1198/2006 i (WE)

nr 791/2007 oraz rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1255/2011

(Dz. Urz. UE L 149 z 20.05.2014, str. 1, z późn. zm.)

d)

w terminie wynikającym z umowy o dofinansowanie, lub

e)

po wyborze strategii rozwoju lokalnego kierowanego przez społeczność, o której mowa

w art. 2 pkt 19 rozporządzenia nr 1303/2013;

2)

może być przeprowadzona w

a)

każdym miejscu bezpośrednio związanym z realizacją operacji,

b)

sposób, o którym mowa w art. 125 ust. 6 rozporządzenia nr 1303/2013, z uwzględnieniem

w szczególności

-

występowania nieprawidłowości w realizowanych operacjach w latach poprzednich,

-

wysokości kwoty dofinansowania, określonej w umowie o dofinansowanie i złożoności

realizowanych operacji,

c)

celu sprawdzenia podjętych przez podmiot kontrolowany działań, o których mowa w §

14 ust. 3.

Kontrole, o których mowa w art. 27 ust. 1 pkt 1 oraz art. 28 ust. 1 ustawy, są przeprowadzane

przez zespół kontrolujący składający się co najmniej z dwóch osób, zwanych dalej „kontrolującymi”.

1.

O terminie oraz zakresie planowanej kontroli zawiadamia się podmiot, u którego ma

być przeprowadzona kontrola, co najmniej na 7 dni przed rozpoczęciem kontroli.

2.

Kontrola może być również przeprowadzona przed upływem 7 dni od dnia doręczenia zawiadomienia

o zamiarze przeprowadzenia kontroli

1)

na wniosek podmiotu, u którego ma być przeprowadzona kontrola, lub

2)

jeżeli wymaga tego specyfika operacji, po uzyskaniu pisemnej zgody podmiotu, u którego

ma być przeprowadzona kontrola.

3.

Przepisów ust. 1 i 2 nie stosuje się w przypadku kontroli przeprowadzanej w

1)

wyniku uzyskania informacji o niewłaściwej realizacji operacji;

2)

celu sprawdzenia podjęcia przez podmiot kontrolowany działań, o których mowa w § 14

ust. 3.

Jeżeli w trakcie kontroli jest konieczne zapoznanie się z informacjami niejawnymi,

informacje te udostępnia się na podstawie przepisów ustawy z dnia 5 sierpnia 2010 r. o ochronie informacji niejawnych

(Dz. U. z 2016 r. poz. 1167).

Wzór imiennego upoważnienia do wykonywania czynności w ramach kontroli, o których

mowa w § 1 pkt 1, stanowi załącznik do rozporządzenia.

1.

Kontrolujący dokonują ustaleń stanu faktycznego na podstawie dowodów zebranych w toku

kontroli.

2.

Dowodami są w szczególności dokumenty i inne nośniki informacji, opinie biegłych,

jak również pisemne wyjaśnienia i oświadczenia oraz inne zabezpieczone przedmioty.

3.

Podmiot kontrolowany przedstawia podczas kontroli, na żądanie kontrolujących, dokumenty

związane z przedmiotem kontroli oraz udziela szczegółowych wyjaśnień.

4.

W przypadku odmowy przedstawienia dokumentu lub udzielenia wyjaśnień, zgodnie z ust.

3, nie uwzględnia się zastrzeżeń, o których mowa w § 13 ust. 1, złożonych w tym zakresie

przez podmiot kontrolowany.

1.

W razie potrzeby ustalenia stanu obiektu lub innych składników majątkowych albo przebiegu

określonych czynności kontrolujący mogą przeprowadzić oględziny.

2.

Oględziny przeprowadza się w obecności podmiotu kontrolowanego lub osoby upoważnionej

do reprezentowania podmiotu kontrolowanego, odpowiedzialnej za obiekt lub inne składniki

majątkowe poddane oględzinom.

3.

Informacja dotycząca przeprowadzonych oględzin oraz ustalenia dokonane w ich trakcie

są zamieszczane w informacji pokontrolnej, o której mowa w art. 30 ust. 5 ustawy,

zwanej dalej „informacją pokontrolną”.

1.

W przypadkach uznanych przez kontrolujących za konieczne w celu udokumentowania stanu

faktycznego lub zachowania odpowiednich dowodów kontroli potwierdzających wykonanie

czynności kontrolnych (śladów rewizyjnych), podmiot kontrolowany lub osoba upoważniona

do reprezentowania podmiotu kontrolowanego potwierdza podpisem zgodność z oryginałem

odpisów i wyciągów, w tym także dotyczących zestawień i obliczeń sporządzonych na

potrzeby kontroli.

2.

O odmowie dokonania czynności, o której mowa w ust. 1, kontrolujący umieszczają adnotację

w informacji pokontrolnej.

1.

Zebrane w toku kontroli dowody w razie potrzeby kontrolujący odpowiednio zabezpieczają,

w szczególności przez oddanie na przechowanie, za pokwitowaniem, osobie upoważnionej

do reprezentowania podmiotu kontrolowanego.

2.

Zabezpieczone dowody będące dokumentami, w tym opinie biegłych, pisemne wyjaśnienia

i oświadczenia, są dołączane do informacji pokontrolnej. Do informacji tej dołącza

się także wykaz pozostałych zabezpieczonych dowodów.

O ujawnionych w toku kontroli okolicznościach wskazujących na popełnienie przestępstwa

kontrolujący niezwłocznie zawiadamiają na piśmie kierownika podmiotu kontrolującego.

1.

Kontrolujący sporządzają na piśmie, podpisują i przekazują podmiotowi kontrolowanemu

informację pokontrolną w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach.

2.

Informacja pokontrolna zawiera w szczególności

1)

datę i miejsce przeprowadzenia kontroli;

2)

podstawę prawną przeprowadzenia kontroli;

3)

nazwę i adres podmiotu kontrolowanego;

4)

podmiot kontrolujący z podaniem imion, nazwisk i stanowisk służbowych kontrolujących;

5)

zakres kontroli;

6)

ustalenia z przeprowadzonej kontroli.

1.

Podmiot kontrolowany może zgłosić zastrzeżenia do treści informacji pokontrolnej.

2.

Jeżeli podmiot kontrolowany nie zgłasza zastrzeżeń do informacji pokontrolnej, podpisuje

dwa egzemplarze otrzymanej informacji pokontrolnej i jeden z nich przekazuje podmiotowi

kontrolującemu, w terminie 14 dni od dnia otrzymania tej informacji.

3.

Zastrzeżenia z ich uzasadnieniem do treści informacji pokontrolnej wraz z dwoma niepodpisanymi

egzemplarzami informacji pokontrolnej podmiot kontrolowany przekazuje podmiotowi kontrolującemu

w terminie 14 dni od dnia jej otrzymania.

4.

W przypadku przekroczenia terminu określonego w ust. 3, podmiot kontrolujący odmawia

rozpatrzenia zgłoszonych zastrzeżeń, informując o tym, na piśmie, podmiot kontrolowany.

5.

Rozpatrując zgłoszone zastrzeżenia, kontrolujący mogą podjąć dodatkowe czynności kontrolne

w celu ustalenia zasadności zastrzeżeń.

6.

W przypadku stwierdzenia zasadności zgłoszonych zastrzeżeń, kontrolujący zmieniają

lub uzupełniają tę część informacji pokontrolnej, której dotyczyły zastrzeżenia, i

przekazują podmiotowi kontrolowanemu do podpisu zmienioną lub uzupełnioną informację

pokontrolną w dwóch egzemplarzach.

7.

W przypadku nieuwzględnienia zgłoszonych zastrzeżeń, w całości lub w części, kontrolujący

przekazują informację w tym zakresie, wraz z uzasadnieniem, podmiotowi kontrolowanemu

i ponownie przekazują podmiotowi kontrolowanemu do podpisu informację pokontrolną

w dwóch egzemplarzach.

8.

Podmiot kontrolowany w terminie 7 dni od dnia otrzymania informacji pokontrolnej,

o której mowa w ust. 6 albo 7, przekazuje podmiotowi kontrolującemu

1)

podpisany egzemplarz informacji pokontrolnej albo

2)

jeden egzemplarz niepodpisanej informacji pokontrolnej - w przypadku odmowy jej podpisania.

9.

W przypadku odmowy podpisania informacji pokontrolnej podmiot kontrolowany może przekazać

podmiotowi kontrolującemu wraz z egzemplarzem informacji, o której mowa w ust. 8 pkt

2, uzasadnienie odmowy podpisania tej informacji.

10.

Odmowa podpisania informacji pokontrolnej lub nieprzekazanie podpisanej informacji

pokontrolnej w terminie, o którym mowa w ust. 2, nie wstrzymuje wykonania zaleceń

pokontrolnych.

1.

Podmiot kontrolujący sporządza na piśmie zalecenia pokontrolne i przekazuje je podmiotowi

kontrolowanemu, jeżeli jest to uzasadnione okolicznościami ujawnionymi w toku kontroli.

2.

Zalecenia pokontrolne, o których mowa w ust. 1, zawierają uwagi i wnioski zmierzające

do usunięcia uchybień i nieprawidłowości stwierdzonych w czasie kontroli.

3.

Podmiot kontrolowany, w terminie wyznaczonym w zaleceniach pokontrolnych, nie krótszym

jednak niż 14 dni, informuje podmiot kontrolujący o działaniach podjętych w celu wykonania

zaleceń pokontrolnych, a w przypadku niepodjęcia takich działań - o przyczynach takiego

postępowania.

Informacja pokontrolna jest przechowywana wraz z dokumentacją związaną z realizacją

operacji w ramach programu operacyjnego.

Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia.