Obwieszczenie Marszałka Sejmu Rzeczypospolitej Polskiej z dnia 22 lipca 2016 r. w sprawie ogłoszenia jednolitego tekstu ustawy o nadzorze uzupełniającym nad instytucjami kredytowymi, zakładami ubezpieczeń, zakładami reasekuracji i firmami inwestycyjnymi wchodzącymi w skład konglomeratu finansowego

1.

Ustawa określa zasady sprawowania nadzoru uzupełniającego nad instytucjami kredytowymi,

zakładami ubezpieczeń, zakładami reasekuracji i firmami inwestycyjnymi wchodzącymi

w skład konglomeratu finansowego oraz zasady objęcia nadzorem uzupełniającym innych

podmiotów działających w konglomeracie finansowym, w tym dominujących podmiotów nieregulowanych.

2.

Ustawa określa także zasady współpracy w zakresie sprawowania nadzoru uzupełniającego

krajowego organu nadzoru z zagranicznymi organami nadzoru.

1.

Celem nadzoru uzupełniającego jest ochrona stabilności finansowej instytucji kredytowych,

zakładów ubezpieczeń, zakładów reasekuracji i firm inwestycyjnych wchodzących w skład

konglomeratu finansowego.

2.

Nadzór uzupełniający jest wykonywany poprzez badanie

1)

adekwatności kapitałowej konglomeratu finansowego oraz strategii postępowania w tym

zakresie;

2)

znaczących transakcji wewnątrzgrupowych;

3)

poziomu koncentracji ryzyka w konglomeracie finansowym oraz znaczącej koncentracji

ryzyka;

4)

ryzyka konfliktu interesów pomiędzy podmiotami w konglomeracie finansowym;

5)

prawidłowości zarządzania ryzykiem;

6)

rzetelności i poprawności kontroli wewnętrznej.

Użyte w ustawie określenia oznaczają

1)

instytucja kredytowa

a)

bank krajowy w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe

(Dz. U. z 2015 r. poz. 128, z późn. zm., zwanej dalej „ustawą - Prawo bankowe”,

b)

bank zagraniczny w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 2 ustawy - Prawo bankowe,

c)

instytucję kredytową w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 17 ustawy - Prawo bankowe,

d)

(uchylona)

2

zakład ubezpieczeń

a)

krajowy zakład ubezpieczeń w rozumieniu art. 3 ust. 1 pkt 18 ustawy z dnia 11 września 2015 r. o działalności ubezpieczeniowej

i reasekuracyjnej

(Dz. U. poz. 1844 oraz z 2016 r. poz. 615),

b)

zagraniczny zakład ubezpieczeń w rozumieniu art. 3 ust. 1 pkt 55 ustawy z dnia 11 września 2015 r. o działalności ubezpieczeniowej

i reasekuracyjnej;

2a

zakład reasekuracji

a)

krajowy zakład reasekuracji w rozumieniu art. 3 ust. 1 pkt 19 ustawy z dnia 11 września 2015 r. o działalności ubezpieczeniowej

i reasekuracyjnej,

b)

zagraniczny zakład reasekuracji w rozumieniu art. 3 ust. 1 pkt 56 ustawy z dnia 11 września 2015 r. o działalności ubezpieczeniowej

i reasekuracyjnej,

c

spółka celowa w rozumieniu art. 3 ust. 1 pkt 44 ustawy z dnia 11 września 2015 r. o działalności ubezpieczeniowej

i reasekuracyjnej;

3)

firma inwestycyjna

a)

dom maklerski w rozumieniu art. 95 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi

(Dz. U. z 2014 r. poz. 94, z późn. zm., posiadający zezwolenie Komisji Nadzoru Finansowego, o którym mowa w art. 69 ust.

1 tej ustawy,

b)

zagraniczną osobę prawną, o której mowa w art. 115 ust. 1 ustawy, o której mowa w

lit. a,

c)

zagraniczną firmę inwestycyjną w rozumieniu art. 3 pkt 32 ustawy, o której mowa w

lit. a, z wyłączeniem zagranicznych instytucji kredytowych, o których mowa w art.

3 pkt 31 tej ustawy,

d)

(uchylona)

e)

(uchylona)

f)

podmioty mające siedzibę na terytorium państwa niebędącego państwem członkowskim Unii

Europejskiej, które prowadzą działalność inwestycyjną lub działalność maklerską w

tym państwie i które podlegają regułom ostrożnościowym co najmniej tak restrykcyjnym,

jak podmioty prowadzące taką działalność w państwie członkowskim Unii Europejskiej,

g

towarzystwo funduszy inwestycyjnych oraz zarządzającego ASI w rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi

funduszami inwestycyjnymi

(Dz. U. z 2014 r. poz. 157, z późn. zm., zwanej dalej „ustawą o funduszach inwestycyjnych”, którzy uzyskali zezwolenie na

wykonywanie działalności odpowiednio przez towarzystwo albo przez zarządzającego ASI

na podstawie tej ustawy,

h)

spółkę zarządzającą, o której mowa w art. 2 pkt 10 ustawy o funduszach inwestycyjnych,

lub inny podmiot z siedzibą w państwie niebędącym państwem członkowskim Unii Europejskiej,

który, w przypadku gdyby jego siedziba znajdowała się w państwie członkowskim Unii

Europejskiej, byłby obowiązany uzyskać zezwolenie właściwego organu na prowadzenie

wykonywanej działalności zgodnie z przepisami dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2009/65/WE z dnia 13 lipca 2009 r. w sprawie

koordynacji przepisów ustawowych, wykonawczych i administracyjnych odnoszących się

do przedsiębiorstw zbiorowego inwestowania w zbywalne papiery wartościowe (UCITS)

(Dz. Urz. UE L 302 z 17.11.2009, str. 32, z późn. zm.),

i

zarządzającego z UE, o którym mowa w art. 2 pkt 10c ustawy o funduszach inwestycyjnych,

lub inny podmiot z siedzibą w państwie niebędącym państwem członkowskim, który, w

przypadku gdyby jego siedziba znajdowała się w państwie członkowskim, byłby obowiązany

uzyskać zezwolenie na prowadzenie wykonywanej działalności zgodnie z przepisami dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2011/61/UE z dnia 8 czerwca 2011 r. w sprawie

zarządzających alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi i zmiany dyrektyw 2003/41/WE

i 2009/65/WE oraz rozporządzeń (WE) nr 1060/2009 i (UE) nr 1095/2010

(Dz. Urz. UE L 174 z 01.07.2011, str. 1, z późn. zm.);

4)

podmiot regulowany - instytucję kredytową, zakład ubezpieczeń, zakład reasekuracji

lub firmę inwestycyjną;

5)

dominujący podmiot nieregulowany - podmiot dominujący, niebędący podmiotem regulowanym,

który wraz z podmiotami zależnymi, z których co najmniej jeden jest podmiotem regulowanym

mającym siedzibę w państwie członkowskim Unii Europejskiej, tworzy konglomerat finansowy;

6)

regulacje sektorowe - przepisy określające warunki wykonywania działalności przez

podmioty regulowane;

7)

grupa - grupę podmiotów składającą się z podmiotu dominującego, podmiotów od niego

zależnych i podmiotów powiązanych z nimi poprzez znaczący udział kapitałowy, a także

grupę podmiotów powiązanych ze sobą umową o zarządzanie, o której mowa w art. 7 § 1 ustawy z dnia 15 września 2000 r. - Kodeks spółek handlowych

(Dz. U. z 2013 r. poz. 1030, z późn. zm., lub inną umową o podobnym charakterze, jak również w ten sposób, że dany podmiot

ma wpływ na kierowanie polityką finansową i operacyjną innego podmiotu;

8)

sektor bankowy - sektor, który tworzą instytucje kredytowe, instytucje finansowe w

rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 7 ustawy - Prawo bankowe lub przedsiębiorstwa pomocniczych usług bankowych w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt

12 tej ustawy;

9

sektor ubezpieczeniowy - sektor, który tworzą zakłady ubezpieczeń, zakłady reasekuracji

lub dominujący podmiot ubezpieczeniowy w rozumieniu art. 3 ust. 1 pkt 5 ustawy z dnia 11 września 2015 r. o działalności ubezpieczeniowej

i reasekuracyjnej;

10)

sektor usług inwestycyjnych - sektor, który tworzą firmy inwestycyjne, o których mowa

w pkt 3 lit. a-f;

11)

sektor finansowy - sektor, który tworzy co najmniej jeden podmiot z sektora bankowego,

sektora ubezpieczeniowego lub sektora usług inwestycyjnych, zwanych dalej „sektorami”,

lub co najmniej jeden z podmiotów, o których mowa w pkt 3 lit. g-i;

12)

podmiot dominujący - podmiot, który sprawuje nad innym podmiotem kontrolę w rozumieniu

art. 3 ust. 1 pkt 37 lit. a-d ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości

(Dz. U. z 2016 r. poz. 1047), lub podmiot, który w ocenie krajowego organu nadzoru sprawuje w inny sposób kontrolę

nad innym podmiotem;

13)

podmiot zależny - podmiot, wobec którego inny podmiot jest podmiotem dominującym;

14)

znaczący udział kapitałowy - udział oznaczający posiadanie przez podmiot bezpośrednio

lub pośrednio co najmniej 20% kapitału innego podmiotu lub prawa do wykonywania co

najmniej 20% głosów w organie stanowiącym, a także innych praw do kapitału podmiotu

ustanawiających z nim trwałe związki umożliwiające uzyskiwanie korzyści przez podmiot

dysponujący tymi prawami;

15)

bliskie powiązania - powiązania przez

a)

znaczący udział kapitałowy w innym podmiocie lub

b)

pozostawanie z innym podmiotem w stosunku dominacji lub zależności, lub

c)

posiadanie jako akcjonariusz, wspólnik lub udziałowiec innego podmiotu uprawnienia

do wykonywania większości praw głosu na podstawie umowy o zarządzanie, o której mowa

w art. 7 § 1 ustawy z dnia 15 września 2000 r. - Kodeks spółek handlowych, lub innej umowy o podobnym charakterze zawartej z innymi akcjonariuszami, wspólnikami

lub udziałowcami tego podmiotu;

16)

państwa członkowskie - państwa członkowskie Unii Europejskiej oraz państwa Europejskiego

Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA) - strony umowy o Europejskim Obszarze Gospodarczym;

17)

krajowy organ nadzoru - Komisja Nadzoru Finansowego;

18)

zagraniczne organy nadzoru - organy nadzoru z innych niż Rzeczpospolita Polska państw

członkowskich, uprawnione do sprawowania nadzoru nad podmiotami regulowanymi;

19)

koordynator - krajowy organ nadzoru sprawujący nadzór uzupełniający;

20)

koordynator zagraniczny - zagraniczny organ nadzoru sprawujący nadzór uzupełniający;

21)

zainteresowane organy nadzoru

a)

krajowy organ nadzoru lub zagraniczne organy nadzoru, sprawujące nadzór skonsolidowany

lub dodatkowy nad podmiotami wchodzącymi w skład konglomeratu finansowego, w rozumieniu

regulacji sektorowych,

b)

koordynatora lub koordynatora zagranicznego,

c)

inne organy nadzoru wskazane przez organy, o których mowa w lit. a i b;

22)

transakcja wewnątrzgrupowa - transakcję, na podstawie której należący do konglomeratu

finansowego podmiot regulowany lub podmiot, wobec którego podmiot wchodzący w skład

konglomeratu finansowego pełni funkcję organu zarządzającego, bezpośrednio lub pośrednio

zobowiązuje się wobec innego podmiotu z tej samej grupy lub innego podmiotu blisko

powiązanego z podmiotem z tej grupy do określonego zachowania lub do spełnienia określonego

świadczenia;

23)

znacząca koncentracja ryzyka - możliwość poniesienia przez podmiot regulowany wchodzący

w skład konglomeratu finansowego straty, która jest wystarczająco istotna, by zagrozić

wypłacalności lub sytuacji finansowej podmiotów regulowanych w tym konglomeracie finansowym.

1.

Konglomerat finansowy stanowi grupa, na czele której stoi podmiot regulowany, albo

grupa, w której co najmniej jeden z podmiotów zależnych jest podmiotem regulowanym,

która

1)

w przypadku gdy na czele grupy stoi podmiot regulowany, spełnia łącznie następujące

warunki

a)

podmiot stojący na czele grupy jest podmiotem dominującym wobec podmiotu sektora finansowego,

podmiotem posiadającym znaczący udział kapitałowy w podmiocie sektora finansowego

lub podmiotem powiązanym z podmiotem sektora finansowego przez umowę o zarządzanie,

o której mowa w art. 7 § 1 ustawy z dnia 15 września 2000 r. - Kodeks spółek handlowych, lub inną umowę o podobnym charakterze,

b)

co najmniej jeden z podmiotów w grupie prowadzi działalność w sektorze ubezpieczeniowym

i co najmniej jeden z nich prowadzi działalność w sektorze bankowym lub w sektorze

usług inwestycyjnych lub jest jednym z podmiotów, o których mowa w art. 3 pkt 3 lit.

g-i,

c)

skonsolidowana lub zagregowana działalność wchodzących w skład grupy podmiotów prowadzących

działalność w sektorze ubezpieczeniowym oraz podmiotów prowadzących działalność w

sektorze bankowym i w sektorze usług inwestycyjnych jest znacząca w rozumieniu art.

6 ust. 2 lub 3;

2)

w przypadku gdy co najmniej jeden z podmiotów zależnych w grupie jest podmiotem regulowanym,

spełnia łącznie następujące warunki

a)

działalność grupy jest prowadzona głównie w sektorze finansowym w rozumieniu art.

6 ust. 1,

b)

co najmniej jeden z podmiotów w grupie prowadzi działalność w sektorze ubezpieczeniowym

i co najmniej jeden z nich prowadzi działalność w sektorze bankowym lub w sektorze

usług inwestycyjnych lub jest jednym z podmiotów, o których mowa w art. 3 pkt 3 lit.

g-i,

c)

skonsolidowana lub zagregowana działalność wchodzących w skład grupy podmiotów prowadzących

działalność w sektorze ubezpieczeniowym oraz podmiotów prowadzących działalność w

sektorze bankowym i w sektorze usług inwestycyjnych jest znacząca w rozumieniu art.

6 ust. 2 lub 3.

2.

Koordynator informuje podmiot wiodący w konglomeracie finansowym o spełnieniu przez

grupę warunków, o których mowa w ust. 1, oraz o swojej właściwości jako koordynatora

dla tego konglomeratu finansowego.

3.

Informację, o której mowa w ust. 2, koordynator przekazuje także zagranicznym organom

nadzoru, które udzieliły zezwolenia podmiotom regulowanym w grupie, zagranicznemu

organowi nadzoru państwa, w którym znajduje się siedziba dominującego podmiotu nieregulowanego,

oraz Wspólnemu Komitetowi Europejskich Urzędów Nadzoru, zwanemu dalej „Wspólnym Komitetem”.

4.

Podmiot wiodący w konglomeracie finansowym, zwany dalej „podmiotem wiodącym”, informuje

podmioty regulowane wchodzące w skład konglomeratu finansowego o spełnianiu przez

grupę warunków, o których mowa w ust. 1.

5.

Podmiotem wiodącym jest podmiot dominujący będący podmiotem regulowanym lub dominującym

podmiotem nieregulowanym. Jeżeli w konglomeracie finansowym jest kilka podmiotów dominujących,

podmiotem wiodącym jest podmiot dominujący będący podmiotem regulowanym o największej

sumie bilansowej w najistotniejszym sektorze finansowym konglomeratu finansowego.

W przypadku braku podmiotu dominującego, podmiotem wiodącym jest podmiot regulowany

o największej sumie bilansowej w najistotniejszym sektorze finansowym konglomeratu

finansowego.

6.

W innych przypadkach niż określone w ust. 5 podmiotem wiodącym jest podmiot regulowany

wchodzący w skład konglomeratu finansowego, wskazany przez koordynatora w drodze decyzji.

1.

Krajowy organ nadzoru wyraża ocenę, o której mowa w art. 3 pkt 12, w formie decyzji.

Od tej decyzji nie przysługuje odwołanie.

2.

Podmiot uznany za podmiot dominujący może zwrócić się do krajowego organu nadzoru

o ponowne rozpatrzenie sprawy.

3.

Od decyzji krajowego organu nadzoru rozstrzygającej wniosek o ponowne rozpatrzenie

sprawy podmiot uznany za podmiot dominujący może wnieść skargę do sądu administracyjnego

w terminie 14 dni od dnia doręczenia decyzji.

Jeżeli dana grupa, spełniając warunki, o których mowa w art. 4 ust. 1, wchodzi w skład

innej grupy, która także spełnia te warunki, konglomeratem finansowym jest wyłącznie

ta druga grupa i wyłącznie do podmiotów tej drugiej grupy stosuje się przepisy ustawy.

1.

Grupa prowadzi działalność głównie w sektorze finansowym, jeśli udział sumy bilansowej

podmiotów sektora finansowego w grupie w odniesieniu do sumy bilansowej całej grupy

przekracza 40%.

2.

Działalność grupy w poszczególnych sektorach jest znacząca, jeżeli średnia arytmetyczna

ze wskaźnika struktury tego sektora i wskaźnika wypłacalności tego sektora wynosi

więcej niż 10%. Obliczając średnią, sektor bankowy i sektor usług inwestycyjnych uwzględnia

się łącznie.

3.

Działalność grupy w poszczególnych sektorach jest również znacząca, jeżeli suma bilansowa

najmniej istotnego sektora w grupie przekracza równowartość 6 mld euro.

4.

Wskaźnik struktury sektora w grupie jest liczony jako iloraz sumy bilansowej wszystkich

podmiotów w grupie należących do danego sektora oraz sumy bilansowej wszystkich podmiotów

w grupie należących do sektora finansowego.

5

Wskaźnik wypłacalności sektora w grupie jest liczony jako iloraz sumy wymogów kapitałowych

w sektorze bankowym i inwestycyjnym lub kapitałowego wymogu wypłacalności w sektorze

ubezpieczeniowym wszystkich podmiotów w grupie należących do danego sektora oraz sumy

wymogów kapitałowych w sektorze bankowym i inwestycyjnym lub kapitałowego wymogu wypłacalności

w sektorze ubezpieczeniowym wszystkich podmiotów należących do sektora finansowego.

6.

Najmniej istotnym sektorem w konglomeracie finansowym jest sektor o najniższej średniej,

o której mowa w ust. 2, a najistotniejszym sektorem w konglomeracie finansowym jest

sektor o najwyższej średniej.

6a.

Podmiot wymieniony w art. 3 pkt 3 lit. g-i zalicza się do tego sektora, do którego

należy on w ramach grupy. Jeżeli podmiot ten nie należy wyłącznie do jednego sektora

w ramach grupy, zalicza się go do najmniej istotnego sektora w konglomeracie finansowym.

7.

Równowartość w złotych sumy, o której mowa w ust. 3, oblicza się według średniego

kursu euro ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski, obowiązującego w dniu bilansowym,

na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe.

Koordynator może, jeżeli jest to szczególnie przydatne dla celów nadzoru uzupełniającego,

po zasięgnięciu opinii zainteresowanych organów nadzoru, zastąpić lub uzupełnić kryterium,

o którym mowa w art. 6 ust. 1, kryterium opartym na

1)

strukturze przychodów lub

2)

działalności pozabilansowej, lub

3)

sumie zarządzanych aktywów.

1.

Wielkości, o których mowa w art. 6, oblicza się na podstawie zbadanych skonsolidowanych

sprawozdań finansowych.

2.

W przypadku podmiotów wchodzących w skład konglomeratu finansowego, dla których nie

sporządza się skonsolidowanych sprawozdań finansowych lub gdy skonsolidowane sprawozdania

finansowe nie obejmują wymaganych danych, wielkości, o których mowa w art. 6, określa

się na podstawie zagregowanej sumy bilansowej podmiotów wchodzących w skład grupy.

Zagregowaną sumę bilansową określa się na podstawie zbadanych rocznych sprawozdań

finansowych, przy uwzględnieniu sumy bilansowej danego podmiotu w części proporcjonalnie

odpowiadającej zaangażowaniu kapitałowemu grupy w tym podmiocie.

3.

Obliczając wielkości, o których mowa w art. 6, aktywów funduszy inwestycyjnych oraz

aktywów zbiorczych portfeli papierów wartościowych w rozumieniu ustawy o funduszach inwestycyjnych nie uwzględnia się.

1.

Podmioty wchodzące w skład konglomeratu finansowego podlegają nadzorowi uzupełniającemu

od dnia doręczenia informacji, o której mowa w art. 4 ust. 2.

2.

W przypadku gdy właściwym w zakresie sprawowania nadzoru uzupełniającego jest koordynator

zagraniczny, podmioty regulowane podlegające nadzorowi sprawowanemu przez krajowy

organ nadzoru, podlegają nadzorowi uzupełniającemu od dnia poinformowania o spełnieniu

przez grupę warunków uznania za konglomerat finansowy, o których mowa w art. 4 ust.

1.

3.

Podmioty wchodzące w skład konglomeratu finansowego podlegają nadzorowi uzupełniającemu

do dnia doręczenia podmiotowi wiodącemu informacji, o której mowa w art. 12 ust. 1,

albo upływu okresu, na jaki została wydana decyzja, o której mowa w art. 10 ust. 1,

albo doręczenia decyzji o uchyleniu tej decyzji.

4.

W przypadku gdy właściwym w zakresie sprawowania nadzoru uzupełniającego jest koordynator

zagraniczny, przepis ust. 3 stosuje się odpowiednio.

1.

Jeżeli grupa, spełniając warunek, o którym mowa w art. 6 ust. 2, nie spełnia warunku,

o którym mowa w art. 6 ust. 3, albo spełniając warunek, o którym mowa w art. 6 ust.

3, nie spełnia warunku, o którym mowa w art. 6 ust. 2, koordynator, po zasięgnięciu

opinii zainteresowanych organów nadzoru, może, w drodze decyzji skierowanej do podmiotu

wiodącego, ustalić, że grupa nie będzie podlegała nadzorowi uzupełniającemu albo że

nie będą podlegać temu nadzorowi znaczące transakcje wewnątrzgrupowe, znacząca koncentracja

ryzyka lub zarządzanie ryzykiem i kontrola wewnętrzna, o których mowa w rozdziale

3 w oddziałach 3-5, jeżeli ze względu na cele nadzoru uzupełniającego byłoby to niewłaściwe

lub mylące.

2.

O decyzji, o której mowa w ust. 1, koordynator informuje zainteresowane organy nadzoru

sprawujące nadzór nad podmiotami wchodzącymi w skład grupy, której dotyczy ta decyzja.

Koordynator, po zasięgnięciu opinii zainteresowanych organów nadzoru, może, w drodze

decyzji skierowanej do podmiotu stojącego na czele grupy

1)

w przypadkach określonych w art. 26 pkt 1-3 nie uwzględnić podmiotu wchodzącego w

skład grupy przy obliczaniu wskaźników, o których mowa w art. 6, chyba że podmiot

przeniósł siedzibę z państwa członkowskiego do państwa niebędącego państwem członkowskim,

a istnieją podstawy do stwierdzenia, że podmiot przeniósł siedzibę, aby nie być objętym

nadzorem uzupełniającym;

2)

uwzględniać osiąganie progów procentowych określonych w art. 6 ust. 1 i 2 przez określony

czas, nie dłuższy niż 3 kolejne lata obrotowe, w przypadku gdy istnieją podstawy do

stwierdzenia, że osiągnięcie tych progów może mieć charakter przejściowy, albo nie

uwzględniać osiągania takich progów, jeżeli w strukturze grupy zachodzą znaczące zmiany;

3)

wyłączyć jeden znaczący udział kapitałowy lub większą liczbę znaczących udziałów kapitałowych

w najmniej istotnym sektorze, jeżeli udziały te mają decydujące znaczenie dla zidentyfikowania

konglomeratu finansowego i łącznie nie są istotne ze względu na cele nadzoru uzupełniającego.

1.

W przypadku gdy grupa przestała spełniać kryteria określone w art. 6, koordynator,

po zasięgnięciu opinii innych zainteresowanych organów nadzoru, może, w drodze decyzji

wydanej na okres nie dłuższy niż 3 lata, określić, że podmioty wchodzące w skład grupy

będą nadal podlegać nadzorowi uzupełniającemu w okresie nie dłuższym niż okres, na

jaki decyzja została wydana, jeżeli

1)

wysokość wskaźników, o których mowa w art. 6 ust. 1 i 2, wynosi odpowiednio 35% i

8% lub

2)

wysokość sumy bilansowej, o której mowa w art. 6 ust. 3, przekracza równowartość 5

mld euro.

1a.

W okresie, na który wydano decyzję, o której mowa w ust. 1, przejściowe niespełnienie

kryteriów określonych w tym przepisie nie wywołuje skutków dla utrzymania nadzoru

uzupełniającego.

2.

Decyzja, o której mowa w ust. 1, jest natychmiast wykonalna.

3.

Przed upływem okresu, na jaki została wydana decyzja, o której mowa w ust. 1, koordynator,

po zasięgnięciu opinii innych zainteresowanych organów nadzoru, może ją uchylić pomimo

spełniania przez grupę kryteriów, o których mowa w ust. 1.

4.

Decyzje, o których mowa w ust. 1 i 3, doręcza się niezwłocznie podmiotowi wiodącemu.

5.

Równowartość w złotych sumy, o której mowa w ust. 1 pkt 2, oblicza się według średniego

kursu euro ogłaszanego przez Narodowy Bank Polski, obowiązującego w dniu bilansowym,

na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe.

1.

Z zastrzeżeniem ust. 2, jeżeli podmiotem wiodącym jest podmiot mający siedzibę na

terytorium państwa niebędącego państwem członkowskim, a podmioty regulowane mające

siedzibę na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej nie podlegają nadzorowi uzupełniającemu

sprawowanemu przez organy nadzoru państwa niebędącego państwem członkowskim w zakresie

odpowiadającym nadzorowi sprawowanemu na podstawie przepisów ustawy, do tych podmiotów

regulowanych stosuje się odpowiednio przepisy rozdziału 3.

2.

Krajowy organ nadzoru może nakazać, w drodze decyzji skierowanej do podmiotu regulowanego

o największej sumie bilansowej w najistotniejszym sektorze finansowym, wydanej po

zasięgnięciu opinii zainteresowanych organów, utworzenie na terytorium Rzeczypospolitej

Polskiej przez podmiot wiodący lub inny podmiot wchodzący w skład tego konglomeratu

finansowego, dominującego podmiotu nieregulowanego, pod rygorem zastosowania środków

określonych w regulacjach sektorowych w stosunku do podmiotu regulowanego.

1.

Jeżeli grupa przestała spełniać warunki, o których mowa w art. 4 ust. 1, koordynator

niezwłocznie informuje o tym podmiot wiodący.

2.

Informację, o której mowa w ust. 1, koordynator przekazuje także zagranicznym organom

nadzoru, które udzieliły zezwolenia podmiotom regulowanym w grupie, lub zagranicznym

organom nadzoru państwa członkowskiego, w którym dominujący podmiot nieregulowany

posiada siedzibę, ministrowi właściwemu do spraw instytucji finansowych oraz Wspólnemu

Komitetowi.

3.

Podmiot wiodący informuje podmioty regulowane wchodzące w skład konglomeratu finansowego

o zaprzestaniu spełniania przez grupę warunków, o których mowa w art. 4 ust. 1.

1.

Członkiem organu zarządzającego dominującego podmiotu nieregulowanego mającego siedzibę

na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej może być wyłącznie osoba fizyczna, która spełnia

łącznie następujące warunki

1)

posiada pełną zdolność do czynności prawnych;

2)

daje rękojmię należytego pełnienia funkcji członka organu zarządzającego dominującego

podmiotu nieregulowanego, przy uwzględnieniu istoty jego działalności oraz roli w

konglomeracie finansowym;

3)

nie była skazana prawomocnym wyrokiem sądu za przestępstwo popełnione umyślnie.

2.

W przypadku gdy dominujący podmiot nieregulowany mający siedzibę na terytorium Rzeczypospolitej

Polskiej nie posiada organu zarządzającego, przepis ust. 1 stosuje się odpowiednio

do osoby lub osób odpowiedzialnych za prowadzenie spraw dominującego podmiotu nieregulowanego.

Krajowy organ nadzoru dokonuje nie rzadziej niż raz w roku kalendarzowym przeglądu

sektorów finansowych, w celu identyfikowania grup spełniających kryteria, o których

mowa w art. 4 ust. 1.

(uchylony)

(uchylony)

(uchylony)

(uchylony)

Nadzór uzupełniający jest realizowany przez podmioty regulowane podlegające nadzorowi

sprawowanemu przez krajowy organ nadzoru

1)

będące podmiotem dominującym w konglomeracie finansowym;

2)

których podmiotem dominującym jest dominujący podmiot nieregulowany mający siedzibę

na terytorium państwa członkowskiego;

3)

powiązane z innym podmiotem sektora finansowego umową o zarządzanie, o której mowa

w art. 7 § 1 ustawy z dnia 15 września 2000 r. - Kodeks spółek handlowych, lub inną umową o podobnym charakterze.

Podmioty wchodzące w skład konglomeratu finansowego są obowiązane udzielać koordynatorowi

informacji niezbędnych dla wykonywania nadzoru uzupełniającego nad tym konglomeratem

finansowym.

Nadzorowi uzupełniającemu podlega adekwatność kapitałowa konglomeratu finansowego

oraz strategia postępowania konglomeratu finansowego w zakresie adekwatności kapitałowej.

1.

Fundusze własne konglomeratu finansowego powinny być utrzymywane na poziomie nie niższym

od wymogów z tytułu adekwatności kapitałowej konglomeratu finansowego (adekwatność

kapitałowa konglomeratu finansowego).

2.

Koordynator może zobowiązać podmioty regulowane wchodzące w skład konglomeratu finansowego

do utrzymywania funduszy własnych na poziomie zapewniającym pokrycie niedoboru funduszy

własnych konglomeratu finansowego pozycjami, które mogą zostać uznane za składniki

funduszy własnych na podstawie regulacji sektorowych.

Minister właściwy do spraw instytucji finansowych, mając na celu uniemożliwienie wielokrotnego

uwzględniania pozycji zaliczanych do funduszy własnych i niewłaściwego wewnątrzgrupowego

tworzenia funduszy własnych oraz umożliwienie efektywnego sprawowania nadzoru uzupełniającego

w zakresie adekwatności kapitałowej przy zastosowaniu instrumentów sprawozdawczości

finansowej, po zasięgnięciu opinii krajowego organu nadzoru, określi, w drodze rozporządzenia,

w odniesieniu do konglomeratów finansowych

1)

metody obliczania funduszy własnych i wymogów z tytułu adekwatności kapitałowej oraz

metody przeprowadzania rachunku adekwatności kapitałowej konglomeratu finansowego,

które mogą być wskazane przez koordynatora do obliczania rachunku adekwatności kapitałowej;

2)

szczegółowe metody i sposoby sporządzania sprawozdań w zakresie adekwatności kapitałowej.

1.

Podmiot wiodący mający siedzibę na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej jest obowiązany

przeprowadzać rachunek adekwatności kapitałowej konglomeratu finansowego. Rachunek

adekwatności kapitałowej konglomeratu finansowego przeprowadza się na podstawie danych

dotyczących podmiotów sektora finansowego, przekazanych przez podmioty regulowane

oraz przez dominujący podmiot nieregulowany.

2.

Podmiot wiodący jest obowiązany przekazywać koordynatorowi wyniki obliczeń wymogu

z tytułu adekwatności kapitałowej konglomeratu finansowego nie rzadziej niż raz w

roku.

3.

Podmiot wiodący przeprowadza rachunek adekwatności kapitałowej konglomeratu finansowego

zgodnie z przepisami wydanymi na podstawie art. 23, według stanu na koniec ostatniego

dnia miesiąca kończącego każdy kwartał.

4.

Podmiot wiodący przekazuje koordynatorowi na piśmie w terminie 90 dni od dnia kończącego

rok

1)

wyniki rachunku adekwatności kapitałowej obliczone według danych na dzień kończący

rok zgodnie z przepisami wydanymi na podstawie art. 23;

2)

listę podmiotów należących do konglomeratu finansowego, sporządzoną zgodnie z przepisami

wydanymi na podstawie art. 23.

W odniesieniu do konglomeratu finansowego, którego podmiot wiodący ma siedzibę na

terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, wyboru metody przeprowadzania rachunku adekwatności

kapitałowej spośród metod określonych w przepisach wydanych na podstawie art. 23 dokonuje,

w drodze decyzji, koordynator, po zasięgnięciu opinii innych zainteresowanych organów

nadzoru.

W decyzji, o której mowa w art. 25, koordynator może wyłączyć z rachunku adekwatności

kapitałowej konglomeratu finansowego podmiot wchodzący w jego skład, jeżeli

1)

podmiot ma siedzibę w państwie niebędącym państwem członkowskim, a istnieją prawne

przeszkody w przekazywaniu informacji niezbędnych dla efektywnego sprawowania nadzoru,

z zachowaniem właściwych regulacji sektorowych dotyczących obowiązku odmowy udzielenia

zezwoleń przez zagraniczne organy nadzoru, lub

2)

podmiot ma nieistotne znaczenie z punktu widzenia celów nadzoru uzupełniającego, lub

3)

objęcie podmiotu nadzorem uzupełniającym ze względu na jego cele byłoby niewłaściwe

lub mylące.

1.

Przepisu art. 26 pkt 2 nie stosuje się, jeżeli miałyby zostać wyłączone co najmniej

dwa podmioty, które łącznie mają istotne znaczenie z punktu widzenia celów nadzoru

uzupełniającego.

2.

W przypadku określonym w art. 26 pkt 3 koordynator zasięga opinii krajowego organu

nadzoru i zagranicznych organów nadzoru, z wyjątkiem przypadków niecierpiących zwłoki.

3.

Podmiot wiodący ma obowiązek udzielić krajowemu organowi nadzoru lub zagranicznym

organom nadzoru informacji o podmiotach regulowanych wyłączonych przez koordynatora

na podstawie art. 26 pkt 2 i 3, które mogą ułatwić sprawowanie przez nie nadzoru nad

tymi podmiotami regulowanymi.

Podmiot wiodący mający siedzibę na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej

1)

w terminie 30 dni od dnia przekazania przez podmiot wiodący koordynatorowi wyników

rachunku adekwatności kapitałowej, określonego zgodnie z przepisami wydanymi na podstawie

art. 23, opracowuje i przekazuje koordynatorowi strategię postępowania konglomeratu

finansowego w zakresie adekwatności kapitałowej;

2)

powiadamia koordynatora o zmianach strategii postępowania konglomeratu finansowego

w zakresie adekwatności kapitałowej w terminie 30 dni od dnia ich dokonania.

Znaczące transakcje wewnątrzgrupowe w konglomeracie finansowym podlegają nadzorowi

uzupełniającemu.

Transakcje wewnątrzgrupowe nie mogą zagrażać stabilności finansowej podmiotów regulowanych

wchodzących w skład konglomeratu finansowego.

1.

Koordynator, niezwłocznie po zidentyfikowaniu konglomeratu finansowego i po zasięgnięciu

opinii zainteresowanych organów nadzoru, określa, w drodze decyzji skierowanej do

podmiotu wiodącego, rodzaje transakcji wewnątrzgrupowych zawieranych przez podmioty

wchodzące w skład konglomeratu finansowego objętych obowiązkiem sprawozdawczym.

2.

W decyzji, o której mowa w ust. 1, koordynator może wskazać próg uznania transakcji

wewnątrzgrupowej za znaczącą.

3.

W przypadku gdy podmioty objęte nadzorem uzupełniającym wchodzą w skład konglomeratu

finansowego, który posiada koordynatora zagranicznego, obowiązkom sprawozdawczym podlegają

znaczące transakcje wewnątrzgrupowe, których wartość przekracza próg określony przez

krajowy organ nadzoru w drodze decyzji wydanej na wniosek koordynatora zagranicznego.

4.

Decyzje, o których mowa w ust. 1 i 3, są natychmiast wykonalne.

5.

W przypadku gdy krajowy organ nadzoru samodzielnie jako koordynator albo na wniosek

koordynatora zagranicznego nie określi progu, o którym mowa w ust. 2 i 3, za znaczącą

uznaje się każdą transakcję wewnątrzgrupową, której wartość przekracza 5% wartości

wymogu z tytułu adekwatności kapitałowej konglomeratu finansowego.

1.

Podmioty regulowane podlegające nadzorowi sprawowanemu przez krajowy organ nadzoru,

niezwłocznie informują podmiot wiodący o każdym przypadku zawartej z ich udziałem

znaczącej transakcji wewnątrzgrupowej, ze wskazaniem rodzaju transakcji, jej przedmiotu

i wartości.

2.

W przypadku podmiotu wiodącego mającego siedzibę na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej

informacje o znaczących transakcjach wewnątrzgrupowych, zawartych z udziałem tego

podmiotu, są bieżąco gromadzone przez ten podmiot.

1.

Podmiot wiodący mający siedzibę na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej przekazuje

koordynatorowi albo koordynatorowi zagranicznemu, nie później niż z upływem 7 miesięcy

od końca roku kalendarzowego, sprawozdanie w zakresie znaczących transakcji wewnątrzgrupowych

na poziomie konglomeratu finansowego za dany rok kalendarzowy.

2.

Sprawozdanie, o którym mowa w ust. 1, zawiera

1)

informacje przekazane, zgodnie z art. 32 ust. 1, przez krajowe podmioty regulowane;

2)

informacje przekazane przez inne podmioty regulowane wchodzące w skład konglomeratu

finansowego i mające siedzibę w państwach członkowskich;

3)

informacje zgromadzone przez podmiot wiodący, zgodnie z art. 32 ust. 2;

4)

informację dodatkową w zakresie stwierdzonych przez podmiot przekazujący sprawozdanie

zagrożeń dla wypłacalności podmiotów regulowanych wchodzących w skład konglomeratu

finansowego w związku ze znaczącymi transakcjami wewnątrzgrupowymi na poziomie konglomeratu

finansowego bądź braku takich zagrożeń oraz działań, które zostały podjęte lub mają

być podjęte w celu przywrócenia prawidłowych stosunków w przypadku stwierdzenia takich

zagrożeń.

3.

Sprawozdanie, o którym mowa w ust. 1, jest przekazywane koordynatorowi zagranicznemu

w języku polskim oraz języku urzędowym państwa członkowskiego, w którym ma siedzibę.

Minister właściwy do spraw instytucji finansowych określi, po zasięgnięciu opinii

krajowego organu nadzoru, w drodze rozporządzenia

1)

rodzaje transakcji dokonywanych przez podmioty wchodzące w skład konglomeratu finansowego,

które mogą zostać wskazane przez koordynatora jako podlegające obowiązkowi sprawozdawczemu,

o którym mowa w art. 33,

2)

formę sporządzania i tryb przekazywania koordynatorowi sprawozdania w zakresie znaczących

transakcji wewnątrzgrupowych na poziomie konglomeratu finansowego

- uwzględniając konieczność zapewnienia stabilności finansowej konglomeratu finansowego

oraz prawidłowej alokacji funduszy własnych lub środków własnych.

Znacząca koncentracja ryzyka podlega nadzorowi uzupełniającemu.

Znacząca koncentracja ryzyka nie może zagrażać stabilności finansowej podmiotów regulowanych

wchodzących w skład konglomeratu finansowego.

1.

Podmioty regulowane podlegające nadzorowi sprawowanemu przez krajowy organ nadzoru,

niezwłocznie informują podmiot wiodący o każdym przypadku wystąpienia znaczącej koncentracji

ryzyka, przy uwzględnieniu art. 39 ust. 1 lub art. 40 ust. 1.

2.

W przypadku podmiotu wiodącego z siedzibą na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej

informacje w zakresie określonym w ust. 1 dotyczące tego podmiotu są na bieżąco gromadzone

przez ten podmiot.

1.

Podmiot wiodący z siedzibą na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej przekazuje koordynatorowi

lub koordynatorowi zagranicznemu, nie później niż z upływem 7 miesięcy od końca roku

kalendarzowego, sprawozdanie w zakresie znaczącej koncentracji ryzyka za dany rok

kalendarzowy.

2.

Sprawozdanie, o którym mowa w ust. 1, obejmuje również informacje dotyczące znaczącej

koncentracji ryzyka w dominującym podmiocie nieregulowanym.

3.

Sprawozdanie, o którym mowa w ust. 1, zawiera

1)

informacje, o których mowa w art. 37 ust. 1;

2)

informacje przekazane przez inne podmioty regulowane wchodzące w skład konglomeratu

finansowego i mające siedzibę w państwach członkowskich;

3)

informacje zgromadzone przez podmiot wiodący, zgodnie z art. 37 ust. 2;

4)

informację dodatkową w zakresie stwierdzonych przez podmiot wiodący zagrożeń dla wypłacalności

podmiotów regulowanych wchodzących w skład konglomeratu finansowego w związku ze znaczącą

koncentracją ryzyka lub braku takich zagrożeń oraz działań, które zostały lub mają

być podjęte w celu przywrócenia prawidłowych stosunków w przypadku stwierdzenia takich

zagrożeń.

4.

Sprawozdanie, o którym mowa w ust. 1, jest przekazywane koordynatorowi zagranicznemu

w języku polskim oraz języku urzędowym państwa członkowskiego, w którym ma on siedzibę.

1.

Koordynator, niezwłocznie po zidentyfikowaniu konglomeratu finansowego i po zasięgnięciu

opinii zainteresowanych organów nadzoru, określa, w drodze decyzji skierowanej do

podmiotu wiodącego

1)

rodzaje ryzyka, którego znacząca koncentracja jest objęta obowiązkiem sprawozdawczym,

oraz

2)

kryteria uznawania koncentracji ryzyka za znaczącą.

2.

Decyzja, o której mowa w ust. 1, jest natychmiast wykonalna.

3.

Minister właściwy do spraw instytucji finansowych określi, po zasięgnięciu opinii

krajowego organu nadzoru, w drodze rozporządzenia

1)

rodzaje ryzyka, które mogą zostać wskazane przez koordynatora jako podlegające obowiązkowi

sprawozdawczemu,

2)

sposób ustalania przez koordynatora kryteriów uznawania koncentracji ryzyka za znaczącą

na poziomie konglomeratu finansowego,

3)

formę sporządzania i tryb przekazywania koordynatorowi sprawozdania w zakresie znaczącej

koncentracji ryzyka na poziomie konglomeratu finansowego, o których mowa w pkt 1

- uwzględniając zapewnienie stabilności finansowej podmiotów regulowanych na poziomie

konglomeratu finansowego oraz konieczność unikania konfliktu interesów w konglomeracie

finansowym i naruszania sektorowych regulacji ostrożnościowych.

1.

W przypadku gdy podmioty objęte nadzorem uzupełniającym wchodzą w skład konglomeratu

finansowego, który posiada koordynatora zagranicznego, krajowy organ nadzoru, na wniosek

koordynatora zagranicznego, wydaje decyzje określające rodzaje ryzyka, którego znacząca

koncentracja objęta jest obowiązkiem sprawozdawczym na poziomie konglomeratu finansowego,

oraz kryteria uznawania koncentracji ryzyka za znaczącą.

2.

Decyzje, o których mowa w ust. 1, są natychmiast wykonalne.

Zarządzanie ryzykiem oraz kontrola wewnętrzna na poziomie konglomeratu finansowego

podlegają nadzorowi uzupełniającemu sprawowanemu przez koordynatora.

1.

Wchodzące w skład konglomeratu finansowego podmioty regulowane podlegające nadzorowi

sprawowanemu przez krajowy organ nadzoru są obowiązane wdrożyć odpowiednie systemy

zarządzania ryzykiem oraz systemy kontroli wewnętrznej.

2

Podmiot wiodący przekazuje koordynatorowi na piśmie, w terminie 90 dni od dnia kończącego

rok obrotowy, szczegółowe informacje o strukturze prawnej, strukturze zarządzania

i strukturze organizacyjnej podmiotów regulowanych wchodzących w skład konglomeratu

finansowego, w tym o podmiotach zależnych niebędących podmiotami regulowanymi oraz

istotnych oddziałach instytucji kredytowych, o których mowa w art. 141f ust. 12, 13

i 17 ustawy - Prawo bankowe, istotnych oddziałach domów maklerskich, o których mowa w art. 98a ust. 12a ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi oraz istotnych oddziałach zakładów ubezpieczeń i istotnych oddziałach zakładów reasekuracji,

o których mowa w art. 354 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2015/35 z dnia 10 października 2014 r.

uzupełniającego dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2009/138/WE w sprawie podejmowania

i prowadzenia działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (Wypłacalność II)

(Dz. Urz. UE L 12 z 17.01.2015, s. 1).

3.

Podmiot wiodący, w terminie 90 dni od dnia kończącego rok obrotowy, udostępnia na

swojej stronie internetowej opis struktury prawnej, struktury zarządzania i struktury

organizacyjnej podmiotów regulowanych wchodzących w skład konglomeratu finansowego

w pełnej formie lub przez zamieszczenie odnośników do informacji równoważnych.

Wdrożenie systemów zarządzania ryzykiem, o których mowa w art. 42, polega na

1)

dokonywaniu okresowej weryfikacji przyjętych zasad postępowania odnoszących się do

wszelkich rodzajów podejmowanego ryzyka, w tym w szczególności w zakresie procedur,

o których mowa w pkt 2;

2)

wprowadzeniu zasad postępowania w zakresie adekwatności kapitałowej, uwzględniających

oddziaływanie strategii prowadzonej działalności na profil ryzyka i wymogi kapitałowe

na poziomie konglomeratu finansowego ustalone zgodnie z ustawą;

3)

wprowadzeniu procedur zapewniających efektywność zarządzania ryzykiem w podmiocie

regulowanym, obejmujących w szczególności podejmowanie niezbędnych działań w podmiotach

regulowanych, i umożliwiających mierzenie, analizę i kontrolę ryzyka na poziomie konglomeratu

finansowego;

4)

wprowadzeniu i systematycznej aktualizacji zasad postępowania w zakresie tworzenia

i rozwoju, w razie potrzeby, odpowiednich planów i ustaleń naprawczych i restrukturyzacyjnych.

1.

Systemy kontroli wewnętrznej, o których mowa w art. 42, mają na celu zapewnienie zgodności

działalności podmiotów wchodzących w skład konglomeratu finansowego z ustawą oraz

wiarygodności sprawozdań przekazywanych zgodnie z ustawą.

2.

Wdrożenie systemów kontroli wewnętrznej polega na

1)

wprowadzeniu procedur odnoszących się do adekwatności kapitałowej, pozwalających stwierdzić

i mierzyć poziom ryzyka oraz ustalić dla tego ryzyka odpowiedni poziom funduszy własnych

lub środków własnych;

2)

wprowadzeniu procedur informacyjnych oraz rachunkowych, umożliwiających efektywną

identyfikację i kontrolę transakcji wewnątrzgrupowych w konglomeracie finansowym oraz

przypadków znaczącej koncentracji ryzyka.

Podmioty regulowane podlegające nadzorowi sprawowanemu przez krajowy organ nadzoru,

są obowiązane wprowadzić procedury kontroli wewnętrznej zapewniające efektywne uzyskiwanie

i przekazywanie wszelkich danych i informacji, które mogą być istotne dla celów nadzoru

uzupełniającego.

Zadaniem koordynatora jest sprawowanie nadzoru uzupełniającego.

Jeżeli podmiot wiodący ma siedzibę na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, koordynatorem

jest krajowy organ nadzoru.

(uchylony)

Jeżeli w konglomeracie finansowym jest kilka dominujących podmiotów nieregulowanych

mających siedziby w państwach członkowskich i w każdym z tych państw ma swoją siedzibę

co najmniej jeden podmiot regulowany, koordynatorem jest krajowy organ nadzoru, sprawujący

nadzór nad podmiotem regulowanym wykazującym największą sumę bilansową, jeżeli podmioty

regulowane należą do tego samego sektora finansowego, a w przypadku gdy podmioty regulowane

należą do różnych sektorów finansowych - nad podmiotem regulowanym prowadzącym działalność

w najistotniejszym sektorze finansowym.

Jeżeli podmiotem wiodącym jest dominujący podmiot nieregulowany, mający siedzibę w

innym niż Rzeczpospolita Polska państwie członkowskim, i wszystkie podmioty regulowane

będące podmiotami zależnymi od tego podmiotu wiodącego mają siedziby poza tym państwem

członkowskim, koordynatorem jest krajowy organ nadzoru, jeżeli sprawuje nadzór nad

podmiotem regulowanym o największej sumie bilansowej w najistotniejszym sektorze finansowym,

wchodzącym w skład konglomeratu finansowego.

Jeżeli w konglomeracie finansowym nie ma podmiotu wiodącego, w rozumieniu art. 4 ust.

5 i 6, oraz jeżeli na podstawie art. 47, 49 i 50 nie można ustalić koordynatora, koordynatorem

jest krajowy organ nadzoru, jeżeli sprawuje nadzór nad podmiotem regulowanym o największej

sumie bilansowej w najistotniejszym sektorze finansowym.

1.

Przepisów art. 47-51 nie stosuje się, jeżeli ze względu na specyfikę struktury konglomeratu

finansowego lub jego działalność w różnych państwach ustalenie koordynatora według

tych przepisów byłoby niewłaściwe lub mylące.

2.

W przypadku, o którym mowa w ust. 1, krajowy organ nadzoru, w porozumieniu z innymi

zainteresowanymi organami nadzoru, może, w drodze decyzji, uznać się za koordynatora.

3.

Jeżeli w drodze porozumienia zainteresowanych organów nadzoru jako właściwy zostanie

wskazany koordynator zagraniczny, krajowy organ nadzoru może, w drodze decyzji, uznać

się za niewłaściwy.

W szczególnych przypadkach, jeżeli na podstawie art. 47-52 nie można ustalić koordynatora,

krajowy organ nadzoru, w porozumieniu z innymi zainteresowanymi organami nadzoru,

w drodze decyzji, uwzględniając w szczególności specyfikę struktury organizacyjnej

konglomeratu finansowego oraz konieczność zapewnienia efektywności sprawowania nadzoru

nad podmiotami regulowanymi wchodzącymi w skład grupy, uznaje się za koordynatora.

Do zadań koordynatora należy

1)

gromadzenie i udostępnianie zagranicznym organom nadzoru informacji istotnych dla

wykonywania przez nie zadań ustawowych z zakresu nadzoru nad podmiotami działającymi

w poszczególnych sektorach;

2)

sporządzanie analizy oraz ocena sytuacji finansowej konglomeratu finansowego;

3)

ocena zgodności działalności z zasadami dotyczącymi adekwatności kapitałowej i koncentracji

ryzyka oraz transakcji wewnątrzgrupowych;

4)

ocena struktury, organizacji i systemów kontroli wewnętrznej konglomeratu finansowego;

5)

planowanie i koordynowanie bieżących działań nadzorczych we współpracy z zainteresowanymi

organami nadzoru;

6)

wykonywanie innych zadań, podejmowanie działań i decyzji wynikających z ustawy.

1.

Koordynator może zawrzeć z innymi zainteresowanymi organami nadzoru porozumienia dotyczące

współpracy w zakresie sprawowania nadzoru uzupełniającego, w szczególności przy podejmowaniu

rozstrzygnięć dotyczących podmiotów regulowanych wchodzących w skład konglomeratu

finansowego.

2.

Porozumienia dotyczące współpracy, o których mowa w ust. 1, są uwzględniane w uzgodnieniach

koordynacyjnych zawartych na podstawie regulacji sektorowych.

Odpowiednią koordynację nadzoru uzupełniającego i współpracę z właściwymi organami

nadzoru państw niebędących państwami członkowskimi zapewniają kolegia organów nadzoru

powołane na podstawie regulacji sektorowych.

1.

Krajowy organ nadzoru współpracuje z zagranicznymi organami nadzoru, w tym przekazuje

informacje niezbędne do wykonywania zadań związanych z nadzorem uzupełniającym, z

zachowaniem przepisów o tajemnicy zawodowej zawartych w regulacjach sektorowych.

2.

Krajowy organ nadzoru może przekazywać zagranicznym organom nadzoru wszelkie informacje

niezbędne do wykonywania zadań wynikających z ustawy oraz z zakresu nadzoru uzupełniającego.

Krajowy organ nadzoru współpracuje ze Wspólnym Komitetem dla celów nadzoru uzupełniającego

oraz przekazuje mu niezwłocznie wszelkie informacje niezbędne do wypełniania jego

obowiązków.

1.

Współpraca, o której mowa w art. 56, polega w szczególności na gromadzeniu i przekazywaniu

informacji w zakresie

1)

struktury prawnej grupy, jej struktury zarządzania i struktury organizacyjnej, w tym

o podmiotach regulowanych, podmiotach zależnych niebędących podmiotami regulowanymi

oraz istotnych oddziałach instytucji kredytowych, o których mowa w art. 141f ust.

12, 13 i 17 ustawy - Prawo bankowe, i domów maklerskich, o których mowa w art. 98a ust. 12a ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi, wchodzących w skład konglomeratu finansowego, podmiotach posiadających bezpośrednio

lub pośrednio akcje lub prawa z akcji podmiotów regulowanych w liczbie zapewniającej

osiągnięcie albo przekroczenie 10% ogólnej liczby głosów w organie stanowiącym lub

udziału w kapitale zakładowym danego podmiotu regulowanego, a także organów nadzoru

właściwych dla podmiotów regulowanych wchodzących w skład grupy;

2)

strategii konglomeratu finansowego;

3)

sytuacji finansowej konglomeratu finansowego, w szczególności adekwatności kapitałowej,

znaczących transakcji wewnątrzgrupowych oraz znaczącej koncentracji ryzyka;

4)

znaczących akcjonariuszy i władz podmiotów regulowanych wchodzących w skład konglomeratu

finansowego;

5)

organizacji, zarządzania ryzykiem i systemów kontroli wewnętrznej w konglomeracie

finansowym;

6)

procedur gromadzenia informacji od podmiotów regulowanych wchodzących w skład konglomeratu

finansowego oraz weryfikacji tych informacji;

7)

okoliczności, które mogą mieć wpływ na sytuację finansową podmiotów regulowanych oraz

innych podmiotów wchodzących w skład konglomeratu finansowego, jeżeli mogą one zaważyć

na sytuacji finansowej podmiotów regulowanych;

8)

nakładania sankcji lub podejmowania innych działań nadzorczych w odniesieniu do podmiotów

objętych nadzorem uzupełniającym.

2.

Jeżeli wymaga tego wykonywanie zadań w zakresie nadzoru nad podmiotami regulowanymi,

które wchodzą w skład konglomeratu finansowego, krajowy organ nadzoru może, zgodnie

z przepisami regulacji sektorowych, przekazywać informacje, o których mowa w ust. 1, bankom centralnym zainteresowanych państw członkowskich, Europejskiemu Systemowi

Banków Centralnych, Europejskiemu Bankowi Centralnemu oraz Europejskiej Radzie ds.

Ryzyka Systemowego zgodnie z art. 15 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady

(UE) nr 1092/2010 z dnia 24 listopada 2010 r. w sprawie unijnego nadzoru makroostrożnościowego

nad systemem finansowym i ustanowienia Europejskiej Rady ds. Ryzyka Systemowego

(Dz. Urz. UE L 331 z 15.12.2010, str. 1).

3.

Koordynator przekazuje Wspólnemu Komitetowi informacje, o których mowa w ust. 1 pkt

1 i art. 42 ust. 2, niezwłocznie po ich otrzymaniu.

1.

W przypadku wydawania decyzji i podejmowania innych czynności w stosunku do podmiotów

regulowanych wchodzących w skład konglomeratu finansowego zgodnie z regulacjami sektorowymi,

dotyczących w szczególności

1)

udzielenia zgody na zmianę akcjonariatu, struktury organizacyjnej lub struktury zarządzania

podmiotów regulowanych w konglomeracie finansowym,

2)

nakładania sankcji lub podejmowania innych działań nadzorczych wobec podmiotów wchodzących

w skład konglomeratu finansowego

- krajowy organ nadzoru, przed ich podjęciem, zwraca się o przekazanie informacji

do zagranicznych organów nadzoru, jeżeli informacje od tych organów mogą mieć znaczenie

dla sprawowania nadzoru uzupełniającego.

2.

W nagłych lub szczególnie uzasadnionych przypadkach krajowy organ nadzoru, wydając

decyzje, o których mowa w ust. 1, lub podejmując inne czynności w ramach nadzoru uzupełniającego,

może odstąpić od wystąpienia do zagranicznych organów nadzoru o przekazanie informacji.

O decyzjach podjętych bez wystąpienia o informacje krajowy organ nadzoru informuje

zagraniczne organy nadzoru bezzwłocznie.

(uchylony)

1.

Krajowy organ nadzoru może wystąpić do zagranicznych organów nadzoru państwa, na którego

terytorium ma siedzibę podmiot wchodzący w skład konglomeratu finansowego, z wnioskiem

o

1)

przeprowadzenie weryfikacji informacji dotyczących tego podmiotu przez zagraniczny

organ nadzoru;

2)

umożliwienie mu wzięcia udziału w weryfikacji dokonywanej przez inny organ nadzoru.

2.

Na wniosek zagranicznego organu nadzoru krajowy organ nadzoru przeprowadza weryfikację

informacji dotyczących podmiotu regulowanego mającego siedzibę na terytorium Rzeczypospolitej

Polskiej, wchodzącego w skład konglomeratu finansowego. W czynnościach tych mogą,

za zgodą krajowego organu nadzoru, uczestniczyć upoważnieni przedstawiciele organu,

który wystąpił z wnioskiem o weryfikację. Przedstawicielom tym przysługują takie same

prawa i obowiązki, jak pracownikom tego krajowego organu nadzoru.

1.

Krajowy organ nadzoru, samodzielnie, jeżeli jest koordynatorem albo na wniosek koordynatora

zagranicznego, podejmuje w stosunku do podmiotów regulowanych, nad którymi sprawuje

nadzór zgodnie z regulacjami sektorowymi, środki określone w regulacjach sektorowych,

przysługujące w przypadku stwierdzenia naruszeń przez podmioty regulowane regulacji

sektorowych.

2.

Środki określone w regulacjach sektorowych mogą zostać zastosowane przez krajowy organ

nadzoru w przypadku

1)

naruszenia przepisów ustawy;

2)

zagrożenia wypłacalności podmiotów regulowanych w szczególności na skutek nieutrzymywania

funduszy własnych na odpowiednim poziomie, wystąpienia znaczącej koncentracji ryzyka

lub zawartych znaczących transakcji wewnątrzgrupowych;

3)

utrudnienia prawidłowego sprawowania nadzoru uzupełniającego.

3.

Podejmując środki określone w regulacjach sektorowych, krajowy organ nadzoru bierze

pod uwagę wagę i rodzaj naruszeń przepisów prawa lub innych nieprawidłowości oraz

stopień przyczynienia się danego podmiotu regulowanego do powstania naruszeń przepisów

prawa lub innych nieprawidłowości na poziomie konglomeratu finansowego zagrażających

wypłacalności podmiotów regulowanych wchodzących w skład konglomeratu finansowego

lub prawidłowemu sprawowaniu nadzoru uzupełniającego.

1.

Jeżeli podmiotem wiodącym jest dominujący podmiot nieregulowany z siedzibą na terytorium

Rzeczypospolitej Polskiej, który narusza przepisy ustawy lub wywiera niekorzystny

wpływ na stabilność finansową podmiotów wchodzących w skład konglomeratu finansowego,

lub nie spełnia warunków, o których mowa w art. 13, koordynator, w drodze decyzji,

określa dominującemu podmiotowi nieregulowanemu termin i sposób przywrócenia stanu

zgodnego z przepisami prawa lub usunięcia zagrożenia dla stabilności finansowej konglomeratu

finansowego.

2.

W przypadku bezskutecznego upływu terminu, o którym mowa w ust. 1, koordynator może

w odniesieniu do dominującego podmiotu nieregulowanego z siedzibą na terytorium Rzeczypospolitej

Polskiej, w drodze decyzji

1)

nakazać zbycie w określonym terminie akcji lub udziałów posiadanych w podmiocie regulowanym

lub akcji lub udziałów w podmiocie dominującym wobec podmiotu regulowanego lub

2)

zawiesić na czas określony wykonywanie przez niego prawa głosu w organie stanowiącym

podmiotu regulowanego lub podmiotu dominującego wobec podmiotu regulowanego, lub

3)

nałożyć na niego karę pieniężną do wysokości 10 000 000 zł.

3.

Wykonywanie prawa głosu z akcji, które nie zostały zbyte, zgodnie z ust. 2, oraz z

których prawa głosu zostały zawieszone, jest bezskuteczne.

4.

Podejmując środki, o których mowa w ust. 2, koordynator bierze pod uwagę wagę i rodzaj

naruszeń przepisów prawa lub innych nieprawidłowości oraz stopień przyczynienia się

danego dominującego podmiotu nieregulowanego do powstania naruszeń przepisów prawa

lub innych nieprawidłowości na poziomie konglomeratu finansowego zagrażających wypłacalności

podmiotów regulowanych wchodzących w skład konglomeratu finansowego lub prawidłowemu

sprawowaniu nadzoru uzupełniającego.

1.

Wpływy z tytułu kar pieniężnych nakładanych na podstawie art. 61 i art. 62 ust. 2

stanowią dochód budżetu państwa.

2.

Do egzekucji kar pieniężnych nakładanych na podstawie art. 61 i art. 62 ust. 2 stosuje się przepisy ustawy z dnia 17 czerwca 1966 r. o postępowaniu

egzekucyjnym w administracji

(Dz. U. z 2016 r. poz. 599 i 868).

W przypadku stwierdzenia naruszeń przepisów prawa lub innych nieprawidłowości na poziomie

konglomeratu finansowego koordynator informuje zagraniczne organy nadzoru o potrzebie

podjęcia odpowiednich działań w stosunku do podmiotów wchodzących w skład konglomeratu

finansowego, mających siedziby w państwach członkowskich.

Ustawa wchodzi w życie po upływie 30 dni od dnia ogłoszenia.

(pominięte)

Do postępowań w sprawach objętych przepisami ustaw zmienianych niniejszą ustawą, wszczętych,

a niezakończonych przed dniem jej wejścia w życie, stosuje się przepisy tych ustaw,

w brzmieniu nadanym niniejszą ustawą.

(pominięty)

Ustawa wchodzi w życie po upływie 30 dni od dnia ogłoszenia

Ustawa wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2016 r., z wyjątkiem

1)

art. 478, który wchodzi w życie z dniem następującym po dniu ogłoszenia;

2)

art. 3 ust. 1 pkt 4, 5, 12, 17, 21, 23-25, 29, 32, 44 i 48 oraz ust. 6 i 7, art. 44,

art. 374-377, art. 387, art. 390, art. 395, art. 397, art. 398, art. 404, art. 405,

art. 416-418, art. 464 pkt 1 lit. a - w zakresie art. 3 pkt 2a lit. c, oraz art. 500,

które wchodzą w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia;

3)

art. 18, art. 19 i art. 21, które wchodzą w życie z dniem 1 kwietnia 2016 r.;

4)

art. 4 ust. 11 pkt 3, który wchodzi w życie z dniem 1 sierpnia 2016 r.;

5)

art. 291, art. 335 ust. 7 i 8, art. 410 ust. 5 i 6 oraz art. 412 ust. 5, które wchodzą

w życie z dniem 1 stycznia 2019 r.