Ustawa z dnia 5 grudnia 2014 r. o zmianie ustawy o obrocie instrumentami finansowymi oraz niektórych innych ustaw (DU_2015_73) | PL

Dz.U. 2015 poz. 73 inForce

Art. 1 Ustawa z dnia 5 grudnia 2014 r. o zmianie ustawy o obrocie instrumentami finansowymi oraz niektórych innych ustaw Open official source

W ustawie z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi

(Dz. U. z 2014 r. poz. 94 i 586) wprowadza się następujące zmiany

1)

w art. 3

a)

po pkt 4 dodaje się pkt 4a i 4b w brzmieniu

„

4a)

rozporządzeniu 236/2012 - rozumie się przez to rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 236/2012 z dnia 14 marca 2012 r.

w sprawie krótkiej sprzedaży i wybranych aspektów dotyczących swapów ryzyka kredytowego

(Dz. Urz. UE L 86 z 24.03.2012, str. 1);

4b)

rozporządzeniu 648/2012 - rozumie się przez to rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 z dnia 4 lipca 2012 r.

w sprawie instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym,

kontrahentów centralnych i repozytoriów transakcji

(Dz. Urz. UE L 201 z 27.07.2012, str. 1, z późn. zm.);

”

,

b)

pkt 47 otrzymuje brzmienie

„

47)

krótkiej sprzedaży - rozumie się przez to krótką sprzedaż w rozumieniu art. 2 ust.

1 lit. b rozporządzenia 236/2012;

”

,

c)

w pkt 48 kropkę zastępuje się średnikiem i dodaje się pkt 49 w brzmieniu

„

49)

CCP - rozumie się przez to podmiot, o którym mowa w art. 2 pkt 1 rozporządzenia 648/2012,

mający siedzibę na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej.

”

;

2)

w art. 4 ust. 3 otrzymuje brzmienie

„

3.

Ilekroć w ustawie jest mowa o rachunkach papierów wartościowych, rozumie się przez

to również rachunki, na których są zapisywane niebędące papierami wartościowymi ani

instrumentami pochodnymi, instrumenty finansowe dopuszczone do obrotu zorganizowanego.

”

;

3)

w art. 5 ust. 5 otrzymuje brzmienie

„

5.

Przed złożeniem wniosku o dopuszczenie instrumentów finansowych niebędących papierami

wartościowymi ani instrumentami pochodnymi, do obrotu na rynku regulowanym, podmiot

ubiegający się o dopuszczenie do obrotu tych instrumentów jest zobowiązany do zawarcia

z Krajowym Depozytem umowy, której przedmiotem jest rejestracja tych instrumentów

w depozycie papierów wartościowych.

”

;

4)

w art. 7

a)

w ust. 5

-

pkt 3 otrzymuje brzmienie

„

3)

zostały one uprzednio nabyte w wyniku transakcji zawartej na zagranicznym rynku regulowanym,

lub

”

,

-

dodaje się pkt 4 i 5 w brzmieniu

„

4)

następuje w ramach transakcji krótkiej sprzedaży zgodnie z przepisami rozporządzenia

236/2012, lub

5)

zostały one uprzednio przeniesione przez zbywcę na podstawie umowy pożyczki papierów

wartościowych lub z zastrzeżeniem prawa odkupu, a rozrachunek ich zwrotu lub odkupu

nastąpi nie później niż rozrachunek zbycia.

”

,

b)

uchyla się ust. 5a,

c)

ust. 5b otrzymuje brzmienie

„

5b.

Przepisy ust. 1-5 nie wyłączają prawa do zobowiązania się do zbycia papierów wartościowych

poza obrotem zorganizowanym przed dokonaniem ich zapisu na rachunku papierów wartościowych

zbywcy.

”

,

d)

ust. 6 otrzymuje brzmienie

„

6.

Przepisy ust. 1-5 i 5b stosuje się również do wyemitowanych poza terytorium Rzeczypospolitej

Polskiej papierów wartościowych będących przedmiotem oferty publicznej lub dopuszczonych

do obrotu na rynku regulowanym albo wprowadzonych do alternatywnego systemu obrotu,

od chwili zarejestrowania na podstawie umowy, której przedmiotem jest rejestracja

tych papierów w depozycie papierów wartościowych.

”

;

5)

art. 8 otrzymuje brzmienie

„

Art. 8.

Przepisy art. 7 stosuje się odpowiednio do niebędących papierami wartościowymi ani

instrumentami pochodnymi instrumentów finansowych będących przedmiotem obrotu zorganizowanego.

”

;

6)

w art. 28 w ust. 2 uchyla się pkt 16 i 17;

7)

po art. 47 dodaje się art. 47a-47e w brzmieniu

„

Art. 47a.

1.

Do zawiadomienia o planowanym nabyciu, o którym mowa w art. 31 ust. 2 rozporządzenia

648/2012, dołącza się informacje dotyczące

1)

identyfikacji podmiotu składającego zawiadomienie, osób zarządzających jego działalnością

oraz osób przewidzianych do objęcia funkcji członków zarządu CCP - o ile podmiot składający

zawiadomienie planuje zmiany w tym zakresie;

2)

identyfikacji CCP, którego dotyczy zawiadomienie;

3)

działalności zawodowej, gospodarczej lub statutowej podmiotu składającego zawiadomienie

i osób, o których mowa w pkt 1, w szczególności przedmiotu tej działalności, zakresu

i miejsca jej prowadzenia oraz dotychczasowego jej przebiegu, a także wykształcenia

posiadanego przez podmiot składający zawiadomienie, będący osobą fizyczną, i przez

osoby, o których mowa w pkt 1;

4)

grupy, do której należy podmiot składający zawiadomienie, w szczególności jej struktury,

należących do niej podmiotów oraz prawnych i faktycznych powiązań kapitałowych, finansowych

i osobowych podmiotu składającego zawiadomienie z innymi podmiotami;

5)

sytuacji ekonomiczno-finansowej podmiotu składającego zawiadomienie;

6)

skazania za przestępstwo lub przestępstwo skarbowe, postępowań warunkowo umorzonych

i zakończonych ukaraniem postępowań dyscyplinarnych, jak również innych zakończonych

postępowań administracyjnych i cywilnych, dotyczących podmiotu składającego zawiadomienie

lub osób, o których mowa w pkt 1, mogących mieć wpływ na ocenę podmiotu składającego

zawiadomienie w świetle kryteriów określonych w art. 32 ust. 1 rozporządzenia 648/2012;

7)

toczących się postępowań karnych o przestępstwo umyślne - z wyłączeniem przestępstw

ściganych z oskarżenia prywatnego - oraz postępowań w sprawie o przestępstwo skarbowe,

jak również innych toczących się postępowań administracyjnych, dyscyplinarnych i cywilnych,

mogących mieć wpływ na ocenę podmiotu składającego zawiadomienie w świetle kryteriów

określonych w art. 32 ust. 1 rozporządzenia 648/2012, a prowadzonych przeciwko podmiotowi

składającemu zawiadomienie lub osobom, o których mowa w pkt 1, oraz postępowań związanych

z działalnością tego podmiotu i tych osób;

8)

działań zmierzających do nabycia lub objęcia akcji, lub praw z akcji w liczbie zapewniającej

osiągnięcie lub przekroczenie poziomów określonych w art. 31 ust. 2 rozporządzenia

648/2012 albo stania się podmiotem dominującym CCP, a w szczególności docelowego udziału

w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu CCP, związanych z tym udziałem uprawnień,

sposobu i źródeł finansowania nabycia lub objęcia akcji, lub praw z akcji, zawartych

w związku z tymi działaniami umów oraz działania w porozumieniu z innymi podmiotami;

9)

zamiarów podmiotu składającego zawiadomienie w odniesieniu do przyszłej działalności

CCP, w szczególności w zakresie planów marketingowych, operacyjnych, finansowych oraz

dotyczących organizacji i zarządzania.

2.

Informacje w zakresie kwalifikacji i doświadczenia zawodowego, a także informacje

w zakresie określonym w ust. 1 pkt 6 i 7, nie są wymagane w odniesieniu do podmiotu

składającego zawiadomienie i osób zarządzających jego działalnością, jeżeli podmiot

składający zawiadomienie

1)

uzyskał zezwolenie Komisji lub właściwego organu nadzoru nad rynkiem finansowym w

innym państwie członkowskim na wykonywanie działalności w państwie członkowskim lub

2)

jest spółką prowadzącą giełdę, lub

3)

jest spółką prowadzącą giełdę towarową lub giełdową izbę rozrachunkową w rozumieniu

ustawy z dnia 26 października 2000 r. o giełdach towarowych

- o ile okoliczność ta zostanie wykazana w zawiadomieniu.

3.

Dokonując oceny, o której mowa w art. 32 ust. 1 rozporządzenia 648/2012, Komisja uwzględnia

w szczególności złożone w związku z postępowaniem zobowiązania dotyczące CCP lub ostrożnego

i stabilnego nim zarządzania.

4.

Minister właściwy do spraw instytucji finansowych określi, w drodze rozporządzenia,

dokumenty, które należy dołączyć do zawiadomienia w celu przedstawienia informacji

określonych w ust. 1, mając na względzie zapewnienie proporcjonalności i dostosowania

wymaganych informacji do okoliczności, o których mowa w art. 32 ust. 4 rozporządzenia

648/2012.

Art. 47b.

1.

Zawiadomienie i dołączane dokumenty powinny być sporządzone w języku polskim lub przetłumaczone

na język polski. Tłumaczenie powinno być sporządzone przez tłumacza przysięgłego lub

właściwego konsula Rzeczypospolitej Polskiej.

2.

Dokumenty urzędowe przed tłumaczeniem powinny być zalegalizowane przez konsula Rzeczypospolitej

Polskiej. Obowiązku legalizacji nie stosuje się, jeżeli umowa międzynarodowa, której

stroną jest Rzeczpospolita Polska, stanowi inaczej.

Art. 47c.

W uzasadnionych przypadkach, w szczególności gdy prawo kraju właściwego nie przewiduje

sporządzania wymaganych dokumentów, podmiot składający zawiadomienie lub osoba, której

sprawa dotyczy, może złożyć, w miejsce tych dokumentów, oświadczenie zawierające informacje,

o których mowa w art. 47a ust. 1.

Art. 47d.

1.

W przypadku nabycia lub objęcia akcji, lub praw z akcji skutkującego osiągnięciem

lub przekroczeniem określonego w art. 31 ust. 2 rozporządzenia 648/2012 poziomu posiadanych

praw głosu lub posiadanego kapitału

1)

z naruszeniem przepisu art. 31 ust. 2 rozporządzenia 648/2012 albo

2)

pomimo zgłoszenia przez Komisję sprzeciwu, o którym mowa w art. 32 ust. 2 rozporządzenia

648/2012, albo

3)

przed upływem terminu uprawniającego Komisję do zgłoszenia sprzeciwu, o którym mowa

w art. 31 ust. 2 rozporządzenia 648/2012, albo

4)

po upływie terminu wyznaczonego przez Komisję na podstawie art. 31 ust. 7 rozporządzenia

648/2012

- z akcji tych nie można wykonywać prawa głosu.

2.

W przypadku wykonywania uprawnień podmiotu dominującego CCP

1)

z naruszeniem przepisu art. 31 ust. 2 rozporządzenia 648/2012 albo

2)

pomimo zgłoszenia przez Komisję sprzeciwu, o którym mowa w art. 32 ust. 2 rozporządzenia

648/2012, albo

3)

przed upływem terminu uprawniającego Komisję do zgłoszenia sprzeciwu, o którym mowa

w art. 31 ust. 2 rozporządzenia 648/2012, albo

4)

uzyskanych po upływie terminu, o którym mowa w art. 31 ust. 2 rozporządzenia 648/2012

- członkowie zarządu CCP powołani przez podmiot dominujący lub będący członkami zarządu,

prokurentami lub osobami pełniącymi kierownicze funkcje w podmiocie dominującym nie

mogą uczestniczyć w czynnościach z zakresu reprezentacji CCP. W przypadku gdy nie

można ustalić, którzy członkowie zarządu zostali powołani przez podmiot dominujący,

powołanie zarządu jest bezskuteczne od dnia uzyskania przez ten podmiot uprawnień

podmiotu dominującego CCP.

3.

Uchwały walnego zgromadzenia CCP podjęte z naruszeniem ust. 1 są nieważne, chyba że

spełniają wymogi kworum oraz większości głosów bez uwzględnienia głosów nieważnych.

4.

Czynności z zakresu reprezentacji CCP podejmowane z udziałem członków zarządu z naruszeniem

ust. 2 są nieważne. Przepis art. 58 § 3 ustawy z dnia 23 kwietnia 1964 r. - Kodeks

cywilny stosuje się odpowiednio.

5.

W przypadkach, o których mowa w ust. 1 lub 2, Komisja może, w drodze decyzji, nakazać

zbycie akcji w wyznaczonym terminie.

6.

Jeżeli akcje nie zostaną zbyte w terminie, o którym mowa w ust. 5, Komisja może, w

drodze decyzji, nałożyć na akcjonariusza CCP karę pieniężną do wysokości 1 000 000

zł.

Art. 47e.

W przypadku gdy wymagają tego interesy CCP oraz członków rozliczających CCP, a wnioskodawca

wykaże, że spełnia wymagania, o których mowa w art. 32 ust. 1 lit. a-c rozporządzenia

648/2012, oraz że nie występuje przesłanka określona w art. 32 ust. 1 lit. d tego

rozporządzenia, Komisja może, w szczególnie uzasadnionych przypadkach, w drodze decyzji

wydanej na wniosek akcjonariusza, uchylić zakazy, o których mowa w art. 47d ust. 1

lub 2. Do wniosku wnioskodawca dołącza informacje oraz dokumenty, które dołącza się

do zawiadomienia o planowanym nabyciu, o którym mowa w art. 31 ust. 2 rozporządzenia

648/2012.

”

;

8)

w art. 48

a)

w ust. 1 pkt 2 otrzymuje brzmienie

„

2)

wykonywanie czynności w zakresie prowadzenia systemu rejestracji instrumentów finansowych

niebędących papierami wartościowymi ani instrumentami pochodnymi, które zostały dopuszczone

do obrotu na rynku regulowanym lub wprowadzone do alternatywnego systemu obrotu;

”

,

b)

ust. 5a otrzymuje brzmienie

„

5a.

Krajowy Depozyt może również

1)

na zasadach określonych w odrębnym regulaminie, gromadzić i przechowywać informacje

dotyczące transakcji, których przedmiotem są instrumenty finansowe, oraz informacje

dotyczące tych instrumentów (repozytorium transakcji);

2)

prowadzić działalność w zakresie nadawania identyfikatorów, o których mowa w art. 3 ust. 1 i 2 rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) nr 1247/2012 z dnia 19

grudnia 2012 r. ustanawiającego wykonawcze standardy techniczne w odniesieniu do formatu

i częstotliwości dokonywania zgłoszeń dotyczących transakcji do repozytoriów transakcji

zgodnie z rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 w sprawie

instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, kontrahentów

centralnych i repozytoriów transakcji

(Dz. Urz. UE L 352 z 21.12.2012, str. 20).

”

;

9)

w art. 50 w ust. 4 pkt 4a otrzymuje brzmienie

„

4a)

procedury stosowane na wypadek niedostarczenia w odpowiednim terminie papierów wartościowych

niezbędnych do dokonania rozrachunku transakcji, spełniające wymogi określone w art.

15 rozporządzenia 236/2012;

”

;

10)

w art. 64 ust. 9 otrzymuje brzmienie

„

9.

Przepisy ust. 1-8 stosuje się odpowiednio do nadzoru sprawowanego przez Komisję nad

CCP oraz spółką, której Krajowy Depozyt przekazał wykonywanie czynności z zakresu

zadań, o których mowa w art. 48 ust. 1 pkt 1-6 lub ust. 2.

”

;

11)

w art. 64a dodaje się ust. 3 w brzmieniu

„

3.

Przepisy, o których mowa w ust. 1 i 2, stosuje się odpowiednio do CCP oraz spółki,

której Krajowy Depozyt przekazał wykonywanie czynności z zakresu zadań, o których

mowa w art. 48 ust. 1 pkt 1-6 lub ust. 2.

”

;

12)

w art. 68b

a)

ust. 1 otrzymuje brzmienie

„

1.

Regulaminy izby rozliczeniowej i izby rozrachunkowej oraz ich zmiany są zatwierdzane

przez Komisję. Zatwierdzenie regulaminu i jego zmian, w zakresie wskazanym odpowiednio

w ust. 2 pkt 1, 2, 4, 4a, 7 i 8 oraz ust. 3 pkt 1, 3, 4 i 7, a także art. 45h ust.

4, jest dokonywane po zasięgnięciu opinii Prezesa Narodowego Banku Polskiego. Przepis

art. 50 ust. 3 stosuje się odpowiednio.

”

,

b)

w ust. 2 po pkt 4 dodaje się pkt 4a w brzmieniu

„

4a)

procedury stosowane na wypadek niedostarczenia w odpowiednim terminie papierów wartościowych

niezbędnych do dokonania rozrachunku transakcji, spełniające wymogi określone w art.

15 rozporządzenia 236/2012;

”

;

13)

w art. 70 ust. 4 otrzymuje brzmienie

„

4.

W zakresie wykonywania czynności, o których mowa w art. 69 ust. 2 pkt 1-7, do banku,

o którym mowa w ust. 2, stosuje się odpowiednio art. 72, art. 73 ust. 1-2c, art. 74b,

art. 75, art. 76, art. 79-81g, art. 83a, art. 86 ust. 2, art. 90 i art. 93a, a w zakresie

nieuregulowanym w tych przepisach stosuje się odpowiednio przepisy ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe.

”

;

14)

w art. 73

a)

po ust. 2 dodaje się ust. 2a-2c w brzmieniu

„

2a.

Firma inwestycyjna wykonuje zlecenia nabycia lub zbycia instrumentów finansowych,

wymienionych w art. 2 ust. 1 pkt 2 lit. c-i złożone przez klienta detalicznego pod

warunkiem, że depozyt zabezpieczający wymagany dla danego instrumentu finansowego

jest nie mniejszy niż 1% wartości nominalnej tego instrumentu finansowego, z zastrzeżeniem

ust. 2b i 2c.

2b.

W przypadku zleceń zbycia opcji skutkujących wystawieniem opcji, wymagany depozyt

zabezpieczający powinien być nie mniejszy niż wartość premii obliczonej, z zastosowaniem

przez firmę inwestycyjną uznanego modelu wyceny opcji, podanego do wiadomości klienta

detalicznego, powiększonej o 1% wartości nominalnej tej opcji.

2c.

Przepisów ust. 2a i 2b nie stosuje się do wykonywania przez firmę inwestycyjną zleceń

nabycia lub zbycia instrumentów finansowych, wymienionych w art. 2 ust. 1 pkt 2 lit.

c-i, o ile depozyt zabezpieczający wymagany dla danego instrumentu finansowego jest

określany przez CCP, który będzie zobowiązany do rozliczania transakcji zawartej wskutek

złożonego zlecenia.

”

,

b)

dodaje się ust. 7 i 8 w brzmieniu

„

7.

Firma inwestycyjna przyjmuje do wykonania zlecenie złożone w celu dokonania krótkiej

sprzedaży pod warunkiem spełnienia przez składającego zlecenie wymogów określonych

odpowiednio w art. 12 albo art. 13 rozporządzenia 236/2012, a w przypadku gdy w zakresie

krótkiej sprzedaży zostały wprowadzone, na podstawie art. 20, art. 23 lub art. 28

ust. 1 lit. b rozporządzenia 236/2012, zakaz lub ograniczenia, zlecenie to nie narusza

takiego zakazu lub takich ograniczeń.

8.

W przypadku gdy w zakresie transakcji innych niż krótka sprzedaż zostały wprowadzone,

na podstawie art. 20, art. 23 lub art. 28 ust. 1 lit. b rozporządzenia 236/2012, zakaz

lub ograniczenia, firma inwestycyjna przed przyjęciem do wykonania zlecenia nabycia

lub zbycia instrumentów finansowych bada, czy jego przyjęcie nie narusza takiego zakazu

lub takich ograniczeń. Firma inwestycyjna nie przyjmuje do wykonania zlecenia, które

taki zakaz lub takie ograniczenia narusza.

”

;

15)

w art. 150 w ust. 1 w pkt 14 lit. b otrzymuje brzmienie

„

b)

do publicznej wiadomości w trybie i na warunkach, o których mowa w art. 25 ust. 1

i 1a ustawy o nadzorze,

”

;

16)

po art. 150 dodaje się art. 150a w brzmieniu

„

Art. 150a.

Nie narusza obowiązku zachowania tajemnicy zawodowej przekazywanie przez Komisję ministrowi

właściwemu do spraw finansów publicznych informacji w ramach współpracy przy wykonywaniu

zadań właściwego organu w rozumieniu rozporządzenia 236/2012.

”

;

17)

w art. 156 w ust. 6 pkt 2 otrzymuje brzmienie

„

2)

w trybie i na warunkach określonych w art. 25 ust. 1 i 1a ustawy o nadzorze;

”

;

18)

w art. 170a uchyla się ust. 3;

19)

w art. 170b uchyla się ust. 3;

20)

w art. 171 ust. 1-2a otrzymują brzmienie

„

1.

Na każdego, kto nie dokonuje zawiadomienia, o którym mowa w art. 24 ust. 1, art. 47

ust. 1, art. 106 ust. 1, art. 107 ust. 1 lub w art. 31 ust. 2 rozporządzenia 648/2012,

lub nie wykonuje tej czynności, działając w imieniu lub w interesie osoby prawnej

lub jednostki organizacyjnej nieposiadającej osobowości prawnej, Komisja może, w drodze

decyzji, nałożyć karę pieniężną do wysokości 500 000 zł.

2.

Komisja może, w drodze decyzji, nałożyć karę, o której mowa w ust. 1, również na osobę,

która

1)

nabywa lub obejmuje akcje pomimo zgłoszenia sprzeciwu, o którym mowa w art. 24 ust.

3 lub art. 47 ust. 3, lub

2)

nabywa lub obejmuje akcje lub prawa z akcji pomimo zgłoszenia sprzeciwu, o którym

mowa w art. 106h lub w art. 32 ust. 2 rozporządzenia 648/2012, lub

3)

wykonuje czynności, o których mowa w pkt 1 lub 2, działając w imieniu lub w interesie

osoby prawnej lub jednostki organizacyjnej nieposiadającej osobowości prawnej.

2a.

Komisja może, w drodze decyzji, nałożyć karę, o której mowa w ust. 1, również na osobę,

która

1)

nabywa lub obejmuje akcje przed upływem terminu do zgłoszenia sprzeciwu, o którym

mowa w art. 24 ust. 3 lub art. 47 ust. 3, lub

2)

nabywa lub obejmuje akcje lub prawa z akcji przed upływem terminu do zgłoszenia sprzeciwu,

o którym mowa w art. 106h lub w art. 32 ust. 2 rozporządzenia 648/2012, lub

3)

nabywa lub obejmuje akcje z naruszeniem terminu wyznaczonego przez Komisję, w którym

nabycie lub objęcie akcji może zostać dokonane, o którym mowa w art. 24 ust. 3a pkt

2 lub art. 47 ust. 3a pkt 2, lub

4)

nabywa lub obejmuje akcje lub prawa z akcji z naruszeniem terminu wyznaczonego przez

Komisję, w którym nabycie lub objęcie akcji lub praw z akcji może zostać dokonane,

o którym mowa w art. 106h ust. 5 lub w art. 31 ust. 7 rozporządzenia 648/2012, lub

5)

wykonuje czynności, o których mowa w pkt 1-4, działając w imieniu lub interesie osoby

prawnej lub jednostki organizacyjnej nieposiadającej osobowości prawnej.

”

;

21)

po art. 171 dodaje się art. 171a i art. 171b w brzmieniu

„

Art. 171a.

1.

Na każdego, kto narusza

1)

ograniczenia w zakresie dokonywania krótkiej sprzedaży, określone w art. 12 lub art.

13 rozporządzenia 236/2012,

2)

ograniczenia w zakresie zawierania transakcji swapu ryzyka kredytowego z tytułu długu

państwowego, określone w art. 14 rozporządzenia 236/2012,

3)

ograniczenia w zakresie zawierania transakcji swapu ryzyka kredytowego z tytułu długu

państwowego lub w zakresie wartości otwieranych pozycji dotyczących swapu ryzyka kredytowego

z tytułu długu państwowego, wprowadzone na podstawie art. 21 rozporządzenia 236/2012,

4)

zakaz lub ograniczenia w zakresie dokonywania krótkiej sprzedaży lub zawierania innych

transakcji, w przypadku których spadek ceny lub wartości instrumentu finansowego wiąże

się z uzyskaniem korzyści majątkowej, wprowadzone na podstawie art. 20 lub art. 28

ust. 1 lit. b rozporządzenia 236/2012,

5)

zakaz lub ograniczenia w zakresie dokonywania na rynku regulowanym lub w alternatywnym

systemie obrotu krótkiej sprzedaży określonego instrumentu finansowego lub zawierania

innych transakcji mających za przedmiot określony instrument finansowy, wprowadzone

na podstawie art. 23 rozporządzenia 236/2012

- Komisja może, w drodze decyzji, nałożyć karę pieniężną do wysokości 1 000 000 zł

albo do wysokości dziesięciokrotności korzyści majątkowej uzyskanej w wyniku transakcji.

2.

Na każdego, kto nie wykonuje lub nienależycie wykonuje inne niż wymienione w ust.

1 obowiązki określone w rozporządzeniu 236/2012 lub obowiązki określone w rozporządzeniu delegowanym Komisji (UE) nr 918/2012 z dnia 5 lipca 2012 r. uzupełniającym

rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 236/2012 r. w sprawie krótkiej

sprzedaży i wybranych aspektów dotyczących swapów ryzyka kredytowego w odniesieniu

do definicji, obliczania pozycji krótkich netto, pokrytych swapów ryzyka kredytowego

z tytułu długu państwowego, progów powodujących obowiązek zgłoszenia, progów płynności

w odniesieniu do zawieszenia ograniczeń, znacznych spadków wartości instrumentów finansowych

i wystąpienia niekorzystnych zdarzeń

(Dz. Urz. UE L 274 z 09.10.2012, str. 1), Komisja może, w drodze decyzji, nałożyć karę pieniężną do wysokości 500 000 zł.

Art. 171b.

Przy ustalaniu wysokości kar pieniężnych, o których mowa w art. 171a, uwzględnia się

w szczególności stopień i zakres naruszenia, jego wpływ na prawidłowe funkcjonowanie

rynku kapitałowego oraz możliwości finansowe podmiotu, który dokonał naruszenia.

”

;

22)

po art. 173 dodaje się art. 173a-173d w brzmieniu

„

Art. 173a.

1.

Na kontrahentów finansowych w rozumieniu art. 2 pkt 8 rozporządzenia 648/2012, którzy

nie wykonują lub nienależycie wykonują obowiązki, o których mowa w rozporządzeniu

648/2012, lub przepisach wydanych na jego podstawie, Komisja może, w drodze decyzji,

nałożyć karę pieniężną do wysokości 10 000 000 zł, nie większą niż 10% przychodu wykazanego

w ostatnim zbadanym sprawozdaniu finansowym, a w przypadku braku obowiązku badania

sprawozdania finansowego nie większą niż 10% przychodu wykazanego w ostatnim zatwierdzonym

sprawozdaniu finansowym.

2.

Na kontrahentów finansowych, którzy nie wykonują lub nienależycie wykonują obowiązki

określone w ust. 1, i którzy wbrew obowiązkowi nie sporządzili lub nie poddali badaniu

sprawozdania finansowego, Komisja może, w drodze decyzji, nałożyć karę pieniężną do

wysokości 10 000 000 zł.

3.

Na kontrahentów finansowych, którzy nie wykonują lub nienależycie wykonują obowiązki

określone w ust. 1, i którzy nie mają obowiązku sporządzenia sprawozdania finansowego,

Komisja może, w drodze decyzji, nałożyć karę pieniężną do wysokości 1 000 000 zł.

Art. 173b.

1.

Na kontrahentów niefinansowych w rozumieniu art. 2 pkt 9 rozporządzenia 648/2012,

którzy nie wykonują lub nienależycie wykonują obowiązki, o których mowa w tym rozporządzeniu

lub przepisach wydanych na jego podstawie, Komisja może, w drodze decyzji, nałożyć

karę pieniężną do wysokości 1 000 000 zł, nie większą niż 10% przychodu wykazanego

w ostatnim zbadanym sprawozdaniu finansowym, a w przypadku braku obowiązku badania

sprawozdania finansowego nie większą niż 10% przychodu wykazanego w ostatnim zatwierdzonym

sprawozdaniu finansowym.

2.

Na kontrahentów niefinansowych, którzy nie wykonują lub nienależycie wykonują obowiązki

określone w ust. 1, i którzy wbrew obowiązkowi nie sporządzili lub nie poddali badaniu

sprawozdania finansowego, Komisja może, w drodze decyzji, nałożyć karę pieniężną do

wysokości 1 000 000 zł.

3.

Na kontrahentów niefinansowych, którzy nie wykonują lub nienależycie wykonują obowiązki

określone w ust. 1, i którzy nie mają obowiązku sporządzenia sprawozdania finansowego,

Komisja może, w drodze decyzji, nałożyć karę pieniężną do wysokości 500 000 zł.

Art. 173c.

1.

W przypadku gdy

1)

CCP,

2)

członek rozliczający w rozumieniu art. 2 pkt 14 rozporządzenia 648/2012,

3)

klient w rozumieniu art. 2 pkt 15 rozporządzenia 648/2012, świadczący pośrednie usługi

rozliczeniowe, o których mowa w rozdziale II rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) nr 149/2013 z dnia 19 grudnia 2012 r. uzupełniającego

rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 w odniesieniu do regulacyjnych

standardów technicznych dotyczących pośrednich uzgodnień rozliczeniowych, obowiązku

rozliczania, rejestru publicznego, dostępu do systemu obrotu, kontrahentów niefinansowych,

technik ograniczania ryzyka związanego z kontraktami pochodnymi będącymi przedmiotem

obrotu poza rynkiem regulowanym, które nie są rozliczane przez kontrahenta centralnego

(Dz. Urz. UE L 52 z 23.02.2013, str. 11),

4)

podmiot prowadzący system obrotu w rozumieniu art. 2 pkt 4 rozporządzenia 648/2012

- nie wykonuje lub nienależycie wykonuje obowiązki określone w rozporządzeniu 648/2012

lub przepisach wydanych na jego podstawie, Komisja może, w drodze decyzji, nałożyć

na te podmioty karę pieniężną do wysokości 10 000 000 zł, nie większą niż 10% przychodu

wykazanego w ostatnim zbadanym sprawozdaniu finansowym, a w przypadku braku obowiązku

badania sprawozdania finansowego nie większą niż 10% przychodu wykazanego w ostatnim

zatwierdzonym sprawozdaniu finansowym.

2.

Na podmioty, o których mowa w ust. 1 pkt 1-3, które nie wykonują lub nienależycie

wykonują obowiązki określone w tym przepisie, i które wbrew obowiązkowi nie sporządziły

lub nie poddały badaniu sprawozdania finansowego, Komisja może, w drodze decyzji,

nałożyć karę pieniężną do wysokości 10 000 000 zł.

3.

Na podmioty, o których mowa w ust. 1, które nie wykonują lub nienależycie wykonują

obowiązki określone w tym przepisie, i które nie mają obowiązku sporządzenia sprawozdania

finansowego, Komisja może, w drodze decyzji, nałożyć karę pieniężną do wysokości 1

000 000 zł.

4.

W przypadku gdy podmioty, o których mowa w ust. 1, nie wykonują lub nienależycie wykonują

obowiązki, o których mowa w ust. 1, Komisja może, w drodze decyzji, nałożyć na osoby

odpowiedzialne za ich niewykonanie lub nienależyte wykonanie karę pieniężną do wysokości

100 000 zł.

5.

Wydanie decyzji, o której mowa w ust. 4, następuje po przeprowadzeniu rozprawy.

Art. 173d.

1.

W przypadku stwierdzenia okoliczności wskazujących na zagrożenie niewykonywania lub

nienależytego wykonywania przez CCP zobowiązań wobec swoich członków lub naruszenia

interesów uczestników obrotu, Komisja po zasięgnięciu opinii Prezesa Narodowego Banku

Polskiego może

1)

zakazać na czas określony, nie dłuższy niż 6 miesięcy, inwestowania całości lub części

kapitału własnego we wszystkie lub niektóre rodzaje instrumentów finansowych, o których

mowa w art. 47 rozporządzenia 648/2012, lub nakazać wstrzymanie wypłat z zysku;

2)

zakazać na czas określony, nie dłuższy niż 6 miesięcy, przyjmowania do rozliczania

przez CCP wszystkich lub niektórych rodzajów transakcji.

2.

W przypadku gdy niektóre inwestycje lub transakcje nie prowadzą do zwiększenia zagrożenia

niewykonywania, lub nienależytego wykonywania przez CCP zobowiązań wobec swoich członków,

lub zwiększenia zagrożenia naruszenia interesów uczestników obrotu, Komisja może w

czasie trwania zakazu zezwolić na dokonanie niektórych inwestycji lub przyjęcie do

rozliczenia niektórych transakcji.

”

;

23)

art. 179 otrzymuje brzmienie

„

Art. 179.

Kto, będąc obowiązanym do zachowania tajemnicy zawodowej albo tajemnicy służbowej

w rozumieniu rozporządzenia 236/2012 lub rozporządzenia 648/2012, ujawnia lub wykorzystuje

w obrocie instrumentami finansowymi informacje stanowiące taką tajemnicę, podlega

grzywnie do 1 000 000 zł albo karze pozbawienia wolności do lat 3, albo obu tym karom

łącznie.

”

;

24)

po art. 179 dodaje się art. 179a w brzmieniu

„

Art. 179a.

Kto wbrew obowiązkowi określonemu w art. 28 ust. 4, art. 33 ust. 5, art. 83 lub art.

84 rozporządzenia 648/2012 ujawnia informacje poufne w rozumieniu tego rozporządzenia

lub wykorzystuje takie informacje do celów innych niż określone w tym rozporządzeniu,

podlega grzywnie do 1 000 000 zł albo karze pozbawienia wolności do lat 3, albo obu

tym karom łącznie.

”

.

Dz.U. 2015 poz. 73 inForce

Art. 2 Ustawa z dnia 5 grudnia 2014 r. o zmianie ustawy o obrocie instrumentami finansowymi oraz niektórych innych ustaw Open official source

W ustawie z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych

(Dz. U. z 2012 r. poz. 361, z późn. zm. wprowadza się następujące zmiany

1)

w art. 5a w pkt 35 kropkę zastępuje się średnikiem i dodaje się pkt 36 w brzmieniu

„

36)

krótkiej sprzedaży - oznacza to krótką sprzedaż w rozumieniu art. 2 ust. 1 lit. b rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 236/2012

z dnia 14 marca 2012 r. w sprawie krótkiej sprzedaży i wybranych aspektów dotyczących

swapów ryzyka kredytowego

(Dz. Urz. UE L 86 z 24.03.2012, str. 1).

”

;

2)

w art. 9 ust. 6 otrzymuje brzmienie

„

6.

Przepis ust. 3 ma zastosowanie do strat z odpłatnego zbycia udziałów (akcji) w spółce,

papierów wartościowych, w tym z odpłatnego zbycia papierów wartościowych na rynku

regulowanym w ramach krótkiej sprzedaży i odpłatnego zbycia pochodnych instrumentów

finansowych oraz z realizacji praw z nich wynikających, a także z tytułu objęcia udziałów

(akcji) w spółce albo wkładów w spółdzielni, w zamian za wkład niepieniężny w postaci

innej niż przedsiębiorstwo lub jego zorganizowana część.

”

;

3)

w art. 24 ust. 13 i 14 otrzymują brzmienie

„

13.

Dochód z odpłatnego zbycia papierów wartościowych na rynku regulowanym w ramach krótkiej

sprzedaży ustala się na dzień, w którym

1)

zbywca dokonał zwrotu pożyczonych papierów wartościowych lub miał go dokonać zgodnie

z zawartą umową pożyczki tych papierów - w przypadku gdy na potrzeby dokonania rozrachunku

zbywca zawarł taką umowę;

2)

na rachunku papierów wartościowych zbywcy dokonano, na potrzeby dokonania rozrachunku,

zapisu papierów wartościowych będących przedmiotem krótkiej sprzedaży, nie później

niż na dzień rozrachunku - w pozostałych przypadkach.

14.

Dochodem, o którym mowa w ust. 13, uzyskanym w roku podatkowym, jest różnica między

sumą przychodów z odpłatnego zbycia papierów wartościowych a wydatkami poniesionymi

na zapewnienie dostępności papierów wartościowych na potrzeby dokonania rozrachunku,

w tym na nabycie zwróconych papierów wartościowych w przypadku, o którym mowa w ust.

13 pkt 1.

”

.

Dz.U. 2015 poz. 73 inForce

Art. 3 Ustawa z dnia 5 grudnia 2014 r. o zmianie ustawy o obrocie instrumentami finansowymi oraz niektórych innych ustaw Open official source

W ustawie z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych

(Dz. U. z 2014 r. poz. 851, z późn. zm. wprowadza się następujące zmiany

1)

w art. 4a w pkt 24 kropkę zastępuje się średnikiem i dodaje się pkt 25 w brzmieniu

„

25)

krótkiej sprzedaży - oznacza to krótką sprzedaż w rozumieniu art. 2 ust. 1 lit. b rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 236/2012

z dnia 14 marca 2012 r. w sprawie krótkiej sprzedaży i wybranych aspektów dotyczących

swapów ryzyka kredytowego

(Dz. Urz. UE L 86 z 24.03.2012, str. 1).

”

;

2)

w art. 12 ust. 4c otrzymuje brzmienie

„

4c.

Przychód z odpłatnego zbycia papierów wartościowych na rynku regulowanym w ramach

krótkiej sprzedaży ustala się na dzień, w którym

1)

zbywca dokonał zwrotu pożyczonych papierów wartościowych lub miał go dokonać zgodnie

z zawartą umową pożyczki tych papierów - w przypadku gdy na potrzeby dokonania rozrachunku

zbywca zawarł taką umowę;

2)

na rachunku papierów wartościowych zbywcy dokonano, na potrzeby dokonania rozrachunku,

zapisu papierów wartościowych będących przedmiotem krótkiej sprzedaży, nie później

niż na dzień rozrachunku - w pozostałych przypadkach.

”

;

3)

w art. 15 ust. 1n otrzymuje brzmienie

„

1n.

W przypadku odpłatnego zbycia papierów wartościowych na rynku regulowanym w ramach

krótkiej sprzedaży, o którym mowa w art. 12 ust. 4c, kosztem uzyskania przychodu są

wydatki poniesione na zapewnienie dostępności papierów wartościowych na potrzeby dokonania

rozrachunku, w tym na nabycie zwróconych papierów wartościowych w przypadku, o którym

mowa w art. 12 ust. 4c pkt 1.

”

.

Dz.U. 2015 poz. 73 inForce

Art. 4 Ustawa z dnia 5 grudnia 2014 r. o zmianie ustawy o obrocie instrumentami finansowymi oraz niektórych innych ustaw Open official source

W ustawie z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych

(Dz. U. z 2014 r. poz. 157) wprowadza się następujące zmiany

1)

w art. 2 po pkt 21 dodaje się pkt 21a w brzmieniu

„

21a)

krótkiej sprzedaży - rozumie się przez to technikę inwestycyjną, która opiera się

na założeniu osiągnięcia zysku w wyniku spadku cen określonych instrumentów finansowych

od momentu realizacji zlecenia ich sprzedaży, jeżeli zostały one pożyczone w celu

rozliczenia transakcji przez inwestora lub przez podmiot realizujący na rachunek inwestora

zlecenie sprzedaży albo nabyte w tym celu przez jeden z tych podmiotów na podstawie

umowy lub umów zobowiązujących zbywcę do dokonania w przyszłości odkupu od nabywcy

takich samych instrumentów finansowych, do momentu wymagalności roszczenia o zwrot

sprzedanych w ten sposób instrumentów finansowych, albo jeżeli zostały spełnione warunki,

o których mowa odpowiednio w art. 12 lub art. 13 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 236/2012

z dnia 14 marca 2012 r. w sprawie krótkiej sprzedaży i wybranych aspektów dotyczących

swapów ryzyka kredytowego

(Dz. Urz. UE L 86 z 24.03.2012, str. 1);

”

;

2)

w art. 107 w ust. 1 pkt 2 otrzymuje brzmienie

„

2)

dokonywać krótkiej sprzedaży;

”

;

3)

w art. 151a ust. 1 otrzymuje brzmienie

„

1.

Fundusz inwestycyjny zamknięty może dokonywać krótkiej sprzedaży.

”

;

4)

w art. 282 dodaje się ust. 5 w brzmieniu

„

5.

Nie narusza obowiązku zachowania tajemnicy zawodowej przekazywanie przez Komisję ministrowi

właściwemu do spraw finansów publicznych informacji w ramach współpracy przy wykonywaniu

zadań właściwego organu w rozumieniu rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 236/2012 z dnia 14 marca 2012 r.

w sprawie krótkiej sprzedaży i wybranych aspektów dotyczących swapów ryzyka kredytowego.

”

.

Dz.U. 2015 poz. 73 inForce

Art. 5 Ustawa z dnia 5 grudnia 2014 r. o zmianie ustawy o obrocie instrumentami finansowymi oraz niektórych innych ustaw Open official source

W ustawie z dnia 29 lipca 2005 r. o nadzorze nad rynkiem kapitałowym

(Dz. U. z 2014 r. poz. 1537) wprowadza się następujące zmiany

1)

w art. 2

a)

po pkt 5 dodaje się pkt 5a i 5b w brzmieniu

„

5a)

rozporządzeniu 236/2012 - rozumie się przez to rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 236/2012 z dnia 14 marca 2012 r.

w sprawie krótkiej sprzedaży i wybranych aspektów dotyczących swapów ryzyka kredytowego

(Dz. Urz. UE L 86 z 24.03.2012, str. 1);

5b)

rozporządzeniu 648/2012 - rozumie się przez to rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 z dnia 4 lipca 2012 r.

w sprawie instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym,

kontrahentów centralnych i repozytoriów transakcji

(Dz. Urz. UE L 201 z 27.07.2012, str. 1, z późn. zm.);

”

,

b)

w pkt 6 lit. a otrzymuje brzmienie

„

a)

rynek papierów wartościowych i innych instrumentów finansowych - w zakresie, w jakim

do tych papierów wartościowych i instrumentów finansowych stosuje się przepisy ustaw,

o których mowa w pkt 1 i 2, oraz rozporządzenia 236/2012 i rozporządzenia 648/2012,

oraz

”

,

c)

po pkt 8 dodaje się pkt 8a w brzmieniu

„

8a)

krótkiej sprzedaży - rozumie się przez to krótką sprzedaż w rozumieniu art. 2 ust.

1 lit. b rozporządzenia 236/2012;

”

,

d)

po pkt 10 dodaje się pkt 10a w brzmieniu

„

10a)

alternatywnym systemie obrotu - rozumie się przez to alternatywny system obrotu w

rozumieniu ustawy o obrocie instrumentami finansowymi;

”

,

e)

w pkt 11 kropkę zastępuje się średnikiem i dodaje się pkt 12-14 w brzmieniu

„

12)

kontrahencie finansowym - rozumie się przez to kontrahenta finansowego w rozumieniu

art. 2 pkt 8 rozporządzenia 648/2012;

13)

członku rozliczającym - rozumie się przez to członka rozliczającego w rozumieniu art.

2 pkt 14 rozporządzenia 648/2012;

14)

kliencie świadczącym pośrednie usługi rozliczeniowe - rozumie się przez to klienta

w rozumieniu art. 2 pkt 15 rozporządzenia 648/2012, świadczącego pośrednie usługi

rozliczeniowe, o których mowa w rozdziale II rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) nr 149/2013 z dnia 19 grudnia 2012 r. uzupełniającego

rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 w odniesieniu do regulacyjnych

standardów technicznych dotyczących pośrednich uzgodnień rozliczeniowych, obowiązku

rozliczania, rejestru publicznego, dostępu do systemu obrotu, kontrahentów niefinansowych,

technik ograniczania ryzyka związanego z kontraktami pochodnymi będącymi przedmiotem

obrotu poza rynkiem regulowanym, które nie są rozliczane przez kontrahenta centralnego

(Dz. Urz. UE L 52 z 23.02.2013, str. 11).

”

;

2)

w art. 3

a)

ust. 2 otrzymuje brzmienie

„

2.

Komisja jest właściwym organem w rozumieniu rozporządzenia 236/2012 oraz rozporządzenia

648/2012.

”

,

b)

dodaje się ust. 3 i 4 w brzmieniu

„

3.

Zadania właściwego organu w rozumieniu rozporządzenia 236/2012, w zakresie

1)

określonym w art. 23b-23e - wykonuje Komisja we współpracy z ministrem właściwym do

spraw finansów publicznych;

2)

koordynowania współpracy i wymiany informacji z Komisją Europejską, Europejskim Urzędem

Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych oraz organami nadzoru w innych państwach członkowskich

- wykonuje Komisja.

4.

Szczegółowe zasady współpracy, o której mowa w ust. 3 pkt 1, w tym w zakresie wymiany

informacji, określa porozumienie Komisji z ministrem właściwym do spraw finansów publicznych.

”

;

3)

w art. 5 w pkt 15 dodaje się przecinek oraz dodaje się pkt 16 i 17 w brzmieniu

„

16)

CCP w rozumieniu art. 2 pkt 1 rozporządzenia 648/2012,

17)

kontrahent finansowy

”

;

4)

po art. 7 dodaje się art. 7a w brzmieniu

„

Art. 7a.

Komisja wykonuje zadania w zakresie nadzoru przekazane przez Europejski Urząd Nadzoru

Giełd i Papierów Wartościowych na podstawie art. 74 rozporządzenia 648/2012.

”

;

5)

w art. 19 dodaje się ust. 4 w brzmieniu

„

4.

Zakres, treść, ograniczenia i skutki naruszenia

1)

tajemnicy służbowej w rozumieniu art. 34 rozporządzenia 236/2012 - określają rozporządzenie

236/2012 oraz ustawa o obrocie instrumentami finansowymi;

2)

tajemnicy służbowej w rozumieniu art. 83 rozporządzania 648/2012 - określają rozporządzenie

648/2012 oraz ustawa o obrocie instrumentami finansowymi.

”

;

6)

w art. 20 ust. 2 otrzymuje brzmienie

„

2.

Zasady i tryb udzielania informacji określają porozumienia zawarte przez Komisję z

tymi organami nadzoru.

”

;

7)

w art. 21 dodaje się ust. 12 w brzmieniu

„

12.

Zasady wymiany informacji dla celów

1)

rozporządzenia 236/2012 - określają art. 34, art. 35 i art. 38-40 tego rozporządzenia;

2)

rozporządzenia 648/2012 - określają art. 17-19, art. 24, art. 32 ust. 6 i 7 oraz art.

84 tego rozporządzenia.

”

;

8)

po art. 23 dodaje się rozdział 3a w brzmieniu

„

Rozdział 3a

Wykonywanie zadań właściwego organu w rozumieniu rozporządzenia 236/2012

Art. 23a.

1.

W przypadkach i na zasadach określonych w rozporządzeniu 236/2012 Komisja wydaje decyzje

w sprawach

1)

tymczasowego zawieszenia określonych w art. 13 rozporządzenia 236/2012 ograniczeń

w zakresie dokonywania krótkiej sprzedaży;

2)

tymczasowego zawieszenia określonych w art. 14 rozporządzenia 236/2012 ograniczeń

w zakresie zawierania transakcji swapu ryzyka kredytowego z tytułu długu państwowego;

3)

wprowadzenia, na podstawie art. 18 rozporządzenia 236/2012, obowiązku zgłaszania Komisji

lub podawania do wiadomości publicznej informacji o pozycjach krótkich netto dotyczących

określonego instrumentu finansowego lub kategorii instrumentów finansowych;

4)

wprowadzenia, na podstawie art. 19 rozporządzenia 236/2012, obowiązku powiadamiania

Komisji o znaczących zmianach wysokości opłat pobieranych w ramach kredytowania określonych

instrumentów finansowych lub ich kategorii;

5)

wprowadzenia, na podstawie art. 20 rozporządzenia 236/2012, zakazu lub ograniczeń

w zakresie dokonywania krótkiej sprzedaży lub zawierania innych transakcji, w przypadku

których spadek ceny lub wartości instrumentu finansowego wiąże się z uzyskaniem korzyści

majątkowej;

6)

wprowadzenia, na podstawie art. 21 rozporządzenia 236/2012, ograniczeń w zakresie

zawierania transakcji swapu ryzyka kredytowego z tytułu długu państwowego lub w zakresie

wartości otwieranych pozycji dotyczących swapu ryzyka kredytowego z tytułu długu państwowego;

7)

wprowadzenia, na podstawie art. 23 rozporządzenia 236/2012, zakazu lub ograniczeń

w zakresie dokonywania na rynku regulowanym lub w alternatywnym systemie obrotu krótkiej

sprzedaży określonego instrumentu finansowego lub zawierania innych transakcji mających

za przedmiot określony instrument finansowy.

2.

Do decyzji, o których mowa w ust. 1, przepisy ustawy z dnia 14 czerwca 1960 r. - Kodeks postępowania administracyjnego

(Dz. U. z 2013 r. poz. 267 oraz z 2014 r. poz. 183 i 1195), zwanej dalej „Kodeksem postępowania administracyjnego”, stosuje się odpowiednio.

3.

Decyzje, o których mowa w ust. 1, podlegają ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Komisji

Nadzoru Finansowego. Informacje o ich wydaniu Komisja przekazuje niezwłocznie do publicznej

wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej, o której mowa w art. 58 ust. 1

ustawy o ofercie publicznej.

Art. 23b.

1.

Decyzje w sprawach, o których mowa w art. 23a ust. 1 pkt 1, 2 lub 6, mogą być podejmowane

wyłącznie po zasięgnięciu opinii ministra właściwego do spraw finansów publicznych

albo na wniosek tego ministra.

2.

Decyzje w sprawach, o których mowa w art. 23a ust. 1 pkt 5 lub 7, w przypadku gdy

mają dotyczyć papierów wartościowych emitowanych przez Skarb Państwa, mogą być podejmowane

wyłącznie po zasięgnięciu opinii ministra właściwego do spraw finansów publicznych

albo na wniosek tego ministra.

Art. 23c.

1.

O wystąpieniu o opinię ministra właściwego do spraw finansów publicznych, o której

mowa w art. 23b, Komisja informuje Prezesa Narodowego Banku Polskiego, przekazując

mu treść tego wystąpienia.

2.

O wystąpieniu z wnioskiem, o którym mowa w art. 23b, oraz o wyrażeniu opinii, o której

mowa w tym przepisie, minister właściwy do spraw finansów publicznych informuje Prezesa

Narodowego Banku Polskiego, przekazując mu treść tego wniosku albo tej opinii.

Art. 23d.

Powiadomienia otrzymane na podstawie art. 7 i art. 8 rozporządzenia 236/2012 Komisja

przekazuje ministrowi właściwemu do spraw finansów publicznych na zasadach określonych

w porozumieniu, o którym mowa w art. 3 ust. 4.

Art. 23e.

1.

Powiadomienie, o którym mowa w art. 17 ust. 6 rozporządzenia 236/2012, podmiot zamierzający

korzystać z wyłączenia, o którym mowa w art. 17 ust. 3 tego rozporządzenia, kieruje

również do ministra właściwego do spraw finansów publicznych.

2.

Minister właściwy do spraw finansów publicznych, w terminie 14 dni od dnia otrzymania

powiadomienia, przedstawia Komisji opinię w zakresie spełniania przez podmiot, o którym

mowa w ust. 1, warunków korzystania z wyłączenia. Po otrzymaniu opinii Komisja może,

na podstawie art. 17 ust. 7 rozporządzenia 236/2012, zakazać podmiotowi, o którym

mowa w ust. 1, korzystania z wyłączenia, o którym mowa w art. 17 ust. 3 tego rozporządzenia.

3.

Przepisy ust. 1 i 2 stosuje się odpowiednio do powiadomień, o których mowa w art.

17 ust. 10 rozporządzenia 236/2012.

Art. 23f.

W przypadku wprowadzenia przez Europejski Urząd Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych,

na podstawie art. 28 ust. 1 lit. a rozporządzenia 236/2012, obowiązku zgłaszania Komisji

lub podawania do wiadomości publicznej informacji o pozycjach krótkich netto dotyczących

określonego instrumentu finansowego lub kategorii instrumentów finansowych albo wprowadzenia

przez ten Urząd, na podstawie art. 28 ust. 1 lit. b rozporządzenia 236/2012, zakazu

lub ograniczeń w zakresie dokonywania krótkiej sprzedaży lub zawierania innych transakcji,

w przypadku których spadek ceny lub wartości instrumentu finansowego wiąże się z uzyskaniem

korzyści majątkowej, informacje o wprowadzeniu takiego obowiązku, ograniczenia lub

zakazu są zamieszczane na stronach internetowych Komisji.

”

;

9)

w art. 25 po ust. 1 dodaje się ust. 1a w brzmieniu

„

1a.

Komisja, w drodze uchwały, decyduje o przekazaniu do publicznej wiadomości informacji

o zastosowaniu sankcji za naruszenie obowiązków, o których mowa w art. 4 i art. 7-11

rozporządzenia 648/2012, chyba że ujawnienie takich informacji zagroziłoby poważnie

rynkom finansowym lub zaszkodziłoby w niewspółmierny sposób zainteresowanym stronom.

Przekazane informacje nie mogą zawierać danych osobowych.

”

;

10)

w art. 26 w ust. 1 pkt 1 otrzymuje brzmienie

„

1)

podmiotu nadzorowanego, o którym mowa w art. 5 pkt 1, 2, 4-6c i 8-17, członka rozliczającego

lub klienta świadczącego pośrednie usługi rozliczeniowe,

”

;

11)

po art. 26 dodaje się art. 26a w brzmieniu

„

Art. 26a.

Zasady współpracy Komisji z organami nadzoru w innych państwach członkowskich w zakresie

kontroli sprawowanej dla celów rozporządzenia 236/2012 określa art. 37 tego rozporządzenia.

”

;

12)

w art. 36 ust. 2d otrzymuje brzmienie

„

2d.

Odmowa podpisania protokołu kontroli nie zwalnia kontrolowanego z wykonania zaleceń,

o których mowa w ust. 5 i 6, o czym zarządzający kontrolę pisemnie informuje kontrolowanego.

”

;

13)

w art. 37

a)

ust. 1 otrzymuje brzmienie

„

1.

Przepisy niniejszego rozdziału stosuje się odpowiednio

1)

w toku postępowania likwidacyjnego lub upadłościowego w stosunku do podmiotu określonego

w art. 5 pkt 1, 2, 4-6c i 8-17, członka rozliczającego lub klienta świadczącego pośrednie

usługi rozliczeniowe - do czasu zaprzestania prowadzenia działalności podlegającej

nadzorowi Komisji;

2)

w przypadku cofnięcia zezwolenia na prowadzenie przez podmiot, o którym mowa w pkt

1, działalności podlegającej nadzorowi Komisji - do czasu zaprzestania prowadzenia

tej działalności.

”

,

b)

po ust. 1 dodaje się ust. 1a w brzmieniu

„

1a.

Przepisy niniejszego rozdziału stosuje się odpowiednio

1)

w toku postępowania, o którym mowa w ust. 1 pkt 1,

2)

w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 2

- do osoby trzeciej, której podmiot, o którym mowa w ust. 1 pkt 1, powierzył, w granicach

upoważnienia wynikającego z właściwych przepisów, wykonywanie niektórych czynności

z zakresu podlegającego nadzorowi Komisji - do czasu zaprzestania przez ten podmiot

prowadzenia działalności podlegającej nadzorowi Komisji.

”

;

14)

w art. 38

a)

ust. 4a otrzymuje brzmienie

„

4a.

Przepisy art. 32 i art. 33 stosuje się odpowiednio do czynności podejmowanych w toku

postępowania wyjaśniającego wobec podmiotów, o których mowa w art. 5 pkt 1, 2 i 4-17

i art. 26 ust. 1 pkt 2, wystawców instrumentów finansowych niebędących papierami wartościowymi,

członków rozliczających, klientów świadczących pośrednie usługi rozliczeniowe oraz

do czynności podejmowanych w toku postępowania wyjaśniającego prowadzonego w celu

ustalenia, czy istnieją podstawy do wszczęcia postępowania administracyjnego w sprawach,

o których mowa w art. 171a i art. 173b ustawy o obrocie instrumentami finansowymi.

”

,

b)

ust. 5 otrzymuje brzmienie

„

5.

W granicach koniecznych do sprawdzenia, czy zachodzi

1)

uzasadnione podejrzenie popełnienia przestępstwa, o którym mowa w ust. 1, lub potrzeba

wszczęcia postępowania administracyjnego w sprawach, o których mowa w art. 171a lub

w art. 172 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, Przewodniczący Komisji może

zażądać od podmiotu świadczącego usługi telekomunikacyjne udostępnienia informacji,

stanowiących tajemnicę telekomunikacyjną w rozumieniu ustawy z dnia 16 lipca 2004 r. - Prawo telekomunikacyjne

(Dz. U. z 2014 r. poz. 243, 827 i 1198) w zakresie wykazu połączeń telefonicznych lub innych przekazów informacji, dotyczących

podmiotu dokonującego czynności faktycznych lub prawnych mających związek z wyjaśnianymi

faktami, z uwzględnieniem danych abonenta pozwalających na jego identyfikację, czasu

ich dokonania i innych informacji związanych z połączeniem lub przekazem, niestanowiących

treści przekazu;

2)

uzasadnione podejrzenie popełnienia przestępstwa, o którym mowa w ust. 1, lub potrzeba

wszczęcia postępowania administracyjnego w sprawach, o których mowa w art. 172 ustawy

o obrocie instrumentami finansowymi, Przewodniczący Komisji może zażądać od Generalnego

Inspektora Kontroli Skarbowej udostępnienia określonych informacji stanowiących tajemnicę

skarbową w rozumieniu ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej

(Dz. U. z 2011 r. Nr 41, poz. 214, z późn. zm..

”

,

c)

po ust. 5 dodaje się ust. 5a w brzmieniu

„

5a.

Udostępnienie informacji zgodnie z

1)

ust. 5 pkt 1 - nie stanowi naruszenia obowiązku zachowania tajemnicy telekomunikacyjnej;

2)

ust. 5 pkt 2 - nie stanowi naruszenia obowiązku zachowania tajemnicy skarbowej.

”

,

d)

uchyla się ust. 10;

15)

art. 42 otrzymuje brzmienie

„

Art. 42.

1.

Pisemne żądanie dokonania blokady rachunku może być przekazane firmie inwestycyjnej

również w przypadku

1)

otrzymania od niej przez Komisję informacji, o których mowa w art. 40 i art. 161 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi;

2)

powzięcia przez Komisję uzasadnionego podejrzenia

a)

naruszenia ograniczeń w zakresie dokonywania krótkiej sprzedaży, określonych w art.

12 lub art. 13 rozporządzenia 236/2012,

b)

naruszenia zakazu lub ograniczeń w zakresie dokonywania krótkiej sprzedaży lub zawierania

innych transakcji, w przypadku których spadek ceny lub wartości instrumentu finansowego

wiąże się z uzyskaniem korzyści majątkowej, wprowadzonych na podstawie art. 20 lub

art. 28 ust. 1 lit. b rozporządzenia 236/2012,

c)

naruszenia zakazu lub ograniczeń w zakresie dokonywania na rynku regulowanym lub w

alternatywnym systemie obrotu krótkiej sprzedaży określonego instrumentu finansowego

lub zawierania innych transakcji mających za przedmiot określony instrument finansowy,

wprowadzonych na podstawie art. 23 rozporządzenia 236/2012.

2.

W przypadku, o którym mowa w

1)

ust. 1 pkt 1 - przepisy art. 39 i art. 40 stosuje się odpowiednio;

2)

ust. 1 pkt 2 - przepis art. 39 stosuje się odpowiednio.

”

.

Dz.U. 2015 poz. 73 inForce

Art. 6 Ustawa z dnia 5 grudnia 2014 r. o zmianie ustawy o obrocie instrumentami finansowymi oraz niektórych innych ustaw Open official source

W ustawie z dnia 21 lipca 2006 r. o nadzorze nad rynkiem finansowym

(Dz. U. z 2012 r. poz. 1149, z późn. zm. wprowadza się następujące zmiany

1)

w art. 11

a)

po ust. 6 dodaje się ust. 6a w brzmieniu

„

6a.

W postępowaniach z wniosku o ponowne rozpatrzenie sprawy oraz w postępowaniach w sprawie

wznowienia postępowania administracyjnego, stwierdzenia nieważności decyzji, a także

zmiany lub uchylenia decyzji ostatecznej do Przewodniczego Komisji, Zastępców Przewodniczącego

oraz członków Komisji nie stosuje się przepisu art. 24 § 1 pkt 5 ustawy z dnia 14 czerwca 1960 r. - Kodeks postępowania administracyjnego.

”

,

b)

ust. 9 otrzymuje brzmienie

„

9.

Jeżeli Komisja wskutek wyłączenia osób wchodzących w jej skład nie może załatwić sprawy,

Prezes Rady Ministrów wyznacza do załatwienia sprawy inny organ administracji publicznej.

”

;

2)

w art. 12 w ust. 2 w pkt 4 w lit. y średnik zastępuje się przecinkiem i dodaje się

lit. z i za w brzmieniu

„

z)

wydawania decyzji, o których mowa w art. 23a ust. 1 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o nadzorze nad rynkiem kapitałowym,

za)

udzielenia zezwolenia na świadczenie usług rozliczeniowych jako CCP na podstawie art. 14 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 z dnia 4 lipca

2012 r. w sprawie instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem

regulowanym, kontrahentów centralnych i repozytoriów transakcji

(Dz. Urz. UE L 201 z 27.07.2012, str. 1, z późn. zm.), a także cofnięcia zezwolenia na świadczenie usług rozliczeniowych jako CCP na podstawie

art. 20 tego rozporządzenia;

”

.

Dz.U. 2015 poz. 73 inForce

Art. 7 Ustawa z dnia 5 grudnia 2014 r. o zmianie ustawy o obrocie instrumentami finansowymi oraz niektórych innych ustaw Open official source

Ustawa wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia, z wyjątkiem art. 1 pkt

13 i 14, które wchodzą w życie po upływie 6 miesięcy od dnia ogłoszenia.

Dz.U. 2015 poz. 73 inForce

Art. 7a Ustawa z dnia 5 grudnia 2014 r. o zmianie ustawy o obrocie instrumentami finansowymi oraz niektórych innych ustaw Open official source

Komisja wykonuje zadania w zakresie nadzoru przekazane przez Europejski Urząd Nadzoru

Giełd i Papierów Wartościowych na podstawie art. 74 rozporządzenia 648/2012.

Dz.U. 2015 poz. 73 inForce

Art. 8 Ustawa z dnia 5 grudnia 2014 r. o zmianie ustawy o obrocie instrumentami finansowymi oraz niektórych innych ustaw Open official source

Przepisy art. 7 stosuje się odpowiednio do niebędących papierami wartościowymi ani

instrumentami pochodnymi instrumentów finansowych będących przedmiotem obrotu zorganizowanego.

Dz.U. 2015 poz. 73 inForce

Art. 23a Ustawa z dnia 5 grudnia 2014 r. o zmianie ustawy o obrocie instrumentami finansowymi oraz niektórych innych ustaw Open official source

1.

W przypadkach i na zasadach określonych w rozporządzeniu 236/2012 Komisja wydaje decyzje

w sprawach

1)

tymczasowego zawieszenia określonych w art. 13 rozporządzenia 236/2012 ograniczeń

w zakresie dokonywania krótkiej sprzedaży;

2)

tymczasowego zawieszenia określonych w art. 14 rozporządzenia 236/2012 ograniczeń

w zakresie zawierania transakcji swapu ryzyka kredytowego z tytułu długu państwowego;

3)

wprowadzenia, na podstawie art. 18 rozporządzenia 236/2012, obowiązku zgłaszania Komisji

lub podawania do wiadomości publicznej informacji o pozycjach krótkich netto dotyczących

określonego instrumentu finansowego lub kategorii instrumentów finansowych;

4)

wprowadzenia, na podstawie art. 19 rozporządzenia 236/2012, obowiązku powiadamiania

Komisji o znaczących zmianach wysokości opłat pobieranych w ramach kredytowania określonych

instrumentów finansowych lub ich kategorii;

5)

wprowadzenia, na podstawie art. 20 rozporządzenia 236/2012, zakazu lub ograniczeń

w zakresie dokonywania krótkiej sprzedaży lub zawierania innych transakcji, w przypadku

których spadek ceny lub wartości instrumentu finansowego wiąże się z uzyskaniem korzyści

majątkowej;

6)

wprowadzenia, na podstawie art. 21 rozporządzenia 236/2012, ograniczeń w zakresie

zawierania transakcji swapu ryzyka kredytowego z tytułu długu państwowego lub w zakresie

wartości otwieranych pozycji dotyczących swapu ryzyka kredytowego z tytułu długu państwowego;

7)

wprowadzenia, na podstawie art. 23 rozporządzenia 236/2012, zakazu lub ograniczeń

w zakresie dokonywania na rynku regulowanym lub w alternatywnym systemie obrotu krótkiej

sprzedaży określonego instrumentu finansowego lub zawierania innych transakcji mających

za przedmiot określony instrument finansowy.

2.

Do decyzji, o których mowa w ust. 1, przepisy ustawy z dnia 14 czerwca 1960 r. - Kodeks postępowania administracyjnego

(Dz. U. z 2013 r. poz. 267 oraz z 2014 r. poz. 183 i 1195), zwanej dalej „Kodeksem postępowania administracyjnego”, stosuje się odpowiednio.

3.

Decyzje, o których mowa w ust. 1, podlegają ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Komisji

Nadzoru Finansowego. Informacje o ich wydaniu Komisja przekazuje niezwłocznie do publicznej

wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej, o której mowa w art. 58 ust. 1

ustawy o ofercie publicznej.

Dz.U. 2015 poz. 73 inForce

Art. 23b Ustawa z dnia 5 grudnia 2014 r. o zmianie ustawy o obrocie instrumentami finansowymi oraz niektórych innych ustaw Open official source

1.

Decyzje w sprawach, o których mowa w art. 23a ust. 1 pkt 1, 2 lub 6, mogą być podejmowane

wyłącznie po zasięgnięciu opinii ministra właściwego do spraw finansów publicznych

albo na wniosek tego ministra.

2.

Decyzje w sprawach, o których mowa w art. 23a ust. 1 pkt 5 lub 7, w przypadku gdy

mają dotyczyć papierów wartościowych emitowanych przez Skarb Państwa, mogą być podejmowane

wyłącznie po zasięgnięciu opinii ministra właściwego do spraw finansów publicznych

albo na wniosek tego ministra.

Dz.U. 2015 poz. 73 inForce

Art. 23c Ustawa z dnia 5 grudnia 2014 r. o zmianie ustawy o obrocie instrumentami finansowymi oraz niektórych innych ustaw Open official source

1.

O wystąpieniu o opinię ministra właściwego do spraw finansów publicznych, o której

mowa w art. 23b, Komisja informuje Prezesa Narodowego Banku Polskiego, przekazując

mu treść tego wystąpienia.

2.

O wystąpieniu z wnioskiem, o którym mowa w art. 23b, oraz o wyrażeniu opinii, o której

mowa w tym przepisie, minister właściwy do spraw finansów publicznych informuje Prezesa

Narodowego Banku Polskiego, przekazując mu treść tego wniosku albo tej opinii.

Dz.U. 2015 poz. 73 inForce

Art. 23d Ustawa z dnia 5 grudnia 2014 r. o zmianie ustawy o obrocie instrumentami finansowymi oraz niektórych innych ustaw Open official source

Powiadomienia otrzymane na podstawie art. 7 i art. 8 rozporządzenia 236/2012 Komisja

przekazuje ministrowi właściwemu do spraw finansów publicznych na zasadach określonych

w porozumieniu, o którym mowa w art. 3 ust. 4.

Dz.U. 2015 poz. 73 inForce

Art. 23e Ustawa z dnia 5 grudnia 2014 r. o zmianie ustawy o obrocie instrumentami finansowymi oraz niektórych innych ustaw Open official source

1.

Powiadomienie, o którym mowa w art. 17 ust. 6 rozporządzenia 236/2012, podmiot zamierzający

korzystać z wyłączenia, o którym mowa w art. 17 ust. 3 tego rozporządzenia, kieruje

również do ministra właściwego do spraw finansów publicznych.

2.

Minister właściwy do spraw finansów publicznych, w terminie 14 dni od dnia otrzymania

powiadomienia, przedstawia Komisji opinię w zakresie spełniania przez podmiot, o którym

mowa w ust. 1, warunków korzystania z wyłączenia. Po otrzymaniu opinii Komisja może,

na podstawie art. 17 ust. 7 rozporządzenia 236/2012, zakazać podmiotowi, o którym

mowa w ust. 1, korzystania z wyłączenia, o którym mowa w art. 17 ust. 3 tego rozporządzenia.

3.

Przepisy ust. 1 i 2 stosuje się odpowiednio do powiadomień, o których mowa w art.

17 ust. 10 rozporządzenia 236/2012.

Dz.U. 2015 poz. 73 inForce

Art. 23f Ustawa z dnia 5 grudnia 2014 r. o zmianie ustawy o obrocie instrumentami finansowymi oraz niektórych innych ustaw Open official source