Obwieszczenie Ministra Finansów z dnia 19 marca 2015 r. w sprawie ogłoszenia jednolitego tekstu rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie formatu i trybu przekazywania przez banki i spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe informacji o założonych i zlikwidowanych rachunkach związanych z prowadzeniem działalności gospodarczej

Rozporządzenie określa

1)

format i tryb przekazywania przez banki i spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe,

w formie dokumentu elektronicznego, informacji o założonych i zlikwidowanych rachunkach

bankowych oraz rachunkach w spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych związanych

z prowadzeniem działalności gospodarczej, zwanej dalej „informacją o rachunkach”;

2)

wzór informacji o rachunkach.

Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia.

1.

Informacja o rachunkach jest przekazywana w formie dokumentu elektronicznego, dla

którego wymagane jest zachowanie formatu XML.

2.

Wzór informacji o rachunkach określa załącznik do rozporządzenia.

3.

Dokument elektroniczny, o którym mowa w ust. 1, jest przekazywany przez banki i spółdzielcze

kasy oszczędnościowo-kredytowe

1)

drogą teletransmisji albo

2)

na nośniku CD-ROM lub DVD.

1.

Przekazywanie informacji o rachunkach odbywa się z zachowaniem mechanizmów gwarantujących

integralność i poufność.

2.

Informacja o rachunkach jest przekazywana do urzędu obsługującego ministra właściwego

do spraw finansów publicznych przez upoważnionych pracowników banku lub spółdzielczej

kasy oszczędnościowo-kredytowej.

3.

Przekazywanie informacji o rachunkach drogą teletransmisji odbywa się za pomocą poczty

elektronicznej (e-mail). Potwierdzenie otrzymania przesyłki następuje po potwierdzeniu

autentyczności nadawcy na jego adres zwrotny.

4.

Informacja o rachunkach przekazywana zgodnie z § 2 ust. 3 pkt 2 może być doręczana

za pośrednictwem

1

operatora pocztowego w rozumieniu art. 3 pkt 12 ustawy z dnia 23 listopada 2012 r. - Prawo pocztowe

(Dz. U. poz. 1529);

2)

przedsiębiorcy posiadającego koncesję na prowadzenie działalności w zakresie ochrony

osób i mienia, uprawnionego do wykonywania działalności pocztowej na podstawie przepisów

ustawy, o której mowa w pkt 1.

5.

Osoba doręczająca informację o rachunkach potwierdza jej przekazanie w rejestrze prowadzonym

w tym celu w urzędzie obsługującym ministra właściwego do spraw finansów publicznych,

z wyłączeniem przypadku, o którym mowa w ust. 4 pkt 1.

6.

Informacja o rachunkach doręczana za pośrednictwem operatora, o którym mowa w ust.

4 pkt 1, jest nadawana wyłącznie przesyłką poleconą na adres urzędu obsługującego

ministra właściwego do spraw finansów publicznych, z umieszczonym na przesyłce widocznym

dopiskiem „Informacja o rachunkach - w kancelarii nie otwierać”.

7.

Warunki organizacyjno-techniczne przekazywania informacji o rachunkach wymagają wcześniejszego

uzgodnienia w formie pisemnej z urzędem obsługującym ministra właściwego do spraw

finansów publicznych.

1.

Bank lub spółdzielcza kasa oszczędnościowo-kredytowa, w przypadku stwierdzenia błędów

w doręczonej informacji o rachunkach, niezwłocznie zawiadamia w formie pisemnej, że

przekaże skorygowaną informację o rachunkach w terminie do 7 dni od dnia ujawnienia

błędów. Skorygowana informacja jest przekazywana z wykorzystaniem takiej samej formy,

jaka została użyta do przekazania informacji o rachunkach.

2.

W przypadku otrzymania uszkodzonej przesyłki lub naruszenia wymagań określonych w

rozporządzeniu urząd obsługujący ministra właściwego do spraw finansów publicznych

może zażądać od banku lub spółdzielczej kasy oszczędnościowo-kredytowej ponownego

przekazania informacji o rachunkach.

3.

W przypadku otrzymania żądania, o którym mowa w ust. 2, bank lub spółdzielcza kasa

oszczędnościowo-kredytowa jest zobowiązana do ponownego przekazania informacji o rachunkach

nie później niż w terminie 3 dni roboczych od dnia doręczenia żądania.

4.

W przypadku, o którym mowa w ust. 1 i 3, bank lub spółdzielcza kasa oszczędnościowo-kredytowa

powtórnie przekazuje informację o rachunkach w oddzielnej przesyłce, a jeżeli informacja

została przekazana zgodnie z § 2 ust. 3 pkt 2, należy dodatkowo umieścić na etykiecie

nośnika dopisek „przesyłka powtórna”.

Traci moc rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 4 grudnia 2006 r. w sprawie formatu i trybu

przekazywania przez banki i spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe comiesięcznych

informacji o założonych i zlikwidowanych rachunkach związanych z prowadzeniem działalności

gospodarczej

(Dz. U. Nr 225, poz. 1641).

Rozporządzenie wchodzi w życie pierwszego dnia miesiąca następującego po miesiącu

ogłoszenia.