Ustawa z dnia 24 lipca 2015 r. o zmianie ustawy o listach zastawnych i bankach hipotecznych oraz niektórych innych ustaw (DU_2015_1259) | PL

Dz.U. 2015 poz. 1259 inForce

Art. 1 Ustawa z dnia 24 lipca 2015 r. o zmianie ustawy o listach zastawnych i bankach hipotecznych oraz niektórych innych ustaw Open official source

W ustawie z dnia 29 sierpnia 1997 r. o listach zastawnych i bankach hipotecznych

(Dz. U. z 2003 r. Nr 99, poz. 919, z późn. zm. wprowadza się następujące zmiany

1)

w art. 6 uchyla się pkt 6;

2)

uchyla się art. 7;

3)

po art. 7 dodaje się art. 7a w brzmieniu

„

Art. 7a.

Warunki emisji listów zastawnych zawierają w szczególności informację o

1)

sposobie i terminach wypłaty odsetek,

2)

terminach i warunkach wykupu listu zastawnego

- stosowanych w przypadku ogłoszenia upadłości banku hipotecznego.

”

;

4)

w art. 8 w ust. 1 pkt 3 otrzymuje brzmienie

„

3)

ustawy z dnia 15 stycznia 2015 r. o obligacjach

(Dz. U. poz. 238), z wyjątkiem przepisów art. 14, art. 31 ust. 1-3 i 6, art. 32, art. 74 ust. 2 i 3,

art. 78-87 i art. 90.

”

;

5)

w art. 13 ust. 2 otrzymuje brzmienie

„

2.

Wysokość pojedynczego kredytu zabezpieczonego hipoteką w dniu

1)

jego udzielenia - w przypadku udzielania kredytów zabezpieczonych hipoteką,

2)

nabycia wierzytelności z tytułu takiego kredytu - w przypadku nabywania wierzytelności

innych banków z tytułu udzielonych przez nie kredytów zabezpieczonych hipoteką

- nie może przekroczyć bankowo-hipotecznej wartości nieruchomości.

”

;

6)

art. 14 otrzymuje brzmienie

„

Art. 14.

Ze środków uzyskanych z emisji listów zastawnych bank hipoteczny może refinansować

kredyty zabezpieczone hipoteką oraz nabyte wierzytelności innych banków z tytułu udzielonych

przez nie kredytów zabezpieczonych hipoteką; refinansowanie w odniesieniu do pojedynczego

kredytu lub pojedynczej wierzytelności nie może jednak przekroczyć kwoty odpowiadającej

60% bankowo-hipotecznej wartości nieruchomości, a w przypadku nieruchomości mieszkalnych

w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 75 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013

z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych

i firm inwestycyjnych, zmieniającego rozporządzenie (UE) nr 648/2012

(Dz. Urz. UE L 176 z 27.06.2013, str. 1, z późn. zm.) - 80% bankowo-hipotecznej wartości nieruchomości.

”

;

7)

w art. 18

a)

ust. 1 otrzymuje brzmienie

„

1.

Suma nominalnych kwot wierzytelności banku hipotecznego zabezpieczonych hipoteką oraz

praw i środków, o których mowa w ust. 3 i 4, wpisanych do rejestru zabezpieczenia

listów zastawnych, stanowiących podstawę emisji hipotecznych listów zastawnych, nie

może być niższa niż 110% łącznej kwoty nominalnych wartości znajdujących się w obrocie

hipotecznych listów zastawnych, przy czym suma nominalnych kwot wierzytelności banku

hipotecznego zabezpieczonych hipoteką, stanowiących podstawę emisji hipotecznych listów

zastawnych, nie może być niższa niż 85% łącznej kwoty nominalnych wartości znajdujących

się w obrocie hipotecznych listów zastawnych.

”

,

b)

po ust. 1 dodaje się ust. 1a w brzmieniu

„

1a.

Suma nominalnych kwot wierzytelności banku hipotecznego, o których mowa w art. 3 ust.

2, oraz praw i środków, o których mowa w ust. 3 i 4, wpisanych do rejestru zabezpieczenia

listów zastawnych, stanowiących podstawę emisji publicznych listów zastawnych, nie

może być niższa niż 110% łącznej kwoty nominalnych wartości znajdujących się w obrocie

publicznych listów zastawnych, przy czym suma nominalnych kwot wierzytelności banku

hipotecznego, o których mowa w art. 3 ust. 2, stanowiących podstawę emisji publicznych

listów zastawnych, nie może być niższa niż 85% łącznej kwoty nominalnych wartości

znajdujących się w obrocie publicznych listów zastawnych.

”

,

c)

ust. 2 otrzymuje brzmienie

„

2.

Ustalany odrębnie dla hipotecznych listów zastawnych oraz publicznych listów zastawnych

dochód banku hipotecznego z tytułu odsetek od

1)

wierzytelności zabezpieczonych hipoteką albo wierzytelności, o których mowa w art.

3 ust. 2, oraz

2)

praw i środków, o których mowa w ust. 3 i 4

- stanowiących podstawę emisji odpowiednio hipotecznych listów zastawnych albo publicznych

listów zastawnych, nie może być niższy od kosztów z tytułu odsetek od znajdujących

się w obrocie odpowiednio hipotecznych listów zastawnych albo publicznych listów zastawnych.

”

,

d)

w ust. 3 wprowadzenie do wyliczenia otrzymuje brzmienie: „Podstawą emisji listów zastawnych

mogą być również środki banku hipotecznego:”,

e)

po ust. 3 dodaje się ust. 3a i 3b w brzmieniu

„

3a.

Bank hipoteczny jest obowiązany utrzymywać, odrębnie dla hipotecznych listów zastawnych

oraz publicznych listów zastawnych, utworzoną ze środków, o których mowa w ust. 3,

nadwyżkę w wysokości nie niższej niż łączna kwota nominalnych wartości odsetek od

znajdujących się w obrocie odpowiednio hipotecznych albo publicznych listów zastawnych,

przypadających do wypłaty w okresie kolejnych 6 miesięcy.

3b.

Środki przeznaczone na nadwyżkę, o której mowa w ust. 3a, nie mogą stanowić podstawy

emisji listów zastawnych.

”

,

f)

ust. 4 otrzymuje brzmienie

„

4.

Przy określaniu kwot, o których mowa w ust. 1-3a, uwzględnia się wartość nabytych

instrumentów finansowych zabezpieczających, spełniających warunki wymienione w art. 35a ust. 3 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości

(Dz. U. z 2013 r. poz. 330, z późn. zm., oraz zmiany ich wartości.

”

;

8)

w art. 20 dodaje się ust. 6 w brzmieniu

„

6.

Wniosek o wpis roszczenia, o którym mowa w ust. 5, może być złożony przez właściciela

nieruchomości, na której realizowane jest przedsięwzięcie budowlane, bank hipoteczny

albo nabywcę nieruchomości lokalowej, o których mowa w ust. 5. Wpis roszczenia do

księgi wieczystej nie wymaga zgody właściciela nieruchomości, na której realizowane

jest przedsięwzięcie budowlane.

”

;

9)

w art. 21 ust. 1 otrzymuje brzmienie

„

1.

W przypadku gdy termin wykupu listu zastawnego jest dłuższy niż 5 lat od dnia emisji,

bank hipoteczny, dla zapewnienia zgodności działania z przepisami art. 18, może dokonać

umorzenia listów zastawnych przed terminem wykupu, jednak nie wcześniej niż po upływie

5 lat od dnia emisji, o ile w warunkach emisji wyraźnie zastrzeżono taką możliwość.

”

;

10)

w art. 24

a)

w ust. 1 zdanie pierwsze otrzymuje brzmienie: „Bank hipoteczny prowadzi i przechowuje

rejestr zabezpieczenia listów zastawnych, do którego wpisywane są w odrębnych pozycjach

wierzytelności banku hipotecznego oraz prawa i środki, o których mowa w art. 18 ust.

3 i 4, stanowiące podstawę emisji listów zastawnych, a także środki tworzące nadwyżkę,

o której mowa w art. 18 ust. 3a.”,

b)

po ust. 2 dodaje się ust. 2a w brzmieniu

„

2a.

Czynność polegająca na ustanowieniu zabezpieczenia zobowiązania banku hipotecznego,

której przedmiotem są wierzytelności banku hipotecznego lub prawa lub środki, o których

mowa w art. 18 ust. 3, 3a i 4, wpisane do rejestru zabezpieczenia listów zastawnych,

jest nieważna, chyba że została dokonana w celu zabezpieczenia jego zobowiązań na

potrzeby

1)

instrumentów finansowych zabezpieczających, o których mowa w art. 18 ust. 4, wpisanych

do rejestru zabezpieczenia listów zastawnych;

2)

systemu płatności i systemu rozrachunku papierów wartościowych, których uczestnikiem

jest bank hipoteczny, oraz rozliczeń zabezpieczeń finansowych ustanowionych zgodnie

z przepisami ustawy z dnia 2 kwietnia 2004 r. o niektórych zabezpieczeniach finansowych

(Dz. U. z 2012 r. poz. 942 i 1166 oraz z 2013 r. poz. 1036).

”

;

11)

art. 25 otrzymuje brzmienie

„

Art. 25.

1.

Bank hipoteczny przeprowadza rachunek zabezpieczenia listów zastawnych w celu monitorowania

wypełniania w perspektywie długookresowej wymogów, o których mowa w art. 18 ust. 1,

1a i 2. Rachunek jest przeprowadzany w każdym dniu roboczym.

2.

Bank hipoteczny ustala, czy - na dzień dokonania ustalenia - wierzytelności banku

hipotecznego oraz prawa i środki, o których mowa w art. 18 ust. 3, 3a i 4, wpisane

do rejestru zabezpieczenia listów zastawnych, wystarczają na

1)

pełne zaspokojenie posiadaczy listów zastawnych (test równowagi pokrycia) oraz

2)

pełne zaspokojenie posiadaczy listów zastawnych w przedłużonych terminach wymagalności,

o których mowa w art. 446 ust. 1 ustawy z dnia 28 lutego 2003 r. - Prawo upadłościowe

(Dz. U. z 2015 r. poz. 233, z późn. zm.

3.

Przeprowadzając test równowagi pokrycia i test płynności, bank hipoteczny uwzględnia

koszty likwidacji osobnej masy upadłości oraz różnice walutowe i oprocentowania, jeżeli

takie różnice pomiędzy składnikami osobnej masy upadłości a zobowiązaniami z listów

zastawnych nie będą zabezpieczone przez odpowiednie transakcje zabezpieczające przed

ryzykiem zmiany stopy procentowej lub ryzykiem walutowym.

4.

Test równowagi pokrycia jest przeprowadzany nie rzadziej niż co 6 miesięcy, a test

płynności - nie rzadziej niż co 3 miesiące.

5.

Wyniki testu równowagi pokrycia i testu płynności uznaje się za pozytywne, jeżeli

po ich przeprowadzeniu ustalono, że - na dzień dokonania ustalenia - wierzytelności

banku hipotecznego oraz prawa i środki, o których mowa w art. 18 ust. 3, 3a i 4, wpisane

do rejestru zabezpieczenia listów zastawnych, wystarczają na pełne zaspokojenie posiadaczy

listów zastawnych.

6.

Rachunek zabezpieczenia listów zastawnych oraz test równowagi pokrycia i test płynności

są przeprowadzane odrębnie dla hipotecznych listów zastawnych i dla publicznych listów

zastawnych.

7.

Minister właściwy do spraw instytucji finansowych, po zasięgnięciu opinii Komisji

Nadzoru Finansowego, określi, w drodze rozporządzenia, szczegółowe warunki oraz sposób

przeprowadzania

1)

rachunku zabezpieczenia listów zastawnych, o którym mowa w ust. 1, w tym terminy,

dla których jest on przeprowadzany,

2)

testu równowagi pokrycia i testu płynności

- mając na względzie konieczność zapewnienia bezpieczeństwa wyemitowanych listów zastawnych.

”

;

12)

w art. 27 w ust. 1 zdanie pierwsze otrzymuje brzmienie: „Przy każdym banku hipotecznym

powołuje się powiernika oraz co najmniej jednego zastępcę powiernika, przy czym liczbę

zastępców powiernika dostosowuje się do skali działalności banku hipotecznego.”;

13)

w art. 30

a)

pkt 3 otrzymuje brzmienie

„

3)

bank hipoteczny przestrzega wymogów, o których mowa w art. 18;

”

,

b)

po pkt 3 dodaje się pkt 3a w brzmieniu

„

3a)

wyniki testu równowagi pokrycia i testu płynności potwierdzają, że wierzytelności

banku hipotecznego oraz prawa i środki, o których mowa w art. 18 ust. 3, 3a i 4, wpisane

do rejestru zabezpieczenia listów zastawnych, wystarczają na pełne zaspokojenie posiadaczy

listów zastawnych;

”

;

14)

po art. 30 dodaje się art. 30a w brzmieniu

„

Art. 30a.

W przypadku

1)

stwierdzenia nieprzestrzegania przez bank wymogów, o których mowa w art. 18, lub

2)

gdy wynik testu równowagi pokrycia lub testu płynności nie jest pozytywny

- powiernik niezwłocznie zawiadamia o tym Komisję Nadzoru Finansowego.

”

;

15)

uchyla się dział V.

Dz.U. 2015 poz. 1259 inForce

Art. 2 Ustawa z dnia 24 lipca 2015 r. o zmianie ustawy o listach zastawnych i bankach hipotecznych oraz niektórych innych ustaw Open official source

W ustawie z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych

(Dz. U. z 2012 r. poz. 361, z późn. zm. w art. 21 w ust. 1 po pkt 130 dodaje się pkt 130a i 130b w brzmieniu

„

130a)

odsetki lub dyskonto od listów zastawnych uzyskane przez osoby fizyczne, o których

mowa w art. 3 ust. 2a;

130b)

odsetki lub dyskonto od obligacji emitowanych przez Bank Gospodarstwa Krajowego i

oferowanych na rynkach zagranicznych, przeznaczonych na finansowanie ustawowych celów

działalności Banku Gospodarstwa Krajowego, dotyczących wspierania polityki gospodarczej

Rady Ministrów, realizacji rządowych programów społeczno-gospodarczych oraz programów

samorządności lokalnej i rozwoju regionalnego, oraz dochody z odpłatnego zbycia tych

obligacji, uzyskane przez podatników, o których mowa w art. 3 ust. 2a;

”

.

Dz.U. 2015 poz. 1259 inForce

Art. 3 Ustawa z dnia 24 lipca 2015 r. o zmianie ustawy o listach zastawnych i bankach hipotecznych oraz niektórych innych ustaw Open official source

W ustawie z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych

(Dz. U. z 2014 r. poz. 851, z późn. zm. wprowadza się następujące zmiany

1)

w art. 16

a)

w ust. 1

-

w pkt 25 po lit. b dodaje się lit. ba w brzmieniu

„

ba) nabytych przez bank hipoteczny w celu emisji listów zastawnych od innych banków

wierzytelności z tytułu udzielonych przez nie kredytów, zwanych dalej „nabytymi wierzytelnościami

banku hipotecznego” - wymagalnych a nieściągalnych, pomniejszonych o kwotę niespłaconych

odsetek i równowartość rezerw na te kredyty, zaliczonych uprzednio do kosztów uzyskania

przychodów,

”

,

-

w pkt 26

-

- po lit. a dodaje się lit. aa w brzmieniu

„

aa)

w bankach hipotecznych - wymagalnych a nieściągalnych nabytych wierzytelności banku

hipotecznego,

”

,

-

- po lit. d dodaje się lit. da w brzmieniu

„

da) 25% kwoty zakwalifikowanych do kategorii wątpliwych nabytych wierzytelności banku

hipotecznego,

”

,

-

w pkt 43 wprowadzenie do wyliczenia otrzymuje brzmienie: „umorzonych kredytów (pożyczek)

bankowych, w tym nabytych wierzytelności banku hipotecznego, jeżeli ich umorzenie

nie jest związane z:”,

b)

w ust. 2a w pkt 2 wprowadzenie do wyliczenia otrzymuje brzmienie: „w przypadku określonym

w ust. 1 pkt 26 lit. a tiret pierwsze, lit. aa albo lit. b, jeżeli:”,

c)

ust. 3f otrzymuje brzmienie

„

3f.

W przypadku zakwalifikowania kredytów (pożyczek), w tym nabytych wierzytelności banku

hipotecznego, oraz gwarancji (poręczeń) spłaty kredytów i pożyczek udzielonych przez

bank, z zastrzeżeniem ust. 1 pkt 26 lit. a tiret drugie i lit. c, do kategorii straconych,

których nieściągalność nie została uprawdopodobniona, za koszty uzyskania przychodów

uważa się wysokość rezerwy ustalonej odpowiednio zgodnie z ust. 1 pkt 26 lit. d lub

lit. da.

”

;

2)

w art. 17 w ust. 1 po pkt 50 dodaje się pkt 50a i 50b w brzmieniu

„

50a)

odsetki lub dyskonto od listów zastawnych uzyskane przez podatników, o których mowa

w art. 3 ust. 2;

50b)

odsetki lub dyskonto od obligacji emitowanych przez Bank Gospodarstwa Krajowego i

oferowanych na rynkach zagranicznych, przeznaczonych na finansowanie ustawowych celów

działalności Banku Gospodarstwa Krajowego, dotyczących wspierania polityki gospodarczej

Rady Ministrów, realizacji rządowych programów społeczno-gospodarczych, programów

samorządności lokalnej i rozwoju regionalnego, oraz dochody z odpłatnego zbycia tych

obligacji, uzyskane przez podatników, o których mowa w art. 3 ust. 2;

”

;

3)

w art. 38b ust. 2 i 3 otrzymują brzmienie

„

2.

Do odpisów aktualizujących, o których mowa w ust. 1, przepisy art. 12 ust. 1 pkt 4

i pkt 6 lit. b, ust. 1a i ust. 4 pkt 15 lit. a-c, art. 15 ust. 1h pkt 2, art. 16 ust.

1 pkt 25 lit. b-c i ust. 2 oraz art. 38a ust. 2 stosuje się odpowiednio.

3.

Banki, o których mowa w ust. 1, mogą stosować przepisy art. 16 ust. 1 pkt 25 lit.

b-c i pkt 26, ust. 2, ust. 2a pkt 2, ust. 2b-2d, ust. 3, 3c, 3e i 3f do odpisów aktualizujących

z tytułu utraty wartości kredytów (pożyczek) oraz gwarancji (poręczeń) spłaty kredytów

i pożyczek dotyczących rezerw na ryzyko związane z działalnością banków, utworzonych

zgodnie z przepisami o rachunkowości w brzmieniu obowiązującym do dnia 31 grudnia

2004 r., a niezaliczonych do kosztów uzyskania przychodów.

”

.

Dz.U. 2015 poz. 1259 inForce

Art. 4 Ustawa z dnia 24 lipca 2015 r. o zmianie ustawy o listach zastawnych i bankach hipotecznych oraz niektórych innych ustaw Open official source

W ustawie z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych

(Dz. U. z 2013 r. poz. 989, z późn. zm. w art. 142

1)

w ust. 1

a)

pkt 4 otrzymuje brzmienie

„

4)

w przypadku lokat, o których mowa w art. 141 ust. 1 pkt 5-28, 31 i 32, łączna wartość

lokat aktywów funduszu we wszystkich papierach wartościowych jednego emitenta albo

dwóch lub większej liczby emitentów będących podmiotami związanymi nie może przekroczyć

10% wartości tych aktywów;

”

,

b)

dodaje się pkt 5 w brzmieniu

„

5)

w przypadku lokat, o których mowa w art. 141 ust. 1 pkt 29 i 30, łączna wartość lokat

aktywów funduszu we wszystkich papierach wartościowych jednego emitenta albo dwóch

lub większej liczby emitentów będących podmiotami związanymi nie może przekroczyć

5% wartości tych aktywów.

”

;

2)

ust. 4 otrzymuje brzmienie

„

4.

Ograniczeń, o których mowa w ust. 1 pkt 4 i 5, nie stosuje się, jeżeli na fundusz

został nałożony obowiązek przyjmowania wpłat w formie określonej w art. 97 ust. 1.

Przepisy art. 149 ust. 2 i 3 stosuje się odpowiednio.

”

.

Dz.U. 2015 poz. 1259 inForce

Art. 5 Ustawa z dnia 24 lipca 2015 r. o zmianie ustawy o listach zastawnych i bankach hipotecznych oraz niektórych innych ustaw Open official source

W ustawie z dnia 28 lutego 2003 r. - Prawo upadłościowe (Dz. U. z 2003 r. poz. 535)

wprowadza się następujące zmiany

1)

art. 442 otrzymuje brzmienie

„

Art. 442.

1.

W razie ogłoszenia upadłości banku hipotecznego osobną masę upadłości, która służy

zaspokojeniu roszczeń wierzycieli z listów zastawnych, tworzą

1)

wierzytelności banku hipotecznego oraz prawa i środki, o których mowa w art. 18 ust. 3, 3a i 4 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. o listach zastawnych i bankach

hipotecznych

(Dz. U. z 2003 r. Nr 99, poz. 919, z późn. zm., zwanej dalej „ustawą o listach zastawnych”, wpisane do rejestru zabezpieczenia listów

zastawnych;

2)

środki uzyskane w wyniku spłaty wierzytelności wpisanych do rejestru zabezpieczenia

listów zastawnych;

3)

składniki majątkowe uzyskane w zamian za aktywa wpisane do rejestru zabezpieczenia

listów zastawnych.

2.

W razie wątpliwości, czy składniki, o których mowa w ust. 1, należą do osobnej masy

upadłości, uważa się, że należą one do tej masy do wysokości ujawnionej w rejestrze

zabezpieczenia listów zastawnych wartości

1)

wierzytelności banku hipotecznego oraz praw i środków, o których mowa w art. 18 ust.

3, 3a i 4 ustawy o listach zastawnych;

2)

odpowiednio wierzytelności i aktywów - w przypadku składników, o których mowa w ust.

1 pkt 2 i 3.

3.

Po zaspokojeniu roszczeń wierzycieli z listów zastawnych nadwyżkę środków z osobnej

masy upadłości zalicza się do masy upadłości.

”

;

2)

po art. 442 dodaje się art. 442a w brzmieniu

„

Art. 442a.

1.

Potrącenie wierzytelności wierzyciela upadłego banku hipotecznego z wierzytelnościami

upadłego banku hipotecznego należącymi do osobnej masy upadłości nie jest dopuszczalne.

2.

Przepisu ust. 1 nie stosuje się do potrącenia wierzytelności z tytułu instrumentów

finansowych zabezpieczających, o których mowa w art. 18 ust. 4 ustawy o listach zastawnych,

wpisanych do rejestru zabezpieczenia listów zastawnych. Do zaspokojenia roszczeń wierzycieli

z tych instrumentów przepisy niniejszego działu dotyczące zaspokajania roszczeń wierzycieli

z listów zastawnych stosuje się odpowiednio.

3.

Przepisu ust. 1 nie stosuje się również do rozliczeń dokonywanych w ramach systemu

płatności i systemu rozrachunku papierów wartościowych, których uczestnikiem jest

upadły bank hipoteczny, oraz rozliczeń zabezpieczeń finansowych ustanowionych zgodnie

z przepisami ustawy z dnia 2 kwietnia 2004 r. o niektórych zabezpieczeniach finansowych.

”

;

3)

w art. 444 wprowadzenie do wyliczenia otrzymuje brzmienie: „Kurator w terminie 21

dni od dnia ogłoszenia upadłości zgłasza do masy upadłości:”;

4)

w art. 445 w ust. 1 zdanie pierwsze otrzymuje brzmienie: „Syndyk udziela kuratorowi

wszelkich potrzebnych mu informacji.”;

5)

po art. 445 dodaje się art. 445a i art. 445b w brzmieniu

„

Art. 445a.

1.

Sędzia-komisarz zwołuje zgromadzenie wierzycieli z listów zastawnych na wniosek wierzycieli

z listów zastawnych reprezentujących co najmniej 10% wierzytelności z tytułu nominalnej

wartości listów zastawnych pozostających w obrocie. Przepisy o zgromadzeniu wierzycieli

stosuje się odpowiednio.

2.

Jeżeli przepisy niniejszego działu nie stanowią inaczej, uchwały zgromadzenia wierzycieli

z listów zastawnych zapadają bez względu na liczbę obecnych, większością głosów wierzycieli

reprezentujących ponad 50% wierzytelności z tytułu nominalnej wartości listów zastawnych

pozostających w obrocie .

3.

Zgody zgromadzenia wierzycieli z listów zastawnych wymaga sprzedaż składników majątkowych

wpisanych do rejestru zabezpieczenia listów zastawnych

1)

w całości, jeżeli środki uzyskane ze sprzedaży nie wystarczą na całkowite zaspokojenie

kosztów likwidacji osobnej masy upadłości oraz roszczeń wierzycieli z listów zastawnych;

2)

w części, jeżeli planowana jest ich sprzedaż poniżej wartości godziwej.

Art. 445b.

1.

Likwidację osobnej masy upadłości syndyk przeprowadza z udziałem kuratora.

2.

W przypadku wyrażenia zgody przez radę wierzycieli lub sędziego-komisarza na sprzedaż

z wolnej ręki mienia wchodzącego w skład osobnej masy upadłości sprzedaż wymaga zgody

kuratora.

3.

Jeżeli przepisy niniejszego działu nie stanowią inaczej, składniki majątkowe wpisane

do rejestru zabezpieczenia listów zastawnych sprzedaje się innemu bankowi hipotecznemu,

a sprzedaż tych składników powoduje przejście na nabywcę zobowiązań upadłego banku

wobec wierzycieli z listów zastawnych. Na przejście zobowiązań zgoda wierzycieli z

listów zastawnych nie jest wymagana. O dokonanej sprzedaży obwieszcza się.

4.

Umowa sprzedaży wierzytelności zabezpieczonej hipoteką stanowi podstawę wpisu w księdze

wieczystej.

5.

Do sprzedaży części przedsiębiorstwa bankowego upadłego banku hipotecznego, obejmującej

w szczególności składniki osobnej masy upadłości, wymagana jest uchwała zgromadzenia

wierzycieli z listów zastawnych podjęta większością dwóch trzecich głosów wierzycieli

z tytułu nominalnej wartości listów zastawnych pozostających w obrocie. W takim przypadku

listy zastawne nie są objęte sprzedażą, przy czym syndyk określa udział w cenie ze

sprzedaży części przedsiębiorstwa bankowego upadłego banku hipotecznego, który zostanie

przeznaczony na zaspokojenie roszczeń wierzycieli z listów zastawnych.

”

;

6)

art. 446 otrzymuje brzmienie

„

Art. 446.

1.

Z dniem ogłoszenia upadłości banku hipotecznego terminy wymagalności jego zobowiązań

wobec wierzycieli z listów zastawnych ulegają przedłużeniu o 12 miesięcy.

2.

Zobowiązania wobec wierzycieli z listów zastawnych wymagalne, a niezapłacone przed

dniem ogłoszenia upadłości banku hipotecznego, zaspokaja się w terminie 12 miesięcy

od dnia ogłoszenia upadłości, nie wcześniej jednak niż po pierwszym obwieszczeniu

o wynikach testów, o którym mowa w art. 446a ust. 8 pkt 1, z zastrzeżeniem art. 446c

ust. 1 pkt 1.

3.

Odsetki od wierzytelności z listów zastawnych należne od upadłego wypłaca się w sposób

i terminach określonych w warunkach emisji.

”

;

7)

po art. 446 dodaje się art. 446a-446d w brzmieniu

„

Art. 446a.

1.

Syndyk niezwłocznie, nie później niż w terminie 3 miesięcy od dnia ogłoszenia upadłości

banku hipotecznego, przeprowadza w odniesieniu do osobnej masy upadłości test równowagi

pokrycia, o którym mowa w art. 25 ust. 2 pkt 1 ustawy o listach zastawnych, a jeżeli

wynik testu równowagi pokrycia jest pozytywny - test płynności, o którym mowa w art.

25 ust. 2 pkt 2 tej ustawy.

2.

Kolejne testy płynności przeprowadza się nie rzadziej niż co 3 miesiące, a kolejne

testy równowagi pokrycia - nie rzadziej niż co 6 miesięcy. Jeżeli wynik testu równowagi

pokrycia nie jest pozytywny, dalszych testów nie przeprowadza się.

3.

Przeprowadzając test równowagi pokrycia i test płynności, syndyk uwzględnia dodatkowo

zobowiązania z listów zastawnych, o których mowa w art. 446 ust. 2.

4.

Test równowagi pokrycia i test płynności są przeprowadzane pod nadzorem kuratora,

odrębnie dla hipotecznych listów zastawnych i dla publicznych listów zastawnych.

5.

Wyniki testu równowagi pokrycia i testu płynności uznaje się za pozytywne, jeżeli

po ich przeprowadzeniu ustalono, że osobna masa upadłości wystarcza na pełne zaspokojenie

posiadaczy listów zastawnych.

6.

Wyniki pierwszego po ogłoszeniu upadłości testu równowagi pokrycia albo testu równowagi

pokrycia i testu płynności, wraz z dokumentami, na podstawie których przeprowadzono

te testy, syndyk przekazuje niezwłocznie do wiadomości Komisji Nadzoru Finansowego.

Wyniki kolejnych testów syndyk przekazuje niezwłocznie do wiadomości Komisji, wraz

z dokumentami, na podstawie których przeprowadzono te testy, jeżeli przeprowadzone

zostały w inny sposób niż testy, o których mowa w zdaniu pierwszym. Komisja może zgłosić

uwagi, w szczególności do sposobu przeprowadzenia testów, w terminie 2 tygodni od

dnia otrzymania ich wyników.

7.

Syndyk po rozpatrzeniu uwag Komisji Nadzoru Finansowego niezwłocznie przekazuje wyniki

testu równowagi pokrycia i testu płynności sędziemu-komisarzowi. Wyniki pierwszego

po ogłoszeniu upadłości testu równowagi pokrycia albo testu równowagi pokrycia i testu

płynności przekazuje się sędziemu-komisarzowi nie później niż w terminie 4 miesięcy

od dnia ogłoszenia upadłości banku hipotecznego.

8.

Sędzia-komisarz

1)

obwieszcza o wynikach testu równowagi pokrycia albo testu równowagi pokrycia i testu

płynności;

2)

wydaje i obwieszcza postanowienie o sposobie prowadzenia postępowania upadłościowego

wobec banku hipotecznego, o którym mowa w art. 446b ust. 1 albo art. 446c ust. 1,

oraz o sposobie prowadzenia postępowania, w przypadku gdy zgromadzenie wierzycieli

z listów zastawnych podjęło uchwałę, o której mowa w art. 446b ust. 2, art. 446c ust.

3 albo art. 446d ust. 1.

Art. 446b.

1.

W przypadku pozytywnego wyniku testu równowagi pokrycia i pozytywnego wyniku testu

płynności

1)

roszczenia wierzycieli z listów zastawnych zaspokajane są zgodnie z warunkami emisji,

z uwzględnieniem art. 446 ust. 1;

2)

syndyk może zawierać umowy dotyczące instrumentów finansowych, o których mowa w art.

18 ust. 4 ustawy o listach zastawnych.

2.

Zgromadzenie wierzycieli z listów zastawnych, nie później niż w terminie 2 miesięcy

od dnia obwieszczenia o wynikach testów, może podjąć większością dwóch trzecich głosów

wierzycieli z tytułu nominalnej wartości listów zastawnych pozostających w obrocie

uchwałę o zobowiązaniu syndyka do podjęcia działań w celu sprzedaży wszystkich wierzytelności

i praw upadłego banku hipotecznego należących do osobnej masy upadłości

1)

na rzecz banku hipotecznego wraz z przejściem całości zobowiązań upadłego banku wobec

wierzycieli z listów zastawnych albo

2)

na rzecz banku hipotecznego albo innego banku bez przejścia zobowiązań upadłego banku

wobec wierzycieli z listów zastawnych.

3.

Zgromadzenie wierzycieli z listów zastawnych, o którym mowa w ust. 2, zwołuje się

na wniosek złożony nie później niż w terminie miesiąca od dnia obwieszczenia o wynikach

testów.

4.

W przypadku podjęcia uchwały, o której mowa w ust. 2 pkt 2, z osobnej masy upadłości

zaspokajane są roszczenia o odsetki za okres do dnia sprzedaży wierzytelności i praw

upadłego banku hipotecznego.

5.

Jeżeli wpływy z tytułu sprzedaży składników osobnej masy upadłości pomniejszone o

łączną kwotę nominalnych wartości odsetek od znajdujących się w obrocie listów zastawnych,

przypadających do wypłaty w okresie kolejnych 6 miesięcy, oraz kwoty, o których mowa

w art. 446 ust. 2, wyniosą co najmniej 5% łącznej kwoty nominalnych wartości znajdujących

się w obrocie listów zastawnych, roszczenia wierzycieli z listów zastawnych mogą być

zaspokojone proporcjonalnie do wysokości tych roszczeń, w terminach wcześniejszych

niż w przedłużonych terminach wymagalności, o których mowa w art. 446 ust. 1. Przepisu

art. 356 ust. 3 nie stosuje się.

6.

Listy zastawne w części zaspokojonej zgodnie z ust. 5 umarza się.

7.

Środki, o których mowa w ust. 5, są przekazywane wierzycielom z listów zastawnych

w najbliższym terminie płatności odsetek określonym w warunkach emisji, jednak nie

wcześniej niż po upływie 14 dni od dnia uprawomocnienia się postanowienia sędziego-komisarza,

o którym mowa w art. 168 ust. 5.

Art. 446c.

1.

W przypadku pozytywnego wyniku testu równowagi pokrycia i braku pozytywnego wyniku

testu płynności

1)

terminy wymagalności zobowiązań banku hipotecznego wobec wierzycieli z listów zastawnych

z tytułu nominalnej wartości tych listów, w tym zobowiązań wymagalnych, a niezapłaconych

przed dniem ogłoszenia upadłości banku hipotecznego, ulegają przedłużeniu o 3 lata

od najpóźniejszego terminu wymagalności wierzytelności wpisanej do rejestru zabezpieczenia

listów zastawnych;

2)

roszczenia wierzycieli z listów zastawnych z tytułu nominalnej wartości tych listów

zaspokajane są, proporcjonalnie do wysokości tych roszczeń, w terminach wcześniejszych

niż w przedłużonych terminach wymagalności, o których mowa w pkt 1, ze środków tworzących

osobną masę upadłości - o ile środki te, po pomniejszeniu o wysokość

a)

łącznej kwoty nominalnych wartości odsetek od znajdujących się w obrocie listów zastawnych,

przypadających do wypłaty w okresie kolejnych 6 miesięcy,

b)

kosztów postępowania upadłościowego w zakresie osobnej masy upadłości wynikających

ze sprawozdania syndyka

- wyniosą co najmniej 5% łącznej kwoty nominalnych wartości znajdujących się w obrocie

listów zastawnych; przy czym listy zastawne w zaspokojonej części podlegają umorzeniu.

2.

Do przekazywania środków, o których mowa w ust. 1 pkt 2, stosuje się odpowiednio przepis

art. 446b ust. 7.

3.

Zgromadzenie wierzycieli z listów zastawnych, nie później niż w terminie 3 miesięcy

od dnia obwieszczenia o wynikach testów, może podjąć większością dwóch trzecich głosów

wierzycieli z tytułu nominalnej wartości listów zastawnych pozostających w obrocie

uchwałę o niestosowaniu ust. 1, albo o zastosowaniu procedury, o której mowa w art.

446d. Przepis art. 446b ust. 3 stosuje się.

Art. 446d.

1.

W przypadku gdy wynik testu równowagi pokrycia nie jest pozytywny, stosuje się odpowiednio

przepisy art. 446b ust. 7 i art. 446c ust. 1, chyba że zgromadzenie wierzycieli z

listów zastawnych większością dwóch trzecich głosów wierzycieli z tytułu nominalnej

wartości listów zastawnych pozostających w obrocie podejmie uchwałę o wyrażeniu zgody

na likwidację osobnej masy upadłości i sprzedaży składników majątkowych wpisanych

do rejestru zabezpieczenia listów zastawnych.

2.

Zobowiązania banku hipotecznego wobec wierzycieli z listów zastawnych stają się wymagalne

z dniem podjęcia uchwały, o której mowa w ust. 1.

3.

W przypadku podjęcia uchwały, o której mowa w ust. 1, możliwa jest sprzedaż składników

majątkowych wpisanych do rejestru zabezpieczenia listów zastawnych

1)

na rzecz banku innego niż bank hipoteczny bez przejścia na nabywcę zobowiązań upadłego

banku wobec wierzycieli z listów zastawnych;

2)

na rzecz podmiotu innego niż bank - w przypadku składników, których posiadanie nie

jest zastrzeżone dla banków.

4.

W przypadku sprzedaży składnika majątkowego wpisanego do rejestru zabezpieczenia listów

zastawnych bez przejścia na nabywcę zobowiązań upadłego banku wobec wierzycieli z

listów zastawnych, ze środków uzyskanych ze sprzedaży zaspokajane są roszczenia o

odsetki z listów zastawnych zabezpieczonych tym składnikiem za okres do dnia sprzedaży.

”

;

8)

uchyla się art. 447;

9)

art. 448 i art. 449 otrzymują brzmienie

„

Art. 448.

Z osobnej masy upadłości zaspokaja się kolejno

1)

koszty likwidacji osobnej masy upadłości, które obejmują także wynagrodzenie kuratora,

oraz odsetki i inne należności uboczne z listów zastawnych;

2)

listy zastawne według ich wartości nominalnej.

Art. 449.

Jeżeli osobna masa upadłości nie wystarcza na pełne zaspokojenie posiadaczy listów

zastawnych, pozostała suma podlega zaspokojeniu w podziale funduszów masy upadłości.

Sumę na zaspokojenie posiadaczy listów zastawnych z funduszu masy upadłości przekazuje

się do funduszu osobnej masy upadłości.

”

;

10)

po art. 450 dodaje się art. 450a w brzmieniu

„

Art. 450a.

Do postępowania upadłościowego wobec banków hipotecznych przepisów tytułu Va części

I nie stosuje się.

”

.

Dz.U. 2015 poz. 1259 inForce

Art. 6 Ustawa z dnia 24 lipca 2015 r. o zmianie ustawy o listach zastawnych i bankach hipotecznych oraz niektórych innych ustaw Open official source

W ustawie z dnia 5 listopada 2009 r. o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych

(Dz. U. z 2013 r. poz. 1450 oraz z 2015 r. poz. 978) w art. 37 w ust. 1 po pkt 1 dodaje się pkt 1a i 1b w brzmieniu

„

1a)

w obligacje, o których mowa w art. 129 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26

czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm

inwestycyjnych, zmieniającego rozporządzenie (UE) nr 648/2012

(Dz. Urz. UE L 176 z 27.06.2013, str. 1, z późn. zm.);

1b)

w listy zastawne;

”

.

Dz.U. 2015 poz. 1259 inForce

Art. 7 Ustawa z dnia 24 lipca 2015 r. o zmianie ustawy o listach zastawnych i bankach hipotecznych oraz niektórych innych ustaw Open official source

W ustawie z dnia 15 maja 2015 r. - Prawo restrukturyzacyjne

(Dz. U. poz. 978) wprowadza się następujące zmiany

1)

w art. 4 w ust. 2 pkt 2 otrzymuje brzmienie

„

2)

banków państwowych i banków hipotecznych;

”

;

2)

w tytule IV w dziale III uchyla się rozdział 2.

Dz.U. 2015 poz. 1259 inForce

Art. 7a Ustawa z dnia 24 lipca 2015 r. o zmianie ustawy o listach zastawnych i bankach hipotecznych oraz niektórych innych ustaw Open official source

Warunki emisji listów zastawnych zawierają w szczególności informację o

1)

sposobie i terminach wypłaty odsetek,

2)

terminach i warunkach wykupu listu zastawnego

- stosowanych w przypadku ogłoszenia upadłości banku hipotecznego.

Dz.U. 2015 poz. 1259 inForce

Art. 8 Ustawa z dnia 24 lipca 2015 r. o zmianie ustawy o listach zastawnych i bankach hipotecznych oraz niektórych innych ustaw Open official source

Wterminie 6 miesięcy od dnia wejścia w życie niniejszej ustawy bank hipoteczny ogłasza

w Monitorze Sądowym i Gospodarczym, w odniesieniu do listów zastawnych wyemitowanych

przed dniem jej wejścia w życie, informację uzupełniającą do warunków emisji listów

zastawnych obejmującą informację o

1)

sposobie i terminach wypłaty odsetek,

2)

terminach i warunkach wykupu listów zastawnych

- stosowanych w przypadku ogłoszenia upadłości banku hipotecznego.

Dz.U. 2015 poz. 1259 inForce

Art. 9 Ustawa z dnia 24 lipca 2015 r. o zmianie ustawy o listach zastawnych i bankach hipotecznych oraz niektórych innych ustaw Open official source

Przepisy art. 16 ust. 1 pkt 25 lit. ba, pkt 26 lit. aa i da i pkt 43, ust. 2a pkt

2 i ust. 3f oraz art. 38b ust. 2 i 3 ustawy zmienianej w art. 3, w brzmieniu nadanym

niniejszą ustawą, stosuje się również do wierzytelności, które przed dniem wejścia

w życie niniejszej ustawy zostały nabyte przez bank hipoteczny w celu emisji listów

zastawnych.

Dz.U. 2015 poz. 1259 inForce

Art. 10 Ustawa z dnia 24 lipca 2015 r. o zmianie ustawy o listach zastawnych i bankach hipotecznych oraz niektórych innych ustaw Open official source

Do postępowań upadłościowych wobec banków hipotecznych, wszczętych i niezakończonych

przed dniem wejścia w życie niniejszej ustawy, stosuje się przepisy dotychczasowe.

Dz.U. 2015 poz. 1259 inForce

Art. 11 Ustawa z dnia 24 lipca 2015 r. o zmianie ustawy o listach zastawnych i bankach hipotecznych oraz niektórych innych ustaw Open official source

Ustawa wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2016 r.

Dz.U. 2015 poz. 1259 inForce

Art. 14 Ustawa z dnia 24 lipca 2015 r. o zmianie ustawy o listach zastawnych i bankach hipotecznych oraz niektórych innych ustaw Open official source