Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 6 marca 2014 r. w sprawie dokumentów załączanych do zawiadomień o zamiarze nabycia albo objęcia akcji lub udziałów krajowej instytucji pieniądza elektronicznego

Rozporządzenie określa dokumenty, które należy załączyć do zawiadomienia o zamiarze

bezpośredniego lub pośredniego nabycia albo objęcia akcji lub udziałów krajowej instytucji

pieniądza elektronicznego, składanego na podstawie art. 132c ust. 1 ustawy z dnia 19 sierpnia 2011 r. o usługach płatniczych, zwanej dalej „ustawą”.

Do zawiadomienia, o którym mowa w art. 132c ust. 1 ustawy, podmiot składający zawiadomienie

załącza

1)

w przypadku osób fizycznych - poświadczoną kopię dokumentu potwierdzającego tożsamość

podmiotu składającego zawiadomienie, zawierającego co najmniej imię, nazwisko, adres

zameldowania, datę i miejsce urodzenia oraz wizerunek;

2)

w przypadku osób prawnych lub jednostek organizacyjnych nieposiadających osobowości

prawnej

a)

oryginał lub poświadczoną kopię odpisu z Krajowego Rejestru Sądowego lub innego właściwego

rejestru prowadzonego przez upoważniony organ, wydane nie później niż w terminie 3

miesięcy przed dniem złożenia zawiadomienia, lub wydruk komputerowy aktualnych informacji

z Krajowego Rejestru Sądowego, o którym mowa w art. 4 ust. 4aa ustawy z dnia 20 sierpnia 1997 r. o Krajowym Rejestrze Sądowym

(Dz. U. z 2013 r. poz. 1203), zawierający co najmniej nazwę, adres, imiona i nazwiska osób uprawnionych do reprezentacji

wraz z zasadami reprezentacji i formę prawną; jeżeli zgodnie z przepisami dotyczącymi

innego właściwego rejestru odpis nie zawiera wszystkich informacji wskazanych w zdaniu

poprzednim, informacje te należy przekazać w formie oświadczenia,

b)

poświadczone kopie dokumentów potwierdzających tożsamość osób zarządzających działalnością

podmiotu składającego zawiadomienie, zawierających co najmniej imię, nazwisko, adres

zameldowania, datę i miejsce urodzenia oraz wizerunek;

3)

poświadczone kopie statutu, umowy spółki lub innego dokumentu poświadczającego przedmiot

działalności podmiotu składającego zawiadomienie, o ile wykonuje działalność gospodarczą,

albo oświadczenie, że nie wykonuje działalności gospodarczej;

4)

graficzny schemat organizacyjny grupy, o której mowa w art. 132d ust. 1 pkt 5 ustawy,

do której należy podmiot składający zawiadomienie, obejmującej podmioty od niego zależne

oraz podmioty, w których podmiot ten oraz podmioty od niego zależne posiadają znaczący

udział kapitałowy w rozumieniu art. 3 pkt 14 ustawy z dnia 15 kwietnia 2005 r. o nadzorze uzupełniającym nad instytucjami

kredytowymi, zakładami ubezpieczeń, zakładami reasekuracji i firmami inwestycyjnymi

wchodzącymi w skład konglomeratu finansowego

(Dz. U. Nr 83, poz. 719, z późn. zm., z oznaczeniem nazw i adresów podmiotów wchodzących w skład grupy, przedmiotów ich

działalności oraz rodzaju i zakresu powiązań między podmiotami w grupie, z uwzględnieniem

prawnych i faktycznych powiązań finansowych, kapitałowych i osobowych, a w przypadku

podmiotów podlegających nadzorowi sprawowanemu przez organ nadzoru nad rynkiem finansowym

- ze wskazaniem także organu nadzoru;

5)

poświadczone kopie dokumentów potwierdzających tożsamość osób przewidzianych do objęcia

funkcji osób zarządzających krajową instytucją pieniądza elektronicznego, zawierających

co najmniej imię, nazwisko, adres zameldowania, datę i miejsce urodzenia oraz wizerunek,

o ile przewidywane są zmiany w tym zakresie, albo oświadczenie o braku zamiaru dokonywania

takich zmian;

6)

oświadczenie o zamiarze nabycia albo objęcia akcji lub udziałów krajowej instytucji

pieniądza elektronicznego, ze wskazaniem nazwy oraz adresu krajowej instytucji pieniądza

elektronicznego, której dotyczy zawiadomienie;

7)

dokumenty poświadczające wykształcenie, kwalifikacje i doświadczenie zawodowe podmiotu

składającego zawiadomienie - jeżeli jest osobą fizyczną - lub osób wymienionych w

pkt 2 lit. b i pkt 5;

8)

informacje dotyczące podmiotu składającego zawiadomienie oraz każdej z osób wymienionych

w pkt 2 lit. b i pkt 5

a)

z Krajowego Rejestru Karnego o skazaniu za przestępstwo lub przestępstwo skarbowe,

postępowaniach warunkowo umorzonych, wydane nie później niż 3 miesiące przed dniem

złożenia zawiadomienia lub oświadczenia o skazaniach za przestępstwo lub przestępstwo

skarbowe lub postępowaniach warunkowo umorzonych,

b)

oświadczenia o zakończonych ukaraniem, w okresie 5 lat poprzedzających złożenie zawiadomienia,

postępowaniach administracyjnych i - w przypadku osób fizycznych - postępowaniach

dyscyplinarnych,

c)

oświadczenia o zakończonych, w okresie 5 lat poprzedzających złożenie zawiadomienia,

postępowaniach sądowych w sprawach gospodarczych, postępowaniach związanych z likwidacją,

upadłością, likwidacją majątku upadłego lub postępowaniem naprawczym, a także informacje

o zakończonych, w okresie 5 lat poprzedzających złożenie zawiadomienia, postępowaniach

związanych z likwidacją, upadłością, likwidacją majątku upadłego lub postępowaniem

naprawczym prowadzonych przeciwko podmiotowi, w którym podmiot składający zawiadomienie

posiada udział równy lub przekraczający 10% ogólnej liczby głosów w organie stanowiącym

lub udziału w kapitale zakładowym lub wobec którego podmiot składający zawiadomienie

jest podmiotem dominującym;

9)

oświadczenia podmiotu składającego zawiadomienie oraz każdej z osób wymienionych w

pkt 2 lit. b i pkt 5 o fakcie toczących się aktualnie postępowań

a)

karnych o przestępstwo umyślne - z wyłączeniem przestępstw ściganych z oskarżenia

prywatnego - lub postępowaniach w sprawie o przestępstwo skarbowe, w tym związanych

z odpowiedzialnością, o której mowa w przepisach o odpowiedzialności podmiotów zbiorowych

za czyny zabronione pod groźbą kary,

b)

dyscyplinarnych lub administracyjnych o nałożenie kary lub innej sankcji administracyjnej

w stosunku do danej osoby,

c)

sądowych w sprawach gospodarczych przeciwko danej osobie, postępowaniach związanych

z likwidacją, upadłością, likwidacją majątku upadłego lub postępowaniem naprawczym,

a także o postępowaniach związanych z likwidacją, upadłością, likwidacją majątku upadłego

lub postępowaniem naprawczym, prowadzonych przeciwko podmiotowi, w którym podmiot

składający zawiadomienie posiada udział równy lub przekraczający 10% ogólnej liczby

głosów w organie stanowiącym lub udziału w kapitale zakładowym lub wobec którego podmiot

składający zawiadomienie jest podmiotem dominującym;

10)

oświadczenia podmiotu składającego zawiadomienie o

a)

środkach nadzorczych, które w okresie 5 lat poprzedzających złożenie zawiadomienia

były podejmowane przez właściwy organ nadzoru w stosunku do podmiotu składającego

zawiadomienie w związku z nieprawidłowościami w jego działalności, jeżeli podmiot

składający zawiadomienie wykonuje lub wykonywał działalność podlegającą nadzorowi

właściwego organu nadzoru w państwie, w którym ma swoją siedzibę, albo oświadczenie,

że nie wykonywał i nie wykonuje takiej działalności,

b)

środkach nadzorczych, które w okresie 5 lat poprzedzających złożenie zawiadomienia

były podejmowane przez właściwy organ nadzoru w stosunku do podmiotu, w którym podmiot

składający zawiadomienie posiada lub posiadał udział równy lub przekraczający 10%

ogólnej liczby głosów w organie stanowiącym lub udziału w kapitale zakładowym lub

wobec którego podmiot składający zawiadomienie jest lub był podmiotem dominującym,

w związku z nieprawidłowościami w działalności tego podmiotu, jeżeli podmiot ten wykonuje

lub wykonywał działalność podlegającą nadzorowi właściwego organu nadzoru w państwie,

w którym ma swoją siedzibę, albo oświadczenie, że podmiot składający zawiadomienie

nie posiadał i nie posiada takich udziałów lub że nie był i nie jest takim podmiotem

dominującym,

c)

środkach nadzorczych, które w okresie 5 lat poprzedzających złożenie zawiadomienia

były podejmowane przez właściwy organ nadzoru w stosunku do podmiotu składającego

zawiadomienie będącego osobą fizyczną albo w stosunku do członków organu stanowiącego

podmiotu składającego zawiadomienie, w związku z nieprawidłowościami w działalności

innych podmiotów podlegających nadzorowi właściwego organu nadzoru, w których podmiot

składający zawiadomienie będący osobą fizyczną albo członek organu stanowiącego podmiotu

składającego zawiadomienie był członkiem organu stanowiącego w okresie podjęcia środków

nadzorczych, albo oświadczenie, że podmiot składający zawiadomienie będący osobą fizyczną

albo członek organu stanowiącego podmiotu składającego zawiadomienie nie był członkiem

organu stanowiącego podmiotu podlegającego nadzorowi właściwego organu nadzoru,

d)

zobowiązaniach, o których mowa w art. 132d ust. 1 pkt 9 ustawy,

e)

przypadkach odmowy uzyskania lub cofnięcia zezwolenia lub zgody w związku z wykonywaną

lub planowaną działalnością albo pełnieniem funkcji na rynku finansowym, z podaniem

przyczyn,

f)

przypadkach ustania z inicjatywy pracodawcy lub zleceniodawcy zatrudnienia w jakiejkolwiek

postaci w instytucji wykonującej działalność na rynku finansowym, z podaniem przyczyn,

g)

prowadzonych przez właściwe organy nadzoru państw członkowskich Unii Europejskiej

w okresie ostatnich 5 lat postępowaniach z wniosku lub zawiadomienia podmiotu składającego

zawiadomienie, dotyczących zamiaru nabycia albo objęcia akcji lub udziałów albo stania

się podmiotem dominującym instytucji kredytowej, zakładu ubezpieczeń, firmy inwestycyjnej

lub instytucji pieniądza elektronicznego, z podaniem organu prowadzącego postępowanie,

daty wszczęcia i zakończenia postępowania oraz z oznaczeniem podmiotu, którego dotyczył

zamiar, oraz wskazaniem wyników postępowania;

11)

sprawozdania finansowe podmiotu składającego zawiadomienie za ostatnie 3 lata przed

datą złożenia zawiadomienia lub z całego okresu działalności, jeżeli podmiot składający

zawiadomienie wykonuje działalność gospodarczą przez czas krótszy niż okres 3 lat,

w przypadku gdy obowiązek sporządzania takich sprawozdań finansowych wynika z odrębnych

przepisów prawa; w przypadku gdy odrębne przepisy nakładają obowiązek badania sprawozdań

finansowych, podmiot składający zawiadomienie załącza sprawozdania finansowe zbadane

przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych; w przypadku gdy zawiadomienie

zostało złożone w okresie poprzedzającym sporządzenie sprawozdania finansowego za

dany rok obrotowy i jego badanie, składający zawiadomienie powinien przedłożyć wstępne

sprawozdanie finansowe, a w razie jego braku - inne dokumenty potwierdzające jego

sytuację finansową aktualną na dzień złożenia zawiadomienia;

12)

informacje o przepływach środków pieniężnych na rachunkach podmiotu składającego zawiadomienie,

związanych z działalnością gospodarczą lub zawodową, obejmujące okres 1 roku poprzedzającego

złożenie zawiadomienia;

13)

oświadczenie dotyczące wywiązywania się z obowiązków podatkowych w okresie 3 lat podatkowych

poprzedzających złożenie zawiadomienia - w przypadku podmiotu składającego zawiadomienie

będącego osobą fizyczną, który nie ma obowiązku sporządzania sprawozdań finansowych;

14)

oświadczenie o niezaleganiu w podatkach lub oświadczenie o stanie zaległości podmiotu

składającego zawiadomienie oraz oświadczenie o niezaleganiu w opłacaniu składek na

ubezpieczenia społeczne lub oświadczenie o stanie zaległości podmiotu składającego

zawiadomienie;

15)

informację o ratingach podmiotu składającego zawiadomienie oraz jego podmiotów zależnych

oraz ich zmianach w okresie ostatnich 3 lat poprzedzających dzień złożenia zawiadomienia,

ze wskazaniem instytucji nadającej rating oraz wyjaśnieniem jego znaczenia, albo informację

o braku nadanego ratingu;

16)

oświadczenie o liczbie akcji lub udziałów, które mają być nabyte albo objęte, ze wskazaniem

ich udziału w liczbie głosów w organie stanowiącym i w kapitale zakładowym z uwzględnieniem

wszystkich przywilejów lub ograniczeń;

17)

w przypadku działania w porozumieniu - charakterystykę porozumienia, ze wskazaniem

prawa właściwego oraz praw i obowiązków stron porozumienia;

18)

oświadczenie o wysokości i udokumentowanym źródle pochodzenia środków, które mają

być przeznaczone na realizację zamiaru, o którym mowa w art. 132c ust. 1 ustawy, oraz

o sposobie i terminach ich przekazania, jak również wskazanie, czy są one pożyczone

lub w inny sposób obciążone, ze wskazaniem pożyczkodawcy lub podmiotu, na rzecz którego

środki są obciążone, oraz tytułu prawnego do korzystania z tych środków, warunków

udzielenia pożyczki lub obciążenia środków i zwrotu pożyczki lub ustania obciążenia;

19)

oświadczenie o aktywach podmiotu składającego zawiadomienie, które mają być zbyte

w ciągu 1 roku od dnia złożenia zawiadomienia, ze wskazaniem ich wartości;

20)

w zakresie informacji dotyczących planów marketingowych, operacyjnych, finansowych

oraz organizacji i zarządzania - plany inwestycyjne składającego zawiadomienie w stosunku

do krajowej instytucji pieniądza elektronicznego oraz proponowane kierunki rozwoju

działalności krajowej instytucji pieniądza elektronicznego

a)

w przypadku zamiaru nabycia albo objęcia akcji lub udziałów krajowej instytucji pieniądza

elektronicznego w liczbie pozwalającej na uzyskanie lub przekroczenie 50% ogólnej

liczby głosów w organie stanowiącym lub udziałów w kapitale zakładowym albo skutkującym

uzyskaniem pozycji jednostki dominującej wobec krajowej instytucji pieniądza elektronicznego

- plan działalności obejmujący

-

plan rozwoju działalności krajowej instytucji pieniądza elektronicznego, obejmujący

uzasadnienie zamiaru, którego dotyczy zawiadomienie, średnioterminowe cele finansowe,

kierunki rozwoju działalności obejmujące przewidywane zmiany w zakresie docelowych

grup użytkowników lub posiadaczy pieniądza elektronicznego i oferowanych usług, działania

mające na celu integrację krajowej instytucji pieniądza elektronicznego z grupą podmiotów,

do której należy podmiot składający zawiadomienie,

-

oczekiwane przyszłe dane finansowe krajowej instytucji pieniądza elektronicznego na

okres 3 lat, obejmujące przewidywany bilans oraz rachunek zysków i strat, przewidywane

wskaźniki wypłacalności, informację o poziomie narażenia na poszczególne rodzaje ryzyka,

przewidywane transakcje wewnątrz grupy,

-

opis wpływu realizacji zamiaru objętego zawiadomieniem na organizację krajowej instytucji

pieniądza elektronicznego i zarządzanie krajową instytucją pieniądza elektronicznego

obejmujący liczbę osób zarządzających i podział zadań między nimi, projektowane regulacje

wewnętrzne krajowej instytucji pieniądza elektronicznego, w tym w zakresie rachunkowości,

-

badania sprawozdań finansowych oraz systemu zarządzania ryzykiem i kontroli wewnętrznej

oraz dane osób odpowiedzialnych za ich realizację obejmujące imię, nazwisko, datę

i miejsce urodzenia, obywatelstwo, a w przypadku biegłych rewidentów - także informację

o numerze wpisu do rejestru biegłych rewidentów, o którym mowa w ustawie z dnia 7 maja 2009 r. o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach

uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorze publicznym

(Dz. U. Nr 77, poz. 649, z późn. zm.,

-

projektowaną architekturę systemów informatycznych krajowej instytucji pieniądza elektronicznego,

w tym w zakresie polityki kontraktowej, przepływu danych, zastosowania oprogramowania

wewnętrznego i zewnętrznego oraz bezpieczeństwa danych i systemów,

-

politykę w zakresie zlecenia wykonywania czynności objętych zakresem zezwolenia krajowej

instytucji pieniądza elektronicznego innym podmiotom, w tym w zakresie praw i obowiązków

krajowej instytucji pieniądza elektronicznego w ramach umów z tymi podmiotami,

b)

w przypadku gdy zamiar dotyczy nabycia albo objęcia akcji lub udziałów w liczbie odpowiadającej

20% lub więcej ogólnej liczby głosów w organie stanowiącym lub udziałów w kapitale

zakładowym krajowej instytucji pieniądza elektronicznego strategię działalności obejmującą

-

okres, przez jaki podmiot składający zawiadomienie zamierza posiadać akcje lub udziały

krajowej instytucji pieniądza elektronicznego, oraz zamiary zwiększenia, zmniejszenia

lub utrzymania liczby posiadanych akcji lub udziałów w przyszłości,

-

oświadczenie, czy podmiot składający zawiadomienie zamierza być aktywnym akcjonariuszem

mniejszościowym lub innym udziałowcem mniejszościowym, ze wskazaniem, jakie kierunki

rozwoju działalności krajowej instytucji pieniądza elektronicznego będzie popierał,

a jakich nie, wraz z uzasadnieniem takiego stanowiska,

-

oświadczenie o woli i możliwościach finansowych udziału w podwyższaniu kapitału zakładowego

krajowej instytucji pieniądza elektronicznego w przypadku rozwoju jego działalności

lub trudności finansowych,

-

szczegółowy opis wpływu na finanse krajowej instytucji pieniądza elektronicznego (z

uwzględnieniem polityki w zakresie dywidendy),

-

strategię rozwoju krajowej instytucji pieniądza elektronicznego,

-

lokaty aktywów,

-

oczekiwania podmiotu składającego zawiadomienie w zakresie wskazanym w lit. a tiret

pierwsze,

c)

w przypadku gdy zamiar dotyczy nabycia albo objęcia akcji lub udziałów w liczbie odpowiadającej

10% lub więcej głosów w organie stanowiącym lub udziałów w kapitale zakładowym krajowej

instytucji pieniądza elektronicznego strategię działalności obejmującą dane wskazane

w lit. b tiret 1-3;

21)

pełnomocnictwo lub inny dokument potwierdzający umocowanie osób podpisujących zawiadomienie

do działania w imieniu podmiotu składającego zawiadomienie;

22)

pełnomocnictwo do doręczeń w toku postępowania w przedmiocie zawiadomienia - w przypadku

gdy podmiot składający zawiadomienie ma miejsce zamieszkania lub siedzibę poza granicami

Rzeczypospolitej Polskiej.

Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia.