Obwieszczenie Marszałka Sejmu Rzeczypospolitej Polskiej z dnia 4 czerwca 2014 r. w sprawie ogłoszenia jednolitego tekstu ustawy o emeryturach kapitałowych

Ustawa określa

1

rodzaje świadczeń pieniężnych wypłacanych ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach

emerytalnych oraz środków zewidencjonowanych na subkoncie, o którym mowa w art. 40a ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych

(Dz. U. z 2013 r. poz. 1442, z późn. zm., zwanych dalej „emeryturami kapitałowymi”;

2)

zasady nabywania prawa do emerytur kapitałowych;

3)

zasady i tryb przyznawania emerytur kapitałowych;

4)

zasady ustalania wysokości i wypłaty emerytur kapitałowych.

W zakresie ustalania wysokości emerytur kapitałowych ustawa stoi na gruncie równego

traktowania wszystkich ubezpieczonych bez względu na płeć, rasę, pochodzenie etniczne,

narodowość, stan zdrowia, stan cywilny oraz stan rodzinny.

Celem nadzoru jest ochrona interesów osób ubezpieczających, ubezpieczonych, uposażonych

lub uprawnionych z umów ubezpieczenia, członków funduszy emerytalnych, uczestników

pracowniczych programów emerytalnych, osób otrzymujących emeryturę kapitałową lub

osób przez nie uposażonych.

Użyte w ustawie określenia oznaczają

1)

emerytura z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych - emeryturę, do której Zakład Ubezpieczeń

Społecznych ustalił prawo na podstawie ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych

(Dz. U. z 2013 r. poz. 1440, z późn. zm.;

2)

(uchylony);

3

fundusz emerytalny - fundusz, o którym mowa w art. 55 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń

społecznych;

4)

Fundusz Ubezpieczeń Społecznych - Fundusz Ubezpieczeń Społecznych, o którym mowa w

art. 51 ust. 1 ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych;

4a

członek otwartego funduszu emerytalnego - osobę fizyczną, która uzyskała członkostwo

w otwartym funduszu emerytalnym zgodnie z przepisami ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych

(Dz. U. z 2013 r. poz. 989, 1289 i 1717) lub której środki są ewidencjonowane na subkoncie, o którym mowa w art. 40a ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych, a także osobę fizyczną, której środki zgromadzone na jej rachunku w otwartym funduszu

emerytalnym zostały przekazane z tego funduszu na subkonto, o którym mowa w art. 40a ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych;

5)

kwota dodatku pielęgnacyjnego - kwotę, o której mowa w art. 75 ust. 2 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu

Ubezpieczeń Społecznych;

6)

(uchylony);

7)

renta - rentę z tytułu niezdolności do pracy lub rentę rodzinną, do której prawo ustalił

Zakład Ubezpieczeń Społecznych na podstawie ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych lub na podstawie odrębnych przepisów;

8)

(uchylony);

9)

(uchylony);

10)

(uchylony).

Emerytury kapitałowe przysługują w ramach ubezpieczenia emerytalnego, o którym mowa

w przepisach o systemie ubezpieczeń społecznych.

Emerytury kapitałowe przysługują osobom mającym ustalone prawo do emerytury z Funduszu

Ubezpieczeń Społecznych.

W sprawach nieuregulowanych w ustawie do emerytur kapitałowych stosuje się odpowiednio

1)

art. 2a, art. 80 pkt 1-4, art. 81 pkt 1, art. 82, art. 83, art. 83b, art. 84 ust.

1, 4-8e i 11 oraz art. 85 ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń

społecznych;

2

art. 100, art. 101, art. 103a, art. 114, art. 115, art. 116 ust. 1b, 1c, 1d i 2, art.

118, art. 121, art. 122 ust. 1, art. 124, art. 128-130, art. 132, art. 133-144 ustawy

z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.

Ustawa nie narusza przepisów innych ustaw, które przewidują wypłatę świadczeń pieniężnych

w związku z osiągnięciem wieku emerytalnego, w tym ustawy z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych.

1

Ze środków zewidencjonowanych na subkoncie, o którym mowa w art. 40a ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych, zwanym dalej „subkontem”, przysługuje okresowa emerytura kapitałowa.

2

Okresowa emerytura kapitałowa przysługuje członkowi otwartego funduszu emerytalnego

do ukończenia 67 roku życia, z zastrzeżeniem ust. 2a.

2a

W latach 2014-2020 okresowa emerytura kapitałowa przysługuje członkowi otwartego funduszu

emerytalnego do osiągnięcia przed dniem

1)

1 września 2014 r. wieku 65 lat i 5 miesięcy albo

2)

1 stycznia 2015 r. wieku 65 lat i 6 miesięcy, albo

3)

1 maja 2015 r. wieku 65 lat i 7 miesięcy, albo

4)

1 września 2015 r. wieku 65 lat i 8 miesięcy, albo

5)

1 stycznia 2016 r. wieku 65 lat i 9 miesięcy, albo

6)

1 maja 2016 r. wieku 65 lat i 10 miesięcy, albo

7)

1 września 2016 r. wieku 65 lat i 11 miesięcy, albo

8)

1 stycznia 2017 r. wieku 66 lat, albo

9)

1 maja 2017 r. wieku 66 lat i 1 miesiąca, albo

10)

1 września 2017 r. wieku 66 lat i 2 miesięcy, albo

11)

1 stycznia 2018 r. wieku 66 lat i 3 miesięcy, albo

12)

1 maja 2018 r. wieku 66 lat i 4 miesięcy, albo

13)

1 września 2018 r. wieku 66 lat i 5 miesięcy, albo

14)

1 stycznia 2019 r. wieku 66 lat i 6 miesięcy, albo

15)

1 maja 2019 r. wieku 66 lat i 7 miesięcy, albo

16)

1 września 2019 r. wieku 66 lat i 8 miesięcy, albo

17)

1 stycznia 2020 r. wieku 66 lat i 9 miesięcy, albo

18)

1 maja 2020 r. wieku 66 lat i 10 miesięcy, albo

19)

1 września 2020 r. wieku 66 lat i 11 miesięcy.

3

Okresowa emerytura kapitałowa jest finansowana z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.

3a.

(uchylony).

4.

(uchylony).

Członek otwartego funduszu emerytalnego nabywa prawo do okresowej emerytury kapitałowej,

jeżeli

1

osiągnął wiek, o którym mowa w art. 24 ust. 1a ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu

Ubezpieczeń Społecznych, oraz

2

kwota środków zewidencjonowanych na subkoncie, ustalona na ostatni dzień miesiąca

poprzedzającego miesiąc, od którego zostanie przyznana emerytura, jest równa lub wyższa

od dwudziestokrotności kwoty dodatku pielęgnacyjnego.

Prawo do okresowej emerytury kapitałowej wygasa

1)

w przypadku śmierci członka otwartego funduszu emerytalnego;

2)

z dniem poprzedzającym dzień, w którym członek otwartego funduszu emerytalnego ukończył

67. rok życia, z zastrzeżeniem art. 7 ust. 2a;

3)

w przypadku wyczerpania środków zewidencjonowanych na subkoncie.

(uchylony).

W przypadku gdy członek otwartego funduszu emerytalnego nie spełnia warunku, o którym

mowa w art. 8 pkt 2, Zakład Ubezpieczeń Społecznych uwzględnia środki zewidencjonowane

na subkoncie przy ustalaniu wysokości emerytury, o której mowa w art. 24 ust. 1 lub art. 24a ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach

z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.

1.

Prawo do emerytury kapitałowej i jej wysokość ustala Zakład Ubezpieczeń Społecznych,

w drodze decyzji, na podstawie wniosku o ustalenie prawa do emerytury złożonego przez

członka otwartego funduszu emerytalnego.

2.

Złożenie wniosku, o którym mowa w ust. 1, oznacza jednocześnie złożenie wniosku o

ustalenie prawa do emerytury, o której mowa w art. 24 ust. 1 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu

Ubezpieczeń Społecznych, i emeryturę kapitałową.

1.

Prawo do okresowej emerytury kapitałowej ustala się z urzędu, jeżeli prawo do emerytury

z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych ustala się na podstawie art. 24a ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń

Społecznych.

2

Wszczęcie postępowania z urzędu na podstawie art. 24a ustawy, o której mowa w ust.

1, przed osiągnięciem wieku, o którym mowa w art. 7 ust. 2 albo ust. 2a, oznacza równocześnie

wszczęcie postępowania o okresową emeryturę kapitałową.

1.

(uchylony).

2.

(uchylony).

3.

(uchylony).

4

Zakład Ubezpieczeń Społecznych, biorąc pod uwagę kwotę środków zewidencjonowanych

na subkoncie, ustala prawo do okresowej emerytury kapitałowej i jej wysokość, jeżeli

został spełniony warunek, o którym mowa w art. 8 pkt 2.

5.

(uchylony).

6.

(uchylony).

7.

(uchylony).

8.

(uchylony).

9.

(uchylony).

10.

(uchylony).

11.

(uchylony).

12.

(uchylony).

1.

W przypadku osób pobierających w dniu wejścia w życie niniejszej ustawy okresową emeryturę

kapitałową otwarty fundusz emerytalny w dniu 30 maja 2014 r. przekazuje, na rachunek

bankowy wskazany przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych, całość środków zgromadzonych

na rachunkach tych osób na fundusz emerytalny Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.

2.

W przypadku osób mających w dniu wejścia w życie niniejszej ustawy ustalone prawo

do okresowej emerytury kapitałowej i niepobierających tej emerytury wskutek zawieszenia

prawa do świadczenia zgodnie z art. 103a ustawy zmienianej w art. 6 Zakład Ubezpieczeń

Społecznych w dniu 30 maja 2014 r. informuje otwarty fundusz emerytalny o obowiązku

przekazania całości środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego

na fundusz emerytalny Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.

3.

W przypadku osób, które do dnia wejścia w życie niniejszej ustawy ukończyły wiek,

o którym mowa w art. 24 ust. 1a ustawy zmienianej w art. 6, oraz osób, o których mowa

w art. 21, Zakład Ubezpieczeń Społecznych w dniu 30 maja 2014 r. informuje otwarty

fundusz emerytalny o obowiązku przekazania całości środków zgromadzonych na rachunku

członka otwartego funduszu emerytalnego na fundusz emerytalny Funduszu Ubezpieczeń

Społecznych.

4.

Otwarty fundusz emerytalny do dnia 12 czerwca 2014 r. przekaże na rachunek bankowy

wskazany przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych środki, o których mowa w ust. 2 i 3.

5.

Środki, o których mowa w ust. 1-3, są ewidencjonowane na subkoncie, o którym mowa

w art. 40a ustawy zmienianej w art. 5, w brzmieniu nadanym niniejszą ustawą.

6.

Do dnia przekazania przez otwarty fundusz emerytalny całości środków zgromadzonych

na rachunkach osób, o których mowa w ust. 1 i 2, stosuje się przepisy ustawy zmienianej

w art. 9, w brzmieniu obowiązującym przed dniem wejścia w życie niniejszej ustawy.

7.

W przypadku osób, o których mowa w ust. 1-3, otwarty fundusz emerytalny przekazuje

informację o liczbie jednostek rozrachunkowych umorzonych zgodnie z art. 23 ust. 1,

a także informacje o wartościach, o których mowa w art. 23 ust. 9, oraz o okresach,

za które umorzono jednostki rozrachunkowe na podstawie ust. 1-3 i art. 23 ust. 1.

1.

Zakład Ubezpieczeń Społecznych nie ustala prawa do okresowej emerytury kapitałowej

i jej wysokości, jeżeli nie został spełniony warunek, o którym mowa w art. 8 pkt 2.

2.

(uchylony).

(uchylony).

„2. Osoby, które w dniu wejścia w życie niniejszej ustawy mają ustalone decyzją organu

rentowego prawo do okresowej emerytury kapitałowej na podstawie ustawy, o której mowa

w art. 12, zachowują te uprawnienia do dnia osiągnięcia 67 roku życia, z zastrzeżeniem

art. 7 ust. 2a ustawy, o której mowa w art. 12, chyba że prawo do świadczenia ustanie

lub wygaśnie przed tym dniem.

1.

Okresowa emerytura kapitałowa ustalona przed dniem wejścia w życie niniejszej ustawy

zgodnie z art. 24 pkt 1 i 2 ustawy zmienianej w art. 9, w brzmieniu obowiązującym

przed dniem wejścia w życie niniejszej ustawy, jako suma

1)

części obliczonej ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach emerytalnych i wypłacanej

z tych środków oraz

2)

części obliczonej ze środków zewidencjonowanych na subkoncie, o którym mowa w art.

40a ustawy zmienianej w art. 5, w brzmieniu nadanym niniejszą ustawą, i wypłacanej

z tych środków

- od dnia wejścia w życie niniejszej ustawy staje się okresową emeryturą kapitałową,

ustaloną ze środków zewidencjonowanych na subkoncie, o którym mowa w art. 40a ustawy

zmienianej w art. 5, w brzmieniu nadanym niniejszą ustawą, i wypłacaną z tych środków.

2.

Przepis ust. 1 stosuje się odpowiednio do okresowej emerytury kapitałowej obliczonej

w całości ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach emerytalnych i wypłacanej

przed dniem wejścia w życie niniejszej ustawy z tych środków.

(uchylony).

1.

Jeżeli członek otwartego funduszu emerytalnego złoży po raz pierwszy wniosek o emeryturę

z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych, o której mowa w art. 24 ust. 1 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu

Ubezpieczeń Społecznych, po ukończeniu wieku, o którym mowa w art. 7 ust. 2, kwotę środków zewidencjonowanych

na subkoncie uwzględnia się przy ustalaniu wysokości emerytury z Funduszu Ubezpieczeń

Społecznych.

2.

Przepis ust. 1 stosuje się odpowiednio przy ustalaniu wysokości emerytury z Funduszu

Ubezpieczeń Społecznych przyznanej na podstawie art. 24a ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń

Społecznych członkowi otwartego funduszu emerytalnego, który ukończył wiek wskazany w art. 7

ust. 2.

3.

W przypadku osób, które do dnia wskazanego w art. 9 pkt 2 pobierały okresową emeryturę

kapitałową lub nie pobierały tego świadczenia wskutek zawieszenia prawa do emerytury

zgodnie z art. 103a ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń

Społecznych, środki zewidencjonowane na subkoncie uwzględnia się przy ustalaniu wysokości emerytury

z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.

W razie śmierci osoby pobierającej okresową emeryturę kapitałową, o której mowa w

art. 17, przepis art. 40b ust. 2 ustawy zmienianej w art. 5, w brzmieniu nadanym niniejszą

ustawą, stosuje się odpowiednio.

(uchylony).

(uchylony).

1.

Do dochodzenia zwrotu nienależnie pobranych przed dniem wejścia w życie niniejszej

ustawy okresowych emerytur kapitałowych stosuje się przepisy art. 138-144 ustawy zmienianej

w art. 6.

2.

Zwracane kwoty, o których mowa w ust. 1, ewidencjonuje się na subkoncie, o którym

mowa w art. 40a ustawy zmienianej w art. 5, w brzmieniu nadanym niniejszą ustawą.

(uchylony).

(uchylony).

W okresie od dnia wejścia w życie ustawy do dnia 31 grudnia 2016 r. na subkoncie,

o którym mowa w art. 40a ustawy zmienianej w art. 7, Zakład Ubezpieczeń Społecznych

ewidencjonuje część składki na ubezpieczenie emerytalne, o której mowa w art. 22 ust.

3 pkt 2 ustawy zmienianej w art. 7, wynoszącą

1)

5,0% podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie emerytalne należnej za okres od dnia

wejścia w życie ustawy do dnia 31 grudnia 2012 r.;

2)

4,5% podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie emerytalne należnej za okres od dnia

1 stycznia 2013 r. do dnia 31 grudnia 2013 r.;

3)

4,2% podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie emerytalne należnej za okres od dnia

1 stycznia 2014 r. do dnia 31 grudnia 2014 r.;

4)

4,0% podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie emerytalne należnej za okres od dnia

1 stycznia 2015 r. do dnia 31 grudnia 2016 r.

Ustawa wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2013 r.

(uchylony).

1.

Do dnia 31 grudnia 2012 r. Zakład Ubezpieczeń Społecznych jest obowiązany zewidencjonować

na subkoncie, o którym mowa w art. 40a ustawy zmienianej w art. 7, informacje o zwaloryzowanej

wysokości składek i odsetek za zwłokę, za okres od dnia wejścia w życie ustawy do

dnia 30 listopada 2012 r.

2.

W okresie przed zewidencjonowaniem informacji o zwaloryzowanej wysokości składek i

odsetek za zwłokę, o którym mowa w ust. 1, Zakład Ubezpieczeń Społecznych jest obowiązany

wyodrębniać składki i odsetki za zwłokę podlegające zewidencjonowaniu na subkoncie,

o którym mowa w art. 40a ustawy zmienianej w art. 7, oraz dokonywać ich waloryzacji

w razie ustalania prawa do okresowej emerytury kapitałowej oraz w razie podziału środków

zewidencjonowanych na subkoncie, w przypadkach, o których mowa w art. 40e ustawy zmienianej

w art. 7.

(uchylony).

Ustawę stosuje się do składek należnych za okres od dnia wejścia w życie ustawy.

Wysokość okresowej emerytury kapitałowej stanowi iloraz kwoty środków zewidencjonowanych

na subkoncie ustalonych na dzień, o którym mowa w art. 8 pkt 2, i średniego dalszego

trwania życia, o którym mowa w art. 26 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń

Społecznych.

1.

Pierwsza roczna waloryzacja składek zewidencjonowanych na subkoncie, o którym mowa

w art. 40a ustawy zmienianej w art. 7, jest przeprowadzana, poczynając od waloryzacji

za 2012 r.

2.

Pierwsza kwartalna waloryzacja składek zewidencjonowanych na subkoncie, o którym mowa

w art. 40a ustawy zmienianej w art. 7, jest przeprowadzana, poczynając od waloryzacji

za trzeci kwartał 2011 r.

3.

Pierwszy wskaźnik waloryzacji, o którym mowa w art. 40c ust. 6 ustawy zmienianej w

art. 7, Prezes Głównego Urzędu Statystycznego ogłasza w terminie do dnia 15 listopada

2011 r.

1.

Jeżeli po dniu, od którego przyznano okresową emeryturę kapitałową, emeryt podlegał

ubezpieczeniom emerytalnemu i rentowym, wysokość tej emerytury ulega ponownemu ustaleniu

na wniosek emeryta. Przepis art. 24 stosuje się odpowiednio - z tym, że wyrażone w

miesiącach średnie dalsze trwanie życia ustala się dla wieku danego ubezpieczonego

w dniu złożenia wniosku o ponowne ustalenie wysokości emerytury.

2.

Złożenie wniosku o ponowne ustalenie wysokości okresowej emerytury kapitałowej oznacza

jednocześnie złożenie wniosku o ponowne ustalenie wysokości emerytury z Funduszu Ubezpieczeń

Społecznych w trybie art. 108 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń

Społecznych.

3.

Jeżeli w wyniku ponownego ustalenia wysokości okresowej emerytury kapitałowej kwota

świadczenia jest niższa niż dotychczas pobierana, okresową emeryturę kapitałową wypłaca

się w dotychczasowej wysokości.

4.

Ponowne ustalenie wysokości okresowej emerytury kapitałowej następuje na wniosek zgłoszony

nie wcześniej niż po upływie roku kalendarzowego lub po ustaniu ubezpieczeń emerytalnego

i rentowych.

5.

(uchylony).

Zakład Ubezpieczeń Społecznych przesyła informację o stanie konta ubezpieczonego,

o której mowa w art. 50 ustawy zmienianej w art. 7, łącznie za lata 2011 i 2012, w

terminie do dnia 31 sierpnia 2013 r.

1.

Okresowa emerytura kapitałowa jest waloryzowana corocznie na zasadach i w trybie określonym

dla emerytury z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.

1a.

(uchylony).

2.

(uchylony).

1.

Wysokość emerytury ustalonej zgodnie z art. 26 ulega zwiększeniu za okresy opłacania

składek na Fundusz Emerytalny Rolników, Fundusz Ubezpieczenia Społecznego Rolników

i ubezpieczenie emerytalno-rentowe, o których mowa w przepisach o ubezpieczeniu społecznym

rolników. Zwiększenie to ustala się według zasad wymiaru części składkowej emerytury

rolniczej przewidzianych w przepisach o ubezpieczeniu społecznym rolników na podstawie

zaświadczenia Kasy Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego o okresach opłacania składek.

2.

Zwiększenie, o którym mowa w ust. 1, nie przysługuje osobie mającej ustalone prawo

do emerytury na podstawie przepisów o ubezpieczeniu społecznym rolników.

3.

Zwiększenie, o którym mowa w ust. 1, przyznaje się ubezpieczonemu, który legitymuje

się okresami, o których mowa w art. 10 ust. 1 pkt 1, krótszymi niż 25 lat.

4.

Emeryturę, o której mowa w ust. 1, wypłaca się z Funduszu, z tym że koszty tej emerytury

w części odpowiadającej zwiększeniu o część składkową w wysokości obliczonej zgodnie

z ust. 1 podlegają refundacji z funduszu emerytalno-rentowego określonego w przepisach

o ubezpieczeniu społecznym rolników.

Osobie, której przed dniem wejścia w życie ustawy przyznano okresową emeryturę kapitałową,

i która po tym dniu podlegała ubezpieczeniu emerytalnemu i rentowym - na jej wniosek

ustala się ponownie wysokość okresowej emerytury kapitałowej, w tym ze środków zewidencjonowanych

na subkoncie, o którym mowa w art. 40a ustawy zmienianej w art. 7. Przepisy art. 25

ustawy zmienianej w art. 18 stosuje się odpowiednio.

(uchylony).

Do spraw wszczętych i niezakończonych przed dniem wejścia w życie ustawy dotyczących

podziału środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego

w razie rozwodu, unieważnienia małżeństwa albo śmierci ubezpieczonego stosuje się

przepisy dotychczasowe.

(uchylony).

(uchylony).

Przepisy wykonawcze wydane na podstawie

1)

art. 14 ust. 3 i art. 22 ust. 3 ustawy zmienianej w art. 9 zachowują moc do dnia wejścia

w życie nowych przepisów wykonawczych wydanych na podstawie art. 14 ust. 3 i art.

22 ust. 3 ustawy zmienianej w art. 9, w brzmieniu nadanym niniejszą ustawą,

2)

art. 16 ustawy zmienianej w art. 18 zachowują moc do dnia wejścia w życie nowych przepisów

wykonawczych wydanych na podstawie art. 16 ustawy zmienianej w art. 18, w brzmieniu

nadanym niniejszą ustawą

- nie dłużej jednak niż przez 6 miesięcy od dnia wejścia w życie ustawy.

1.

Emerytury kapitałowe są wypłacane za pośrednictwem jednostki organizacyjnej Zakładu

Ubezpieczeń Społecznych, która jest właściwa do wypłaty emerytury z Funduszu Ubezpieczeń

Społecznych.

2.

Emerytury kapitałowe są wypłacane wraz z emeryturą lub rentą.

3.

W przypadku gdy osoba uprawniona do emerytury kapitałowej i emerytury z Funduszu Ubezpieczeń

Społecznych pobiera rentę z innego organu emerytalnego lub rentowego, emeryturę kapitałową

wypłaca, w dniu ustalonym jako termin płatności, jednostka organizacyjna Zakładu Ubezpieczeń

Społecznych, która ustaliła prawo do emerytury z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.

4.

Organ, o którym mowa w ust. 3, jest obowiązany niezwłocznie poinformować Zakład Ubezpieczeń

Społecznych o

1)

wstrzymaniu wypłaty renty i jego przyczynach,

2)

podjęciu wypłaty renty

- jeżeli został poinformowany o podjęciu przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych na wniosek

osoby zainteresowanej wypłaty emerytury lub renty.

W razie gdy środki zewidencjonowane na subkoncie są niższe od kwoty okresowej emerytury

kapitałowej, okresową emeryturę kapitałową wypłaca się w kwocie nie wyższej niż kwota

środków zewidencjonowanych na subkoncie, bez konieczności wydawania decyzji w sprawie

wypłaty emerytury w niższej wysokości.

W ustawie z dnia 17 listopada 1964 r. - Kodeks postępowania cywilnego

(Dz. U. Nr 43, poz. 296, z późn. zm. w art. 476 § 3 otrzymuje brzmienie

„

§ 3.

Przez sprawy z zakresu ubezpieczeń społecznych rozumie się także sprawy wszczęte na

skutek niewydania przez organ rentowy decyzji we właściwym terminie, a także sprawy,

w których wniesiono odwołanie od orzeczenia wojewódzkiego zespołu do spraw orzekania

o stopniu niepełnosprawności, sprawy o roszczenia ze stosunków prawnych między członkami

otwartych funduszy emerytalnych a tymi funduszami lub ich organami oraz sprawy ze

stosunków między emerytami lub osobami uposażonymi w rozumieniu przepisów o emeryturach

kapitałowych a Zakładem Ubezpieczeń Społecznych.

”

.

1.

W okresie od dnia 1 stycznia 2012 r. do dnia 31 grudnia 2012 r. oszczędzający może

przenieść środki zgromadzone na indywidualnym koncie emerytalnym na indywidualne konto

zabezpieczenia emerytalnego. Wartość przeniesionych środków stanowi wpłatę na indywidualne

konto zabezpieczenia emerytalnego.

2.

Wpłata na indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego środków, o których mowa w

ust. 1, może podlegać odliczeniu od dochodu na zasadach określonych w ustawie zmienianej

w art. 3. Nadwyżka ponad przysługujący w roku podatkowym limit odliczenia podlega

odliczeniu w latach następnych.

3.

W okresie dokonywania odliczeń od dochodu środków przeniesionych z indywidualnego

konta emerytalnego na indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego oszczędzającemu

nie przysługuje prawo dokonywania wpłat na indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego.

4.

Do środków, o których mowa w ust. 1, nie stosuje się przepisu art. 30a ust. 1 pkt

10 ustawy zmienianej w art. 3.

(pominięty).

W ustawie z dnia 29 maja 1974 r. o zaopatrzeniu inwalidów wojennych i wojskowych oraz

ich rodzin

(Dz. U. z 2002 r. Nr 9, poz. 87, z późn. zm. w art. 54 po ust. 1 dodaje się ust. 1a w brzmieniu

„

1a.

Kwota połowy emerytury, o której mowa w ust. 1 pkt 1, obejmuje połowę łącznej kwoty

emerytury z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych i emerytury kapitałowej wypłacanej na

podstawie odrębnych przepisów oraz nie może być niższa niż kwota należnej emerytury

kapitałowej, przy czym emerytura kapitałowa wypłacana jest w pełnej wysokości.”.

”

(pominięty).

Ustawa wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2011 r.

Ustawa wchodzi w życie z dniem 1 maja 2011 r., z wyjątkiem art. 2 pkt 1, art. 3 pkt

1, pkt 2 lit. a, pkt 3, pkt 5 i pkt 6, art. 4 pkt 1-12, pkt 13 lit. b i c, pkt 14-25,

pkt 27, pkt 28, pkt 29 lit. a, pkt 30-33, pkt 34 lit. a, pkt 35-39, pkt 42-44 i pkt

46-50, art. 5, art. 6, art. 12, art. 13, art. 15, art. 16 i art. 31, które wchodzą

w życie z dniem 1 stycznia 2012 r.

W ustawie z dnia 20 grudnia 1990 r. o ubezpieczeniu społecznym rolników

(Dz. U. z 2008 r. Nr 50, poz. 291, z późn. zm. wprowadza się następujące zmiany

1)

w art. 6 pkt 6 otrzymuje brzmienie

„

6)

przepisach emerytalnych - rozumie się przepisy ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych

(Dz. U. z 2004 r. Nr 39, poz. 353, z późn. zm.;

”

;

2)

w art. 20

a)

ust. 1 otrzymuje brzmienie

„

1.

Do okresów ubezpieczenia wymaganych zgodnie z art. 19 ust. 1 pkt 2 i ust. 2 pkt 2

zalicza się okresy

1)

podlegania ubezpieczeniu społecznemu rolników indywidualnych i członków ich rodzin

w latach 1983-1990;

2)

prowadzenia gospodarstwa rolnego lub pracy w gospodarstwie rolnym, po ukończeniu 16

roku życia, przed dniem 1 stycznia 1983 r.;

3)

od których zależy prawo do emerytury zgodnie z przepisami emerytalnymi.

”

,

b)

dodaje się ust. 3 w brzmieniu

„

3.

Przepisu ust. 1 pkt 3 nie stosuje się do osób urodzonych po dniu 31 grudnia 1948 r.

”

;

3)

w art. 21 ust. 3 otrzymuje brzmienie

„

3.

Przy ustalaniu okresu podlegania ubezpieczeniu emerytalno-rentowemu zgodnie z ust.

2 stosuje się odpowiednio art. 20 ust. 1 i 2.

”

;

4)

w art. 22 dodaje się ust. 4 w brzmieniu

„

4.

Wysokość emerytury, o której mowa w ust. 3, może być niższa od dotychczas pobieranej

renty, jeżeli jej zmniejszenie wynika z wyłączenia okresów, o których mowa w art.

20 ust. 1 pkt 3.

”

;

5)

w art. 25 po ust. 2a dodaje się ust. 2b w brzmieniu

„

2b.

Przepisu ust. 2a nie stosuje się przy ustalaniu wysokości emerytury rolniczej dla

osób urodzonych po dniu 31 grudnia 1948 r.

”

;

6)

w art. 27 po ust. 1 dodaje się ust. 1a w brzmieniu

„

1a.

W razie zbiegu prawa do dodatku pielęgnacyjnego, o którym mowa w ust. 1, z prawem

do dodatku pielęgnacyjnego przysługującego do emerytury, ustalonej na podstawie art.

24 ust. 1, art. 24a lub art. 184 przepisów emerytalnych, dodatek pielęgnacyjny wypłaca

się wraz z emeryturą z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.

”

;

7)

w art. 33

a)

ust. 1 otrzymuje brzmienie

„

1.

W razie zbiegu prawa do emerytury z prawem do renty na podstawie ustawy, uprawnionemu

przyznaje się jedno świadczenie - wyższe lub wybrane przez uprawnionego, z zastrzeżeniem

art. 22 ust. 3 i 4.

”

,

b)

po ust. 2 dodaje się ust. 2a-2d w brzmieniu

„

2a.

Przepisu ust. 2 nie stosuje się do osób uprawnionych jednocześnie do emerytury rolniczej

oraz do emerytury przyznanej na podstawie art. 24 ust. 1, art. 24a lub art. 184 przepisów

emerytalnych.

2b.

Uprawniony do renty rolniczej z tytułu niezdolności do pracy albo renty rodzinnej

z ubezpieczenia i do emerytury na podstawie art. 24 lub art. 24a przepisów emerytalnych

traci prawo do renty rolniczej z tytułu niezdolności do pracy albo renty rodzinnej

z ubezpieczenia, chyba że zanim wystąpi z wnioskiem o prawo do emerytury na podstawie

art. 24 lub art. 24a przepisów emerytalnych złoży oświadczenie, że wybiera rentę rolniczą

z tytułu niezdolności do pracy albo rentę rodzinną z ubezpieczenia. W przypadku złożenia

tego oświadczenia środki zgromadzone na jego rachunku w otwartym funduszu emerytalnym

są przekazywane przez ten fundusz, za pośrednictwem Zakładu Ubezpieczeń Społecznych,

na dochody budżetu państwa. Oświadczenie o wyborze świadczenia jest ostateczne i nie

przysługuje od niego prawo odstąpienia.

2c.

W przypadku gdy uprawniony do renty rolniczej z tytułu niezdolności do pracy nie spełnia

warunków do emerytury rolniczej na podstawie art. 22 ust. 3, Kasa wzywa uprawnionego

do renty rolniczej z tytułu niezdolności do pracy, w terminie co najmniej 3 miesięcy

przed osiągnięciem wieku emerytalnego, do złożenia oświadczenia, o którym mowa w ust.

2b.

2d.

Kasa wzywa uprawnionego do renty rodzinnej z ubezpieczenia, w terminie co najmniej

3 miesięcy przed osiągnięciem wieku emerytalnego, do złożenia oświadczenia, o którym

mowa w ust. 2b.

”

,

c)

uchyla się ust. 3.

W ustawie z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych

(Dz. U. z 2000 r. Nr 14, poz. 176, z późn. zm. wprowadza się następujące zmiany

1)

w art. 5a w pkt 22 kropkę zastępuje się przecinkiem i dodaje pkt 23 w brzmieniu

„

23)

ustawie o emeryturach kapitałowych - oznacza to ustawę z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych

(Dz. U. Nr 228, poz. 1507).

”

;

2)

w art. 12 ust. 7 otrzymuje brzmienie

„

7.

Przez emeryturę lub rentę rozumie się łączną kwotę świadczeń emerytalnych i rentowych,

w tym kwoty emerytur kapitałowych wypłacanych na podstawie ustawy o emeryturach kapitałowych, wraz ze wzrostami i dodatkami, z wyłączeniem dodatków rodzinnych i pielęgnacyjnych

oraz dodatków dla sierot zupełnych do rent rodzinnych.

”

;

3)

w art. 30a w ust. 1 w pkt 11 kropkę zastępuje się przecinkiem i dodaje pkt 12 w brzmieniu

„

12)

od kwot wypłaty gwarantowanej po śmierci uprawnionego do dożywotniej emerytury kapitałowej

w rozumieniu ustawy o emeryturach kapitałowych.

”

.

(pominięte).

W ustawie z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych

(Dz. U. z 2004 r. Nr 159, poz. 1667, z późn. zm. wprowadza się następujące zmiany

1)

w art. 2 ust. 2 otrzymuje brzmienie

„

2.

Przedmiotem działalności funduszu jest gromadzenie środków pieniężnych, ich lokowanie,

z przeznaczeniem na wypłatę członkom funduszu po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego,

i wypłata okresowych emerytur kapitałowych, o których mowa w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych

(Dz. U. Nr 228, poz. 1507).

”

;

2)

art. 7 otrzymuje brzmienie

„

Art. 7.

Ustawa nie narusza przepisów innych ustaw, które przewidują wypłatę świadczeń pieniężnych

w związku z osiągnięciem wieku emerytalnego, w tym ustawy z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych.

”

;

3)

w art. 8 po pkt 4 dodaje się pkt 4a i 4b w brzmieniu

„

4a)

okresowa emerytura kapitałowa - oznacza emeryturę, o której mowa w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych;

4b)

dożywotnia emerytura kapitałowa - oznacza emeryturę, o której mowa w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych;

”

;

4)

w art. 81 dodaje się ust. 10 w brzmieniu

„

10.

Umowa z otwartym funduszem, o której mowa w ust. 1, ulega rozwiązaniu z dniem dokonania

przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych wyrejestrowania z otwartego funduszu emerytalnego

w Centralnym Rejestrze Członków Otwartych Funduszy Emerytalnych w związku z przyznaniem

dożywotniej emerytury kapitałowej albo nieustaleniem prawa do okresowej emerytury

kapitałowej lub dożywotniej emerytury kapitałowej, z przyczyn określonych w art. 15 ust. 1 i art. 18 ust. 1 ustawy z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych.

”

;

5)

po art. 81 dodaje się art. 81a w brzmieniu

„

Art. 81a.

W okresie od dnia złożenia wniosku o okresową emeryturę kapitałową lub wszczęcia postępowania

z urzędu do dnia uprawomocnienia się decyzji w sprawie okresowej emerytury kapitałowej

otwarty fundusz wstrzymuje dokonanie wypłaty transferowej.

”

;

6)

w art. 89 ust. 1 otrzymuje brzmienie

„

1.

Fundusz prowadzi rejestr członków funduszu zawierający podstawowe dane osobowe członków,

dane o wpłatach składek do funduszu i otrzymanych wypłatach transferowych oraz przeliczeniach

tych składek i wypłat transferowych na jednostki rozrachunkowe, dane o aktualnym stanie

środków na rachunkach z uwzględnieniem środków wypłaconych na okresową emeryturę kapitałową,

a w pracowniczych funduszach - także dane o aktualnym stanie akcji na rachunkach ilościowych.

”

;

7)

po art. 100a dodaje się art. 100b w brzmieniu

„

Art. 100b.

1.

Otwarty fundusz umarza jednostki rozrachunkowe pozostające na rachunku członka otwartego

funduszu w kwocie podanej w decyzji Zakładu Ubezpieczeń Społecznych o ustaleniu prawa

do okresowej emerytury kapitałowej i jej wysokości, o której mowa w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych.

2.

Na podstawie decyzji Zakładu Ubezpieczeń Społecznych o ustaleniu prawa do dożywotniej

emerytury kapitałowej i jej wysokości, o której mowa w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych, otwarty fundusz umarza jednostki rozrachunkowe pozostające na rachunku członka otwartego

funduszu w całości.

”

;

8)

art. 111 otrzymuje brzmienie

„

Art. 111.

Wypłata środków zgromadzonych na rachunku w otwartym funduszu następuje przez przeniesienie

tych środków

1)

na dochody funduszu emerytalnego wyodrębnionego w ramach Funduszu Ubezpieczeń Społecznych,

o którym mowa w przepisach o systemie ubezpieczeń społecznych, lub

2)

w związku z wydaniem decyzji Zakładu Ubezpieczeń Społecznych o ustaleniu prawa do

okresowej emerytury kapitałowej lub dożywotniej emerytury kapitałowej i ich wysokości.

”

;

9)

w art. 111a w ust. 1 w pkt 2 kropkę zastępuje się średnikiem i dodaje pkt 3 i 4 w

brzmieniu

„

3)

Kasa Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego zawiadomi o wyborze przez członka otwartego

funduszu renty rolniczej z tytułu niezdolności do pracy albo renty rodzinnej z ubezpieczenia

na podstawie art. 33 ust. 2b ustawy z dnia 20 grudnia 1990 r. o ubezpieczeniu społecznym rolników

(Dz. U. z 2008 r. Nr 50, poz. 291, z późn. zm.;

4)

Minister Sprawiedliwości zawiadomi o przejściu w stan spoczynku z prawem do uposażenia,

o którym mowa w art. 100 § 2 ustawy z dnia 27 lipca 2001 r. - Prawo o ustroju sądów powszechnych

(Dz. U. Nr 98, poz. 1070, z późn. zm., sędziego będącego członkiem otwartego funduszu.

”

;

10)

po art. 111a dodaje się art. 111b w brzmieniu

„

Art. 111b.

1.

Otwarty fundusz po otrzymaniu z Zakładu Ubezpieczeń Społecznych informacji, o której

mowa w art. 14 ust. 5 i art. 17 ust. 9 ustawy z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych, jest obowiązany przekazać na rachunek wskazany przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych

część albo całość środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu.

2.

W przypadku przekazania całości środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego

funduszu, umowa z otwartym funduszem emerytalnym ulega rozwiązaniu, chyba że członek

funduszu wycofa wniosek o emeryturę przed uprawomocnieniem się decyzji o ustaleniu

prawa do emerytury.

3.

W przypadku, o którym mowa w ust. 1, otwarty fundusz nie może pobierać opłaty.

”

;

11)

w art. 131 ust. 2 otrzymuje brzmienie

„

2.

Wypłata transferowa jest dokonywana w terminie, o którym mowa w art. 122, nie wcześniej

jednak niż w terminie 1 miesiąca, po przedstawieniu przez małżonka zmarłego odpisu

aktu zgonu, odpisu aktu małżeństwa oraz pisemnego oświadczenia stwierdzającego, czy

do chwili śmierci członka funduszu nie zaszły żadne zmiany w stosunku do treści oświadczenia,

o którym mowa w art. 83 ust. 1, lub zawiadomienia, o którym mowa w art. 83 ust. 2,

a jeżeli zmiany te miały miejsce - także dowodu tych zmian.

”

;

12)

w art. 132 ust. 3 otrzymuje brzmienie

„

3.

Otwarty fundusz dokonuje wypłaty środków należnych osobie wskazanej przez zmarłego

w terminie 3 miesięcy, nie wcześniej jednak niż w terminie 1 miesiąca, od dnia przedstawienia

funduszowi urzędowego dokumentu stwierdzającego tożsamość osoby uprawnionej, z tym

że wypłata środków przypadających małżonkowi zmarłego może być przekazana na jego

żądanie na rachunek w otwartym funduszu. W tym ostatnim przypadku do wypłaty transferowej

środków przypadających małżonkowi zmarłego stosuje się odpowiednio art. 128.

”

;

13)

po art. 132 dodaje się art. 132a w brzmieniu

„

Art. 132a.

1.

W razie śmierci członka otwartego funduszu, który osiągnął wiek emerytalny i do dnia

śmierci nie ustalono wysokości emerytury - kwotę środków zgromadzonych na rachunku

zmarłego pomniejsza się o kwoty niezrealizowanych świadczeń, o których mowa w art. 136 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń

Społecznych.

2.

Po dokonaniu zwrotu niewykorzystanych środków przeznaczonych na wypłatę niezrealizowanych

świadczeń otwarty fundusz dokonuje wypłaty tych środków zgodnie z art. 131 i 132.

”

;

14)

art. 192 otrzymuje brzmienie

„

Art. 192.

1.

Fundusz jest obowiązany, na żądanie członka, udzielić mu na piśmie informacji określającej

pieniężną wartość środków zgromadzonych na jego rachunku.

2.

Otwarty fundusz informuje członka o pieniężnej wartości środków zgromadzonych na rachunku

członka na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc

1)

złożenia wniosku, o ustalenie prawa do okresowej emerytury kapitałowej albo ponowne

ustalenie jej wysokości;

2)

podjęcia wypłaty okresowej emerytury kapitałowej, jeżeli

a)

wniosek o okresową emeryturę kapitałową został złożony przed osiągnięciem wieku emerytalnego,

albo

b)

postępowanie o okresową emeryturę kapitałową zostało wszczęte z urzędu.

3.

Otwarty fundusz informuje członka i Zakład Ubezpieczeń Społecznych o pieniężnej wartości

środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu po dokonaniu ostatniej

wypłaty okresowej emerytury kapitałowej.

”

.

W ustawie z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych

(Dz. U. z 2007 r. Nr 11, poz. 74, z późn. zm. wprowadza się następujące zmiany

1)

w art. 4 po pkt 12 dodaje się pkt 12a i 12b w brzmieniu

„

12a)

okresowa emerytura kapitałowa - świadczenie pieniężne określone w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych

(Dz. U. Nr 228, poz. 1507);

12b)

dożywotnia emerytura kapitałowa - świadczenie pieniężne określone w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych;

”

;

2)

w art. 22

a)

ust. 3b otrzymuje brzmienie

„

3b.

Zakład zaprzestaje odprowadzania części składki, o której mowa w ust. 3, od dnia następującego

po dniu poinformowania przez Zakład otwartego funduszu emerytalnego o

1)

obowiązku przekazania środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu

emerytalnego na fundusz emerytalny FUS, w przypadku nieustalenia prawa do okresowej

emerytury kapitałowej, albo

2)

złożeniu przez członka otwartego funduszu emerytalnego oświadczenia o wyborze oferty

dożywotniej emerytury kapitałowej.

”

,

b)

po ust. 3b dodaje się ust. 3c w brzmieniu

„

3c.

Przepis ust. 3b stosuje się odpowiednio do części składki, o której mowa w ust. 3,

należnej za okres do dnia poinformowania, o którym mowa w ust. 3b, o

1)

obowiązku przekazania środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu

emerytalnego na fundusz emerytalny FUS, w przypadku nieustalenia prawa do okresowej

emerytury kapitałowej, albo

2)

złożeniu przez członka otwartego funduszu emerytalnego oświadczenia o wyborze oferty

dożywotniej emerytury kapitałowej

- opłaconej lub zidentyfikowanej po tym dniu.

”

;

3)

w art. 33 w ust. 1 pkt 6 otrzymuje brzmienie

„

6)

Centralny Rejestr Otrzymujących Emerytury z Funduszy Dożywotnich Emerytur Kapitałowych;

”

;

4)

w art. 40

a)

ust. 1c otrzymuje brzmienie

„

1c.

Na koncie ubezpieczonego ewidencjonuje się także informacje o

1)

zwaloryzowanej wysokości składek na otwarte fundusze emerytalne

a)

w przypadku ubezpieczonych, o których mowa w ust. 1 pkt 1, należnych za okres do dnia

poinformowania przez Zakład otwartego funduszu emerytalnego o

-

obowiązku przekazania środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu

emerytalnego na fundusz emerytalny FUS, w przypadku nieustalenia prawa do okresowej

emerytury kapitałowej, albo

-

złożeniu przez członka otwartego funduszu emerytalnego oświadczenia o wyborze oferty

dożywotniej emerytury kapitałowej

-

nieopłaconych lub niezidentyfikowanych do tego dnia, także wówczas gdy nie uległy

one przedawnieniu,

b)

w przypadku ubezpieczonych, o których mowa w ust. 1 pkt 2, opłaconych lub zidentyfikowanych

po dniu poinformowania przez Zakład otwartego funduszu emerytalnego o

-

obowiązku przekazania środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu

emerytalnego na fundusz emerytalny FUS, w przypadku nieustalenia prawa do okresowej

emerytury kapitałowej, albo

-

złożeniu przez członka otwartego funduszu emerytalnego oświadczenia o wyborze oferty

dożywotniej emerytury kapitałowej;

2)

wysokości środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego

przekazanych na fundusz emerytalny FUS, w przypadku nieustalenia prawa do okresowej

emerytury kapitałowej albo dożywotniej emerytury kapitałowej.

”

,

b)

w ust. 2

-

po pkt 4 dodaje się pkt 4a w brzmieniu

„

4a)

o wartości środków wypłaconych z tytułu okresowej emerytury kapitałowej;

”

,

-

pkt 6 otrzymuje brzmienie

„

6)

o wysokości dożywotniej emerytury kapitałowej;

”

;

5)

w art. 50 po ust. 1f dodaje się ust. 1g w brzmieniu

„

1g.

Jeżeli ubezpieczonemu, o którym mowa w ust. 1b, do osiągnięcia, stanowiącego w jego

przypadku wiek emerytalny, 60 roku życia brakuje nie więcej niż 12 miesięcy, podaje

się dodatkowo informację o możliwości skorzystania z prawa do okresowej emerytury

kapitałowej.

”

;

6)

w art. 54 w pkt 8 kropkę zastępuje się średnikiem i dodaje pkt 9 w brzmieniu

„

9)

wydatki na pokrycie niedoboru środków niezbędnych do zapewnienia wypłat emerytur kapitałowych.

”

;

7)

w art. 55

a)

pkt 1 otrzymuje brzmienie

„

1)

emerytalny, z którego finansowane są wypłaty emerytur i wydatki, o których mowa w

art. 54 ust. 9;

”

,

b)

w pkt 2 lit. b otrzymuje brzmienie

„

b)

wypłaty emerytur przyznanych z urzędu zamiast rent z tytułu niezdolności do pracy

osobom urodzonym przed dniem 1 stycznia 1949 r., które nie mają okresu składkowego

i nieskładkowego wynoszącego co najmniej 20 lat dla kobiet i co najmniej 25 lat dla

mężczyzn,”.

”

Ustawa wchodzi w życie z dniem 1 lutego 2014 r., z wyjątkiem art. 1, art. 8, art.

11, art. 23, art. 29, art. 31 i art. 36, które wchodzą w życie po upływie 14 dni od

dnia ogłoszenia.

W ustawie z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych

(Dz. U. z 2004 r. Nr 39, poz. 353, z późn. zm. wprowadza się następujące zmiany

1)

w art. 4

a)

pkt 2 otrzymuje brzmienie

„

2)

dożywotnia emerytura kapitałowa - emeryturę, o której mowa w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych

(Dz. U. Nr 228, poz. 1507);

”

,

b)

po pkt 2 dodaje się pkt 2a w brzmieniu

„

2a)

okresowa emerytura kapitałowa - emeryturę, o której mowa w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych;

”

;

2)

po art. 26 dodaje się art. 26a w brzmieniu

„

Art. 26a.

1.

Wysokość emerytury ustalonej zgodnie z art. 26 ulega zwiększeniu za okresy opłacania

składek na Fundusz Emerytalny Rolników, Fundusz Ubezpieczenia Społecznego Rolników

i ubezpieczenie emerytalno-rentowe, o których mowa w przepisach o ubezpieczeniu społecznym

rolników. Zwiększenie to ustala się według zasad wymiaru części składkowej emerytury

rolniczej przewidzianych w przepisach o ubezpieczeniu społecznym rolników na podstawie

zaświadczenia Kasy Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego o okresach opłacania składek.

2.

Zwiększenie, o którym mowa w ust. 1, nie przysługuje osobie mającej ustalone prawo

do emerytury na podstawie przepisów o ubezpieczeniu społecznym rolników.

3.

Zwiększenie, o którym mowa w ust. 1, przyznaje się ubezpieczonemu, który legitymuje

się okresami, o których mowa w art. 10 ust. 1 pkt 1, krótszymi niż 25 lat.

4.

Emeryturę, o której mowa w ust. 1, wypłaca się z Funduszu, z tym że koszty tej emerytury

w części odpowiadającej zwiększeniu o część składkową w wysokości obliczonej zgodnie

z ust. 1 podlegają refundacji z funduszu emerytalno-rentowego określonego w przepisach

o ubezpieczeniu społecznym rolników.

”

;

3)

w art. 73 ust. 3 otrzymuje brzmienie

„

3.

Jeżeli emerytura zmarłego została obliczona wraz ze zwiększeniami, o których mowa

w art. 26a lub art. 56 ust. 3 i 4, rentę rodzinną oblicza się jako procent świadczenia

zmarłego w wysokości pomniejszonej o te zwiększenia, odpowiednio do liczby uprawnionych

do renty. Tak obliczoną rentę rodzinną uzupełnia się do wysokości uwzględniającej

50% zwiększenia, które przysługiwałoby zmarłemu.

”

;

4)

w art. 87

a)

ust. 1 otrzymuje brzmienie

„

1.

W przypadku gdy emerytura przysługująca z Funduszu określona w art. 26, łącznie z

okresową emeryturą kapitałową albo dożywotnią emeryturą kapitałową, jest niższa niż

kwota, o której mowa w art. 85 ust. 2 i 3, emeryturę przysługującą z Funduszu, w tym

emeryturę ustaloną ze zwiększeniem, o którym mowa w art. 26a, podwyższa się w taki

sposób, aby suma tych świadczeń nie była niższa od tej kwoty, o ile ubezpieczony

1)

mężczyzna - ukończył 65 lat życia i ma okres składkowy i nieskładkowy wynoszący co

najmniej 25 lat,

2)

kobieta - ukończyła 60 lat życia i ma okres składkowy i nieskładkowy wynoszący co

najmniej 20 lat

- z uwzględnieniem ust. 3-7. Przepis art. 5 ust. 2 stosuje się odpowiednio.

”

,

b)

po ust. 1 dodaje się ust. 1a w brzmieniu

„

1a.

W okresie składkowym, o którym mowa w ust. 1 pkt 1 i 2, uwzględnia się okres, za który

ustalono zwiększenie, o którym mowa w art. 26a.

”

,

c)

ust. 5a otrzymuje brzmienie

„

5a.

Prawo do podwyższenia, o którym mowa w ust. 1, nie przysługuje w razie zbiegu prawa

do emerytury z Funduszu i okresowej emerytury kapitałowej albo dożywotniej emerytury

kapitałowej z prawem do

1)

emerytury wojskowej lub policyjnej, o której mowa w art. 85 ust. 5;

2)

emerytury rolniczej określonej w przepisach o ubezpieczeniu społecznym rolników.

”

;

5)

w art. 103

a)

ust. 2 otrzymuje brzmienie

„

2.

Przepisu ust. 1 nie stosuje się do emerytów, którzy ukończyli 60 lat (kobiety) lub

65 lat (mężczyźni).

”

,

b)

uchyla się ust. 2a;

6)

w art. 108 po ust. 2 dodaje się ust. 2a w brzmieniu

„

2a.

Złożenie przez członka otwartego funduszu emerytalnego wniosku o ponowne ustalenie

wysokości emerytury, o której mowa w art. 24 lub art. 24a, oznacza jednocześnie złożenie

wniosku o ponowne ustalenie wysokości okresowej emerytury kapitałowej w trybie art. 25 ustawy z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych.

”

;

7)

w art. 116 po ust. 1c dodaje się ust. 1d w brzmieniu

„

1d.

Przepisu ust. 1b nie stosuje się, jeżeli członek otwartego funduszu emerytalnego zmarł

przed wydaniem decyzji, o ile w dniu śmierci spełniał warunki do emerytury.

”

;

8)

po art. 116 dodaje się art. 116a w brzmieniu

„

Art. 116a.

Złożenie przez członka otwartego funduszu emerytalnego wniosku o emeryturę, o której

mowa w art. 24 ust. 1, oznacza jednocześnie złożenie wniosku o ustalenie okresowej

emerytury kapitałowej, o której mowa w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych.

”

;

9)

w art. 129 ust. 3 otrzymuje brzmienie

„

3.

Warunkiem podjęcia wypłaty emerytury, o której mowa w art. 24 ust. 1, dla członka

otwartego funduszu emerytalnego po ukończeniu wieku 65 lat jest złożenie wniosku o

ustalenie prawa do dożywotniej emerytury kapitałowej albo oświadczenie, o którym mowa

w art. 17 ust. 5 ustawy z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych.

”

.

W ustawie z dnia 27 lipca 2001 r. - Prawo o ustroju sądów powszechnych

(Dz. U. Nr 98, poz. 1070, z późn. zm. w art. 100 § 6a otrzymuje brzmienie

„

§ 6a.

Jeżeli zbieg praw, o którym mowa w § 6, dotyczy sędziego przechodzącego lub przeniesionego

w stan spoczynku zgodnie z § 2, który jest członkiem otwartego funduszu emerytalnego,

środki zgromadzone na rachunku w tym funduszu otwarty fundusz emerytalny przekazuje

za pośrednictwem Zakładu Ubezpieczeń Społecznych na dochody budżetu państwa.

”

.

(pominięte).

W ustawie z dnia 30 października 2002 r. o ubezpieczeniu społecznym z tytułu wypadków

przy pracy i chorób zawodowych

(Dz. U. Nr 199, poz. 1673, z późn. zm. w art. 26 po ust. 1 dodaje się ust. 1a w brzmieniu

„

1a.

Kwota połowy emerytury, o której mowa w ust. 1 pkt 1, obejmuje połowę łącznej kwoty

emerytury z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych i emerytury kapitałowej wypłacanej na

podstawie odrębnych przepisów oraz nie może być niższa niż kwota należnej emerytury

kapitałowej, przy czym emerytura kapitałowa wypłacana jest w pełnej wysokości.

”

.

W ustawie z dnia 22 maja 2003 r. o nadzorze ubezpieczeniowym i emerytalnym oraz Rzeczniku

Ubezpieczonych

(Dz. U. Nr 124, poz. 1153, z późn. zm. wprowadza się następujące zmiany

1)

art. 3 otrzymuje brzmienie

„

Art. 3.

Celem nadzoru jest ochrona interesów osób ubezpieczających, ubezpieczonych, uposażonych

lub uprawnionych z umów ubezpieczenia, członków funduszy emerytalnych, uczestników

pracowniczych programów emerytalnych, osób otrzymujących emeryturę kapitałową lub

osób przez nie uposażonych.

”

;

2)

w art. 5 ust. 1 otrzymuje brzmienie

„

1.

Rzecznik Ubezpieczonych reprezentuje interesy osób ubezpieczających, ubezpieczonych,

uposażonych lub uprawnionych z umów ubezpieczenia, członków funduszy emerytalnych,

uczestników pracowniczych programów emerytalnych, osób otrzymujących emeryturę kapitałową

lub osób przez nie uposażonych.

”

;

3)

w art. 19 w ust. 6 pkt 3 otrzymuje brzmienie

„

3)

rażącego naruszenia interesów osób ubezpieczających, ubezpieczonych, uposażonych lub

uprawnionych z umów ubezpieczenia, członków funduszy emerytalnych, uczestników pracowniczych

programów emerytalnych, osób otrzymujących emeryturę kapitałową lub osób przez nie

uposażonych;

”

;

4)

w art. 20

a)

pkt 2 i 3 otrzymują brzmienie

„

2)

opiniowanie projektów aktów prawnych dotyczących organizacji i funkcjonowania ubezpieczeń,

funduszy emerytalnych, pracowniczych programów emerytalnych oraz emerytur kapitałowych;

3)

występowanie do właściwych organów z wnioskami o podjęcie inicjatywy ustawodawczej

bądź o wydanie lub zmianę innych aktów prawnych w sprawach dotyczących organizacji

i funkcjonowania ubezpieczeń, funduszy emerytalnych, pracowniczych programów emerytalnych

oraz emerytur kapitałowych;

”

,

b)

w pkt 5 lit. d otrzymuje brzmienie

„

d)

towarzystwami emerytalnymi a członkami funduszy emerytalnych oraz wynikłych z uczestnictwa

w pracowniczych programach emerytalnych,

”

,

c)

pkt 6 otrzymuje brzmienie

„

6)

inicjowanie i organizowanie działalności edukacyjnej i informacyjnej w dziedzinie

ochrony ubezpieczających, ubezpieczonych, uposażonych lub uprawnionych z umów ubezpieczenia,

członków funduszy emerytalnych, uczestników pracowniczych programów emerytalnych,

osób otrzymujących emeryturę kapitałową, lub osób uposażonych.

”

;

5)

w art. 25 w ust. 5 pkt 3 otrzymuje brzmienie

„

3)

rażącego naruszenia interesów osób ubezpieczających, ubezpieczonych, uposażonych lub

uprawnionych z umów ubezpieczenia, członków funduszy emerytalnych, uczestników pracowniczych

programów emerytalnych, osób otrzymujących emeryturę kapitałową lub osób przez nie

uposażonych;

”

.

W ustawie z dnia 21 lipca 2006 r. o nadzorze nad rynkiem finansowym

(Dz. U. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 42, poz. 272 i Nr 49, poz. 328 oraz z 2008 r. Nr 209, poz. 1317) wprowadza się następujące zmiany

1)

w art. 1 w ust. 2 pkt 2 otrzymuje brzmienie

„

2)

nadzór emerytalny, sprawowany zgodnie z przepisami ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych

(Dz. U. z 2004 r. Nr 159, poz. 1667, z późn. zm., ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach emerytalnych

(Dz. U. Nr 116, poz. 1207, z 2005 r. Nr 143, poz. 1202, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119 oraz z 2008 r. Nr 220, poz. 1432), ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych

(Dz. U. Nr 116, poz. 1205, z 2005 r. Nr 183, poz. 1538, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119 oraz z 2008 r. Nr 220, poz. 1432), ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o nadzorze ubezpieczeniowym i emerytalnym oraz Rzeczniku

Ubezpieczonych

(Dz. U. Nr 124, poz. 1153, z późn. zm. oraz ustawy z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych

(Dz. U. Nr 228, poz. 1507);

”

;

2)

w art. 6 w ust. 2 pkt 1 otrzymuje brzmienie

„

1)

określone w ustawie z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe, ustawie z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, ustawie z dnia 20 kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach emerytalnych, ustawie z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych, ustawie z dnia 22 maja 2003 r. o działalności ubezpieczeniowej, ustawie z dnia 22 maja 2003 r. o pośrednictwie ubezpieczeniowym, ustawie z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi, ustawie z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów

finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, ustawie z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych, ustawie z dnia 26 października 2000 r. o giełdach towarowych, ustawie z dnia 12 września 2002 r. o elektronicznych instrumentach płatniczych oraz ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych,”.

”

1

Osobie urodzonej po dniu 31 grudnia 1948 r., której przed dniem wejścia w życie niniejszej

ustawy ustalono prawo do emerytury rolniczej, z zaliczeniem okresów, o których mowa

w art. 20 ust. 1 pkt 3 ustawy wymienionej w art. 33, a która po dniu wejścia w życie

ustawy osiągnie wiek, o którym mowa w art. 24 ust. 1a i 1b ustawy wymienionej w art.

37, i zgłosi wniosek o emeryturę z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych określoną w art.

24 lub art. 184 ustawy wymienionej w art. 37, przysługuje - w zależności od jej wyboru

- emerytura rolnicza ustalona z zaliczeniem wskazanych okresów albo emerytura z Funduszu

Ubezpieczeń Społecznych.

2.

Prawo do emerytury rolniczej oraz do emerytury z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych

przysługuje osobie, o której mowa w ust. 1, jeżeli po wyłączeniu okresów wskazanych

w tym przepisie osoba ta spełnia warunki do emerytury rolniczej.

Emerytura dla osoby urodzonej po dniu 31 grudnia 1948 r., której wysokość obliczono

wraz ze zwiększeniem lub częścią składkową emerytury rolniczej, ulega ponownemu ustaleniu

- bez uwzględnienia tego zwiększenia lub części składkowej, jeżeli osobie tej została

przyznana emerytura rolnicza z tytułu okresów, o których mowa w art. 20 ust. 1 i 2

ustawy wymienionej w art. 33, w brzmieniu ustalonym niniejszą ustawą.

Otwarte fundusze emerytalne w terminie do dnia 31 grudnia 2008 r. przekażą do Zakładu

Ubezpieczeń Społecznych pełnomocnictwa do dysponowania rachunkami bankowymi, o których

mowa w art. 14 ust. 9.

(pominięty).

1.

Wypłaty emerytury, do której prawo zostało zawieszone na podstawie art. 103 ust. 2a

ustawy, o której mowa w art. 37, dokonuje się na wniosek osoby zainteresowanej.

2.

Zakład Ubezpieczeń Społecznych informuje osoby, mające w dniu wejścia w życie ustawy

zawieszone prawo do emerytury w trybie art. 103 ust. 2a ustawy, o której mowa w art.

37, o warunkach pobierania świadczeń.

Ustawa wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia

W okresie od dnia złożenia wniosku o okresową emeryturę kapitałową lub wszczęcia postępowania

z urzędu do dnia uprawomocnienia się decyzji w sprawie okresowej emerytury kapitałowej

otwarty fundusz wstrzymuje dokonanie wypłaty transferowej.

1.

Otwarty fundusz umarza jednostki rozrachunkowe pozostające na rachunku członka otwartego

funduszu w kwocie podanej w decyzji Zakładu Ubezpieczeń Społecznych o ustaleniu prawa

do okresowej emerytury kapitałowej i jej wysokości, o której mowa w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych.

2.

Na podstawie decyzji Zakładu Ubezpieczeń Społecznych o ustaleniu prawa do dożywotniej

emerytury kapitałowej i jej wysokości, o której mowa w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych, otwarty fundusz umarza jednostki rozrachunkowe pozostające na rachunku członka otwartego

funduszu w całości.

Wypłata środków zgromadzonych na rachunku w otwartym funduszu następuje przez przeniesienie

tych środków

1)

na dochody funduszu emerytalnego wyodrębnionego w ramach Funduszu Ubezpieczeń Społecznych,

o którym mowa w przepisach o systemie ubezpieczeń społecznych, lub

2)

w związku z wydaniem decyzji Zakładu Ubezpieczeń Społecznych o ustaleniu prawa do

okresowej emerytury kapitałowej lub dożywotniej emerytury kapitałowej i ich wysokości.

1.

Otwarty fundusz po otrzymaniu z Zakładu Ubezpieczeń Społecznych informacji, o której

mowa w art. 14 ust. 5 i art. 17 ust. 9 ustawy z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych, jest obowiązany przekazać na rachunek wskazany przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych

część albo całość środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu.

2.

W przypadku przekazania całości środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego

funduszu, umowa z otwartym funduszem emerytalnym ulega rozwiązaniu, chyba że członek

funduszu wycofa wniosek o emeryturę przed uprawomocnieniem się decyzji o ustaleniu

prawa do emerytury.

3.

W przypadku, o którym mowa w ust. 1, otwarty fundusz nie może pobierać opłaty.

Złożenie przez członka otwartego funduszu emerytalnego wniosku o emeryturę, o której

mowa w art. 24 ust. 1, oznacza jednocześnie złożenie wniosku o ustalenie okresowej

emerytury kapitałowej, o której mowa w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych.

1.

W razie śmierci członka otwartego funduszu, który osiągnął wiek emerytalny i do dnia

śmierci nie ustalono wysokości emerytury - kwotę środków zgromadzonych na rachunku

zmarłego pomniejsza się o kwoty niezrealizowanych świadczeń, o których mowa w art. 136 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń

Społecznych.

2.

Po dokonaniu zwrotu niewykorzystanych środków przeznaczonych na wypłatę niezrealizowanych

świadczeń otwarty fundusz dokonuje wypłaty tych środków zgodnie z art. 131 i 132.

1.

Fundusz jest obowiązany, na żądanie członka, udzielić mu na piśmie informacji określającej

pieniężną wartość środków zgromadzonych na jego rachunku.

2.

Otwarty fundusz informuje członka o pieniężnej wartości środków zgromadzonych na rachunku

członka na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc

1)

złożenia wniosku, o ustalenie prawa do okresowej emerytury kapitałowej albo ponowne

ustalenie jej wysokości;

2)

podjęcia wypłaty okresowej emerytury kapitałowej, jeżeli

a)

wniosek o okresową emeryturę kapitałową został złożony przed osiągnięciem wieku emerytalnego,

albo

b)

postępowanie o okresową emeryturę kapitałową zostało wszczęte z urzędu.

3.

Otwarty fundusz informuje członka i Zakład Ubezpieczeń Społecznych o pieniężnej wartości

środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu po dokonaniu ostatniej

wypłaty okresowej emerytury kapitałowej.