Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 31 maja 2012 r. w sprawie szczegółowego sposobu, trybu i terminów opracowania materiałów do projektu ustawy budżetowej na rok 2013

Ministrowie, kierownicy urzędów centralnych, wojewodowie i inni dysponenci części

budżetowych, zwani dalej „dysponentami”, o których mowa w art. 2 pkt 8 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, zwanej dalej „ustawą o finansach publicznych”, opracowują plany rzeczowe zadań realizowanych

ze środków budżetowych oraz projekty planów dochodów i wydatków poszczególnych części

budżetowych, w terminach, trybie i w sposób określonych w rozporządzeniu, o ile przepis

szczególny nie stanowi inaczej.

1.

Dysponenci opracowują projekty swoich części budżetowych w układzie klasyfikacji budżetowej,

ustalonej w przepisach wydanych na podstawie art. 39 ust. 4 pkt 1 i art. 114 ust. 6 ustawy o finansach publicznych.

2.

Dysponenci opracowują projekty swoich części budżetowych w układzie zadaniowym, o

którym mowa w art. 2 pkt 3 ustawy o finansach publicznych.

3.

Jednostki sektora finansów publicznych, o których mowa w art. 9 pkt 5-7 i 14 ustawy o finansach publicznych, sporządzają plany finansowe w układzie zadaniowym na rok budżetowy i kolejne lata

wykorzystując katalog funkcji, zadań, podzadań i działań zamieszczony w formularzu

BZ-1 - Zestawienie planowanych wydatków budżetowych w układzie zadaniowym na następny

rok budżetowy, stanowiącym załącznik nr 64 do rozporządzenia.

4.

Wydatki budżetowe należy prognozować racjonalnie i oszczędnie. Jednocześnie planowana

wysokość wydatków budżetowych nie może przekroczyć kwot wyliczonych przy zastosowaniu

wydatkowej reguły dyscyplinującej, dotyczącej maksymalnego wzrostu prognozowanych

wydatków, wprowadzonej art. 112a-112d ustawy o finansach publicznych, z uwzględnieniem

art. 25 ustawy z dnia 16 grudnia 2010 r. o zmianie ustawy o finansach publicznych

oraz niektórych innych ustaw

(Dz. U. Nr 257, poz. 1726 oraz z 2011 r. Nr 291, poz. 1707).

1.

Materiały do projektu budżetu państwa dysponenci opracowują na podstawie

1)

założeń do projektu budżetu państwa rozpatrzonych przez Radę Ministrów, w tym prognoz

wskaźników makroekonomicznych, opracowanych przez Ministra Finansów przy współpracy

ministra właściwego do spraw zabezpieczenia społecznego i innych ministrów właściwych

w sprawach polityki społeczno-gospodarczej;

2)

wstępnych kwot wydatków dla poszczególnych części budżetowych;

3)

zadań realizowanych w ramach programów i projektów dofinansowywanych ze środków pochodzących

z budżetu Unii Europejskiej oraz Mechanizmu Finansowego Europejskiego Obszaru Gospodarczego,

Norweskiego Mechanizmu Finansowego, a także Szwajcarsko-Polskiego Programu Współpracy.

2.

Wstępne kwoty wydatków dla poszczególnych części budżetowych oraz prognozy wskaźników

makroekonomicznych zostaną przekazane dysponentom przez Ministra Finansów, z zastrzeżeniem

ust. 3 i 4.

3.

Wstępne kwoty wydatków dla poszczególnych części budżetowych na finansowanie zadań,

o których mowa w ust. 1 pkt 3, z wyjątkiem Programu Operacyjnego Zrównoważony Rozwój

Sektora Rybołówstwa i Nadbrzeżnych Obszarów Rybackich, zostaną przekazane dysponentom

przez ministra właściwego do spraw rozwoju regionalnego po uzgodnieniu z Ministrem

Finansów.

4.

Wstępne kwoty wydatków dla poszczególnych części budżetowych na finansowanie zadań

w ramach Programu Operacyjnego Zrównoważony Rozwój Sektora Rybołówstwa i Nadbrzeżnych

Obszarów Rybackich zostaną przekazane dysponentom przez ministra właściwego do spraw

rybołówstwa po uzgodnieniu z Ministrem Finansów.

1.

Szef Służby Cywilnej może wyrazić opinie w zakresie wysokości kwot oraz podziału wydatków

na wynagrodzenia korpusu służby cywilnej, dokonywanego przez dysponentów.

2.

Minister właściwy do spraw środowiska przekazuje informacje o

1)

wysokości środków przeznaczonych na dofinansowanie zadań z zakresu ochrony środowiska

i gospodarki wodnej realizowanych przez państwowe jednostki budżetowe ze środków Narodowego

Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, oraz poszczególnych wojewódzkich

funduszy ochrony środowiska i gospodarki wodnej w terminie określonym w § 7 ust. 1;

2)

równowartości środków przekazanych przez marszałków województw z przeznaczeniem na

prowadzenie publicznych kampanii edukacyjnych w 2012 r. na podstawie art. 66 ustawy z dnia 24 kwietnia 2009 r. o bateriach i akumulatorach

(Dz. U. Nr 79, poz. 666, z późn. zm. w terminie określonym w § 5 ust. 1 oraz podział powyższych środków na prowadzenie

kampanii edukacyjnych na poszczególne województwa w terminie określonym w § 7 ust.

1.

3.

Wysokość wydatków na pozamilitarne przygotowania obronne ustala Minister Obrony Narodowej,

po otrzymaniu wstępnych kwot wydatków, o których mowa w § 3 ust. 2, i przedstawia

właściwym dysponentom oraz Ministrowi Finansów.

4.

Planowane przez dysponentów wydatki części budżetowych w ramach programów wieloletnich

wymagają uprzedniego uzgodnienia z koordynatorami tych programów.

5.

Planowane przez dysponentów wydatki części budżetowych w zakresie regionalnych programów

operacyjnych (RPO), z wyjątkiem wydatków planowanych w części „34. Rozwój regionalny”,

wymagają uprzedniego uzgodnienia z odpowiednią instytucją zarządzającą RPO - zarządem

województwa.

6.

Podziału kwoty wydatków bieżących dla działów: „Oświata i wychowanie” oraz „Edukacyjna

opieka wychowawcza” pomiędzy wojewodów, z wyodrębnieniem kwot wydatków na realizację

zadań określonych w art. 70a ust. 3 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. - Karta Nauczyciela

(Dz. U. z 2006 r. Nr 97, poz. 674, z późn. zm., dokonuje minister właściwy do spraw oświaty i wychowania. Wydatki te nie mogą być

planowane przez wojewodów w kwotach niższych bez uprzedniego uzgodnienia z ministrem

właściwym do spraw oświaty i wychowania.

7.

Podziału kwoty wydatków dla działu „Pomoc społeczna” na realizację świadczeń rodzinnych

oraz świadczenia z funduszu alimentacyjnego pomiędzy wojewodów dokonuje minister właściwy

do spraw zabezpieczenia społecznego.

8.

Podziału kwoty wydatków dla działu „Transport i łączność”, rozdziału „Przejścia graniczne”

pomiędzy wojewodów dokonuje minister właściwy do spraw wewnętrznych.

1.

W terminie 21 dni od dnia ogłoszenia niniejszego rozporządzenia, z zastrzeżeniem ust.

4 i 5, dysponenci opracują i przedłożą Ministrowi Finansów plany rzeczowe zadań realizowanych

ze środków budżetowych, według formularzy oznaczonych symbolami

1)

RZ-1 - Świadczenia z ubezpieczenia społecznego wypłacane z budżetu państwa; wzór formularza

stanowi załącznik nr 1 do rozporządzenia;

2)

RZ-2 - Środki budżetu państwa przeznaczone na finansowanie inwestycji wraz z omówieniem;

wzór formularza stanowi załącznik nr 2 do rozporządzenia;

3)

RZ-2/MON - Środki budżetu państwa przeznaczone na finansowanie inwestycji Ministerstwa Obrony

Narodowej wraz z omówieniem; wzór formularza stanowi załącznik nr 3 do rozporządzenia;

4)

RZ-3 - Dotacje na finansowanie zadań realizowanych przez przedsiębiorców oraz na finansowanie

ustawowych uprawnień do ulgowych przejazdów środkami publicznego transportu zbiorowego

autobusowego; wzór formularza stanowi załącznik nr 4 do rozporządzenia;

5)

RZ-4 - Składki na ubezpieczenie zdrowotne finansowane z budżetu państwa; wzór formularza

stanowi załącznik nr 5 do rozporządzenia;

6)

RZ-5 - Utracone przez gminy dochody z tytułu zwolnienia od podatków: leśnego, rolnego,

od nieruchomości w parkach narodowych, rezerwatach przyrody oraz przedsiębiorców o

statusie centrum badawczo-rozwojowego; wzór formularza stanowi załącznik nr 6 do rozporządzenia;

7)

RZ-6 - Zadania zlecone do wypłaty Zakładowi Ubezpieczeń Społecznych i Kasie Rolniczego

Ubezpieczenia Społecznego; wzór formularza stanowi załącznik nr 7 do rozporządzenia;

8)

RZ-7 - Skutki finansowe uzyskania wyższego stopnia awansu zawodowego - zgodnie z ustawą z dnia 26 stycznia 1982 r. - Karta Nauczyciela - nauczycieli zatrudnionych w szkołach i placówkach oświatowych prowadzonych przez

organy administracji rządowej w roku 2013; wzór formularza stanowi załącznik nr 8

do rozporządzenia;

9)

RZ-8 - Pomoc społeczna oraz pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej; wzór formularza

stanowi załącznik nr 9 do rozporządzenia;

10)

RZ-9 - Zasiłki z pomocy społecznej, świadczenia rodzinne oraz świadczenie z funduszu alimentacyjnego;

wzór formularza stanowi załącznik nr 10 do rozporządzenia;

11)

RZ-10 (BP) - Finansowanie programów realizowanych w ramach: Narodowej Strategii Spójności, Programu

Operacyjnego Zrównoważony Rozwój Sektora Rybołówstwa i Nadbrzeżnych Obszarów Rybackich

2007-2013, Norweskiego Mechanizmu Finansowego 2009-2014 (NMF) i Mechanizmu Finansowego

Europejskiego Obszaru Gospodarczego 2009-2014 (MF EOG), Szwajcarsko-Polskiego Programu

Współpracy (SPPW) w ramach budżetu państwa; wzór formularza stanowi załącznik nr 11

do rozporządzenia;

12)

RZ-10 (BE) - Finansowanie programów realizowanych w ramach: Narodowej Strategii Spójności, Programu

Operacyjnego Zrównoważony Rozwój Sektora Rybołówstwa i Nadbrzeżnych Obszarów Rybackich

2007-2013, Norweskiego Mechanizmu Finansowego 2009-2014 (NMF) i Mechanizmu Finansowego

Europejskiego Obszaru Gospodarczego 2009-2014 (MF EOG), Szwajcarsko-Polskiego Programu

Współpracy (SPPW) w ramach budżetu środków europejskich; wzór formularza stanowi załącznik

nr 12 do rozporządzenia;

13)

RZ-11 - Finansowanie Wspólnej Polityki Rolnej; wzór formularza stanowi załącznik nr 13

do rozporządzenia;

14)

RZ-12 BP) - Napływ środków z tytułu refundacji poniesionych wydatków w ramach Narodowego Planu

Rozwoju 2004-2006, Narodowej Strategii Spójności, Programu Operacyjnego Zrównoważony

Rozwój Sektora Rybołówstwa i Nadbrzeżnych Obszarów Rybackich 2007-2013, Norweskiego

Mechanizmu Finansowego 2009-2014 (NMF) i Mechanizmu Finansowego Europejskiego Obszaru

Gospodarczego 2009-2014 (MF EOG) oraz Szwajcarsko-Polskiego Programu Współpracy (SPPW)

w ramach budżetu państwa; wzór formularza stanowi załącznik nr 14 do rozporządzenia;

15)

RZ-12 (BE) - Napływ środków z tytułu refundacji poniesionych wydatków w ramach Narodowej Strategii

Spójności, Programu Operacyjnego Zrównoważony Rozwój Sektora Rybołówstwa i Nadbrzeżnych

Obszarów Rybackich 2007-2013, Norweskiego Mechanizmu Finansowego 2009-2014 (NMF) i

Mechanizmu Finansowego Europejskiego Obszaru Gospodarczego 2009-2014 (MF EOG) oraz

Szwajcarsko-Polskiego Programu Współpracy (SPPW) w ramach budżetu środków europejskich;

wzór formularza stanowi załącznik nr 15 do rozporządzenia;

16)

RZ-13 - Środki na zasilenie Funduszu Pożyczek i Kredytów Studenckich; wzór formularza stanowi

załącznik nr 16 do rozporządzenia;

17)

RZ-14 - Zadania finansowane w 2010 roku ze środków gromadzonych na rachunku dochodów własnych

albo realizowane w 2010 roku przez gospodarstwa pomocnicze; wzór formularza stanowi

załącznik nr 17 do rozporządzenia.

2.

Formularze: RZ-4, RZ-8 i RZ-9 dysponenci przedstawiają w terminie, o którym mowa w ust. 1, również ministrowi właściwemu

do spraw zabezpieczenia społecznego w zakresie działu „Pomoc społeczna” oraz działu

„Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej”.

3.

Formularz RZ-2 (w zakresie przejść granicznych) właściwi wojewodowie, w terminie, o którym mowa

w ust. 1, przedstawiają również ministrowi właściwemu do spraw wewnętrznych.

4.

Formularz RZ-7 właściwi ministrowie, w terminie 3 dni przed upływem terminu, o którym mowa w ust.

1, w zakresie działu „Oświata i wychowanie” oraz działu „Edukacyjna opieka wychowawcza”,

przedstawiają również ministrowi właściwemu do spraw oświaty i wychowania. Minister

właściwy do spraw oświaty i wychowania dokona weryfikacji powyższego formularza i

opracuje zestawienia zbiorcze w zakresie działów „Oświata i wychowanie” i „Edukacyjna

opieka wychowawcza”, które przedłoży Ministrowi Finansów w terminie, o którym mowa

w ust. 1.

5.

Formularze: RZ-10 (BP), RZ-10 (BE), RZ-12 (BP) i RZ-12 (BE) dysponenci biorący udział w realizacji programów realizowanych w ramach: Narodowej

Strategii Spójności, Mechanizmów Finansowych, Szwajcarsko-Polskiego Programu Współpracy

oraz programów i projektów realizowanych w ramach Narodowego Planu Rozwoju 2004-2006

przedstawiają ministrowi właściwemu do spraw rozwoju regionalnego, w zakresie Programu

Operacyjnego Zrównoważony Rozwój Sektora Rybołówstwa i Nadbrzeżnych Obszarów Rybackich

2007-2013 przedstawiają ministrowi właściwemu do spraw rybołówstwa, natomiast w zakresie

środków, o których mowa w art. 5 ust. 3 pkt 6 ustawy o finansach publicznych, przedstawiają jednostce wiodącej w realizacji danego przedsięwzięcia. Minister właściwy

do spraw rozwoju regionalnego, minister właściwy do spraw rybołówstwa oraz jednostki

wiodące w realizacji danego przedsięwzięcia przekazują formularze: RZ-10 (BP), RZ-10 (BE), RZ-12 (BP) i RZ-12 (BE) Ministrowi Finansów w terminie 5 dni od dnia upływu terminu, o którym mowa w ust.

1.

1.

W terminie określonym w § 5 ust. 1, ministrowie właściwi w zakresie poszczególnych

działów administracji rządowej, opracują, uwzględniając standardy i wytyczne określone

w Szczegółowych zasadach opracowywania materiałów do projektu ustawy budżetowej na

rok 2013, stanowiących załącznik nr 66 do rozporządzenia, zwanych dalej „Szczegółowymi

zasadami”, i przedłożą Ministrowi Finansów propozycje celów, według formularza BZ-1, wypełnionego w zakresie kolumn 1-4 na poziomie zadań, o których mowa w art. 2 pkt 3 ustawy o finansach publicznych, zawierających się w poszczególnych działach administracji rządowej, z wyłączeniem

funkcji 1. i 22.

2.

W terminie określonym w § 5 ust. 1, podmioty o których mowa w art. 33a ustawy z dnia 4 września 1997 r. o działach administracji rządowej

(Dz. U. z 2007 r. Nr 65, poz. 437, z późn. zm. oraz organy o których mowa w art. 139 ust. 2 ustawy o finansach publicznych, a w zakresie sądownictwa powszechnego organ, o którym mowa w odrębnej ustawie -

wskazani w formularzu BZ-1 - opracują, uwzględniając standardy i wytyczne określone w Szczegółowych zasadach,

i przedłożą Ministrowi Finansów propozycje celów, według formularza BZ-1, wypełnionego w zakresie kolumn 1-4 na poziomie zadań, o których mowa w art. 2 pkt 3 ustawy o finansach publicznych.

3.

W terminie określonym w § 5 ust. 1, dysponenci części budżetowych opracują, uwzględniając

standardy i wytyczne określone w Szczegółowych zasadach, i przedłożą Ministrowi Finansów

propozycje mierników, według formularza oznaczonego symbolem BZ-1, wypełnionego w zakresie kolumn 1-2 i 5 na poziomie realizowanych przez siebie zadań, o których mowa w art.

2 pkt 3 ustawy o finansach publicznych.

4.

W terminie 7 dni od dnia otrzymania opinii Ministra Finansów o kompletności i zgodności

propozycji celów i mierników ze standardami i wytycznymi określonymi w Szczegółowych

zasadach ministrowie właściwi w zakresie poszczególnych działów administracji rządowej,

podmioty i organy wskazane w ust. 2 oraz dysponenci wskazani w ust. 3, usuną ewentualne

braki oraz niezgodności i przekażą skorygowaną propozycję Ministrowi Finansów celem

wprowadzenia zamkniętego katalogu celów i mierników do aplikacji BUZA.

1.

W terminie 21 dni od dnia otrzymania pisma przekazującego wstępne kwoty wydatków na

rok 2013, o których mowa w § 3 ust. 2, z zastrzeżeniem ust. 11 i 15, dysponenci przedłożą

Ministrowi Finansów projekt budżetu w danej części budżetu państwa, według formularzy

oznaczonych symbolami

1)

BD - Zestawienie dochodów; wzór formularza stanowi załącznik nr 18 do rozporządzenia;

2)

BW - Zestawienie wydatków; wzór formularza stanowi załącznik nr 19 do rozporządzenia;

3)

DPO - Wykaz jednostek, dla których zaplanowano dotacje podmiotowe; wzór formularza stanowi

załącznik nr 20 do rozporządzenia;

4)

DCE - Wykaz jednostek, dla których zaplanowano dotacje celowe; wzór formularza stanowi

załącznik nr 21 do rozporządzenia;

5)

BW-S - Wydatki budżetu państwa na składki na ubezpieczenie zdrowotne; wzór formularza

stanowi załącznik nr 22 do rozporządzenia;

6)

BW-PL - Wydatki placówek zagranicznych; wzór formularza stanowi załącznik nr 23 do rozporządzenia;

7)

PZ-1 - Zatrudnienie i wynagrodzenia w państwowej sferze budżetowej; wzór formularza stanowi

załącznik nr 24 do rozporządzenia;

8)

PZ-2 - Zatrudnienie i uposażenia funkcjonariuszy w państwowej sferze budżetowej; wzór

formularza stanowi załącznik nr 25 do rozporządzenia;

9)

PZ-2/MON - Zatrudnienie i uposażenia żołnierzy zawodowych i funkcjonariuszy; wzór formularza

stanowi załącznik nr 26 do rozporządzenia;

10)

SNZ - Zatrudnienie i uposażenia żołnierzy niezawodowych; wzór formularza stanowi załącznik

nr 27 do rozporządzenia;

11)

PZ-UE (BP) - Zatrudnienie i wynagrodzenia w państwowej sferze budżetowej finansowane ze środków

Unii Europejskiej w ramach Narodowej Strategii Spójności, Programu Operacyjnego Zrównoważony

Rozwój Sektora Rybołówstwa i Nadbrzeżnych Obszarów Rybackich 2007-2013, Norweskiego

Mechanizmu Finansowego 2009-2014 (NMF) i Mechanizmu Finansowego Europejskiego Obszaru

Gospodarczego 2009-2014 (MF EOG), Szwajcarsko-Polskiego Programu Współpracy (SPPW),

Pomocy Technicznej w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich 2007-2013 oraz inne

środki, o których mowa w art. 5 ust. 3 pkt 6 ustawy o finansach publicznych, w ramach budżetu państwa; wzór formularza stanowi załącznik nr 28 do rozporządzenia;

12)

PZ-UE (BE) - Zatrudnienie i wynagrodzenia w państwowej sferze budżetowej finansowane ze środków

Unii Europejskiej w ramach Narodowej Strategii Spójności, Programu Operacyjnego Zrównoważony

Rozwój Sektora Rybołówstwa i Nadbrzeżnych Obszarów Rybackich 2007-2013, Norweskiego

Mechanizmu Finansowego 2009-2014 (NMF) i Mechanizmu Finansowego Europejskiego Obszaru

Gospodarczego 2009-2014 (MF EOG), Szwajcarsko-Polskiego Programu Współpracy (SPPW)

w ramach budżetu środków europejskich; wzór formularza stanowi załącznik nr 29 do

rozporządzenia;

13)

SUS - Zapotrzebowanie na środki z tytułu składek emerytalno-rentowych dla żołnierzy,

funkcjonariuszy, sędziów i prokuratorów oraz na ubezpieczenie społeczne duchownych;

wzór formularza stanowi załącznik nr 30 do rozporządzenia;

14)

EMRE - Świadczenia z ubezpieczenia społecznego wypłacane z budżetu państwa; wzór formularza

stanowi załącznik nr 31 do rozporządzenia;

15)

BW-I - Środki budżetu państwa przeznaczone na finansowanie inwestycji wraz z omówieniem;

wzór formularza stanowi załącznik nr 32 do rozporządzenia;

16)

BW-I/MON - Środki budżetu państwa przeznaczone na finansowanie inwestycji Ministerstwa Obrony

Narodowej wraz z omówieniem; wzór formularza stanowi załącznik nr 33 do rozporządzenia;

17)

SW-1 - Wybrane elementy planu rzeczowego uczelni publicznych; wzór formularza stanowi

załącznik nr 34 do rozporządzenia;

18)

SW-2 - Wybrane elementy planu finansowego uczelni publicznych; wzór formularza stanowi

załącznik nr 35 do rozporządzenia;

19)

BZS - Dotacje celowe na zadania z zakresu administracji rządowej realizowane przez jednostki

samorządu terytorialnego, na dofinansowanie zadań własnych jednostek samorządu terytorialnego

oraz na zadania realizowane przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie

porozumień z organami administracji rządowej; wzór formularza stanowi załącznik nr

36 do rozporządzenia;

20)

BZSA - Dotacje celowe na zadania z zakresu administracji rządowej realizowane przez jednostki

samorządu terytorialnego oraz na dofinansowanie zadań własnych jednostek samorządu

terytorialnego (dotyczy wydatków osobowych funkcjonariuszy); wzór formularza stanowi

załącznik nr 37 do rozporządzenia;

21)

ZZAR - Zadania z zakresu administracji rządowej i inne zadania zlecone jednostkom samorządu

terytorialnego odrębnymi ustawami; wzór formularza stanowi załącznik nr 38 do rozporządzenia;

22)

BW-Z - Wydatki budżetu państwa na świadczenia finansowane z budżetu państwa zlecone do

wypłaty Zakładowi Ubezpieczeń Społecznych i Kasie Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego;

wzór formularza stanowi załącznik nr 39 do rozporządzenia;

23)

PR-Z - Wykaz programów wieloletnich w układzie zadaniowym; wzór formularza stanowi załącznik

nr 40 do rozporządzenia;

24)

PP - Przychody budżetu państwa i ich rozdysponowanie; wzór formularza stanowi załącznik

nr 41 do rozporządzenia;

25)

PE - Finansowanie zadań uzgodnionych z Komisją Europejską; wzór formularza stanowi załącznik

nr 42 do rozporządzenia;

26)

PFC - Elementy planu finansowego Państwowego Funduszu Celowego; wzór formularza stanowi

załącznik nr 43 do rozporządzenia;

27)

PFC-FUS - Plan finansowy Funduszu Ubezpieczeń Społecznych; wzór formularza stanowi załącznik

nr 44 do rozporządzenia;

28)

PFC-FEP - Plan finansowy Funduszu Emerytur Pomostowych; wzór formularza stanowi załącznik

nr 45 do rozporządzenia;

29)

PFC-FER - Plan finansowy Funduszu Emerytalno-Rentowego; wzór formularza stanowi załącznik

nr 46 do rozporządzenia;

30)

PFC-FA - Plan finansowy Funduszu Administracyjnego; wzór formularza stanowi załącznik nr

47 do rozporządzenia;

31)

PFC-FPiR - Plan finansowy Funduszu Prewencji i Rehabilitacji; wzór formularza stanowi załącznik

nr 48 do rozporządzenia;

32)

F-SPO (BP) - Współfinansowanie, finansowanie oraz prefinansowanie projektów realizowanych z

udziałem Funduszu Spójności; wzór formularza stanowi załącznik nr 49 do rozporządzenia;

33)

F-REF (BP) - Napływ środków z tytułu refundacji poniesionych wydatków w ramach Narodowego Planu

Rozwoju 2004-2006, Narodowej Strategii Spójności, Programu Operacyjnego Zrównoważony

Rozwój Sektora Rybołówstwa i Nadbrzeżnych Obszarów Rybackich 2007-2013, Norweskiego

Mechanizmu Finansowego 2009-2014 (NMF) i Mechanizmu Finansowego Europejskiego Obszaru

Gospodarczego 2009-2014 (MF EOG) oraz Szwajcarsko-Polskiego Programu Współpracy (SPPW)

w ramach budżetu państwa; wzór formularza stanowi załącznik nr 50 do rozporządzenia;

34)

F-REF (BE) - Napływ środków z tytułu refundacji poniesionych wydatków w ramach Narodowej Strategii

Spójności, Programu Operacyjnego Zrównoważony Rozwój Sektora Rybołówstwa i Nadbrzeżnych

Obszarów Rybackich 2007-2013, Norweskiego Mechanizmu Finansowego 2009-2014 (NMF) i

Mechanizmu Finansowego Europejskiego Obszaru Gospodarczego 2009-2014 (MF EOG) oraz

Szwajcarsko-Polskiego Programu Współpracy (SPPW) w ramach budżetu środków europejskich;

wzór formularza stanowi załącznik nr 51 do rozporządzenia;

35)

WPR-1 - Finansowanie Wspólnej Polityki Rolnej; wzór formularza stanowi załącznik nr 52

do rozporządzenia;

36)

WPR-2 - Finansowanie wyprzedzające w ramach PROW 2007-2013; wzór formularza stanowi załącznik

nr 53 do rozporządzenia;

37)

F-NSS (BP) - Finansowanie programów realizowanych w ramach Narodowej Strategii Spójności, Programu

Operacyjnego Zrównoważony Rozwój Sektora Rybołówstwa i Nadbrzeżnych Obszarów Rybackich

2007-2013, Norweskiego Mechanizmu Finansowego 2009-2014 (NMF) i Mechanizmu Finansowego

Europejskiego Obszaru Gospodarczego 2009-2014 (MF EOG) oraz Szwajcarsko-Polskiego

Programu Współpracy (SPPW) w ramach budżetu państwa; wzór formularza stanowi załącznik

nr 54 do rozporządzenia;

38)

F-NSS (BE) - Finansowanie programów realizowanych w ramach Narodowej Strategii Spójności, Programu

Operacyjnego Zrównoważony Rozwój Sektora Rybołówstwa i Nadbrzeżnych Obszarów Rybackich

2007-2013, Norweskiego Mechanizmu Finansowego 2009-2014 (NMF) i Mechanizmu Finansowego

Europejskiego Obszaru Gospodarczego 2009-2014 (MF EOG) oraz Szwajcarsko-Polskiego

Programu Współpracy (SPPW) w ramach budżetu środków europejskich; wzór formularza

stanowi załącznik nr 55 do rozporządzenia;

39)

PF-UE (BP) - Planowane wydatki w ramach Narodowej Strategii Spójności, Programu Operacyjnego

Zrównoważony Rozwój Sektora Rybołówstwa i Nadbrzeżnych Obszarów Rybackich 2007-2013,

Norweskiego Mechanizmu Finansowego 2009-2014 (NMF) i Mechanizmu Finansowego Europejskiego

Obszaru Gospodarczego 2009-2014 (MF EOG) oraz Szwajcarsko-Polskiego Programu Współpracy

(SPPW) z wyodrębnieniem beneficjentów w ramach budżetu państwa; wzór formularza stanowi

załącznik nr 56 do rozporządzenia;

40)

PF-UE (BE) - Planowane wydatki w ramach Narodowej Strategii Spójności, Programu Operacyjnego

Zrównoważony Rozwój Sektora Rybołówstwa i Nadbrzeżnych Obszarów Rybackich 2007-2013,

Norweskiego Mechanizmu Finansowego 2009-2014 (NMF) i Mechanizmu Finansowego Europejskiego

Obszaru Gospodarczego 2009-2014 (MF EOG) oraz Szwajcarsko-Polskiego Programu Współpracy

(SPPW) z wyodrębnieniem beneficjentów w ramach budżetu środków europejskich; wzór

formularza stanowi załącznik nr 57 do rozporządzenia;

41)

PF-OSPR – Elementy planu finansowego agencji wykonawczej, instytucji gospodarki budżetowej oraz niektórych osób

prawnych zaliczanych do sektora finansów publicznych; wzór formularza stanowi załącznik nr 58 do rozporządzenia;

42)

PF-ANR-ZWRSP – Plan finansowy Zasobu Własności Rolnej Skarbu Państwa; wzór formularza stanowi załącznik

nr 59 do rozporządzenia;

43)

PF-ZUS – Plan finansowy Zakładu Ubezpieczeń Społecznych; wzór formularza stanowi załącznik nr 60 do rozporządzenia;

43)

PF-ZUS - Plan finansowy Zakładu Ubezpieczeń Społecznych; wzór formularza stanowi załącznik

nr 60 do rozporządzenia;

44)

PF-CDR - Plan finansowy Centrum Doradztwa Rolniczego; wzór formularza stanowi załącznik

nr 61 do rozporządzenia;

45)

NAL-SP - Stan należności Skarbu Państwa z tytułu pożyczek udzielonych na zaspokojenie potrzeb

mieszkaniowych sędziów/prokuratorów; wzór formularza stanowi załącznik nr 62 do rozporządzenia.

2.

W formularzach, w których występuje dział i rozdział klasyfikacji budżetowej, z wyjątkiem

formularzy wymienionych w ust. 1 pkt 11, 12, 32, 37 i 38 dysponenci ujmują dane zbiorczo

dla działu oraz odrębnie dla każdego rozdziału.

3.

Formularze: BD, BW, PZ-1, BW-I i BZS ministrowie i wojewodowie, w terminie, o którym mowa w ust. 1, w zakresie działów

„Oświata i wychowanie” oraz „Edukacyjna opieka wychowawcza”, przedstawiają również

ministrowi właściwemu do spraw oświaty i wychowania.

4.

Formularze: BD, BW, DCE, BW-S, BW-I, BZS i ZZAR wojewodowie, w terminie, o którym mowa w ust. 1, w zakresie działu „Pomoc społeczna”

oraz działu „Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej”, przedstawiają również

ministrowi właściwemu do spraw zabezpieczenia społecznego.

5.

Formularze: BD, BW, PZ-1, PZ-2, SUS, BW-I, BZS i BZSA wojewodowie, w terminie, o którym mowa w ust. 1, w zakresie bezpieczeństwa publicznego

i ochrony przeciwpożarowej, przedstawiają również ministrowi właściwemu do spraw wewnętrznych.

6.

Formularze: PZ-1 (w zakresie korpusu służby cywilnej), PZ-UE (BP) (w zakresie korpusu służby cywilnej) i PZ-UE (BE) (w zakresie korpusu służby cywilnej), BW i BZS dysponenci, w terminie, o którym mowa w ust. 1, przedstawiają również Szefowi Służby

Cywilnej.

7.

Formularze: BD, BW i PZ-2/MON w zakresie działu „Obrona narodowa” oraz formularz PP dysponenci, w terminie, o którym mowa w ust. 1, przedstawiają również Ministrowi

Obrony Narodowej.

8.

Formularze: BW, PZ-1, PZ-2, BW-I, BZS, PR-Z, PE i PF-OSPR dysponenci, w terminie, o którym mowa w ust. 1, w zakresie działu „Kultura i ochrona

dziedzictwa narodowego”, przedstawiają również ministrowi właściwemu do spraw kultury

i ochrony dziedzictwa narodowego.

9.

Formularze: BW, DPO, BW-I, SW-1, SW-2 i PF-OSPR ministrowie, w terminie, o którym mowa w ust. 1, w zakresie działu „Szkolnictwo wyższe”,

przedstawiają również ministrowi właściwemu do spraw szkolnictwa wyższego.

10.

Formularz BW w zakresie rozdziałów „Działalność badawczo-rozwojowa” dysponenci w terminie, o którym

mowa w ust. 1, przedstawiają również ministrowi właściwemu do spraw nauki.

11.

Formularz PR-Z dysponenci współrealizujący programy wieloletnie przedstawiają również koordynatorom

programów wieloletnich w terminie 5 dni przed upływem terminu, o którym mowa w ust.

1.

12.

Formularz BW-I wojewodowie, w terminie, o którym mowa w ust. 1, w zakresie przejść granicznych,

przedstawiają również ministrowi właściwemu do spraw wewnętrznych.

13.

Dysponenci biorący udział w realizacji programów operacyjnych i inicjatyw wspólnotowych

finansowanych z funduszy strukturalnych, Funduszu Spójności oraz Mechanizmów Finansowych

i Szwajcarsko-Polskiego Programu Współpracy, o których mowa w art. 5 ust. 3 pkt 2 i pkt 5 lit. c i d ustawy o finansach publicznych, informację o wydatkach przeznaczonych w ramach danej części budżetowej na realizację

poszczególnych programów operacyjnych przedstawiają dysponentowi pełniącemu funkcję

Instytucji Zarządzającej programem, a w przypadku regionalnych programów operacyjnych

także dysponentowi pełniącemu funkcję koordynatora programów regionalnych, na formularzach

F-NSS (BP), F-NSS (BE), F-SPO (BP),PZ-UE (BP), PZ-UE (BE), F-REF (BP), F-REF (BE), PF-UE (BP) oraz PF-UE (BE), nie później niż na 7 dni przed upływem terminu, o którym mowa w ust. 1.

14.

W terminie określonym w ust. 1 dysponenci przedłożą Ministrowi Finansów projekty planowanych

wydatków w układzie, o którym mowa w § 2 ust. 2, ujętych w swoich częściach budżetowych,

według formularzy oznaczonych symbolami

1)

BZ-Z - Zestawienie zadań budżetowych w układzie zadaniowym; wzór formularza stanowi załącznik

nr 63 do rozporządzenia,

2)

BZ-1 - Zestawienie planowanych wydatków budżetowych w układzie zadaniowym na następny

rok budżetowy; wzór formularza stanowi załącznik nr 64 do rozporządzenia,

3)

BZ-K - Skonsolidowany plan wydatków państwowych jednostek budżetowych, państwowych funduszy

celowych, agencji wykonawczych, instytucji gospodarki budżetowej oraz państwowych

osób prawnych, o których mowa w art. 9 pkt 14 ustawy o finansach publicznych, w układzie zadaniowym na następny rok budżetowy i trzy kolejne lata; wzór formularza

stanowi załącznik nr 65 do rozporządzenia

- wraz z wypełnionym formularzem opisowym dla każdej części budżetowej, którego wzór

dostępny jest na stronie internetowej Ministerstwa Finansów w zakładce Finanse Publiczne

w folderze Budżet zadaniowy.

15.

Szef Centralnego Biura Antykorupcyjnego, Szef Agencji Bezpieczeństwa Wewnętrznego,

Szef Agencji Wywiadu, a także Minister Obrony Narodowej w zakresie Służby Wywiadu

Wojskowego oraz Służby Kontrwywiadu Wojskowego przedkładając Ministrowi Finansów projekt

budżetu na 2013 rok przekazuje go również do Kancelarii Prezesa Rady Ministrów w celu

uzyskania opinii Kolegium do Spraw Służb Specjalnych. Kolegium do Spraw Służb Specjalnych

przedstawia Ministrowi Finansów stanowisko w sprawie projektów budżetów służb specjalnych,

przed ich rozpatrzeniem przez Radę Ministrów.

1.

Dysponenci państwowych funduszy celowych oraz Prezes Państwowego Funduszu Rehabilitacji

Osób Niepełnosprawnych przedstawiają Ministrowi Finansów w terminie, o którym mowa

w § 7 ust. 1, projekty planów finansowych właściwych funduszy na formularzu PFC.

2.

Główny Geodeta Kraju przedstawia Ministrowi Finansów w terminie, o którym mowa w §

7 ust. 1, projekt planu finansowego Centralnego Funduszu Gospodarki Zasobem Geodezyjnym

i Kartograficznym na formularzu PFC.

3.

Prezes Zakładu Ubezpieczeń Społecznych przedstawia Ministrowi Finansów w terminie,

o którym mowa w § 7 ust. 1, projekt planu finansowego

1)

Funduszu Ubezpieczeń Społecznych na formularzu PFC-FUS;

2)

Funduszu Emerytur Pomostowych na formularzu PFC-FEP.

4.

Prezes Kasy Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego przedstawia Ministrowi Finansów w

terminie, o którym mowa w § 7 ust. 1, projekt planu finansowego

1)

Funduszu Emerytalno-Rentowego na formularzu PFC-FER;

2)

Funduszu Administracyjnego na formularzu PFC-FA;

3)

Funduszu Prewencji i Rehabilitacji na formularzu PFC-FPiR.

1.

Łącznie z formularzami, o których mowa w § 5-8, dysponenci, prezesi albo dyrektorzy

odpowiednio: agencji wykonawczych, instytucji gospodarki budżetowej, państwowych funduszy

celowych oraz państwowych osób prawnych przedstawiają uzasadnienie planowanych dochodów

i wydatków, przychodów i kosztów lub przychodów i rozchodów.

2.

Prezesi agencji wykonawczych nadzorowanych w zakresie gospodarki finansowej przez

ministra właściwego do spraw finansów publicznych, zawierają w uzasadnieniu szczegółowe

kalkulacje poszczególnych pozycji planów finansowych.

Szczegółowe zasady opracowywania materiałów do projektu ustawy budżetowej na rok 2013

określa załącznik nr 66 do rozporządzenia.

1.

W terminie 21 dni od dnia ogłoszenia ustawy budżetowej na rok 2013 dysponenci części

budżetowych przedkładają Ministrowi Finansów materiały niezbędne do sporządzenia aktualizacji

Wieloletniego Planu Finansowego Państwa.

2.

Materiały, o których mowa w ust. 1, dysponenci opracowują

1)

w szczegółowości funkcja, zadanie, podzadanie, działanie wraz z określeniem celów

i mierników na poziomie podzadań i działań, doprowadzając do zgodności z ustawą budżetową

na rok 2013, przy wykorzystaniu katalogu funkcji, zadań, podzadań i działań, umieszczonego

w formularzu BZ-1;

2)

na formularzach PF-UE (BP), PF-UE (BE), SW-2, PF-OSPR (w zakresie samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej, dla których organem

założycielskim lub nadzorującym jest organ administracji rządowej lub państwowa uczelnia

medyczna lub państwowa uczelnia prowadząca działalność dydaktyczną i badawczą w dziedzinie

nauk, państwowych instytucji kultury, państwowych instytucji filmowych, Narodowego

Funduszu Zdrowia, Polskiej Akademii Nauk, uczelni publicznych i pozostałych osób prawnych,

których plany finansowe nie są prezentowane w załącznikach do ustawy budżetowej),

dotyczących roku 2013, doprowadzając do zgodności z ustawą budżetową na rok 2013;

3)

na formularzach PP, PFC, PFC-FUS, PFC-FEP, PFC-FER, PFC-FA, PF-FPiR, PF-UE (BP), PF-UE (BE), PF-OSPR,

PF-ANR-ZWRSP, PF-CDR, PF-ZUS, SW-2 oraz w szczegółowości funkcja i zadanie, przy wykorzystaniu katalogu funkcji i zadań,

umieszczonego w formularzu BZ-1, prezentując prognozę wydatków na lata 2014-2016.

Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem ogłoszenia.