Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 18 lipca 2011 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie zakresu, trybu i formy oraz terminów przekazywania informacji przez firmy inwestycyjne, banki, o których mowa w art. 70 ust. 2 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, i banki powiernicze

§ 1. W rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia

5 lutego 2010 r. w sprawie zakresu, trybu i formy oraz

terminów przekazywania informacji przez firmy inwestycyjne, banki, o których mowa w art. 70 ust. 2 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, i banki

powiernicze (Dz. U. Nr 25, poz. 129) wprowadza się

następujące zmiany

1) w § 2 pkt 2 otrzymuje brzmienie

„2) rozporządzeniu o wymogach kapitałowych —

rozumie się przez to rozporządzenie wydane

przez ministra właściwego do spraw instytucji

finansowych na podstawie art. 94 ust. 1 pkt 2

ustawy;”;

ww

2) w § 90

a) ust. 1 otrzymuje brzmienie

„1. Dom maklerski jest obowiązany dostarczać

Komisji sprawozdania miesięczne, sprawozdania o wymogach kapitałowych z tytułu

ryzyka operacyjnego, informacje o wybranych danych finansowych, półroczne sprawozdania finansowe, wstępne roczne sprawozdania finansowe oraz roczne sprawozdania finansowe domu maklerskiego, z zastrzeżeniem ust. 5.”,

b) po ust. 1 dodaje się ust. 1a w brzmieniu

„1a. Dom maklerski, którego skala prowadzonej

działalności jest znacząca, zgodnie z § 7

rozporządzenia o wymogach kapitałowych,

który jednocześnie wykonuje czynności

polegające na nabywaniu lub zbywaniu na

własny rachunek instrumentów finansowych, jest obowiązany dostarczać Komisji

sprawozdania o wymogach kapitałowych

z tytułu

1) ryzyka rynkowego;

2) ryzyka kredytowego;

3) ryzyka rozliczenia;”,

1) Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej

— instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3

rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 16 listopada 2007 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania

Ministra Finansów (Dz. U. Nr 216, poz. 1592).

2) Niniejsze rozporządzenie dokonuje w zakresie swojej regulacji wdrożenia dyrektywy Parlamentu Europejskiego

i Rady 2009/111/WE z dnia 16 września 2009 r. zmieniającej

dyrektywy 2006/48/WE, 2006/49/WE i 2007/64/WE w odniesieniu do banków powiązanych z centralnymi instytucjami,

niektórych pozycji funduszy własnych, dużych ekspozycji,

uzgodnień w zakresie nadzoru oraz zarządzania w sytuacji

kryzysowej (Dz. Urz. UE L 302 z 17.11.2009, str. 97).

c) ust. 2 otrzymuje brzmienie

„2. Dom maklerski jest obowiązany dostarczać

Komisji roczne skonsolidowane sprawozdania finansowe oraz sprawozdanie o skonsolidowanych wymogach kapitałowych,

a wraz z nimi także informację o wybranych

skonsolidowanych danych finansowych,

jeżeli obowiązek ich sporządzania wynika

z odrębnych przepisów.”,

d) ust. 5 otrzymuje brzmienie

„5. W przypadku gdy dom maklerski rozpoczął

działalność maklerską w piątym lub szóstym

miesiącu roku obrotowego, sporządzanie

i przesyłanie sprawozdania o wymogach kapitałowych z tytułu ryzyka operacyjnego

oraz sprawozdania półrocznego za pierwsze

półrocze tego roku obrotowego nie jest obowiązkowe.”;

3) po § 91 dodaje się § 91a w brzmieniu

„§ 91a. 1. Sprawozdania o wymogach kapitałowych z tytułu

1) ryzyka operacyjnego — sporządza się

dwa razy w roku w odstępach 6-miesięcznych — pierwszy raz za pierwsze

półrocze roku obrotowego oraz drugi

raz za cały rok obrotowy, przy czym

tabelę nr 6, o której mowa w załączniku nr 3a do rozporządzenia, sporządza się raz na miesiąc za ostatnie

12 miesięcy;

2) ryzyka rynkowego — sporządza się

raz na miesiąc, a także raz na 12 miesięcy za cały rok obrotowy;

3) ryzyka kredytowego — sporządza się

raz na 3 miesiące, za 3 miesiące roku

obrotowego;

4) ryzyka rozliczenia — sporządza się raz

na 3 miesiące, za 3 miesiące roku obrotowego.

2. Dane zawarte w sprawozdaniach, o których mowa w ust. 1, prezentuje się narastająco od początku roku obrotowego.

3. W przypadku gdy dom maklerski jest

obowiązany do spełnienia norm adekwatności kapitałowej w ujęciu skonsolidowanym, sprawozdania, o których

mowa w ust. 1, sporządza się również

w ujęciu skonsolidowanym; sprawozdania te sporządza się raz na 6 miesięcy, za

pierwsze półrocze roku obrotowego i za

cały rok obrotowy.”;

4) w § 96 ust. 5 otrzymuje brzmienie

2) pkt 2 — dostarcza się w terminie do

20. dnia miesiąca następującego po miesiącu objętym sprawozdaniem, przy

czym sprawozdanie za cały rok obrotowy sporządzane na podstawie danych ze

zbadanego przez podmiot uprawniony

do badania sprawozdań finansowych

rocznego sprawozdania finansowego

dostarcza się wraz ze zbadanym rocznym sprawozdaniem finansowym;

3) pkt 3 i 4 — dostarcza się w terminie do

20. dnia miesiąca następującego po

kwartale objętym sprawozdaniem.

15. Sprawozdanie, o którym mowa w § 91

ust. 3, dostarcza się w terminie 20 dni od

zakończenia okresu objętego sprawozdaniem, przy czym sprawozdanie za cały rok

obrotowy sporządzane na podstawie

danych ze zbadanego przez podmiot

uprawniony do badania sprawozdań finansowych rocznego sprawozdania finansowego dostarcza się wraz ze zbadanym rocznym sprawozdaniem finansowym.”;

w.

rcl

.go

v.p

l

„5. Do sprawozdania o skonsolidowanych wymogach kapitałowych dołącza się informację

o wybranych skonsolidowanych danych finansowych określonych w załączniku nr 7 do rozporządzenia za okres i na dzień, którego to

sprawozdanie dotyczy.”;

Poz. 983

5) w § 97

a) w ust. 1 wprowadzenie do wyliczenia otrzymuje

brzmienie

„Sprawozdanie z dużych zaangażowań zawiera

następujące informacje:”,

b) dodaje się ust. 4 w brzmieniu

„4. Jeżeli dom maklerski oblicza wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego metodą

wewnętrznych ratingów, o której mowa

w załączniku nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych, dostarcza Komisji

sprawozdanie obejmujące 20 największych

zaangażowań w ujęciu skonsolidowanym

z wyłączeniem zaangażowań, o których

mowa w § 2 ust. 2 załącznika nr 10 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.”;

6) po § 99 dodaje się § 99a w brzmieniu

㤠99a. 1. Dane zawarte w informacji o wybranych

skonsolidowanych danych finansowych

przedstawia się zgodnie z załącznikiem

nr 7 do rozporządzenia.

2. Informację o wybranych skonsolidowanych danych finansowych sporządza

się

1) w zakresie części A, B, D, E i F informacji o wybranych skonsolidowanych danych finansowych — według

stanu na koniec okresu sprawozdawczego;

2) w zakresie części C informacji o wybranych skonsolidowanych danych

finansowych — narastająco od początku roku obrotowego.”;

7) w § 101

a) po ust. 3 dodaje się ust. 3a w brzmieniu

ww

„3a. Raport, o którym mowa w § 89 ust. 9,

dostarcza się wraz z rocznym sprawozdaniem finansowym.”,

b) dodaje się ust. 14 i 15 w brzmieniu

„14. Sprawozdanie, o którym mowa w § 91a

ust. 1

1) pkt 1 — dostarcza się w terminie 20 dni

od zakończenia okresu objętego sprawozdaniem, przy czym sprawozdanie za cały rok obrotowy sporządzane na podstawie danych ze zbadanego przez podmiot

uprawniony do badania sprawozdań

finansowych rocznego sprawozdania

finansowego dostarcza się wraz ze zbadanym rocznym sprawozdaniem finansowym;

8) w § 102

a) po ust. 3 dodaje się ust. 3a—3d w brzmieniu

„3a. Wzór sprawozdania o wymogu kapitałowym z tytułu ryzyka operacyjnego określa

Załącznik nr 1

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

§ 2. Rozporządzenie ma zastosowanie po raz pierwszy do informacji przekazywanych za okresy sprawozdawcze rozpoczynające się w 2012 r.

Załącznik nr 2

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

”PLHVLąF



!”PLHVLąFH





!”PLHVLĊF\



!”PLHVLĊF\



6WUHIDSLHUZV]D



!” GODNXSRQXQLĪV]HJRQLĪ 



ODWD

!” !”GODNXSRQXQLĪV]HJR





QLĪ ODWD

!” !”GODNXSRQXQLĪV]HJR



QLĪ ODWD

6WUHIDGUXJD



!” !”GODNXSRQXQLĪV]HJR



QLĪ ODW

!” !”GODNXSRQXQLĪV]HJR





QLĪ ODW

!” !”GODNXSRQXQLĪV]HJR



QLĪ ODW

!” !”GODNXSRQXQLĪV]HJR





QLĪ ODW

!” !”GODNXSRQX



QLĪV]HJRQLĪ ODW

! !”GODNXSRQXQLĪV]HJR



QLĪ ODW

!”GODNXSRQXQLĪV]HJRQLĪ  

!GODNXSRQXQLĪV]HJRQLĪ 



6WUHIDWU]HFLD



'RSDVRZDQHSR]\FMHZDĪRQHZHZV]\VWNLFK



SU]HG]LDáDFK]DSDGDOQRĞFL

'RSDVRZDQHSR]\FMHZDĪRQHZVWUHILH



SLHUZV]HM

:\V]F]HJyOQLHQLH







































;

;





































;

;

;

;





































;

;





































;

;





































;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;





;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;





;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

RGSLV]W\WXáX

]DEH]SLHF]HQLDSR]\FML

SR]\FMHQHWWR

]SRUWIHODKDQGORZHJR SR]\FMDQHWWR

ZV]\VWNLHSR]\FMH SRPQLHMV]HQLH

:\PRJL

LQVWUXPHQWDPL

SRGOHJDMąFD

]W\WXáX

NDSLWDáRZH

SRFKRGQ\PL

QDU]XWRZL

JZDUDQWRZDQLD

HPLVML

SR]\FMH SR]\FMH NDSLWDáRZHPX

NUyWNLH

GáXJLH

NUyWNLH

GáXJLH

NUyWNLH

GáXJLH

QHWWR

QHWWR



















3R]\FMH

Ryzyko rynkowe: wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka cen instrumentów dłużnych (MKR SA TDI cz. I)

Tabela nr 1



=DJUDQLF]QHĞURGNLSáDWQLF]H



ww

;

;

;

;

;

;





;

;

;

;

;

;





Dolar australijski (AUD)

Lewy (BGN)

Dolar kanadyjski (CAD)

Frank szwajcarski (CHF)

Korona czeska (CZK)

Euro (EUR)

Funt szterling (GBP)

Korona duńska (DKK)

Forint (HUF)

Jen (JPY)

Korona norweska (NOK)

Złoty (PLN)

Lej (RON)

Rubel rosyjski (RUB)

Korona szwedzka (SEK)

Hrywna (UAH)

Dolar amerykański (USD)

Srebro, uncje

Złoto, uncje

Międzynarodowy Fundusz Walutowy (IMF) Specjalne Prawa Ciągnienia

BCEAO, franki

Pallad, uncje

Platyna, uncje

Ogółem

*) Należy wypełnić dla każdej z następujących walut

;

;

;

;

;

;

;

;









;





;

;

;

;





;

;

;

;





;

;

;

;

;



;

;

;

;

;



;

;

;

























4. Wyliczenia pozycji długich i krótkich należy dokonać zgodnie z § 22—26 załącznika nr 2 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

— 9509 —

3. Przez dopasowane i niedopasowane pozycje w poszczególnych strefach rozumie się pozycje, o których mowa w § 46 załącznika nr 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

2. Przez kolejne strefy rozumie się strefy podane w § 46 załącznika nr 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Tabela jest tabelą multiplikatywną, co oznacza, że należy ją wypełnić dla każdej waluty wymienionej pod tabelą i dodatkowo jedną tabelę z zsumowanymi

wynikami z wszystkich pozostałych tabel.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 1

;

;

w.

rcl

.go

v.p

l

'RSDVRZDQHSR]\FMHZDĪRQHZVWUHILHGUXJLHM 

'RSDVRZDQHSR]\FMHZDĪRQHZVWUHILHWU]HFLHM 

'RSDVRZDQHSR]\FMHZDĪRQHPLĊG]\VWUHIą



SLHUZV]ąLGUXJą

'RSDVRZDQHSR]\FMHZDĪRQHPLĊG]\VWUHIą



GUXJąLWU]HFLą

'RSDVRZDQHSR]\FMHZDĪRQHPLĊG]\VWUHIą



SLHUZV]ąLWU]HFLą

3R]RVWDáHQLHGRSDVRZDQHSR]\FMHZDĪRQH



5\]\NRRJyOQH0HWRGDWHUPLQyZ]DSDGDOQRĞFL 

,QVWUXPHQW\GáXĪQH 7', 



ww

9. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

8. Pozycje pierwotne w instrumentach bazowych należy podać zgodnie z przepisami załączników nr 2 i 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

7. Skrót TDI oznacza instrumenty dłużne (Traded Debt Instruments).

w.

rcl

.go

v.p

l

6. Przez instrumenty dłużne (TDI) rozumie się instrumenty, o których mowa w § 24 załącznika nr 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych, a także własne

instrumenty dłużne zaliczone do portfela handlowego.

5. Przez metodę terminów zapadalności rozumie się metodę, o której mowa w § 46 załącznika nr 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

;





,QQHU\]\ND RSUyF]U\]\NDGHOWD ]ZLą]DQH]RSFMDPL



;



3RGHMĞFLHZ\NRU]\VWXMąFHZDUWRĞüGHSR]\WX]DEH]SLHF]DMąFHJRGOD

JLHáGRZ\FKNRQWUDNWyZIXWXUHVLRSFML

3RGHMĞFLHZ\NRU]\VWXMąFHZDUWRĞüGHSR]\WX]DEH]SLHF]DMąFHJRGOD

SR]DJLHáGRZ\FKLQVWUXPHQWyZLRSFML



;









3R]\FMHZLQVW\WXFMDFKZVSyOQHJRLQZHVWRZDQLD &,8V 



;





































(NVSR]\FMHVHNXU\W\]DF\MQH

;

;





;



;







;

;

;







;

















;

;

;

;













NUyWNLH

GáXJLH

5\]\NRV]F]HJyOQH



,QVWUXPHQW\GáXĪQH 7', 





6WUHIDWU]HFLD





6WUHIDGUXJD

'RSDVRZDQHSR]\FMHZDĪRQHDurationPLĊG]\VWUHIDPL

'RSDVRZDQHSR]\FMHZDĪRQHDurationPLĊG]\VWUHIąSLHUZV]ą

LGUXJą

'RSDVRZDQHSR]\FMHZDĪRQHDurationPLĊG]\VWUHIąGUXJąLWU]HFLą

'RSDVRZDQHSR]\FMHZDĪRQHDurationPLĊG]\VWUHIąSLHUZV]ą

LWU]HFLą

3R]RVWDáHQLHGRSDVRZDQHSR]\FMHZDĪRQHDuration

5\]\NRRJyOQHModified Duration

,QVWUXPHQW\GáXĪQHZSLHUZV]HMNDWHJRULLWDEHOLQU

=UH]\GXDOQ\PWHUPLQHP”PLHVLĊF\



=UH]\GXDOQ\PWHUPLQHP!PLHVLĊF\RUD]”PLHVLąFH

=UH]\GXDOQ\PWHUPLQHP!PLHVLĊF\



,QVWUXPHQW\GáXĪQHZGUXJLHMNDWHJRULLWDEHOLQU

,QVWUXPHQW\GáXĪQHZWU]HFLHMNDWHJRULLWDEHOLQU

,QVWUXPHQW\GáXĪQHZF]ZDUWHMNDWHJRULLWDEHOLQU



6WUHIDSLHUZV]D

:\V]F]HJyOQLHQLH

ZV]\VWNLHSR]\FMH



;

;

;







;

















;

;

;

;











;

;

;







;

















;

;

;

;









GáXJLH



;

;

;







;

















;

;

;

;









NUyWNLH

SR]\FMHQHWWR

3R]\FMH



;

;

;

;





;

;















;

;

;

;

;

;

;



SR]\FMHGáXJLH

QHWWR



;

;

;

;





;

;















;

;

;

;

;

;

;



SR]\FMH

NUyWNLHQHWWR

RGSLV]W\WXáX]DEH]SLHF]HQLD

SR]\FML]SRUWIHODKDQGORZHJR

LQVWUXPHQWDPLSRFKRGQ\PL

SR]\FMDQHWWR

SRGOHJDMąFD

QDU]XWRZL

NDSLWDáRZHPX



;

;

;

































;

;

;



w.

rcl

.go

v.p

l

ww

SRPQLHMV]HQLH

]W\WXáX

JZDUDQWRZDQLD

HPLVML

Ryzyko rynkowe: wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka cen instrumentów dłużnych cz. II (MKR SA TDI cz. II)

Tabela nr 2

=DJUDQLF]QHĞURGNLSáDWQLF]H 

:\PRJLNDSLWDáRZH





;

;

































;

;

;



w.

rcl

.go

v.p

l

ww

11. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

10. Skrót TDI oznacza instrumenty dłużne (Traded Debt Instruments).

— 9512 —

9. Przez instrumenty dłużne (TDI) rozumie się instrumenty, o których mowa w § 24 załącznika nr 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych, a także własne

instrumenty dłużne zaliczone do portfela handlowego.

8. Skrót CIU oznacza jednostki uczestnictwa w instytucjach wspólnego inwestowania i funduszach zagranicznych (Common Investment Unit).

7. Przez pozycje w instytucjach wspólnego inwestowania (CIUs) rozumie się pozycje, o których mowa w § 49 załącznika nr 3 do rozporządzenia o wymogach

kapitałowych.

6. Przez ekspozycje sekurytyzacyjne rozumie się pozycje, o których mowa w § 34 załącznika nr 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

5. Przez Modified Duration rozumie się zaktualizowany średni okres zwrotu MD, o którym mowa w § 42 załącznika nr 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

4. Pozycje pierwotne w instrumentach bazowych należy podać zgodnie z przepisami załączników nr 2 i 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

3. Przez Duration rozumie się średni okres zwrotu D, o którym mowa w § 42 załącznika nr 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

2. Przez kolejne strefy rozumie się strefy podane w § 46 załącznika nr 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Tabela jest tabelą multiplikatywną, co oznacza, że należy ją wypełnić dla każdej waluty wymienionej pod tabelą i dodatkowo jedną tabelę z zsumowanymi

wynikami z wszystkich pozostałych tabel.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 2

Dolar australijski (AUD)

Lewy (BGN)

Dolar kanadyjski (CAD)

Frank szwajcarski (CHF)

Korona czeska (CZK)

Euro (EUR)

Funt szterling (GBP)

Korona duńska (DKK)

Forint (HUF)

Jen (JPY)

Korona norweska (NOK)

Złoty (PLN)

Lej (RON)

Rubel rosyjski (RUB)

Korona szwedzka (SEK)

Hrywna (UAH)

Dolar amerykański (USD)

Srebro, uncje

Złoto, uncje

Międzynarodowy Fundusz Walutowy (IMF) Specjalne Prawa Ciągnienia

BCEAO, franki

Pallad, uncje

Platyna, uncje

Ogółem

*) Należy wypełnić dla każdej pozycji



:DOXW\ZGUXJLPHWDSLH8*:

:DOXW\EĊGąFHSU]HGPLRWHPSRUR]XPLHĔ

PLĊG]\QDURGRZ\FK

:DOXW\VLOQLHVNRUHORZDQH

3R]RVWDáHZDOXW\ ZáąF]DMąF&,8VWUDNWRZDQHMDNR

SR]RVWDáHZDOXW\ 

=áRWR

,QQHU\]\ND RSUyF]U\]\NDGHOWD ]ZLą]DQH]

RSFMDPLZDOXWRZ\PL

3R]\FMHGRGDWNRZHSR]\FMHZDOXWRZH

(85

'..

((.

/7/



6,7



&<3

/9/

07/

:DOXW\(50



*%3

6(.

&+)

,QQHZDOXW\(($

86'

&$'

$8'

-3<

,QQHZDOXW\ VSR]DREV]DUX(($ 

&,8VWUDNWRZDQHMDNRRGUĊEQHZDOXW\

3R]\FMHZDOXWRZH

:\V]F]HJyOQLHQLH









;

;

































































































;









































;









;









































;









NUyWNLH

;









































;









;









































;









;









































;









;









































;









;









































;









LQQHSR]\FMH

GáXJLH NUyWNLH

SR]\FMH

SR]\FMH

SR]\FMH

SR]\FMHSR]DELODQVRZH

SR]\FMHSR]DELODQVRZH

ELODQVRZH

ELODQVRZH

GáXJLH NUyWNLH

































GáXJLH

:V]\VWNLHSR]\FMH

3R]\FMHQHWWR

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;









;

;



;

GáXJLH

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;









;

;



;

NUyWNLH

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;



;

;

;









GRSDVRZDQH

3R]\FMHSRGOHJDMąFHQDU]XWRZL

NDSLWDáRZHPX

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

















:\PRJL

NDSLWDáRZH

w.

rcl

.go

v.p

l

ww



Ryzyko rynkowe: wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka walutowego (MKR SA FX)

Tabela nr 3

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

10. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

9. Przez pozostałe waluty rozumie się waluty, o których mowa w § 1 ust. 6 i 7 załącznika nr 4 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

8. Przez waluty silnie skorelowane rozumie się waluty, o których mowa w § 1 ust. 8 załącznika nr 4 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

7. Przez waluty będące przedmiotem porozumień międzynarodowych rozumie się waluty, o których mowa w § 1 ust. 9 załącznika nr 4 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

6. Przez waluty w drugim etapie UGW rozumie się waluty, o których mowa w § 3 ust. 4 załącznika nr 4 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

5. Przez inne pozycje rozumie się pozycje, o których mowa w § 1 ust. 2 załącznika nr 4 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

4. Pozycje pierwotne w instrumentach bazowych należy podać zgodnie z załącznikami nr 2 i 4 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

3. Skrót EEA oznacza Europejski Obszar Gospodarczy (European Economic Area).

2. Skrót CIU oznacza jednostki uczestnictwa w instytucjach wspólnego inwestowania i funduszach zagranicznych (Common Investment Unit).

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikiem nr 4 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 3



;





,QQHU\]\ND RSUyF]U\]\NDGHOWD ]ZLą]DQH]RSFMDPLQDWRZDU\



;



;

;

;















;

;

;

















SRPQLHMV]HQLH

]W\WXáX

JZDUDQWRZDQLD

HPLVML



;

;

;

















GáXJLH



;

;

;

















NUyWNLH

SR]\FMHQHWWR





;

;











;

;



— 9515 —

4. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

3. Skrót CIU oznacza jednostki uczestnictwa w instytucjach wspólnego inwestowania i funduszach zagranicznych (Common Investment Unit).



;

;

;











;

;



SR]\FMDQHWWR :\PRJL

SRGOHJDMąFD NDSLWDáRZH

QDU]XWRZL

NDSLWDáRZHPX

2. Pozycje pierwotne w instrumentach bazowych należy podać zgodnie z załącznikami nr 2 i 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z tytułem I załącznika nr 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 4



;







3RGHMĞFLHZ\NRU]\VWXMąFHZDUWRĞüGHSR]\WX]DEH]SLHF]DMąFHJRGOD

JLHáGRZ\FKNRQWUDNWyZIXWXUHVLRSFML

3RGHMĞFLHZ\NRU]\VWXMąFHZDUWRĞüGHSR]\WX]DEH]SLHF]DMąFHJRGOD

SR]DJLHáGRZ\FKLQVWUXPHQWyZLRSFML





3R]\FMHZLQVW\WXFMDFKZVSyOQHJRLQZHVWRZDQLD &,8V 



,QQHQLĪZ\VRFHSá\QQH]G\ZHUV\ILNRZDQHSRUWIHOH



















NUyWNLH

GáXJLH

ZV]\VWNLHSR]\FMH

5\]\NRV]F]HJyOQH









3RUWIHOHX]QDQH]DZ\VRFHSá\QQH]G\ZHUV\ILNRZDQH

SRGOHJDMąFHQLĪV]\PZ\PRJRPNDSLWDáRZ\P

5\]\NRRJyOQH



:\V]F]HJyOQLHQLH



:\PLDQDWHUPLQRZ\FKNRQWUDNWyZQDLQGHNV\JLHáGRZH

]PRĪOLZRĞFLąUR]áRĪHQLDQDSR]\FMHZFKRG]ąFHZVNáDG

LQGHNVX

,QQHLQVWUXPHQW\NDSLWDáRZHRSUyF]JLHáGRZ\FKNRQWUDNWyZ

IXWXUHVQDLQGHNV\RZ\VRNLPSR]LRPLHG\ZHUV\ILNDFML

,QVWUXPHQW\NDSLWDáRZH



3R]\FMH

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

5\QHNNUDMRZ\8(SR]RVWDáH

Ryzyko rynkowe: wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka cen instrumentów kapitałowych (MKR SA EQU)

Tabela nr 4

:\V]F]HJyOQLHQLH

!”PLHVLąF

!”PLHVLąFH



!”PLHVLĊF\

!”PLHVLĊF\

3U]HG]LDá]DSDGDOQRĞFL”URN

!”ODW



!”ODW

3U]HG]LDá]DSDGDOQRĞFL!URN”ODWD

3U]HG]LDá]DSDGDOQRĞFL!ODWD

'RSDVRZDQHSR]\FMHGáXJLHLNUyWNLHZUDPDFKMHGQHJRSU]HG]LDáX

'RSDVRZDQHSR]\FMHPLĊG]\GZRPDSU]HG]LDáDPL]DSDGDOQRĞFL

3R]RVWDáHSR]\FMHQLHGRSDVRZDQH

5R]V]HU]RQDPHWRGDWHUPLQyZ]DSDGDOQRĞFL



!”PLHVLąF

!”PLHVLĊF\



!”PLHVLĊF\

!”PLHVLĊF\

3U]HG]LDá]DSDGDOQRĞFL”URN

!”ODW



!”ODW

3U]HG]LDá]DSDGDOQRĞFL!URNRUD]”ODWD

3U]HG]LDá]DSDGDOQRĞFL!ODWD

'RSDVRZDQHSR]\FMHGáXJLHLNUyWNLHZUDPDFKMHGQHJRSU]HG]LDáX

]DSDGDOQRĞFL

'RSDVRZDQHSR]\FMHPLĊG]\GZRPDSU]HG]LDáDPL]DSDGDOQRĞFL

3R]RVWDáHSR]\FMHQLHGRSDVRZDQH

0HWRGDWHUPLQyZ]DSDGDOQRĞFL

3R]\FMHQHWWR



3R]\FMHEUXWWR

0HWRGDXSURV]F]RQDZV]\VWNLHSR]\FMH

3RGHMĞFLHZ\NRU]\VWXMąFHZDUWRĞüGHSR]\WX]DEH]SLHF]DMąFHJRGOD

JLHáGRZ\FKNRQWUDNWyZIXWXUHVLRSFML

3RGHMĞFLHZ\NRU]\VWXMąFHZDUWRĞüGHSR]\WX]DEH]SLHF]DMąFHJRGOD

SR]DJLHáGRZ\FKLQVWUXPHQWyZLRSFML

,QQHU\]\ND RSUyF]U\]\NDGHOWD ]ZLą]DQH]RSFMDPLQDWRZDU\

5\]\NREUDNXSá\QQRĞFL

7RZDU\

 

























;

;

;





















;

;

;



;

;



;

;

;

;







































































GáXJLH

;

;



;

;

;

;



;

;



;

;

;



;

;

;

;



;

;



;

;

;



;

;

;

;



;

;



;





















;

;

;





















GáXJLH

;

;



;

;

;

;



;

;



;





















;

;

;





















NUyWNLH







;

;

















;

;

;

;

;

;

;

;

;









;

;

;

;

;

;

;

;

;

3R]\FMHSRGOHJDMąFH

QDU]XWRZLNDSLWDáRZHPX







;

;

















;

;

;

;

;

;

;

;

;









;

;

;

;

;

;

;

;

;

:\PRJLNDSLWDáRZH

— 9516 —

;

;



;

;

;

;



;

;



;

:V]\VWNLHSR]\FMH

LQQHSR]\FMH

NUyWNLH

SR]\FMH

GáXJLH

NUyWNLH





























































;

;

;

;

;

;

;

;

;





























































3R]\FMHQHWWR

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

Ryzyko rynkowe: wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka cen towarów (MKR SA COM)

Tabela nr 5

=áRWRLLQQHWRZDU\VXURZFH

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

4. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

3. Pozycje pierwotne w instrumentach bazowych należy podać zgodnie z załącznikami nr 2 i 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

2. Przez inne pozycje rozumie się pozycje, o których mowa w § 15 ust. 2 załącznika nr 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z tytułem II dział II załącznika nr 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 5





























«

«





















 

9D5 7  





 

















 

QDU]XW]W\WXáXU\]\ND

V]F]HJyOQHJR

9D5UHJXODF\MQD





 

NRGZ\QLNXVWRVRZDQ\GR

REOLF]DQLDOLF]E\SU]HNURF]HĔ

















 

REFLąĪHQLDQDUDVWDMąFHJR

U\]\NDQLHZ\NRQDQLD





 

SU]HG]LDáXIQRĞFL9D5

ZHZQĊWU]QHM D 

















 

9D5ZHZQĊWU]QD

F





 

RNUHVXWU]\P\ZDQLD

ZHZQĊWU]QHM9D5 E 



















 

:HZQĊWU]Q\OLPLW9D5

















 

KLSRWHW\F]Q\

2. W przypadku braku zastosowania języka XBRL w miejscu kodów stosuje się odniesienie do wewnętrznego systemu nazewnictwa.

















 

U]HF]\ZLVW\

5=L6HIHNW\ZQLHVWRVRZDQHGRWHVWyZ

1. Przez VaR rozumie się metodę wartości zagrożonej (Value at Risk), o której mowa w załączniku nr 13 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 6

(a) Do wypełnienia w przypadku, gdy wyliczenie wewnętrznej VaR jest oparte na przedziale ufności innym niż 99%.

(b) Do wypełnienia w przypadku, gdy wyliczenie wewnętrznej VaR jest oparte na okresie utrzymywania innym niż 10 dni.

(c) Do wypełnienia w przypadku, gdy wyliczenie wewnętrznej VaR różni się od (8) lub (9).

 



9D5 7  

 

']LHĔ



 

SR]LRPXIQRĞFL 

 

NRGLQVWUXPHQWXGODPRGHOX

UHJXODF\MQHJR

NRGREOLF]HQLDU\]\ND

V]F]HJyOQHJR]W\WXáX

LQVWUXPHQWyZGáXĪQ\FK

9D5UHJXODF\MQD

NRGREOLF]HQLDU\]\ND

V]F]HJyOQHJR]W\WXáX

LQVWUXPHQWyZNDSLWDáRZ\FK

:\V]F]HJyOQLHQLH

LQIRUPDFMHSRGVWDZRZH

9D5ZHZQĊWU]QD

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

Ryzyko rynkowe: szczegóły modeli wewnętrznych VaR (MKR IMA SZCZEG.)

Tabela nr 6













































;

;



;



;

;

;



;

;





;















1DU]XW]W\WXáX

U\]\ND

V]F]HJyOQHJR



;

;



;



;

;

;



;

;



2EFLąĪHQLHQDUDVWDMąFHJR

U\]\NDQLHZ\NRQDQLD

]RERZLą]DQLD



;

;

;

;



;

;

;

;

;

;

;

:\PRJLNDSLWDáRZH



;

;

;

;

8. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

7. Skrót IMA oznacza metodę modeli wewnętrznych (Internal Model Approach).

6. Skrót TDI oznacza instrumenty dłużne (Traded Debt Instruments).

5. Przez ryzyko z instrumentów dłużnych (TDI) rozumie się ryzyko, o którym mowa w tytule III załącznika nr 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

4. Przez instrumenty kapitałowe rozumie się ryzyko cen instrumentów kapitałowych, o którym mowa w tytule I załącznika nr 3 do rozporządzenia o wymogach

kapitałowych.

3. Przez ryzyko cen towarów rozumie się ryzyko, o którym mowa w tytule II załącznika nr 3 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

2. Przez ryzyko walutowe rozumie się ryzyko, o którym mowa w załączniku nr 4 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.



;

;

;

;

3R]\FMHGRGDWNRZH

OLF]EDSU]HNURF]HĔ

ZVSyáF]\QQLN

ZFLąJXSRSU]HGQLFK

NRU\JXMąF\

GQLURERF]\FK 





;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

1. Przez VaR rozumie się metodę wartości zagrożonej (Value at Risk), o której mowa w załączniku nr 13 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 7

5\]\NRFHQWRZDUyZ

:DUWRĞü]W\WXáXU\]\NDRJyOQHJRRJyáHP

:DUWRĞü]W\WXáXU\]\NDV]F]HJyOQHJRRJyáHP

5\]\NRFHQLQVWUXPHQWyZNDSLWDáRZ\FKU\]\NRFHQ

LQVWUXPHQWyZGáXĪQ\FKU\]\NRZDOXWRZHLU\]\NRFHQ

WRZDUyZZPHWRG]LHZHZQĊWU]Q\FKPRGHOL ,0$ 

5\]\NRZDOXWRZH

3R]\FMHGRGDWNRZH3RG]LDáU\]\NDU\QNRZHJR

7',U\]\NRRJyOQH



7',U\]\NRV]F]HJyOQH

,QVWUXPHQW\GáXĪQH 7', 

,QVWUXPHQW\NDSLWDáRZHU\]\NRRJyOQH



,QVWUXPHQW\NDSLWDáRZHU\]\NRV]F]HJyOQH



 ,QVWUXPHQW\NDSLWDáRZH

:\V]F]HJyOQLHQLH

:VSyáF]\QQLNNRU\JXMąF\

SRPQDĪRQ\SU]H]ĞUHGQLą

]SRSU]HG]DMąF\FKGQL

URERF]\FKVWRVRZDQLD9D5



;













9D5

SRSU]HGQLHJR

GQLD

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

Ryzyko rynkowe: modele wewnętrzne VaR (MKR IMA)

Tabela nr 7

7RZDU\

5\]\NRFHQLQVWUXPHQWyZNDSLWDáRZ\FKU\]\NRFHQLQVWUXPHQWyZ

GáXĪQ\FKU\]\NRZDOXWRZHLU\]\NRFHQWRZDUyZZPHWRG]LH

PRGHOLZHZQĊWU]Q\FK ,0$ 

3. Skrót IMA oznacza metodę modeli wewnętrznych (Internal Model Approach).

2. Skrót SA oznacza metodę standardową.

1. Skrót TDI oznacza instrumenty dłużne (Traded Debt Instruments).

Instrukcja dotycząca tabeli nr 8

:\PRJL

NDSLWDáRZHRJyáHP

GODSR]\FML

Z\PLDQ\LU\]\ND

FHQWRZDUyZ



,QVWUXPHQW\NDSLWDáRZH

3R]\FMDU\]\NRZDOXWRZH

LU\]\NRFHQWRZDUyZ

ZPHWRG]LHVWDQGDUGRZHM 6$  3R]\FMHZDOXWRZH



,QVWUXPHQW\GáXĪQH 7', 





:\V]F]HJyOQLHQLH































:\PRJLNDSLWDáRZHRJyáHP

UD]HPGODQDVWĊSXMąF\FK

URG]DMyZU\]\NDFHQ

LQVWUXPHQWyZNDSLWDáRZ\FK

FHQLQVWUXPHQWyZGáXĪQ\FK

FHQWRZDUyZLZDOXWRZHJR

w.

rcl

.go

v.p

l

ww



WYMOGI KAPITAŁOWE — RYZYKO RYNKOWE (MKR)

Tabela nr 8

nieznacząca

znacząca

(data) ………………………………………....................................................….............…………………....

(telefon/e-mail) ……………………………...................................................……............……………….....

(podpis) ……………………………………....................................................………............…………….....

(stanowisko) ……………..................................................………………………….............………….…....

Sprawozdanie sporządził: (imię nazwisko) …………..................................................………………….……............………………....

Miejsce i data sporządzenia sprawozdania ……………………….................................................…………….............………….…...

Skala prowadzonej działalności

Dane identyfikacyjne podmiotu sprawozdawczego: …....................................................................................................................

za okres sprawozdawczy od …….....…………… do …….....……………..

SPRAWOZDANIE O WYMOGU KAPITAŁOWYM Z TYTUŁU RYZYKA KREDYTOWEGO

WZÓR

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

§ 3. Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia.

Minister Finansów: wz. L. Kotecki

nieznacząca

znacząca

(data) ………………………………………....................................................….............…………………....

(telefon/e-mail) ……………………………...................................................……............……………….....

(podpis) ……………………………………....................................................………............…………….....

(stanowisko) ……………..................................................………………………….............………….…....

Sprawozdanie sporządził: (imię nazwisko) …………..................................................………………….……............………………....

Miejsce i data sporządzenia sprawozdania ……………………….................................................…………….............………….…...

Skala prowadzonej działalności

Dane identyfikacyjne podmiotu sprawozdawczego: …....................................................................................................................

za okres sprawozdawczy od …….....…………… do …….....……………..

SPRAWOZDANIE O WYMOGU KAPITAŁOWYM Z TYTUŁU RYZYKA OPERACYJNEGO

WZÓR

załącznik nr 3a do rozporządzenia.

3b. Wzór sprawozdania o wymogu kapitałowym z tytułu ryzyka rynkowego określa

załącznik nr 3b do rozporządzenia.

3c. Wzór sprawozdania o wymogu kapitałowym z tytułu ryzyka kredytowego określa

załącznik nr 3c do rozporządzenia.

3d. Wzór sprawozdania o wymogu kapitałowym z tytułu ryzyka rozliczenia określa

załącznik nr 3d do rozporządzenia.”,

b) dodaje się ust. 7 i 8 w brzmieniu

„7. Wzór informacji o wybranych skonsolidowanych danych finansowych określa załącznik

nr 7 do rozporządzenia.

8. Wzór sprawozdania z dużych zaangażowań

określa załącznik nr 8 do rozporządzenia.”;

9) w załączniku nr 3 do rozporządzenia w instrukcji

a) w CZĘŚCI A pkt 9 otrzymuje brzmienie

„9. W wierszu 09 należy podać wysokość niepodzielonego zysku z lat ubiegłych, o którym

mowa w § 2 ust. 1 pkt 2 lit. a załącznika nr 12

do rozporządzenia o wymogach kapitałowych. Wielkość niepodzielonego zysku z lat

ubiegłych określana jest zgodnie z ustawą

o rachunkowości.”,

b) CZĘŚĆ D otrzymuje brzmienie

„CZĘŚĆ D

93. W wierszach 99, 100 i 101 należy podać

informację o przewidywanym w ciągu

najbliższych 60 dni niespełnieniu wymogów

kapitałowych określonych w rozporządzeniu

o wymogach kapitałowych.”;

10) dodaje się załączniki nr 3a—3d do rozporządzenia

stanowiące odpowiednio załączniki nr 1—4 do

niniejszego rozporządzenia;

11) w załączniku nr 4 do rozporządzenia

w.

rcl

.go

v.p

l

a) w tabeli

— poz. 21 otrzymuje brzmienie

3.8.1. Akcje i udziały, o których mowa w § 2 ust. 3 zał. 12

21

— dodaje się poz. 71—73 w brzmieniu

6. Wskazanie przepisów rozporządzenia o wymogach kapitałowych, których naruszenie jest przewidywane

71

7. Przewidywany termin niespełnienia wymogów

72

8. Przyczyny przewidywanego niespełnienia wymogów kapitałowych

73

b) w instrukcji dodaje się pkt 70 w brzmieniu

„70. W wierszach 71—73 należy podać informację o przewidywanym w ciągu najbliższych 60 dni niespełnieniu wymogów kapitałowych określonych w rozporządzeniu o wymogach kapitałowych.”;

12) w załączniku nr 6 do rozporządzenia w części E

a) w tabeli dodaje się kolumny 3a i 3b w brzmieniu

Liczba instrumentów

Wartość wg ceny nabycia (w zł)

3a

3b

b) w opisie po zdaniu pierwszym dodaje się następujące zdania w brzmieniu

„Kolumna 3a — Liczba danego rodzaju instrumentów posiadanych przez podmiot.

Kolumna 3b — Wartość posiadanych przez podmiot instrumentów, obliczona na podstawie ceny nabycia

(w zł).”,

c) w części F zmienia się zawartość tabeli w następujący sposób

Ilość

transakcji

ww

Data

zawarcia

transakcji

Nazwa

strony

powiązanej

NIP*)

Przedmiot

i rodzaj

transakcji

Wartość transakcji

(w zł)

(wartość godziwa)

Wartość transakcji

(w zł)

(wartość

transakcyjna)

d) w części F pod tabelą dodaje się przypis następującej treści

„*) Należy podać nr NIP lub odpowiednik stosowany poza UE; w przypadku braku — należy wprowadzić

zera.”;

13) dodaje się załączniki nr 7 i 8 do rozporządzenia stanowiące odpowiednio załączniki nr 5 i 6 do niniejszego

rozporządzenia.

Załącznik nr 3









2EOLF]DQLH

Z\PRJX

NDSiWDáRZegR]



6DPRUząGyWeUyWRUiDlneiZáDGze

ORNDOQH

2UJDQ\DGPLQLVWUDFMLLSRGPLRW\

nieSURZDGząceGziDáDlnRĞci

JRVSRGDUF]HM







5ząGyiEDnNicenWUDlne

.ODV\HNVSR]\FML

Wyszczególnienie

ZW\PZyniNDMącezU\]\NDNUHG\WRZHJRNRQWUDKHQWD







;



SieUZRWnDeNsSRzycMDSUzeGZsSóáczynniNDPiNRnZeUsMi







;



 NRUeNWyZDUWRĞciiUezeUZyzWyWXáXeNsSRzycMiSieUZRWneM







;



HNVSR]\FMeneWWRSRXZzglĊGnieniXNRUeNWZDUWRĞciiUezeUZ







;



QLHU]HF]\ZLVWD

RFKURQD

NUHG\WRZD

ZDUWRĞci

VNRU\JRZDQH *D 

JZDUDQFMH







;



NUHG\WRZHLQVWUXPHQW\SRFKRGQH







;



U]HF]\ZLVWD

RFKURQD

NUHG\WRZD

]DEH]SLHF]HQLDILQDQVRZHPHWRGD

XSURV]F]RQD







;



SRzRsWDáDUzeczyZisWDRcKURnDNUeGyWRZD







;



]PLDQD

HNVSR]\FML

zWyWXáX&50

ZySáyZyUDzeP







;



ZSáyZyUDzeP







;



(NsSRzycMDneWWRSReIeNciezPiDnyzWyWXáX&50SUzeGZsSóáczynniNDPiNRnZeUsMi







;









;



.RUeNWDeNsSRzycMiRczynniNzPiennRĞci

0HWRG\RJUDQLF]DQLDU\]\NDNUHG\WRZHJR







;



.RUeNWyzWyWXáXzPiennRĞciZDUWRĞci

inieGRSDsRZDniDWeUPinóZURzliczeniD









;



 ]DEH]SLHF]HQLHILQDQVRZHZDUWRĞüsNRUygRZDnD &YDP 

0HWRG\

RJUDQLF]DQLDU\]\ND

NUeGyWRZegRPDMące

ZSáyZnDZielNRĞü

HNVSR]\FMLRFKURQD

NUHG\WRZD

U]HF]\ZLVWDPHWRGD

NRPSOHNVRZHJR

XMPRZDQLD

zDEezSieczeĔ

ILQDQVRZ\FK









;



3RGziDáZSeáni

VNRU\JRZDQHMHNVSR]\FML

SR]\FMLSR]DELODQVRZ\FK

SUzezZsSóáczynniNi

NRQZHUVML









;











;









;









;



WDUWRĞüeNsSRzycMi







;



WDUWRĞüeNsSRzycMiZDĪRneMUyzyNieP







;



w.

rcl

.go

v.p

l

ww





ZSeánisNRUygRZDnDZDUWRĞüeNsSRzycMi ( 

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą standardową — podział wg klas ekspozycji ogółem (CR SA cz. I)



Tabela nr 1





WyPRgiNDSiWDáRZeUDzePGlDUyzyNDNUeGyWRZegRNUeGyWRZegRNRnWUDKenWDURzPyciDiGRsWDZy

insWUXPenWóZGRURzliczeniDZSóĨnieMszyPWeUPinie







;

















SRzRsWDáeGeWDliczne

ZW\P60(

NDSiWDáRZH

(NsSRzycMeZeGáXgPHWRG\,5%

RgóáeP





















GHWDOLF]QH





3UzeGsiĊEiRUsWZD

]DEH]SLHF]RQH

QLHUXFKRPRĞciDPi

NZDOLILNRZDQHMDNR



RGQDZLDOQH









ZW\P60(



















5ząGyiEDnNicenWUDlne

ZW\PLQVW\WXFMH

NUHG\WRZH



L SUzeGsiĊEiRUsWZD

LQZHVW\F\MQH

,QVW\WXFMH

(NsSRzycMeZeGáXgPHWRG\

VWDQGDUGRZHMRgóáeP







(NsSRzycMeNUóWNRWeUPinRZe



ZREecinsWyWXcMiiSUzeGsiĊEiRUsWZ

=WyWXáXXczesWnicWZD

ZLQVW\WXFMDFK]ELRURZHJR

LQZHVWRZDQLD

3RzRsWDáe





(NsSRzycMezWyWXáXREOLJDFML

]DEH]SLHF]RQ\FK























(NsSRzycMenDleĪąceGRNDWegRUii

Z\VRNLHJRU\]\ND

'HWDOLF]QH

=DEH]SLHF]HQLHQD

nieUXcKRPRĞciDcK

3U]HWHUPLQRZDQH



,QVW\WXFMH

3UzeGsiĊEiRUsWZD



2UgDnizDcMePiĊGzynDURGRZe









































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































w.

rcl

.go

v.p

l

%DQNLZLHORVWURQQHJRUR]ZRMX

ww

WyWXáXUyzyND

NUHG\WRZHJR

PeWRGą

sWDnGDUGRZąEH]

XZzglĊGnieniD

SR]\FML

VHNXU\W\]RZDQ\FK





















































w.

rcl

.go

v.p

l

ww

9. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

8. W miejscach, w których znajdują się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.

7. Skrót Cvam oznacza wartość skorygowaną zabezpieczenia finansowego (Financial Collateral Comprehensive Method Adjusted Value).

6. Skrót SME (Small and Medium Enterprises) oznacza małych i średnich przedsiębiorców.

5. Skrót CRM (ang. Credit Risk Mitigation) oznacza redukcję ryzyka kredytowego.

4. Przez metody ograniczania ryzyka kredytowego rozumie się metody i techniki redukcji ryzyka kredytowego, o których mowa w przepisach zawartych w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

3. Przez ryzyko kredytowe kontrahenta rozumie się ryzyko, o którym mowa w przepisach zawartych w rozdziale 3 załącznika nr 5 do rozporządzenia o wymogach

kapitałowych.

2. Przez metodę IRB (Internal Ratings Based Approach) rozumie się metodę wewnętrznych ratingów, o której mowa w tytule III załącznika nr 6 do rozporządzenia

o wymogach kapitałowych.

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z tytułem II załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 1

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

(NVSR]\FMH]W\WXáXU\]\ND

NUHG\WRZHJRZJPHWRG\

VWDQGDUGRZHM ]Z\áąF]HQLHP

SR]\FMLVHNXU\W\]RZDQ\FK 

3R]\FMHELODQVRZH













2UJDQL]DFMHPLĊG]\QDURGRZH

,QVW\WXFMH















;



3LHUZRWQDHNVSR]\FMDSU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML

5]ąG\LEDQNLFHQWUDOQH

6DPRU]ąG\WHU\WRULDOQHLZáDG]H

ORNDOQH

2UJDQ\DGPLQLVWUDFMLLSRGPLRW\

QLHSURZDG]ąFHG]LDáDOQRĞFL

JRVSRGDUF]HM

%DQNLZLHORVWURQQHJRUR]ZRMX



3LHUZRWQDHNVSR]\FMDSU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML



 .RUHNW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ\]W\WXáXHNVSR]\FMLSLHUZRWQHM













;



(NVSR]\FMHQHWWRSRXZ]JOĊGQLHQLXNRUHNWZDUWRĞFLLUH]HUZ













;



JZDUDQFMH













;















;



NUHG\WRZHLQVWUXPHQW\SRFKRGQH

U]HF]\ZLVWD

RFKURQD

NUHG\WRZD













;



]DEH]SLHF]HQLDILQDQVRZHPHWRGD

XSURV]F]RQD

QLHU]HF]\ZLVWD

RFKURQDNUHG\WRZD

ZDUWRĞFL

VNRU\JRZDQH *D 













;



SR]RVWDáDU]HF]\ZLVWDRFKURQD

NUHG\WRZD

]PLDQD

HNVSR]\FML

]W\WXáX&50













;















;



(NVSR]\FMDQHWWRSRHIHNFLH]PLDQ\]W\WXáX&50SU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML













;



NRUHNWDHNVSR]\FMLRF]\QQLN]PLHQQRĞFL













;















;













;



 NRUHNW\]W\WXáX]PLHQQRĞFL

ZDUWRĞFLLQLHGRSDVRZDQLD

WHUPLQyZUR]OLF]HQLD

 ]DEH]SLHF]HQLHILQDQVRZHZDUWRĞüVNRU\JRZDQD

&YDP 



3RG]LDáZSHáQL

VNRU\JRZDQHM

HNVSR]\FMLSR]\FML

SR]DELODQVRZ\FKSU]H]

ZVSyáF]\QQLNL

NRQZHUVML





:SHáQLVNRU\JRZDQDZDUWRĞüHNVSR]\FML ( 













;

; ;

; ;

; ;

; ;

; ;

; ;

; ;

  

;

;

;

;

;

;

;





0HWRG\RJUDQLF]DQLD

U\]\NDNUHG\WRZHJR

PDMąFHZSá\ZQD

ZLHONRĞüHNVSR]\FML

U]HF]\ZLVWDRFKURQD

NUHG\WRZD

.RPSOHNVRZDPHWRGD

XMPRZDQLD

]DEH]SLHF]HĔ

ILQDQVRZ\FK



;

;

;

;

;

;

;





0HWRG\RJUDQLF]DQLDU\]\NDNUHG\WRZHJR

 Z\Sá\Z\UD]HP

:\V]F]HJyOQLHQLH

.ODV\HNVSR]\FML



:DUWRĞüHNVSR]\FML













;



:DUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHMU\]\NLHP













;















;



:\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPGODQDVWĊSXMąF\FKURG]DMyZU\]\NDNUHG\WRZHJR

NUHG\WRZHJRNRQWUDKHQWDUR]P\FLDLGRVWDZ\LQVWUXPHQWyZGRUR]OLF]HQLD

ZSyĨQLHMV]\PWHUPLQLH

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą standardową — ekspozycje bilansowe ogółem w podziale na klasy ekspozycji

(CR SA cz. II a)

Tabela nr 2



ZSá\Z\UD]HP





ZW\P60(

NDSLWDáRZH

(NVSR]\FMHZHGáXJ0HWRG\,5%

RJyáHP

GHWDOLF]QH

ZW\P60(

3U]HGVLĊELRUVWZD

]DEH]SLHF]RQH

QLHUXFKRPRĞFLDPL

NZDOLILNRZDQHMDNR

 RGQDZLDOQH

SR]RVWDáHGHWDOLF]QH





































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































; ;

; ;

; ;

; ;

; ;

; ;

; ;

; ;

; ;

; ;

; ;

; ;

; ;

; ;

; ;

; ;

; ;

; ;

; ;

; ;

; ;

; ;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

























































































7. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

6. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.













































— 9526 —

5. Skrót Cvam oznacza wartość skorygowaną zabezpieczenia finansowego (Financial Collateral Comprehensive Method Adjusted Value).

4. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego (Credit Risk Mitigation).

3. Przez metody ograniczania ryzyka kredytowego rozumie się metody, o których mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

2. Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikiem nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 2











(NVSR]\FMHNUyWNRWHUPLQRZH



ZREHFLQVW\WXFMLLSU]HGVLĊELRUVWZ









(NVSR]\FMH]W\WXáXREOLJDFML

]DEH]SLHF]RQ\FK















w.

rcl

.go

v.p

l





(NVSR]\FMHQDOHĪąFHGRNDWHJRULL



Z\VRNLHJRU\]\ND

=W\WXáXXF]HVWQLFWZD

ZLQVW\WXFMDFK]ELRURZHJR



LQZHVWRZDQLD

,QQH



(NVSR]\FMHZHGáXJPHWRG\



VWDQGDUGRZHMRJyáHP

5]ąG\LEDQNLFHQWUDOQH



ZW\PLQVW\WXFMHNUHG\WRZHL





SU]HGVLĊELRUVWZDLQZHVW\F\MQH

,QVW\WXFMH

















'HWDOLF]QH

=DEH]SLHF]HQLHQD

QLHUXFKRPRĞFLDFK

3U]HWHUPLQRZDQH

3U]HGVLĊELRUVWZD

ww





w.

rcl

.go

v.p

l

ww

(ksSozycMe z WyWXáX Uyzyka

NUHG\WRZHJRZJPHWRG\

VWanGaUGoZeM z Zyáączeniem

SR]\FMLVHNXU\W\]RZDQ\FK 

3R]\FMHSR]DELODQVRZH















2UganizacMe miĊGzynaUoGoZe

,QVW\WXFMH









6amoUząGy WeUyWoUialne

i ZáaGze lokalne

2UJDQ\DGPLQLVWUDFML

i SoGmioWy nieSUoZaGzące

GziaáalnoĞci gosSoGaUczeM

%DQNLZLHORVWURQQHJRUR]ZRMX

















;





PieUZoWna eksSozycMa SUzeG ZsSóáczynnikami konZeUsMi



PieUZoWna eksSozycMa SUzeG ZsSóáczynnikami konZeUsMi

5ząGy i Eanki cenWUalne

 

 .oUekWy ZaUWoĞci i UezeUZy z WyWXáX eksSozycMi SieUZoWneM













;



(ksSozycMe neWWo So XZzglĊGnieniX koUekW ZaUWoĞci i UezeUZ













;















;



NUHG\WRZHLQVWUXPHQW\SRFKRGQH













;















;



]DEH]SLHF]HQLDILQDQVRZHPHWRGD

XSURV]F]RQD

U]HF]\ZLVWD

RFKURQD

NUHG\WRZD













;



SozosWaáa UzeczyZiVWDRFKURQD

NUHG\WRZD

QLHU]HF]\ZLVWD

RFKURQD

NUHG\WRZD

ZaUWoĞci

VNRU\JRZDQH *D 

]PLDQD

HNVSR]\FML

z WyWXáX &50













;



 ZySáyZy ogóáem













;



(ksSozycMa neWWo So eIekcie zmiany z WyWXáX &50 SUzeG ZsSóáczynnikami

NRQZHUVML













;



koUekWa eksSozycMi o czynnik zmiennoĞci













;





 koUekWy z WyWXáX zmiennoĞci

ZaUWoĞci i nieGoSasoZania

WeUminóZ Uozliczenia













;



 zaEezSieczenie IinansoZe ZaUWoĞü skoUygoZana

&YDP 













;



: Seáni skoUygoZana ZaUWoĞü eksSozycMi ( 













;



PoGziaá Z Seáni

VNRU\JRZDQHMHNVSR]\FML

SR]\FMLSR]DELODQVRZ\FK

SUzez ZsSóáczynniki

NRQZHUVML















;

















;















;





0HWRG\RJUDQLF]DQLD

U\]\NDNUHG\WRZHJR

maMące ZSáyZ na

ZielkoĞü eksSozyFML

U]HF]\ZLVWDRFKURQD

NUHG\WRZD

.RPSOHNVRZDPHWRGD

XMPRZDQLD

zaEezSieczeĔ

ILQDQVRZ\FK













;





0HWRG\RJUDQLF]DQLDU\]\NDNUHG\WRZHJR

ZSáyZy ogóáem

Wyszczególnienie

.ODV\HNVSR]\FML



WaUWoĞü eksSozycMi













;



WaUWoĞü eksSozycMi ZaĪoneM Uyzykiem













;















;



Wymogi kaSiWaáoZe Uazem Gla Uyzyka kUeGyWoZego kUeGyWoZego konWUaKenWa

Uozmycia i GosWaZy insWUXmenWóZ Go Uozliczenia Z SóĨnieMszym WeUPLQLH

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą standardową — ekspozycje pozabilansowe ogółem w podziale na klasy ekspozycji

(CR SA cz. II b)

Tabela nr 3



JZDUDQFMH









ZW\P60(

(ksSozycMe ZeGáXg mHWRG\,5%

ogóáem













]DEH]SLHF]RQH

nieUXcKomoĞciami

NZDOLILNRZDQHMDNR

RGQDZLDOQH

SozosWaáe GeWaliczne



NaSiWaáoZe





GHWDOLF]QH





PUzeGsiĊEioUsWZa





















ZW\P60(























ZW\PLQVW\WXFMH

NUHG\WRZH

i SUzeGsiĊEioUsWZa

LQZHVW\F\MQH

,QVW\WXFMH





































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































































w.

rcl

.go

v.p

l

(ksSozycMe z WyWXáX REOLJDFML

]DEH]SLHF]RQ\FK

(ksSozycMe kUóWkoWeUminoZe

ZREHFLQVW\WXFML

i SUzeGsiĊEioUsWZ

= WyWXáX XczesWnicWZa

ZLQVW\WXFMDFK]ELRURZHJR

LQZHVWRZDQLD

,QQH

(ksSozycMe ZeGáXg meWoGy

VWDQGDUGRZHMogóáem

5ząGy i Eanki cenWUalne

(ksSozycMe naleĪące Go

NDWHJRULLZ\VRNLHJRU\]\ND

'HWDOLF]QH

=DEH]SLHF]HQLHQD

nieUXcKomoĞciacK

3U]HWHUPLQRZDQH

PUzeGsiĊEioUsWZa

ww















































w.

rcl

.go

v.p

l

ww

8. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

7. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.

6. Skrót Cvam oznacza wartość skorygowaną zabezpieczenia finansowego (Financial Collateral Comprehensive Method Adjusted Value).

5. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego (Credit Risk Mitigation).

4. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów, o której mowa w tytule III załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Internal Ratings

Based Approach).

3. Przez metody ograniczania ryzyka kredytowego rozumie się metody, o których mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

2. Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikiem nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 3

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

 



























2UJDQL]DFMHPLĊG]\QDURGRZH

,QVW\WXFMH

3U]HGVLĊELRUVWZD

'HWDOLF]QH

=DEH]SLHF]HQLHQD

QLHUXFKRPRĞFLDFK









;







.RUHNW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ\]W\WXáXHNVSR]\FMLSLHUZRWQHM

3LHUZRWQDHNVSR]\FMDSU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML





















;

(NVSR]\FMHQHWWRSRXZ]JOĊGQLHQLXNRUHNWZDUWRĞFLLUH]HUZ



















;





















;



JZDUDQFMH



















;





















;





















;





















;





















;



(NVSR]\FMDQHWWRSRHIHNFLH]PLDQ\]W\WXáX&50SU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML



















;



NRUHNWDHNVSR]\FMLRF]\QQLN]PLHQQRĞFL



















;























;



]DEH]SLHF]HQLHILQDQVRZHZDUWRĞü

VNRU\JRZDQD &YDP 



















;



:SHáQLVNRU\JRZDQDZDUWRĞüHNVSR]\FML ( 



















;



;

;

;

;

;

;

;

;

;

;



;

;

;

;

;

;

;

;

;

;



;

;

;

;

;

;

;

;

;

;



;

;

;

;

;

;

;

;

;

;



:DUWRĞüHNVSR]\FML



















;



:DUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHMU\]\NLHP



















;





















;



— 9530 —

















;

 

NUHG\WRZHLQVWUXPHQW\

SRFKRGQH

]PLDQDHNVSR]\FML

]W\WXáX&50





ZW\PZ\QLNDMąFH]U\]\NDNUHG\WRZHJR

NRQWUDKHQWD

5]ąG\LEDQNLFHQWUDOQH

6DPRU]ąG\WHU\WRULDOQHLZáDG]H

ORNDOQH

2UJDQ\DGPLQLVWUDFMLLSRGPLRW\

QLHSURZDG]ąFHG]LDáDOQRĞFL

JRVSRGDUF]HM

%DQNLZLHORVWURQQHJRUR]ZRMX

.ODV\HNVSR]\FML

]DEH]SLHF]HQLD

ILQDQVRZHPHWRGD

XSURV]F]RQD

U]HF]\ZLVWD

RFKURQD

NUHG\WRZD

SR]RVWDáDU]HF]\ZLVWD

RFKURQDNUHG\WRZD

QLHU]HF]\ZLVWD

RFKURQD

NUHG\WRZD

ZDUWRĞFL

VNRU\JRZDQH

*D 

Z\Sá\Z\UD]HP

:\V]F]HJyOQLHQLH

ZSá\Z\UD]HP

3RG]LDáZSHáQLVNRU\JRZDQHM

HNVSR]\FMLSR]\FML

SR]DELODQVRZ\FKSU]H]

ZVSyáF]\QQLNLNRQZHUVML



0HWRG\RJUDQLF]DQLDU\]\NDNUHG\WRZHJR



0HWRG\RJUDQLF]DQLDU\]\ND

NUHG\WRZHJRPDMąFHZSá\Z

QDZLHONRĞüHNVSR]\FML

U]HF]\ZLVWDRFKURQD

NUHG\WRZD.RPSOHNVRZD

PHWRGDXMPRZDQLD

]DEH]SLHF]HĔILQDQVRZ\FK





:\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPGODU\]\NDNUHG\WRZHJRNUHG\WRZHJRNRQWUDKHQWD

UR]P\FLDLGRVWDZ\LQVWUXPHQWyZGRUR]OLF]HQLDZSyĨQLHMV]\PWHUPLQLH

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą standardową — transakcje papierami wartościowymi oraz transakcje z długim terminem

rozliczenia, instrumenty pochodne, z saldowania kontraktów między produktami ogółem w podziale na klasy ekspozycji (CR SA cz. II c)*)

Tabela nr 4

0HWRGDVWDQGDUGRZDU\]\NDNUHG\WRZHJR

Z\áąF]DMąFDSR]\FMHVHNXU\W\]RZDQH

NRUHNW\]W\WXáX

]PLHQQRĞFLZDUWRĞFL

LQLHGRSDVRZDQLD

WHUPLQyZUR]OLF]HQLD





SR]RVWDáHGHWDOLF]QH

ZW\P60(

















































































NZDOLILNRZDQHMDNR

RGQDZLDOQH

GHWDOLF]QH







]DEH]SLHF]RQH

QLHUXFKRPRĞFLDPL

3U]HGVLĊELRUVWZD

NDSLWDáRZH

(NVSR]\FMHZHGáXJPHWRG\,5%

UD]HP





ZW\P60(































;

;

;

;





















































































































































































































































































































































































































































;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;















































































































— 9531 —

Instrukcja dotycząca tabeli nr 4

1. Powyższa tabela jest tabelą multiplikatywną, co oznacza, że należy ją wypełnić dla każdego rodzaju ekspozycji wymienionej pod tabelą.

2. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikiem nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

3. Przez ryzyko kontrahenta rozumie się ryzyko, o którym mowa w załączniku nr 5 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

4. Przez metody ograniczania ryzyka kredytowego rozumie się metody, o których mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

5. Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).

1) transakcje papierami wartościowymi oraz transakcje z długim terminem rozliczenia;

2) instrumenty pochodne;

3) z saldowania kontraktów między produktami.





































w.

rcl

.go

v.p

l



*) Należy wypełnić dla każdej z następujących pozycji



ww

3U]HWHUPLQRZDQH



(NVSR]\FMHQDOHĪąFHGR

QDG]RUF]\FKNDWHJRULLZ\VRNLHJR 

U\]\ND

2EOLJDFMH]DEH]SLHF]RQH



 (NVSR]\FMHNUyWNRWHUPLQRZH



ZREHFLQVW\WXFMLLSU]HGVLĊELRUVWZ

=W\WXáXXF]HVWQLFWZD

ZLQVW\WXFMDFK]ELRURZHJR



LQZHVWRZDQLD

3R]RVWDáH



(NVSR]\FMHZHGáXJPHWRG\



VWDQGDUGRZHMRJyáHP

5]ąG\LEDQNLFHQWUDOQH



ZW\PLQVW\WXFMHNUHG\WRZH



  LSU]HGVLĊELRUVWZD

LQZHVW\F\MQH

,QVW\WXFMH



ww

w.

rcl

.go

v.p

l

6. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów, o której mowa w tytule III załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Internal Ratings

Based Approach).

7. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego (Credit Risk Mitigation).

8. Skrót Cvam oznacza wartość skorygowaną zabezpieczenia finansowego (Financial Collateral Comprehensive Method Adjusted Value).

9. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.

10. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

.ODV\HNVSR]\FML

0HWRGDVWDQGDUGRZDU\]\NDNUHG\WRZHJRZ\áąF]DMąFDSR]\FMH

VHNXU\W\]RZDQH

;











 ZW\PSU]HWHUPLQRZDQH





3R]RVWDáHZDJLU\]\ND



;





;











ZW\PSU]HWHUPLQRZDQH

ZW\P]DEH]SLHF]RQH

 QLHUXFKRPRĞFLDPL

NRPHUF\MQ\PL

ZW\PEH]UDWLQJX(&$,

;



QLHUXFKRPRĞFLDPL

NRPHUF\MQ\PL



1) ekspozycje według metody standardowej ogółem;

2) rządy i banki centralne;

3) samorządy terytorialne i władze lokalne;







;





;

;











ZW\PEH]UDWLQJX(&$,

 ZW\P]DEH]SLHF]RQH

















ZW\PSU]HWHUPLQRZDQH





:\V]F]HJyOQLHQLH







;



;

;

;





;

;

;











ZW\PZ\QLNDMąFH

]U\]\NDNUHG\WRZHJR

NRQWUDKHQWD

3LHUZRWQDHNVSR]\FMDSU]HG

ZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML



.RUHNW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ\]W\WXáX

HNVSR]\FMLSLHUZRWQHM







;



;

;

;





;

;

;











(NVSR]\FMHQHWWRSRXZ]JOĊGQLHQLX

NRUHNWZDUWRĞFLLUH]HUZ







;



;

;

;





;

;

;











:SHáQLVNRU\JRZDQDZDUWRĞü

HNVSR]\FML ( 







;



;

;

;





;

;

;



















;



;

;

;





;

;

;



















;



;

;

;





;

;

;



















;



;

;

;





;

;

;

















;



;

;

;





;

;

;













3RG]LDáZSHáQLVNRU\JRZDQHMHNVSR]\FMLSR]\FML

SR]DELODQVRZ\FKSU]H]ZVSyáF]\QQLNLNRQZHUVML







;



;

;

;





;

;

;











;

;

;

;







;

;

;

;

;

;





;

;





;

;











— 9533 —

*) Należy wypełnić dla każdej pozycji

(NVSR]\FMHZHGáXJPHWRG\VWDQGDUGRZHMRJyáHP

:DUWRĞüHNVSR]\FML

Ryzyko kredytowe; wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą standardową — ekspozycje wg wag ryzyka w podziale na klasy ekspozycji (CR SA cz. III a)*)

Tabela nr 5

















:DUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHM

U\]\NLHP





:\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPGOD

U\]\NDNUHG\WRZHJRNUHG\WRZHJR

NRQWUDKHQWDUR]P\FLDLGRVWDZ\

LQVWUXPHQWyZGRUR]OLF]HQLD

ZSyĨQLHMV]\PWHUPLQLH



ww

w.

rcl

.go

v.p

l

11. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

10. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.

9. Skrót Cvam oznacza wartość skorygowaną zabezpieczenia finansowego (Financial Collateral Comprehensive Method Adjusted Value).

8. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego (Credit Risk Mitigation).

8. Skrót ECAI oznacza zewnętrzną instytucję wiarygodności kredytowej (External Credit Assesment Institution).

7. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów, o której mowa w tytule III załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Internal Ratings

Based Approach).

6. Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).

5. Przez metody ograniczania ryzyka kredytowego rozumie się metody, o których mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

4. Przez metodę standardową rozumie się metodę wyliczania wymogów kapitałowych, o której mowa w tytule II załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach

kapitałowych.

3. Przez ryzyko kontrahenta rozumie się ryzyko, o którym mowa w załączniku nr 5 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

2. Tabelę należy wypełnić zgodnie z przepisami zawartymi w załączniku nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Powyższa tabela jest tabelą multiplikatywną, co oznacza, że należy ją wypełnić dla każdego rodzaju ekspozycji wymienionej pod tabelą.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 5

4) organy administracji i podmioty nieprowadzące działalności gospodarczej;

5) banki wielostronnego rozwoju;

6) organizacje międzynarodowe;

7) instytucje — banki;

8) przedsiębiorstwa;

9) detaliczne;

10) zabezpieczenie na nieruchomościach;

11) przeterminowane;

12) ekspozycje należące do nadzorczych kategorii wysokiego ryzyka;

13) obligacje zabezpieczone;

14) ekspozycje krótkoterminowe wobec banków i przedsiębiorstw;

15) z tytułu uczestnictwa w instytucjach zbiorowego inwestowania;

16) pozostałe.

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

(NsSRzycMeZeGáXgPHWRG\,5%RgóáeP

.ODV\HNVSR]\FML

0HWRGDVWDnGDUGRZDUyzyNDNUeGyWRZegRZyáączDMącDSRzycMe

VHNXU\W\]RZDQH



































ZW\PSU]HWHUPLQRZDQH

ZW\P]DEH]SLHF]RQH

 nieUXcKRPRĞciDPi

NRPHUF\MQ\PL

ZW\PEH]UDWLQJX(&$,



 ZW\PSU]HWHUPLQRZDQH





3RzRsWDáeZDgiUyzyND













































































































































































































































































































































































































.RUHNW\

3LHUZRWQD

(NVSR]\FMH

WSeáni

WDUWRĞü WyPRgiNDSiWDáRZeUDzePGlDUyzyND

HNVSR]\FMDSU]HG ZDUWRĞci

QHWWRSR

VNRU\JRZDQD

WDUWRĞü HNVSR]\FML NUHG\WRZHJRNUHG\WRZHJRNRQWUDKHQWD

ZsSóáczynniNDPi LUH]HUZ\ XZzglĊGnieniX ZDUWRĞü

NRQZHUVML

HNVSR]\FML ZDĪRneM URzPyciDiGRsWDZyinsWUXPenWóZGR

zWyWXáX

NRUeNWZDUWRĞci HNVSR]\FML

U\]\NLHP URzliczeniDZSóĨnieMszyPWeUPinie

HNVSR]\FML



( 

LUH]HUZ

SLHUZRWQHM

   

3RGziDáZSeáni

VNRU\JRZDQHMHNVSR]\FML

SR]\FMLSR]DELODQVRZ\FK

SUzezZsSóáczynniNi

NRQZHUVML

— 9535 —

1) ekspozycje według metody IRB ogółem;

2) rządy i banki centralne;

3) instytucje — banki;

4) w tym: Instytucje kredytowe i przedsiębiorstwa inwestycyjne;



























ZW\PEH]UDWLQJX(&$,

 :W\P]DEH]SLHF]RQH

nieUXcKRPRĞciDPi

NRPHUF\MQ\PL



















ZW\P

ZyniNDMące

zU\]\ND

NUHG\WRZHJR

NRQWUDKHQWD



ZW\PSU]HWHUPLQRZDQH





Wyszczególnienie

*) Należy wypełnić dla każdej pozycji



Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą standardową — ekspozycje wg wag ryzyka w podziale na klasy ekspozycji (CR SA cz. III b)*)

Tabela nr 6

ww

w.

rcl

.go

v.p

l

11. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

10. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.

9. Skrót Cvam oznacza wartość skorygowaną zabezpieczenia finansowego (Financial Collateral Comprehensive Method Adjusted Value).

8. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego (Credit Risk Mitigation).

8. Skrót ECAI oznacza zewnętrzną instytucję wiarygodności kredytowej (External Credit Assesment Institution).

7. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów, o której mowa w tytule III załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Internal Ratings

Based Approach).

6. Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).

5. Przez metody ograniczania ryzyka kredytowego rozumie się metody, o których mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

4. Przez metodę standardową rozumie się metodę wyliczania wymogów kapitałowych, o której mowa w tytule II załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach

kapitałowych.

3. Przez ryzyko kontrahenta rozumie się ryzyko, o którym mowa w załączniku nr 5 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

2. Tabelę należy wypełnić zgodnie z z załącznikiem nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Powyższa tabela jest tabelą multiplikatywną, co oznacza, że należy ją wypełnić dla każdego rodzaju ekspozycji wymienionej pod tabelą.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 6

5) przedsiębiorstwa;

6) w tym: SME;

7) detaliczne;

8) detaliczne zabezpieczone nieruchomościami;

9) detaliczne kwalifikowane jako odnawialne;

10) detaliczne pozostałe detaliczne;

11) detaliczne, w tym: SME;

12) kapitałowe.



,QZHVWRU

HNVSR]\FMH  ; ;

RgóáeP

;

;



 

,QLFMDWRU

HNVSR]\FMH   ;

RgóáeP

Wyszczególnienie

 ZySáyZyRgóáeP

;

;

6HNXU\W\]DFMH

V\QWHW\F]QH

RFKURQDNUHG\WRZD

DNWyZóZ

ED]RZ\FK







w.

rcl

.go

v.p

l



ww

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów w przypadku sekurytyzacji aktywów z uwzględnieniem podziału

podmiotowego (CR IRB SEC cz. I)

 RFKURQDU]HF]\ZLVWD &YDP 

Tabela nr 7

7\SVHNXU\W\]DFML



6HNXU\W\]DFMD

WUDG\F\MQD

WDUWRĞüzDinicMRZDnycKeNsSRzycMiseNXUyWyzDcyMnycKRgóáeP

QieUzeczyZisWDRcKURnDNUeGyWRZDZDUWRĞcisNRUygRZDne

*D 

ZDUWRĞüKiSRWeWycznDzDWUzyPDneMlXERGNXSiRneMRcKURnyNUeGyWRZeM

3R]\FMH

VHNXU\W\]DF\MQH

SieUZRWnDeNsSRzycMDSUzeGZsSóáczynniNDPiNRnZeUsMi

















 

 

 

PHWRG\RJUDQLF]DQLDU\]\NDNUHG\WRZegRZSáyZDMącenDZDUWRĞüeNsSRzycMi

nieUzeczyZisWDRcKURnDNUeGyWRZDZDUWRĞcisNRUygRZDne( *D 

0HWRG\

RJUDQLF]DQLD

U]HF]\ZLVWDRFKURQDNUHG\WRZD

U\]\ND

NUHG\WRZHJR

]PLDQDHNVSR]\FML

ZySáyZyUDzeP

] WyWXáX&50





ZSáyZyUDzeP

=PLDQDHNsSRzycMizWyWXáX&50SUzeGZsSóáczynniNDPiNRnZeUsMi







0HWRG\RJUDQLF]DQLDU\zyNDNUeGyWRZegRZSáyZDMącenDZDUWRĞüeNsSRzycMiUzeczyZisWDRcKURnD

NUeGyWRZDzDEezSieczenieIinDnsRZePeWRGDNRPSleNsRZDZDUWRĞcisNRUygRZDneM &YDP 







WSeánisNRUygRZDnDZDUWRĞüeNsSRzycMi ( 















!RUDz”





!RUDz”













WDUWRĞüeNsSRzycMi

  

  

ZDUWRĞüeNsSRzycMi









































3RGziDáZDUWRĞci

eNsSRzycMiZeGáXg

ZDJU\]\NDGOD

ZDJU\]\ND





 





              

3RGziDáZSeáni

VNRU\JRZDQHM

ZDUWRĞcieNsSRzycMi

( SR]\FML

SR]DELODQVRZ\FK

ZeGáXg

ZsSóáczynniNóZ

NRQZHUVML

!RUDz”

XZzglĊGniRneZSRPnieMszeniDcKIXnGXszyZáDsnycK

ZDUWRĞüeNsSRzycMiZDĪRneMUyzyNieP





PHWRGD

]eZnĊWUznycK

UDWingóZ VWRSQLH

MDNRĞciNUeGyWRZeM

GRGOD

GáXgRWeUPinRZycK

OXEGRGOD

NUóWNRWeUPLQRZ\FK 





SRsiDGDMąceUDWing

EH]UDWLQJX

ĞUHGQLDZDJDU\]\ND  

PeWRGDIRUPXáynDGzRUczeM



;





 

LQQH

ĞUHGQLDZDJDU\]\ND  









PeWRGDZeZnĊWUznycKRszDcRZDĔ













  

2EniĪenieZDĪRneMUyzyNiePZDUWRĞcieNsSRzycMizSRZRGXDNWXDlizDcMiZDUWRĞciiUezeUZ

WDUWRĞüeNsSRzycMiZDĪRneMUyzyNieP

WyPRgiNDSiWDáRZeUDzePSUzeG&$3

[

[



3RzycMeGRGDWNRZeWyPRgiNDSiWDáRZeRGnRszRneGRZySáyZóZzWyWXáXseNXUyWyzDcMiPeWRG6$,5%GR

LQQ\FKNODVHNVSR]\FML

[

[



WyPRgiNDSiWDáRZeUDzePGlDnDsWĊSXMącycKURGzDMóZUyzyNDNUeGyWRZegRNUeGyWRZHJRNRQWUDKHQWD

URzPyciDiGRsWDZyinsWUXPenWóZGRURzliczeniDZSóĨnieMszyPWeUPinie

;

;



;







;

































































 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

































































































































































  

  

  

  

  

  

  

  

  

  















































































































































































































;







;











































































































;

;

;



[

[

[



[



[

[

[



[

[

[



[

8. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

7. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.

— 9538 —

6. Skrót CAP oznacza proces szacowania kapitału (Capital Assessment Process).

5. Skrót Cvam oznacza wartość skorygowaną zabezpieczenia finansowego (Financial Collateral Comprehensive Method Adjusted Value).

4. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego (Credit Risk Mitigation).

3. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów, o której mowa w tytule III załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Internal Ratings

Based Approach).

2. Przez metody ograniczania ryzyka kredytowego rozumie się metody, o których mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.





















w.

rcl

.go

v.p

l

;

;





;

;

;

;

;

;

Instrukcja dotycząca tabeli nr 7

6SRQVRU

HNVSR]\FMH  ; ;

RgóáeP

3R]\FMH

VHNXU\W\]DF\MQH

  ;

PHWRGD

ZeZnĊWUznycK

UDWingóZ ,5% 

,QLFMDWRU

HNVSR]\FMH   

RgóáeP

,QZHVWRU

 HNVSR]\FMH  ; ;

RgóáeP

6SRQVRU

HNVSR]\FMH  ; ;

RgóáeP

3R]\FMH

VHNXU\W\]DF\MQH

  

PHWRGD

ZeZnĊWUznycK

UDWingóZ ,5% 

,QLFMDWRU

HNVSR]\FMH   

RgóáeP

,QZHVWRU

 HNVSR]\FMH  ; ;

RgóáeP

6SRQVRU

HNVSR]\FMH  ; ;

RgóáeP

3R]\FMH

VHNXU\W\]DF\MQH

  

PHWRGD

ZeZnĊWUznycK

UDWingóZ ,5% 

ww

6HNXU\W\]DFMDV\QWHW\F]QD

6eNXUyWyzDcMDRgóáeP

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

,QLFMDWRUHNVSR]\FMHUD]HP









3UzeGWeUPinRZasSáaWa

1DMEDUG]LHMXSU]\ZLOHMRZDQD 









3LHUZV]DVWUDWD

3R]\FMHELODQVRZH

3R]\FMHSR]DELODQVRZH

LLQVWUXPHQW\SRFKRGQH

3UzeGWeUPinRZasSáaWa



RFKURQDU]HF]\ZLVWD &YDP 

























;

;

;

;

;

;



QLHU]HF]\ZLVWDRFKURQD

NUeGyWRZaZaUWRĞci

VNRU\JRZDQH *D 

























;

;

;

;

;

;



ZDUWRĞüKiSRWeWycznDzDWUzyPDneMlXE

RGNXSLRQHMRFKURQ\NUHG\WRZHM

























;

;

;

;

;

;



SLHUZRWQDHNVSR]\FMDSU]HG

ZsSóáczynniNDPiNRnZeUsMi







































WSeánisNRUygRZDnDZDUWRĞüeNsSRzycMi ( 













































;

;

;

;





;

;

;

;





;

;

;

;



!RUDz”





;

;

;

;





;

;

;

;





;

;

;

;







;

;

;

;





;

;

;

;





;

;

;

;



!RUDz”





;

;

;

;





;

;

;

;





;

;

;

;



;











;











;



























































































;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;







;











;

















;











;











;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;

;



;





;







;

;

;

;

;



;

;

;

;

;



;

;

;

;

;

;











;











;











;











;











;













ZDUWRĞüeNsSRzycMiZDĪRneMUyzyNieP

               

PeWRGDUaWingóZ]eZnĊWUznycK sWRSnie

MaNRĞciNUeGyWRZeMRGGRGOD

GáXgRWeUPinRZycKlXERGGRGOD



NUóWNRWeUPinRZycK 

3RGziDáZDUWRĞcieNsSRzycMiZeGáXgZDgUyzyNDGlDZDgUyzyND

2EniĪenieZDĪRneMUyzyNiePZDUWRĞcieNsSRzycMiz

SRZRGXDNWXDlizDcMiZDUWRĞciiUezeUZ







































WDUWRĞüeNsSRzycMiZDĪRneMUyzyNieP











































































 

— 9539 —



















3R]\FMHELODQVRZH

3R]\FMHSR]DELODQVRZH

LLQVWUXPHQW\SRFKRGQH

 3RĞUeGnia





3LHUZV]DVWUDWD











1DMEDUG]LHMXSU]\ZLOHMRZDQD 







 3RĞUeGnia





3R]\FMHELODQVRZH

3R]\FMHSR]DELODQVRZH

LLQVWUXPHQW\SRFKRGQH

3UzeGWeUPinRZasSáaWa













WDUWRĞüzDinicMRZDnycKeNsSRzycMiseNXUyWyzDcyMnycK

RgóáeP

3LHUZV]DVWUDWD

 3RĞUeGnia

1DMEDUG]LHMXSU]\ZLOHMRZDQD 

WyszczegóOQLHQLH

ZySáyZy

RgóáeP

!RUDz”

3RGziDáZSeáni

sNRUygRZDneMZDUWRĞci

HNVSR]\FML ( SR]\FML

WDUWRĞü

SR]DELODQVRZ\FK

HNVSR]\FML

ZHGáXg

ZsSóáczynniNóZ

NRQZHUVML

XZzglĊGniRneZSRPnieMszeniDcK

IXnGXszyZáDsnycK

6HNXU\W\]DFMH

3R]\FMH

V\QWHW\F]QHRFKURQD

NUeGyWRZDDNWyZóZ VHNXU\W\]DF\MQH

ED]RZ\FK

WyPRgiNDSiWDáRZeUD]HPSU]HG&$3

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów w przypadku sekurytyzacji aktywów w podziale na pozycje

bilansowe, pozabilansowe i instrumenty pochodne oraz z opcją przedterminowej spłaty (CR IRB SEC cz. II)

Tabela nr 8







7\SVHNXU\W\]DFML





























































































































































































































































SRsiaGaMąceUaWing













































EH]UDWLQJX







ĞUHGQLDZDJDU\]\ND  





6HNXU\W\]DFMDWUDG\F\MQD

PeWRGaIRUPXáynaGzRUczeM

ĞUHGQLDZDJDU\]\ND  



6HNXU\W\]DFMDV\QWHW\F]QD

6eNXUyWyzacMaRgóáeP

LQQH

PeWRGaZeZnĊWUznycKRszacRZaĔ



w.

rcl

.go

v.p

l

ww

8. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

7. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.

6. Skrót CAP oznacza proces szacowania kapitału (Capital Assessment Process).

5. Skrót Cvam oznacza wartość skorygowaną zabezpieczenia finansowego (Financial Collateral Comprehensive Method Adjusted Value).

4. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego (Credit Risk Mitigation).

3. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów, o której mowa w tytule III załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Internal Ratings

Based Approach).

2. Przez metody ograniczania ryzyka kredytowego rozumie się metody, o których mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 8

w.

rcl

.go

v.p

l

ww



















 3RĞUeGnia

3R]\FMHELODQVRZH

3R]\FMHSR]DELODQVRZH

LLQVWUXPHQW\SRFKRGQH

3LHUZV]DVWUDWD















































SLHUZRWQDHNVSR]\FMDSU]HG

ZsSóáczynniNaPiNRnZeUsMi

1DMEDUG]LHM

XSU]\ZLOHMRZDQD

 3RĞUeGnia

3LHUZV]DVWUDWD

3R]\FMHELODQVRZH

3R]\FMHSR]DELODQVRZH

LLQVWUXPHQW\SRFKRGQH

1DMEDUG]LHM

XSU]\ZLOHMRZDQD

 3RĞUeGnia

3LHUZV]DVWUDWD

3R]\FMHELODQVRZH

3R]\FMHSR]DELODQVRZH

LLQVWUXPHQW\SRFKRGQH

1DMEDUG]LHM

XSU]\ZLOHMRZDQD

WSeánisNRUygRZanaZaUWRĞüeNsSRzycMi ( 





































;

;

;

;



;

;

;

;



;

;

;

;



!RUaz”



;

;

;

;



;

;

;

;



;

;

;

;



!RUaz”



;

;

;

;



;

;

;

;



;

;

;

;



!RUaz”



;

;

;

;



;

;

;

;



;

;

;

;



XZzglĊGniRneZSRPnieMszeniacK

IXnGXszyZáasnycK











































































































































































































































































































































































PHWRGDUaWingóZ]eZnĊWUznycK sWRSnieMaNRĞci

NUHG\WRZHMRGGRGlaGáXgRWeUPinRZycKlXE

RGGRGlaNUóWNRWHUPLQRZ\FK 



 





































SRsiaGaMąceUaWing

Wyszczególnienie

ZaUWRĞüeNsSRzycMiZaĪRneM

U\]\NLHP



































3RGziaáZaUWRĞcieNsSRzycMiZeGáXgZagUyzyNaGlaZagUyzyNa

































































PeWRGaIRUPXáynaGzRUczeM

WaUWRĞü

HNVSR]\FML

EH]UDWLQJX

3RGziaáZSeáni

sNRUygRZaneMZaUWRĞci

HNVSR]\FML ( SR]\FML

SRzaEilansRZycKZeGáXg

ZsSóáczynniNóZNRnZeUsMi

































LQQH

3R]\FMH

VHNXU\W\]DF\MQH

ĞUHGQLDZDJD

U\]\ND  



































ĞUHGQLDZDJD

U\]\ND  



7\SVHNXU\W\]DFML

PeWRGaZeZnĊWUznycKRszacRZaĔ

































2EniĪenieZaĪRneMUyzyNiePZaUWRĞcieNsSR]\FML

zSRZRGXaNWXalizacMiZaUWRĞciiUezeUZ

































WaUWRĞüeNsSRzycMiZaĪRneMUyzyNLHP

































































WyPRgiNaSiWaáRZeUazePSUzeG&$3

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów w przypadku sekurytyzacji aktywów w podziale na pozycje

bilansowe, pozabilansowe i instrumenty pochodne (CR IRB SEC cz. III)

Tabela nr 9

,QZHVWRUHNVSR]\FMHRgóáeP

6HNXU\W\]DFMD

WUDG\F\MQD

6HNXU\W\]DFMD

V\QWHW\F]QD

6eNXUyWyzacMaRgóáeP

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

5. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

4. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.

3. Skrót CAP oznacza proces szacowania kapitału (Capital Assessment Process).

2. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów, o której mowa w tytule III załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Internal Ratings

Based Approach).

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 9

w.

rcl

.go

v.p

l

ww









6eNXUyWyzacMaRgóáeP





;



  6HNXU\W\]DFMD

WUDG\F\MQD

6HNXU\W\]DFMD

V\QWHW\F]QD



7\SVHNXU\W\]DFML







6eNXUyWyzacMaRgóáeP





  6HNXU\W\]DFMD

WUDG\F\MQD

6HNXU\W\]DFMD

V\QWHW\F]QD

;









;







;





SLHUZRWQDHNVSR]\FMDSU]HG

ZsSóáczynniNaPiNRnZeUsMi

7\SVHNXU\W\]DFML









;

;

;

;

;



!RUaz”







;

;

;

;

;



!RUaz”







;

;

;

;

;



!RUaz”







;

;

;

;

;



XZzglĊGniRneZSRPnieMszeniacK

IXnGXszyZáasnycK







;







;



ZaUWRĞüeNsSRzycMiZaĪRneMUyzyNieP







;







;











;







;











;







;











;







;











;







;









;







;





PHWRGDUaWingóZ]eZnĊWUznycK sWRSnie

MaNRĞciNUeGyWRZeMRGGRGOD

GáXgRWeUPinRZycKlXERGGRGOD

NUóWNRWeUPinRZycK 







;







;









;







;









;







;









;







;



EH]UDWLQJX

SRsiaGaMąceUaWing







;







;









;







;







;







;

 



ĞUHGQLDZDJDU\]\ND  



PeWRGaIRUPXáynaGzRUczeM







;







;









;







;



LQQH

6SRQVRUHNVSR]\FMHUD]HP

3RGziaáZaUWRĞcieNsSRzycMiZeGáXgZagUyzyNaGlaZagUyzyNa



PeWRGaZeZnĊWUznycKRszacRZaĔ







;







;







;







;

 

ĞUHGQLDZDJDU\]\ND  

WaUWRĞü

HNVSR]\FML





WSeánisNRUygRZanaZaUWRĞüeNsSRzycMi ( 

3R]\FMH

VHNXU\W\]DF\MQH



3RGziaáZSeáni

sNRUygRZaneMZaUWRĞci

HNVSR]\FML ( SR]\FML

SRzaEilansRZycKZeGáXg

ZsSóáczynniNóZ

NRQZHUVML

























Wyszczególnienie





2EniĪenieZaĪRneMUyzyNiePZaUWRĞcieNsSRzycMizSRZRGX

aNWXalizacMiZaUWRĞciiUezeUZ







;







;



WaUWRĞüeNsSRzycMiZaĪRneMUyzyNieP







;







;









;







;



WyPRgiNaSiWaáRZeUazePSUzeG&$3

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów w przypadku sekurytyzacji aktywów w podziale na pozycje

bilansowe ogółem, pozabilansowe i instrumenty pochodne ogółem (CR IRB SEC cz. IV)

Tabela nr 10

3R]\FMHELODQVRZH

3R]\FMH

SR]DELODQVRZH

LLQVWUXPHQW\

SRFKRGQH



w.

rcl

.go

v.p

l

ww

5. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

4. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.

3. Skrót CAP oznacza proces szacowania kapitału (Capital Assessment Process).

2. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów, o której mowa w tytule III załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Internal Ratings

Based Approach).

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 10

X

X

X

X

X

02

X

X

X

X

X

01

03

w\Sá\Z\

RJyáHP

X

X

X

X

04

X

w.

rcl

.go

v.p

l

Sekurytyzacje

Pozycje

syntetyczne: ochrona

NUHG\WRZDDNW\ZyZ sekurytyzacyjne

bazowych

Ryzyko kredytowe

01 X

Inicjator: ekspozycje

02

RJyáHP

Inwestor

03 X

ekspozycje RJyáHP

Sponsor: ekspozycje

04 X

RJyáHP

Pozycje

sekurytyzacyjne metoda 05

standardowa (SA)

Wyszczególnienie

ww

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą standardową w przypadku sekurytyzacji aktywów z uwzględnieniem podziału podmiotowego

(CR SA SEC cz. I)

Tabela nr 11

Typ sekurytyzacji

Sekurytyzacja tradycyjna

:DUWRĞü]DLQLFMRZDQ\FKHNVSR]\FMLVHNXU\W\]DF\MQ\FKRJyáHP

ochrona rzeczywista (Cvam)

nLHU]HF]\ZLVWDRFKURQDNUHG\WRZDZDUWRĞFL

skorygowane (Ga)

wDUWRĞüKLSRWHW\Fzna zatrzymanej lub odkupionej ochrony

kredytowej

X

05

pierwotna ekspozycja SU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML

X

0

0

0

0

X

06 07

.RUHNW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ\

(NVSR]\FMHQHWWRSRXZ]JOĊGQLHQLX NRUHNWZDUWRĞFLLUH]HUZ

X

08

X

09

X

10

X

11

zmiana

ekspozycji

]W\WXáX

CRM

Metody ograniczania

ryzyka kredytowego

metody ograniczania ryzyka kredytowegRZSá\ZDMąFHQDZDUWRĞü

HNVSR]\FMLQLHU]HF]\ZLVWDRFKURQDNUHG\WRZDZDUWRĞFL

skorygowane E(Ga)

rzeczywista ochrona kredytowa

w\Sá\Z\RJyáHP

wSá\Z\RJyáHP

X

12

(NVSR]\FMDQHWWRSRHIHNFLH]PLDQ\]W\WXáX&50SU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML

X

13

0HWRG\RJUDQLF]DQLDU\]\NDNUHG\WRZHJRZSá\ZDMąFHQDZDUWRĞüHNVSR]\FML

rzecz\ZLVWDRFKURQDNUHG\WRZD]DEH]SLHF]HQLHILQDQVRZHPHWRGDNRPSOHNVRZDZDUWRĞFL

skorygowanej (Cvam)

X X X

14 15 16

X

17

X

18

X

19

0

0

0

0

X

X X X

X

X

X

X

pRVLDGDMąFHUDWLQJ

VWRSQLHMDNRĞFL

1250%

kredytowej 1 do

4)

bez ratingu

X X

3RG]LDáHNVSR]\FMLZDĪRQ\FK

ryzykiem ZHGáXJZDJU\]\ND

X

X

X

X

X

X

20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32

3RG]LDáZSHáQL

skorygowanej

ZDUWRĞFLHNVSR]\FML

(E*) pozycji

:DUWRĞü

pozabilansowych ekspozycji

ZHGáXJ

ZVSyáF]\QQLNyZ

konwersji

:SHáQLVNRU\JRZDQDZDUWRĞüHNVSR]\FML (

0%

>0% RUD]”

>20% RUD]”

>50% RUD]”

uZ]JOĊGQLRQHZSRPQLHMV]HQLDFKIXQGXV]\ZáDVQ\FK

wDUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHMU\]\NLHP

20%

50%

100%

350%

pRVLDGDMąFHUDWLQJ

w tym: pozycja drugiej straty w ramach ABCP

inne

:DUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHMU\]\NLHP

:\PRJLNDSLWDáRwe razem przed CAP

3R]\FMHGRGDWNRZH:\PRJLNDSLWDáRZHRGQRV]RQHGRZ\Sá\ZyZ]W\WXáXVHNXU\W\]DFML

metod SA/IRB do innych klas ekspozycji

X

X

X

X

33

:\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPGODU\]\NDNUHG\WRZHJRNUHG\WRZHJRNRQWUDKHQWDUR]P\FLD

LGRVWDZ\LQVWUXPHQWyZGRUR]OLF]HQLDZSyĨQLHMV]\PWHUPLQLH

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X X X

X

X

X

X

X X X

X

X

X

X

X X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X X X

X

X

X

0

0

0

0

0

0

0

0

X

0

0

X

0

0

0

0

0

X X X

X

X

X

X

X X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

9. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

8. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.

7. Skrót CAP oznacza proces szacowania kapitału (Capital Assessment Process).

6. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów, o której mowa w tytule III załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Internal Ratings

Based Approach).

5. Skrót Cvam oznacza wartość skorygowaną zabezpieczenia finansowego (Financial Collateral Comprehensive Method Adjusted Value).

4. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).

3. Skrót ABCP oznacza papiery wartościowe zabezpieczone aktywami, o których mowa w § 18 załącznika nr 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

2. Skrót SA oznacza metodę standardową wyznaczania wymogu z tytułu ryzyka kredytowego (Standard Approach).

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

X

X

X

X

X

0

w.

rcl

.go

v.p

l

X

X

Instrukcja dotycząca tabeli nr 11

Inicjator: ekspozycje

07

RJyáHP

Inwestor

08

ekspozycje RJyáHP

Sponsor: ekspozycje

09

RJyáHP

Pozycje

sekurytyzacyjne metoda 10

standardowa (SA)

Ryzyko kredytowe

11

Inicjator: ekspozycje

12

RJyáHP

Inwestor

13

ekspozycje RJyáHP

Sponsor: ekspozycje

14

RJyáHP

Pozycje

sekurytyzacyjne

15

metoda standardowa

(SA)

06 X

ww

Sekurytyzacja syntetyczna

6HNXU\W\]DFMDRJyáHP

Ryzyko kredytowe

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

Inicjator: Ekspozycje razem

Typ sekurytyzacji

09

10

11

12

Pozycje bilansowe

Pozycje pozabilansowe i instrumenty

pochodne

3U]HGWHUPLQRZDVSáDWD

06

3U]HGWHUPLQRZDVSáDWD

08

05

Pozycje pozabilansowe i instrumenty

pochodne

Pierwsza strata

04

Pozycje bilansowe

3RĞUHGQLD

03

Pierwsza strata

07

02

3RĞUHGQLD

Najbardziej uprzywilejowana

01

Najbardziej uprzywilejowana

Wyszczególnienie

:DUWRĞü]DLQLFMRZDQ\FKHNVSR]\FMLVHNXU\W\]DF\MQ\FKRJyáHP

01

ochrona rzeczywista (Cvam)

X

X

X

X

X

X

02

nierzeczywista ochrona kredytowa

ZDUWRĞFLVNRU\JRZDQH Ga)

X

X

X

X

X

X

03

wDUWRĞüKLSRWHW\F]QD]DWU]\PDQHMOXERGNXSLRQHM

ochrony kredytowej

X

X

X

X

X

X

04

pLHUZRWQDHNVSR]\FMDSU]HGZVSyáF]\QQLNDPL

konwersji

05

.RUHNW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ\

06

(NVSR]\FMHQHWWRSRXZ]JOĊGQLHQLXNRUHNWZDUWRĞFLLUH]HUZ

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

07

:SHáQLVNRU\JRZDQDZDUWRĞüHNVSR]\FML (

08

0%

X

X

X

X

X

X

X

X

09

>0% RUD]”

X

X

X

X

X

X

X

X

10

>20% RUD]”

X

X

X

X

X

X

X

X

11

X

X

X

X

X

X

X

X

12

uZ]JOĊGQLRQHZSRPQLHMV]HQLDFKIXQGXV]\

ZáDVQ\FK

X

X

13

wDUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHMU\]\NLHP

14

pRVLDGDMąFHUDWLQJ

VWRSQLHMDNRĞFL

kredytowej od 1 do 4)

20%

X

X

15 16

50%

X

X

17

100%

X

X

18

X

X

19

350%

w\Sá\Z\

RJyáHP

>50% RUD]”

1250%

3RG]LDáHNVSR]\FMLZDĪRQ\FKU\]\NLHPZHGáXJ

wag ryzyka

X

X

20

pRVLDGDMąFHUDWLQJ

:DUWRĞü

ekspozycji

X

X

21

bez ratingu

3RG]LDáZSHáQL

VNRU\JRZDQHMZDUWRĞFL

ekspozycji (E*) pozycji

SR]DELODQVRZ\FKZHGáXJ

ZVSyáF]\QQLNyZ

konwersji

X

X

22

w tym: pozycja drugiej straty w ramach

ABCP

23

inne

Sekurytyzacje syntetyczne

Pozycje

ochrona kredytowa

sekurytyzacyjne

DNW\ZyZED]RZ\FK

:DUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHMU\]\NLHP

24

25

:\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPSU]HG&$3

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą standardową w przypadku sekurytyzacji aktywów w podziale na pozycje: bilansowe,

pozabilansowe i instrumenty pochodne oraz z opcją przedterminowej spłaty (CR SA SEC cz. II)

Tabela nr 12

Sekurytyzacja tradycyjna

Sekurytyzacja syntetyczna

ww

6HNXU\W\]DFMDRJyáHP

3U]HGWHUPLQRZDVSáDWD

16

15

14

17

X

X

X

0

0

0

0

0

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

8. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

7. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.

6. Skrót CAP oznacza proces szacowania kapitału (Capital Assessment Process).

5. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów, o której mowa w tytule III załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Internal Ratings

Based Approach).

4. Skrót Cvam oznacza wartość skorygowaną zabezpieczenia finansowego (Financial Collateral Comprehensive Method Adjusted Value).

3. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).

2. Skrót ABCP oznacza papiery wartościowe zabezpieczone aktywami, o których mowa w § 18 załącznika nr 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 12

0

w.

rcl

.go

v.p

l

13

Pozycje pozabilansowe i instrumenty

pochodne

Pozycje bilansowe

Pierwsza strata

3RĞUHGQLD

Najbardziej uprzywilejowana

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

Sponsor: ekspozycje RJyáHP

6HNXU\W\]DFMDRJyáHP

Sekurytyzacja

syntetyczna

Sekurytyzacja

tradycyjna

Pozycje bilansowe

Pozycje

pozabilansowe

i instrumenty

pochodne

Pozycje bilansowe

Pozycje

pozabilansowe

i instrumenty

pochodne

Pozycje bilansowe

Pozycje

pozabilansowe

i instrumenty

pochodne

Wyszczególnienie

pierwotna ekspozycja przed

ZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML

0

0

06

0

04

05

0

03

0

03

02

02

.RUHNW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ\

0

01

Ekspozycje netto po uwzJOĊGQLHQLXNRUHNWZDUWRĞFLLUH]HUZ

01

:SHáQLVNRU\JRZDQDZDUWRĞüHNVSRzycji (E*)

04

0%

X

X

X

05

>RUD]”

X

X

X

06

>RUD]”

X

X

X

07

>RUD]”

X

X

X

08

uZ]JOĊGQLRQHZpomniejszeniach

IXQGXV]\ZáDVQ\FK

09

0

0

0

0

0

0

10

wDUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHMU\]\NLHP

11

pRVLDGDMąFHUDWLQJ

VWRSQLHMDNRĞFL

kredytowej od 1 do 4)

20%

12

50%

13

100%

14

350%

15

1250%

3RG]LDáHNVSR]\FMLZDĪRQ\FKU\]\NLHPZHGáXJZDJ

ryzyka

16

pRVLDGDMąFHUDWLQJ

Pozycje

sekurytyzacyjne

17

bez ratingu

3RG]LDáZSHáQL

VNRU\JRZDQHMZDUWRĞFL

ekspozycji (E*) pozycji

:DUWRĞü

pozabilansowych

ekspozycji

ZHGáXJ

ZVSyáF]\QQLNyZ

konwersji

w tym: pozycja drugiej

straty w ramach ABCP

18

inne

19

:DUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHMU\]\NLHP

20

21

:\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPSU]HG&$3

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą standardową w przypadku sekurytyzacji aktywów w podziale na pozycje: bilansowe,

pozabilansowe i instrumenty pochodne (CR SA SEC cz. III)

Tabela nr 13

Typ sekurytyzacji

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

5. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

4. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.

3. Skrót CAP oznacza proces szacowania kapitału (Capital Assessment Process).

2. Skrót ABCP oznacza papiery wartościowe zabezpieczone aktywami, o których mowa w § 18 załącznika nr 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 13

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

Typ sekurytyzacji

Inwestor: ekspozycje RJyáHP

pierwotna ekspozycja przed

ZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML

04

05

Pozycje bilansowe

Pozycje pozabilansowe

i instrumenty pochodne

08

09

10

Pierwsza strata

Pozycje bilansowe

Pozycje pozabilansowe

i instrumenty pochodne

0

0

0

0

0

11

13

14

15

Pierwsza strata

Pozycje bilansowe

Pozycje pozabilansowe

i instrumenty pochodne

0

0

0

0

0

0

0

12

Najbardziej

uprzywilejowana

3RĞUHGQLD

07

Najbardziej

uprzywilejowana

3RĞUHGQLD

06

03

0

0

02

Pierwsza strata

03

0

02

.RUHNW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ\

01

01

(NVSR]\FMHQHWWRSRXZ]JOĊGQLHQLXNRUHNW

ZDUWRĞFLLUH]HUZ

Najbardziej

uprzywilejowana

3RĞUHGQLD

Wyszczególnienie

:SHáQLVNRU\JRZDQDZDUWRĞüHNVSR]\FML (

04

0%

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

05

>0% RUD]”

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

06

>20% RUD]”

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

07

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

08

>50% RUD]”

uZ]JOĊGQLRQHZSRPQLHMV]HQLDFK

IXQGXV]\ZáDVQ\FK

09

wDUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHM

ryzykiem

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

10

11

poVLDGDMąFHUDWLQJ VWRSQLH

MDNRĞFLNUHG\WRZHMod 1 do 4)

20%

12

50%

13

100%

14

350%

15

1250 %

3RG]LDáHNVSR]\FMLZDĪRQ\FKU\]\NLHPZHGáXJZDJU\]\ND

16

pRVLDGDMąFHUDWLQJ

:DUWRĞü

ekspozycji

17

bez ratingu

3RG]LDáZSHáQLVNRU\JRZDQHM

ZDUWRĞFLHNVSR]\FML ( SR]\FML

SR]DELODQVRZ\FKZHGáXJ

ZVSyáF]\QQLNyZNRQZHUVML

w tym: pozycja

drugiej straty

w r amach ABCP

18

19

inne

Pozycje

sekurytyzacyjne

:DUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHMU\]\NLHP

20

21

:\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPSU]HG&$3

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą standardową w przypadku sekurytyzacji aktywów w podziale na pozycje: bilansowe ogółem,

pozabilansowe i instrumenty pochodne ogółem (CR SA SEC cz. IV)

Tabela nr 14

Sekurytyzacja tradycyjna

Sekurytyzacja

syntetyczna

6HNXU\W\]DFMDRJyáHP

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

5. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

4. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.

3. Skrót CAP oznacza proces szacowania kapitału (Capital Assessment Process).

2. Skrót ABCP oznacza papiery wartościowe zabezpieczone aktywami, o których mowa w § 18 załącznika nr 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie załącznikami nr 6 i 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 14

04

05

06

07

08

09

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

Identyfikator sekurytyzacji

Rodzaj sekurytyzacji: (tradycyjna/syntetyczna)

Rola instytucji: (sponsor/inicjator)

3URJUDP\LQQHQLĪ$%&3

data inicjacji (mm/rrrr)

áąF]QDNZRWDHNVSR]\FMLSRGOHJDMąF\FKVHNXU\W\]DFML]DSRF]ąWNRZDQ\FKZWHUPLQLHSLHUZRWQ\P

=DSRF]ąWNRZDQHHNVSR]\FMHSRGOHJDMąFHVHNXU\W\]DFML

áąF]QDNZRWD

uG]LDá\ZLQVW\WXFMDFK 

typ

stosowana metoda (SA/IRB/MiX)

liczba ekspozycji

ELGD %

(-) kRUHNW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ

w\PDJDQ\SR]LRPIXQGXV]\ZáDVQ\FKSU]HGVHNXU\W\]DFMą

Struktura sekurytyzacji

pierwsza strata

3R]\FMHVHNXU\W\]DFMLRU\JLQDOQDHNVSR]\FMDSU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVji

pozycje bilansowe

najbardziej uprzywilejowana

z ratingiem

bez ratingu

pRĞUHGQLD

z ratingiem

bez ratingu

pierwsza strata

z ratingiem

bez ratingu

pozycje pozabilansowe i instrumenty pochodne

bH]SRĞUHGQLHIHNWVXEVW\WXFMLNUHG\WRZHM

kZDOLILNRZDQHLQVWUXPHQW\ZVSDUFLDSá\QQRĞFL

inne

pU]HGWHUPLQRZDVSáDWD

kontrolowana (tak/nie)

zDVWRVRZDQHZVSyáF]\QQLNLNRQZHUVMLNUHG\WRZHM

(- )XQGXV]HZáDVQHSRPQLHMV]RQHRZDUWRĞüHNVSR]\FML

:\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPSU]HG&$3

:\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPGODQDVWĊSXMąF\FKURG]DMyZU\]\NDNUHG\WRZHJRNUHG\WRZHJRNRQWUDKHQWDUR]P\FLDLGRVWDZ\LQVWUXPHQWyZGRUR]OLF]HQLDZSyĨQLHMV]\PWHUPLQLH

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

Kod sekurytyzacji

01

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

Ryzyko kredytowe: informacje szczegółowe o sekurytyzowanych aktywach i rodzaju sekurytyzacji (CR SEC)

Tabela nr 15

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

6. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

5. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.

4. Skrót CAP oznacza proces szacowania kapitału (Capital Assessment Process).

3. Skrót ELGD oznacza średnią stratę z tytułu niewykonania zobowiązań ważoną ekspozycją, o której mowa w § 101 załącznika nr 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Expected Loss Given Default).

2. Skrót ABCP oznacza papiery wartościowe zabezpieczone aktywami, o których mowa w § 18 załącznika nr 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 15

*)

Ekspozycje

]W\WXáX dostawy z pyĨniejszym

terminem

z zastosowa03

niem wag

ryzyka

zgodnie z

alternatywnym

SRGHMĞFLHP

lub 100%

Ekspozycje

przypisane do

01

NODVMDNRĞFL

GáXĪQLND

RJyáHP

Alternatywne

traktowanie

zabezpiecze02

nia na

QLHUXFKRPRĞFL

Wyszczególnienie

X

X

X

01

X

02

3'RNUHĞORQHGODNODV\MDNRĞFLGáXĪQLNDOXE

puli (%)

System

ZHZQĊWU]Q\FK

UDWLQJyZ

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje ogółem oraz w podziale według klas ekspozycji

ustalone w oparciu o własne oszacowania strat z tytułu niewykonania zobowiązań i współczynników konwersji kredytowej (CR IRB cz. I)*)

Tabela nr 16

2V]DFRZDQLD/*'LZVSyáF]\QQLNLNRQZHUVMLNUHG\WRZHM

Ryzyko kredytowe mHWRGD,5%ZáDVQHRV]DFRZDQLD/*'

LZVSyáF]\QQLNyZNRQZHUVML

(NVSR]\FMHZHGáXJmetody IRB razem

w tym: wyniNDMąFH]ryzyka kredytowego

kontrahenta

03

3LHUZRWQDHNVSR]\FMDSU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML

X

04

X

05

nierzeczywista

ochrona

kredytu

X

X

06 07

X

08

zmiana

ekspozycji

]W\WXáX

CRM

Metody ograniczania ryzyka

kredytowego

gwarancje

kredytowe instrumenty

pochodne

inna rzeczywista ochrona kredytowa

w\Sá\Z\RJyáHP

wSá\Z\RJyáHP

09

w tym: pozycje pozabilansowe

0

0

0

10 11 12

Zmiana ekspozycji z tytuáu CRM przed wspóáczynnikami

konwersji

w tym: pozycje pozabilansowe

:DUWRĞüHNVSR]\FML

X

X

13

X

X

14

X

X

15

X

X

16

X

X

17

X

X

18

X

X

19

inne uznane

zabezpieczenie

X

X

20

Traktowanie

SRGZyMQHJR

Metody ograniczania ryzyka kredytowego (CRM)

(drugiego)

XZ]JOĊGQLRQHZRV]DFRZDQLDFK/*']Z\áąF]HQLHP

niewykonania

SRGZyMQHJRQLHZ\NRQDQLD]RERZLą]DQLD

]RERZLą]DQLD

stosowane

ZáDVQH

oszacowania

rzeczywista ochrona kredytowa

LGD

nierzeczywiste

zabezpieczenie

kredytu

gwarancje

instrumenty pochodne

s WRVRZDQHZáDVQH

oszacowania LGD: inne

rzeczywiste

zabezpieczenie kredytu

rzeczywista ochrona

kredytowa

nLHUXFKRPRĞFL

inne

zabezpieczenie

rzeczowe

wLHU]\WHOQRĞFL

nierzeczywista ochrona kredytowa

X

X

21

:DĪRQ\ HNVSR]\FMąĞUHGQL/*' 

X

X

22

:DĪRQ\HNVSR]\FMąĞUHGQLRNUHVZ\PDJDOQRĞFL GQL

23

:DUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHMU\]\NLHP

24

:\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPGODU\]\ND kredytowego,

kredytowego kontrahenta, rozmycia i dostawy

LQVWUXPHQWyZGRUR]OLF]HQLDZSyĨQLHMV]\PWHUPLQLH

X

X

25 26 27

X

X

Inne pozycje

wDUWRĞüRF]HNLZDQ\FKVWUDW

kRUHNW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ

lLF]EDGáXĪQLNyZ

X

X

8. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

7. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.

6. Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).

5. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).

4. Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).

3. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).

2. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Powyższa tabela jest tabelą multiplikatywną, co oznacza, że należy ją wypełnić dla każdego rodzaju ekspozycji wymienionej pod tabelą.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 16

1) rządy i banki centralne;

2) instytucje;

3) przedsiębiorstwa, w tym: SME;

4) detaliczne;

5) detaliczne zabezpieczone nieruchomościami;

6) detaliczne kwalifikowane jako odnawialne;

7) pozostałe detaliczne;

8) detaliczne, w tym SME;

9) ekspozycje według metody IRB ogółem.

*) Należy wypełnić dla każdej pozycji

X

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

Ryzyko

rozmycia

04

zakupione

ZLHU]\WHOQRĞFL

RJyáHP

Metody IRB

05

*)

Ekspozycje

przypisane do

NODVMDNRĞFL

01

GáXĪQLND

RJyáHP

Alternatywne

traktowanie

zabezpieczenia 02

na

QLHUXFKRPRĞFL

Wyszczególnienie

X

X

02

3'RNUHĞORQHGODNODV\MDNRĞFLGáXĪQLNDOXESXOL

(%)

01

w.

rcl

.go

v.p

l

System

ZHZQĊWU]Q\FK

UDWLQJyZ

ww

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje ogółem oraz w przyporządkowaniu do klas/pul

jakości dłużnika ustalone w oparciu o własne oszacowania strat z tytułu niewykonania zobowiązań i współczynników konwersji kredytowej (CR IRB cz. II)*)

Tabela nr 17

Oszacowania LGD i

ZVSyáF]\QQLNLNRQZHUVML

kredytowej

Ryzyko kredytowe metoda

,5%ZáDVQHRV]DFRZDQLD

/*'LZVSyáF]\QQLNyZ

konwersji

(NVSR]\FMHZHGáXJmetody

IRB razem

w tym: w\QLNDMąFH]ryzyka kredytowego

kontrahenta

03

3LHUZRWQDHNVSR]\FMDSU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQwersji

X

04

X

05

nierzeczywista

ochrona kredytu

X

06

X

X

08

zmiana

ekspozycji

]W\WXáX&50

07

Metody ograniczania ryzyka

kredytowego

gwarancje

kredytowe instrumenty

pochodne

inna rzeczywista ochrona kredytowa

w\Sá\Z\UD]HP

wSá\Z\UD]HP

09

w tym: pozycje pozabilansowe

0

0

10

Zmiana ekspozycML]W\WXáX&50SU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML

11

w tym: pozycje pozabilansowe

12

:DUWRĞüHNVSR]\FML

X

13

X

14

X

15

X

16

X

17

X

18

X

19

stosowane

ZáDVQH

oszacowania

rzeczywista ochrona kredytowa

LGD

nierzeczywiste

zabezpieczenie

kredytu

inne uznane

zabezpieczenie

X

20

Traktowanie

Metody ograniczania ryzyka kredytowego (CRM)

SRGZyMQHJR

XZ]JOĊGQLRQHZRV]DFRZDQLDFK/*'

(drugiego)

z Z\áąF]HQLHPSRGZyMQHJRQLHZ\NRQDQLD

niewykonania

]RERZLą]DQLD

]RERZLą]DQLD

gwarancje

instrumenty pochodne

oszacowania LGD: inne

rzeczywiste zabezpieczenie

rzeczywista ochrona

kredytowa

nLHUXFKRPRĞFL

inne zabezpieczenie

rzeczowe

wLHU]\WHOQRĞFL

nierzeczywista ochrona kredytowa

X

21

:DĪRQ\HNVSR]\FMąĞUHGQL/*' 

X

22

:DĪRQ\HNVSR]\FMąĞUHGQLRNUHVZ\PDJDOQRĞFL GQL

23

:DUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHMU\]\NLHP

24

:\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPGODU\]\NDNUHG\WRZHJRNUHG\WRZHJR

NRQWUDKHQWDUR]P\FLDLGRVWDZ\LQVWUXPHQWyZGRUR]OLF]HQLD

ZSyĨQLHMV]\PWHUPLQLH

X

25

26

X

27

Inne pozycje

wDUWRĞüRF]HNLZDQ\FKVWUDW

kRUHNW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ

lLF]EDGáXĪQLNyZ

X

X

X

X

X

X

X

X

0

0

0

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

— 9558 —

9. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

8. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.

7. Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).

6. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).

5. Skrót PD oznacza prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania (Probability of Default).

4. Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).

3. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).

2. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Powyższa tabela jest tabelą multiplikatywną, co oznacza, że należy ją wypełnić dla każdego rodzaju ekspozycji wymienionej pod tabelą.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 17

1) rządy i banki centralne;

2) instytucje;

3) przedsiębiorstwa, w tym: SME;

4) detaliczne;

5) detaliczne zabezpieczone nieruchomościami;

6) detaliczne kwalifikowane jako odnawialne;

7) pozostałe detaliczne;

8) detaliczne, w tym SME;

9) ekspozycje według metody IRB ogółem.

*) Należy wypełnić dla każdej pozycji

X

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

Ekspozycje

]W\WXáX

dostawy

]SyĨQLHMV]\P

terminem

z zastosowa03

niem wag

ryzyka zgodnie

z alternatywnym poGHMĞFLHPOXE

100%

Ryzyko

rozmycia

Zakupione

04

ZLHU]\WHOQRĞFL

RJyáHP

Metody IRB

Ekspozycje

przypisane do

NODVMDNRĞFL

GáXĪQLND

RJyáHP

*)

Alternatywne

traktowanie

zabezpieczenia 02

na nieruFKRPRĞFL

Wyszczególnienie

X

X

02

3'RNUHĞORQHGODNODV\MDNRĞFLGáXĪQLNDOXESXOL 

01

w.

rcl

.go

v.p

l

System

ZHZQĊWU]Q\FK

UDWLQJyZ

ww

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje w przyporządkowaniu do klas/pul jakości dłużnika

ustalone bez własnych oszacowań strat z tytułu niewykonania zobowiązań i współczynników konwersji kredytowej (CR IRB cz. III)*)

Tabela nr 18

Oszacowania LGD

LZVSyáF]\QQLNLNRQZHUVML

kredytowej

Ryzyko kredytowe metoda

,5%EH]ZáDVQ\FKRV]DFRZDĔ

/*'LZVSyáF]\QQLNyZ

konwersji

(NVSR]\FMHZHGáXJmetody

IRB razem

w tym: w\QLNDMąFH]Uyzyka kredytowego kontrahenta

03

3LHUZRWQDHNVSR]\FMDSU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML

X

04

X

05

nierzeczywista

ochrona kredytu

X

06

X

X

08

zmiana

ekspozycji

]W\WXáX&50

07

Metody ograniczania ryzyka

kredytowego

gwarancje

kredytowe instrumenty pochodne

inna rzeczywista ochrona kredytowa

w\Sá\Z\UD]HP

wSá\Z\UD]HP

09

W tym: pozycje pozabilansowe

0

0

10

=PLDQDHNVSR]\FML]W\WXáX&50SU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML

11

w tym: pozycje pozabilansowe

12

:DUWRĞüHNVSR]\FML

X

X

13

X

X

14

X

X

15

X

16 17

X

X

18

X

19

inne uznane

zabezpieczenie

sWRVRZDQHZáDVQH

oszacowania

LGD

rzeczywista ochrona kredytowa

nierzeczywiste

zabezpieczenie

kredytu

nLHUXFKRPRĞFL

Metody ograniczania ryzyka kredytowego (CRM)

XZ]JOĊGQLRQHZRV]DFRZDQLDFK/*'

]Z\áąF]HQLHPSRGZyMQHJRQLHZ\NRQDQLD

]RERZLą]DQLD

gwarancje

instrumenty pochodne

sWRVRZDQHZáDVQHRV]DFRZDQLD

LGD: inne rzeczywiste

zabezpieczenie kredytu

rzeczywista ochrona kredytowa

inne zabezpieczenie

rzeczowe

wLHU]\WHOQRĞFL

X

20

Traktowanie

SRGZyMQHJR

(drugiego)

niewykonania

]RERZLą]DQLD

nierzeczywista ochrona kredytowa

X

21

:DĪRQ\HNVSR]\FMąĞUHGQL/*' 

X

22

:DĪRQ\HNVSR]\FMąĞUHGQLRNUHVZ\PDJDOQRĞci (dni)

23

:DUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHMU\]\NLHP

24

:\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPGODU\]\NDNUHG\towego, kredytowego kontrahenta,

UR]P\FLDLGRVWDZ\LQVWUXPHQWyZGRUR]OLF]HQLDZSyĨQLHMV]\PWHUPLQLH

X

25

26

lLF]EDGáXĪQLNyZ

27

X

Inne pozycje

warWRĞüRF]HNLZDQ\FKVWUDW

kRUHNW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

— 9560 —

9. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

8. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.

7. Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).

6. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).

5. Skrót PD oznacza prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania (Probability of Default).

4. Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).

3. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).

2. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Powyższa tabela jest tabelą multiplikatywną, co oznacza, że należy ją wypełnić dla każdego rodzaju ekspozycji wymienionej pod tabelą.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 18

0

0

X

X

0

X

1) rządy i banki centralne;

2) instytucje;

3) przedsiębiorstwa, w tym: SME;

4) detaliczne;

5) detaliczne zabezpieczone nieruchomościami;

6) detaliczne kwalifikowane jako odnawialne;

7) pozostałe detaliczne;

9) detaliczne, w tym SME;

10) ekspozycje według metody IRB ogółem.

*) Należy wypełnić dla każdej pozycji

Metody IRB

X

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

Ekspozycje

]W\WXáX

dostawy

]SyĨQLHMV]\P

terminem

03

z zastosowaniem wag

ryzyka zgodnie

z alternatywnym

SRGHMĞFLHPOXE

100%

Ryzyko

rozmycia

04

zakupione

ZLHU]\WHOQRĞFL

RJyáHP

:\V]F]HJyOQLHQLH

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje w przyporządkowaniu do klas/pul jakości dłużnika

ustalone bez własnych oszacowań strat z tytułu niewykonania zobowiązań i współczynników konwersji kredytowej (CR IRB cz. IV)*)

Tabela nr 19

3'RNUHĞORQHGODNODV\MDNRĞFLGáXĪQLNDOXESXOL 

02 03

w tym: w\QLNDMąFH]ryzyka kredytowego kontrahenta

3LHUZRWQDHNVSR]\FMDSU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML

04

05

nierzeczywista

ochrona kredytu

06

08

zmiana

ekspozycji

]W\WXáX

CRM

07

Metody ograniczania ryzyka

kredytowego

gwarancje

kredytowe instrumenty pochodne

inna rzeczywista ochrona kredytowa

w\Sá\Z\UD]HP

wSá\Z\UD]HP

09 10 11 12

w tym: pozycje pozabilansowe

=PLDQDHNVSR]\FML]W\WXáX&50SU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML

w tym: pozycje pozabilansowe

:DUWRĞüHNVSR]\FML

13

14

sWRVRZDQHZáDVQH

oszacowania LGD

nierzeczywiste

zabezpieczenie

kredytu

15

16

17

18

19

Inne uznane

zabezpieczenie

rzeczywista ochrona

kredytowa

20

Traktowanie

Metody ograniczania ryzyka kredytowego (CRM)

SRGZyMQHJR

XZ]JOĊGQLRQHZRV]DFRZDQLDFh LGD

(drugiego)

z Z\áąF]HQLHPSRGZyMQHJRQLHZ\NRQDQLD niewykonania

]RERZLą]DQLD

]RERZLą]DQLD

gwarancje

instrumenty pochodne

sWRVRZDQHZáDVQHRV]DFRZDQLD/*'LQQHU]HF]\ZLVWH

zabezpieczenie kredytu

rzeczywista ochrona kredytowa

nLHUXFKRPRĞFL

inne zabezpieczenie rzeczowe

wLHU]\WHOQRĞFL

nierzeczywista ochrona kredytowa

21 22 23

:DĪRQ\HNVSR]\FMąĞUHGQL/*' 

:DĪRQ\HNVSR]\FMąĞUHGQLRNUHVZ\PDJDOQRĞFL GQL

:DUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHMU\]\NLHP

24

:\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPGODU\]\NDNUHG\WRZHJRNUHG\WRZHJRNRQWUDKHQWD, rozmycia i dostawy

LQVWUXPHQWyZGRUR]OLF]HQLDZSyĨQLHMV]\PWHUPLQLH

25

wDUWRĞüRF]HNLZDQ\FKVWUDW

26

Inne pozycje

kRUHNW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ

27

lLF]EDGáXĪQLNyZ

)

(NVSR]\FMHZHGáXJmetody IRB RJyáHP

Ryzyko kredytowe mHWRGD,5%EH]ZáDVQ\FKRV]DFRZDĔ/*'

i ZVSyáF]\QQLNyZNRQZHUVML

0

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X X

X X

X

X

X

X

9. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

8. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.

— 9562 —

7. Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).

6. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).

5. Skrót PD oznacza prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania (Probability of Default).

4. Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).

3. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).

2. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Powyższa tabela jest tabelą multiplikatywną, co oznacza, że należy ją wypełnić dla każdego rodzaju ekspozycji wymienionej pod tabelą.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 19

X

0

0

X

X

X

0

X

X

X

X

X

X

X

1) rządy i banki centralne;

2) instytucje;

3) przedsiębiorstwa, w tym: SME;

4) detaliczne;

5) detaliczne zabezpieczone nieruchomościami;

6) detaliczne kwalifikowane jako odnawialne;

7) pozostałe detaliczne;

8) detaliczne, w tym SME;

9) ekspozycje według metody IRB ogółem.

*) Należy wypełnić dla każdej pozycji

2V]DFRZDQLD/*'LZVSyáF]\QQLNLNRQZHUVMLNUHG\WRZHM

0

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

Ekspozycje

przypisane do

01

NODVMDNRĞFL

GáXĪQLND

RJyáHP

Alternatywne

traktowanie

zabezpieczenia 02

na

QLHUXFKRPRĞFL

Ekspozycje

]W\WXáX dostawy z SyĨ*) niejszym

terminem

z zastoso03

waniem wag

ryzyka zgodnie

z alternatywQ\PSRGHMĞFLHP

lub 100%

Ryzyko

rozmycia

zakupione

04

ZLHU]\WHOQRĞFL

RJyáHP

Metody IRB

:\V]F]HJyOQLHQLH

3'RNUHĞORQHGODNODV\MDNRĞFLGáXĪQLNDOXESXOL 

01

System

ZHZQĊWU]Q\FK

UDWLQJyZ

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje w podziale wg rodzajów ekspozycji: pozycje

bilansowe i pozycje pozabilansowe ustalone w oparciu o własne oszacowania strat z tytułu niewykonania zobowiązań i współczynników konwersji kredytowej

(CR IRB cz. V)

Tabela nr 20

w tym: wyniNDMąFH]ryzyka kredytowego kontrahenta

03

Pierwotna ekspozyFMDSU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML

04

05

nierzeczywista

ochrona kredytu

06

07

08

zmiana

ekspozycji

]W\WXáX&50

Metody ograniczania ryzyka

kredytowego

gwarancje

kredytowe instrumenty pochodne

inna rzeczywista ochrona kredytowa

(-) w\Sá\Z\RJyáHP

wSá\Z\RJyáHP

09

=PLDQDHNVSR]\FML]W\WXáX&50SU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML

10

:DUWRĞüHNVSR]\FML

11

12

13

14

15

16

17

inne uznane

zabezpieczenie

Stosowane

ZáDVQH

oszacowania

LGD

Rzeczywista ochrona kredytowa

nierzeczywiste

zabezpieczenie

kredytu

18

Traktowanie

Metody ograniczania ryzyka kredytowego (CRM)

SRGZyMQHJR

XZ]JOĊGQLRQHZRV]DFRZDQLDFK/*'

(drugiego)

]Z\áąF]HQLHPSRGZyMQHJRQLHZ\NRQDQLD

niewykonania

]RERZLą]DQLD

]RERZLą]DQLD

gwarancje

instrumenty pochodne

sWRVRZDQHZáDVQHRV]DFRZDQLD/*'LQQHU]HF]\ZLVWH

zabezpieczenie kredytu

rzeczywista ochrona kredytowa

nLHUXFKRPRĞFL

inne zabezpieczenie rzeczowe

wLHU]\WHOQRĞFL

nierzeczywista ochrona kredytowa

19

:DĪRQ\HNVSR]\FMąĞUHGQL/*' 

20

:DĪRQ\HNVSR]\FMąĞUHGQLRNUHVZ\PDJDOQRĞFL GQL

21

:DUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHMU\]\NLHP

22

:\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPGODU\]\NDNUHG\WRZHJRNUHG\WRZHJRNRQWUDKHQWDUR]P\FLDLGRVWDZ\

LQVWUXPHQWyZGRUR]OLF]HQLDZSyĨQLHMVzym terminie

Inne pozycje

23

wDUWRĞüRF]HNLZDQ\FKVWUDW

24 25

kRUHNW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ

lLF]EDGáXĪQLNyZ

Metody IRB

Ryzyko kredytowe mHWRGD,5%ZáDVQHRV]DFRZDQLD/*'LZVSyáF]\QQLNyZNRQZHUVML

2V]DFRZDQLD/*'LZVSyáF]\QQLNLNRQZHUVMLNUHG\WRZHM

04

0

0

0

8. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

7. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.

— 9564 —

6. Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).

5. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).

4. Skrót PD oznacza prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania (Probability of Default).

3. Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).

2. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

X

0

X

22

0

X

X

0

X

21

0

X

detaliczne

(NVSR]\FMHZHGáXJ

metody IRB RJyáHP

0

0

X

0

X

3U]HGVLĊELRUVWZD

16

zabezpieczone

17

nieruchomoĞFLDPL

kwalifikowane

18

jako odnawialne

pR]RVWDáH

19

detaliczne

w tym: SME

20

0

X

X

0

X

0

X

0

0

X

X

0

X

0

0

X

X

0

X

0

0

X

X

0

X

w.

rcl

.go

v.p

l

X

15

w tym: SME

detaliczne

10

(NVSR]\FMHZHGáXJ

11

metody IRB razem

5]ąG\LEDQNL

12

centralne

w tym: instytucje

kredytowe

13

LSU]HGVLĊELRUVWZD

inwestycyjne

Instytucje

14

3U]HGVLĊELRUVWZD

05

zabezpieczone

06

QLHUXFKRPRĞFLDPL

kwalifikowane

07

jako odnawialne

pR]RVWDáH

08

detaliczne

w tym: SME

09

w tym: SME

Instrukcja dotycząca tabeli nr 20

Rodzaj ekspozycji

ww

Pozycje bilansowe

Pozycje pozabilansowe

5]ąG\LEDQNL

01

centralne

w tym: ni stytucje

kredytowe

02

LSU]HGVLĊELRUVWZD

inwestycyjne

Instytucje

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

Metody IRB

5\]\NRNUHG\WRZH0HWRGD,5%ZáDVQH

RV]DFRZDQLD/*'LZVSyáF]\QQLNyZ

konwersji

2V]DFRZDQLD/*'LZVSyáF]\QQLNLNRQZHUVML

kredytowej

3LHUZRWQDHNVSR]\FMDSU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZersji

gwarancje

07

08

09

0

0

0

0

0

0

08

06

pR]RVWDáe

3'RNUHĞORQHGODNODV\MDNRĞFLGáXĪQLND

lub puli (%)

0

05

kredytowe instrumenty

pochodne

07

04

inna rzeczywista ochrona kredytowa

0

03

w\Sá\Z\RJyáHP

06

05

04

02

10

11

gwarancje

6\VWHPZHZQĊWU]Q\FK

UDWLQJyZ

w tym: wyniNDMąFH]ryzyka

kredytowego kontrahenta

01

Zmiana ekspozycji ]W\WXáX&50SU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML

zabezpieczone

QLHUXFKRPRĞFiami

kwalifikowane

jako odnawialne

3U]HGVLĊELRUVWZD

w tym: SME

03

02

w tym: instytucje

kredytowe

LSU]HGVLĊELRUVWZD

inwestycyjne

Instytucje

01

5]ąG\LEDQNLFHQWUDOQH

12

instrumenty pochodne

sWRVRZDQHZáDVQH

oszacowania LGD

nierzeczywiste

zabezpieczenie

kredytu

13

14

inne uznane

zabezpieczenie

rzeczywista ochrona kredytowa

sWRVRZDQHZáDVQH

oszacowania LGD: inne

rzeczywiste

zabezpieczenie kredytu

Zmiana

ekspozycji

]W\WXáX&50

rzeczywista ochrona

kredytowa

nierzeczywista ochrona

kredytu

wSá\Z\RJyáHP

Metody ograniczania ryzyka kredytowego (CRM)

XZ]JOĊGQLRQHZRV]DFRZDQLDFK/*']Z\áąF]HQLHP

SRGZyMQHJRQLHZ\NRQDQLD]RERZLą]DQLD

15

nLHUXFKRPRĞFL

Metody ograniczania ryzyka kredytowego

16

inne zabezpieczenie

rzeczowe

:\V]F]HJyOQLHQLH

Rodzaj ekspozycji

:DUWRĞüHNVSR]\FML

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje w podziale wg rodzajów ekspozycji: instrumenty

pochodne, transakcje papierami wartościowymi oraz transakcje z długim terminem rozliczenia oraz z saldowania kontraktów między produktami ustalone

w oparciu o własne oszacowania strat z tytułu niewykonania zobowiązań i współczynników konwersji kredytowej (CR IRB cz. VI)

Tabela nr 21

Instrumenty pochodne

17

wLHU]\WHOQRĞFL

(NVSR]\FMHZHGáXJmetody

IRB RJyáHP

detaliczne

0

0

0

30

31

33

0

0

29

32

0

0

0

0

0

0

28

27

3U]HGVLĊELRUVWZD

zabezpieczone

nLHUXFKRPRĞFLDPL

kwalifikowane

jako odnawialne

pozosWDáH

detaliczne

w tym: SME

26

25

24

23

22

0

19

0

0

0

18

0

0

0

0

0

0

0

w tym: SME

Instytucje

0

0

17

16

3U]HGVLĊELRUVWZD

zabezpieczone

nLHUXFKRPRĞFLDPL

kwalifikowane

jako odnawialne

pozosWDáH

detaliczne

w tym: SME

detaliczne

(NVSR]\FMHZHGáXJmetody

IRB RJyáHP

5]ąG\LEDQNLFHQWUDOQH

w tym: instytucje

kredytowe

LSU]HGVLĊELRUVWZD

inwestycyjne

14

15

13

12

5]ąG\LEDQNLFHQWUDOQH

w tym: instytucje

kredytowe

LSU]HGVLĊELRUVWZD

inwestycyjne

Instytucje

w tym: SME

11

10

w.

rcl

.go

v.p

l

09

(NVSR]\FMHZHGáXJmetody

IRB RJyáHP

detaliczne

w tym: SME

detaliczne

ww

7UDQVDNFMHSDSLHUDPLZDUWRĞFLRZ\PLRUD]WUDQVDNFMH

]Gáugim terminem rozliczenia

=VDOGRZDQLDNRQWUDNWyZPLĊG]\SURGXNWDPL

Rodzaj ekspozycji

Metody IRB

Ryzyko kredytowe mHWRGD,5%ZáDVQHRV]DFRZDQLD/*'LZVSyáF]\QQLNyZNRQZHUVML

2V]DFRZDQLD/*'LZVSyáF]\QQLNLNRQZHUVMLNUHG\WRZHM

17

18

19

kwalifikowane jako

odnawialne

pR]RVWDáHGHWDOLF]QH

16

14

15

13

12

11

08

09

10

07

06

03

04

05

02

01

zabezpieczone

QLHUXFKRPRĞFLDPL

3U]HGVLĊELRUVWZD

5]ąG\LEDQNLFHQWUDOQH

w tym: instytucje kredytowe

LSU]HGVLĊELRUVWZD

inwestycyjne

Instytucje

w tym: SME

3U]HGVLĊELRUVWZD

zabezpieczone

QLHUXFKRPRĞFLDPL

kwalifikowane jako

odnawialne

pR]RVWDáHGHWDOLF]QH

w tym: SME

detaliczne

(NVSR]\FMHZHGáXJmetody IRB

RJyáHP

5]ąG\LEDQNLFHQWUDOQH

w tym: instytucje kredytowe

LSU]HGVLĊELRUVWZD

inwestycyjne

Instytucje

w tym: SME

asd

:\V]F]HJyOQLHQLH

18

19

20

21

22

23

24

25

Wymogi

NDSLWDáRZH

razem dla

QDVWĊSXMąF\FK

Traktowanie

URG]DMyZ

SRGZyMQHJR

ryzyka

Inne pozycje

(drugiego)

:DĪRQ\

:DUWRĞü kredytowego,

:DĪRQ\

niewykonania

HNVSR]\FMą

ekspozycji kredytowego

HNVSR]\FMą

]RERZLą]DQLD

ĞUHGQLRNUHV

ZDĪRQHM kontrahenta,

ĞUHGQL

Z\PDJDOQRĞFL

rozmycia

ryzykiem

LGD (%)

(dni)

i dostawy

LQVWUXPHQWyZ

do rozliczenia

w

(-)

wDUWRĞü

nierzeczywista

SyĨQLHMV]\P

liczba

korekty

oczekiwanych

ochrona

terminie

ZDUWRĞFL GáXĪQLNyZ

strat

kredytowa

i rezerw

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

Instrumenty pochodne

7UDQVDNFMHSDSLHUDPLZDUWRĞFLRZ\PLRUD]

WUDQVDNFMH]GáXJLPWHUPLQHPUR]OLF]HQLD

=VDOGRZDQLDNRQWUDNWyZPLĊG]\SURGXNWDPL

detaliczne

w tym: SME

(NVSR]\FMHZHGáXJmetody IRB

RJyáHP

33

32

30

pR]RVWDáHGHWDOLF]QH

detaliczne

29

28

zabezpieczone

QLHUXFKRPRĞFLDPL

kwalifikowane jako

odnawialne

26

27

w tym: SME

25

24

23

22

21

3U]HGVLĊELRUVWZD

Instytucje

w tym: instytucje kredytowe

LSU]HGVLĊELRUVWZD

inwestycyjne

5]ąG\LEDQNLFHQWUDOQH

(NVSR]\FMHZHGáXJmetody IRB

razem

8. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

7. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.

6. Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).

5. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).

4. Skrót PD oznacza prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania (Probability of Default).

3. Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).

2. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 21

20

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

w tym: SME

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

Ryzyko kredytowe mHWRGD,5%EH]ZáDVQ\FKRV]DFRZDĔ/*'

LZVSyáF]\QQLNyZNRQZHUVML

Metody IRB

2V]DFRZDQLD/*'LZVSyáF]\QQLNLNRQZHUVMLNUHG\WRZHM

3'RNUHĞORQHGODNODV\MDNRĞFLGáXĪQLND

lub puli (%)

3LHUZRWQDHNVSR]\FMDSU]HGZVSyáF]\QQLNDPL

konwersji

gwarancje

0

0

0

X

X

X

(NVSR]\FMHZHGáXJ

metody IRB RJyáHP

detaliczne

11

10

05

zabezpieczone

06

QLHUXFKRPRĞFLDPL

kwalifikowane

07

jako odnawialne

pR]RVWDáH

08

detaliczne

w tym: SME

09

X

X

0

0

0

X

0

0

09

X

08

0

07

X

06

3U]HGVLĊELRUVWZD

05

0

04

kredytowe instrumenty

pochodne

0

03

inna rzeczywista ochrona kredytowa

X

X

02

w\Sá\Z\RJyáHP

X

01

w tym: w\QLNDMąFH]ryzyka

kredytowego kontrahenta

01

=PLDQDHNVSR]\FML]W\WXáX&50SU]HG

ZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML

w tym: instytucje

kredytowe

02

LSU]HGVLĊELRUVWZD

inwestycyjne

Instytucje

03

w tym: SME

04

5]ąG\LEDQNL

centralne

:\V]F]HJyOQLHQLH

:DUWRĞüHNVSR]\FML

10

11

12

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

13

14

rzeczywista ochrona

kredytowa

inne uznane

zabezpieczenie

rzeczywista ochrona kredytowa

stosowane

ZáDVQH

oszacowania

instrumenty

gwarancje

LGD: inne

pochodne

rzeczywiste

zabezpieczenie

kredytu

sWRVRZDQHZáDVQH

oszacowania LGD

nierzeczywiste

zabezpieczenie kredytu

15

nLHUXFKRPRĞFL

zmiana

ekspozycji

]W\WXáX&50

16

inne zabezpieczenie

rzeczowe

nierzeczywista

ochrona kredytu

wSá\Z\RJyáHP

Traktowanie

0HWRG\RJUDQLF]DQLDU\]\NDNUHG\WRZHJR &50 XZ]JOĊGQLRQH SRGZyMQHJR

ZRV]DFRZDQLDFK/*']Z\áąF]HQLHPSRGZyMQHJRQLHZ\NRQDQLD (drugiego)

]RERZLą]DQLD

niewykonania

]RERZLą]DQLD

17

wLHU]\WHOQRĞFL

Metody ograniczania ryzyka

kredytowego

18

nierzeczywista ochrona kredytowa

System

ZHZQĊWU]Q\FK

UDWLQJyZ

:DĪRQ\HNVSR]\FMąĞUHGQL/*' 

19

:DĪRQ\HNVSR]\FMąĞUHGQLRNUHVZ\PDJDOQRĞFL GQL

20 21

22

23 24 25

Inne

pozycje

:DUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHMU\]\NLHP

:\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPGODU\]\NDNUHG\WRZHJR

kredytowego kontrahenta, rozmycia i dostawy

LQVWUXPHQWyZGRUR]OLF]HQLDZSyĨQLHMVzym terminie

wDUWRĞüRF]HNLZDQ\FKVWUDW

kRUHNW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ

lLF]EDGáXĪQLNyZ

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje w podziale wg rodzajów ekspozycji: pozycje

bilansowe i pozycje pozabilansowe bez własnych oszacowań strat z tytułu niewykonania zobowiązań i współczynników konwersji kredytowej (CR IRB cz. VII)

Tabela nr 22

Rodzaj ekspozycji

Pozycje bilansowe

(NVSR]\FMHZHGáXJ

metody IRB razem

22

zabezpieczone

17

QLHUXFKRPRĞFLDPL

kwalifikowane

18

jako odnawialne

pR]RVWDáH

19

detaliczne

w tym: SME

20

detaliczne

21

3U]HGVLĊELRUVWZD

0

0

X

0

0

0

X

X

X

0

0

X

X

0

X

0

0

X

X

0

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

8. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

7. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.

6. Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).

5. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).

4. Skrót PD oznacza prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania (Probability of Default).

3. Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).

2. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 22

Pozycje pozabilansowe

X

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

5]ąG\LEDQNL

12

centralne

w tym: instytucje

kredytowe

13

LSU]HGVLĊELRUVWZD

inwestycyjne

Instytucje

14

w tym: SME

15

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

Ryzyko kredytowe mHWRGD,5%EH]ZáDVQ\FKRV]DFRZDĔ

/*'LZVSyáF]\QQLNyZNRQZHUVML

Metody IRB

Rodzaj ekspozycji

2V]DFRZDQLD/*'LZVSyáF]\QQLNLNRQZHUVji kredytowej

detaliczne

(NVSR]\FMHZHGáXJmetody

IRB RJyáHP

w tym: SME

3U]HGVLĊELRUVWZD

zabezpieczone

QLHUXFKRPRĞFLDPL

kwalifikowane jako

odnawialne

pR]RVWDáHGHWDOLF]QH

w tym: SME

5]ąG\LEDQNLFHQWUDOQH

w tym: instytucje

kredytowe

LSU]HGVLĊELRUVWZD

inwestycyjne

Instytucje

:\V]F]HJyOQLHQLH

3LHUZRWQDHNVSR]\FMDSU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML

gwarancje

05

06

07

08

09

0

0

07

08

0

0

10

11

0

0

06

09

0

0

05

04

0

3'RNUHĞORQHGODNODV\MDNRĞFLGáXĪQLNDOXE

puli (%)

03

04

kredytowe instrumenty

pochodne

0

03

inna rzeczywista ochrona kredytowa

02

02

w\Sá\Z\RJyáHP

0

w tym: w\QLNDMąFH]ryzyka kredytowego

kontrahenta

01

=PLDQDHNVSR]\FML]W\WXáX&50SU]HGZVSyáF]\QQLNDPL

konwersji

01

:DUWRĞüHNVSR]\FML

10

11

12

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

13

14

rzeczywista ochrona kredytowa

inne uznane

zabezpieczenie

rzeczywista ochrona kredytowa

stosowane

ZáDVQH

oszacowania

instrumenty

gwarancje

LGD: inne

pochodne

rzeczywiste

zabezpieczenie

kredytu

sWRVRZDQHZáDVQH

oszacowania LGD

nierzeczywiste

zabezpieczenie kredytu

15

nLHUXFKRPRĞFL

zmiana

ekspozycji

]W\WXáX

CRM

16

inne zabezpieczenie

rzeczowe

nierzeczywista

ochrona kredytu

wSá\Z\RJyáHP

Metody ograniczania ryzyka kredytowego (CRM)

XZ]JOĊGQLRQHZRV]DFRZDQLDFK/*']Z\áąF]HQLHP

SRGZyMQHJRQLHZ\NRQDQLD]RERZLą]DQLD

17

wLHU]\WHOQRĞFL

Metody ograniczania ryzyka

kredytowego

Traktowanie

SRGZyMQHJR

(drugiego)

niewykonania

]RERZLą]DQLD

18

nierzeczywista ochrona kredytowa

System

ZHZQĊWU]Q\FK

UDWLQJyZ

:DĪRQ\HNVSR]\FMąĞUHGQLRNUHVZ\PDJDOQRĞFL GQL

:DUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHMU\]\NLHP

:DĪRQ\HNVSR]\FMąĞUHGQL/*' 

19 20 21

22

:\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPGODU\]\NDNUHG\WRZHJR

NUHG\WRZHJRNRQWUDKHQWDUR]P\FLDLGRVWDZ\LQVWUXPHQWyZdo

UR]OLF]HQLDZSyĨQLHMV]\PWHUPLQLH

Inne pozycje

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje w podziale wg rodzajów ekspozycji: instrumenty

pochodne, transakcje papierami wartościowymi oraz transakcje z długim terminem rozliczenia oraz z saldowania kontraktów między produktami bez własnych

oszacowań strat z tytułu niewykonania zobowiązań i współczynników konwersji kredytowej (CR IRB cz. VIII)

Tabela nr 23

Instrumenty pochodne

wDUWRĞüRF]HNLZDQ\FKVWUDW

23

kRUHNW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ

lLF]EDGáXĪQLNyZ

24 25

0

18

19

0

0

29

30

0

0

32

33

0

0

28

31

0

27

0

0

26

25

0

23

0

0

22

24

0

21

0

0

17

20

0

16

0

0

14

15

0

13

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

X

8. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

7. W miejscach, w których znajduje się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.

— 9572 —

6. Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).

5. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).

4. Skrót PD oznacza prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania (Probability of Default).

3. Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).

2. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 23

detaliczne

(NVSR]\FMHZHGáXJmetody

IRB RJyáHP

w tym: SME

3U]HGVLĊELRUVWZD

zabezpieczone

QLHUXFKRPRĞFLDPL

kwalifikowane jako

odnawialne

pR]RVWDáHGHWDOLF]QH

w tym: SME

detaliczne

(NVSR]\FMHZHGáXJmetody

IRB RJyáHP

5]ąG\LEDQNLFHQWUDOQH

w tym: instytucje

kredytowe

LSU]HGVLĊELRUVWZD

inwestycyjne

Instytucje

w tym: SME

3U]HGVLĊELRUVWZD

zabezpieczone

QLHUXFKRPRĞFLDPL

kwalifikowane jako

odnawialne

pR]RVWDáHGHWDOLF]QH

w tym: SME

w tym: instytucje

kredytowe

LSU]HGVLĊELRUVWZD

inwestycyjne

Instytucje

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

7UDQVDNFMHSDSLHUDPLZDUWRĞFLRZ\PLRUD]WUDQVDNFMH

]GáXJLPWHUPLQHPUR]OLF]HQLD

Z VDOGRZDQLDNRQWUDNWyZPLĊG]\SURGXNWDPL

5]ąG\LEDQNLFHQWUDOQH

w tym: SME

Instytucje

w tym: instytucje

kredytowe

LSU]HGVLĊELRUVWZD

inwestycyjne

5]ąG\LEDQNLFHQWUDOQH

:\V]F]HJyOQLHQLH

12

10

11

09

08

06

07

05

04

03

02

01

01

02

System

ZHZQĊWU]Q\FK

UDWLQJyZ

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje w przyporządkowaniu do klas/pul jakości dłużnika

ustalone w oparciu o własne oszacowania strat z tytułu niewykonania zobowiązań i współczynników konwersji kredytowej oraz bez własnych oszacowań

strat z tytułu niewykonania zobowiązań i współczynników konwersji kredytowej (CR IRB cz. IX)

Tabela nr 24

(NVSR]\FMHSU]\SLVDQHGRNODVMDNRĞFLGáXĪQLND

RJyáHP

OszacowaQLD/*'LZVSyáF]\QQLNLNRQZHUVML

kredytowej

Ryzyko kredytowe mHWRGD,5%ZáDVQH

RV]DFRZDQLD/*'LZVSyáF]\QQLNyZNRQZHUVML

.ODVDMDNRĞFLOXESXOL

3'RNUHĞORQHGODNODV\MDNRĞFL

GáXĪQLNDOXESXOL 

03

w tym: w\QLNDMąFH]ryzyka

kredytowego kontrahenta

04

3LHUZRWQDHNVSR]\FMDSU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML

05

w tym: pozycje pozabilansowe

06

=PLDQDHNVSR]\FML]W\WXáX&50SU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML

07

w tym: pozycje pozabilansowe

08

:DUWRĞüHNVSR]\FML

09

:DĪRQ\HNVSR]\FMąĞUHGQL/*' 

10

:DĪRQ\HNVSR]\FMąĞUHGQLRNUHVZ\PDJDOQRĞFL GQL

11

:DUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHMU\]\NLHP

12

:\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPGODU\]\NDNUHG\WRZHJRNUHG\WRZHJR

NRQWUDKHQWDUR]P\FLDLGRVWDZ\LQVWUXPHQWyZGRUR]OLF]HQLDZSyĨQLHMV]\P

terminie

13

waUWRĞüRF]HNLZDQ\FKVWUDW

14

Inne pozycje

kRUHNW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ

15

lLF]EDGáXĪQLNyZ

zabezpieczone

3U]HGVLĊELRUVWZD

w tym: SME

Instytucje

w tym: instytucje

kredytowe

LSU]HGVLĊELRUVWZD

inwestycyjne

5]ąG\ i banki centralne

(NVSR]\FMHZHGáXJmHWRG\

IRB RJyáHP

detaliczne

w tym: SME

pR]RVWDáHGHWDOLF]QH

kwalifikowane jako

odnawialne

zabezpieczone

QLHUXFKRPRĞFLDPL

3U]HGVLĊELRUVWZD

13

50

48

47

46

45

44

43

42

41

40

39

38

37

36

35

34

33

32

31

30

29

28

27

26

25

24

23

22

21

20

19

18

17

16

15

14

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

Ryzyko kredytowe mHWRGD,5%EH]ZáDVQ\FKRV]DFRZDĔ/*'

LZVSyáF]\QQLNyZNRQZHUVML

ww

w tym: SME

pR]RVWDáHGHWDOLF]QH

kwalifikowane jako

odnawialne

(NVSR]\FMHZHGáXJmetody

IRB RJyáHP

detaliczne

67

66

65

64

63

62

61

60

59

58

57

56

55

54

53

8. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

7. W miejscach, w których znajdują się „0”, w formie elektronicznej występuje autosumowanie komórek sąsiadujących.

6. Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).

5. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).

4. Skrót PD oznacza prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania (Probability of Default).

3. Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).

2. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 24

52

51

w.

rcl

.go

v.p

l

QLHUXFKRPRĞFLDPL

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

Oszacowania LGD

LZVSyáF]\QQLNLNRQZHUVML

kredytowej

*

)

03

50%

05

06

07

08

70%

90%

115%

250%

04

02

0%

w tym: 1 kategorii

01

Waga ryzyka

Wys]F]HJyOQLHQLH

1) rządy i banki centralne;

2) instytucje;

3) przedsiębiorstwa, w tym SME;

4) detaliczne;

5) detaliczne zabezpieczone nieruchomościami;

6) detaliczne kwalifikowane jako odnawialne;

7) pozostałe detaliczne;

8) detaliczne, w tym SME;

9) ekspozycje według metody IRB ogółem.

*) Należy wypełnić dla każdej z następujących pozycji

Ryzyko kredytowe metoda IRB

ZáDVQHRV]DFRZDQLD/*'

L ZVSyáF]\QQLNyZNRQZHUVML

X

01

X

02

X

03

X

04

X

05

X

06

X

07

X

08

X

09

Inne pozycje

Wymogi

NDSLWDáRZH

razem dla

ryzyka

kredytowego,

Zmiana ekspozycji

:DUWRĞü

Pierwotna

kredytowego

]W\WXáX&50

:DUWRĞü ekspozycji

ekspozycja przed

przed

w tym: pozycje ekspozycji ZDĪRQHM kontrahenta,

wDUWRĞü

ZVSyáF]\QQLNDPL w tym: pozycje

korekW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ

rozmycia

pozabilansowe ZVSyáF]\QQLNDPL pozabilansowe

oczekiwanych strat

ryzykiem

konwersji

i dostawy

konwersji

LQVWUXPHQWyZ

do rozliczenia

ZSyĨQLHMV]\P

terminie

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje w podziale wg wag ryzyka w oparciu o własne

oszacowania strat z tytułu niewykonania zobowiązań i współczynników konwersji kredytowej (CR IRB cz. X)

Tabela nr 25

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

7. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

6. Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).

5. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).

4. Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).

3. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).

2. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Tabela jest tabelą multiplikatywną, co oznacza, że należy ją wypełnić dla każdego rodzaju ekspozycji wymienionej pod tabelą i dodatkowo jedną tabelę z zsumowanymi wynikami z wszystkich pozostałych tabel.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 25

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

Oszacowania LGD

LZVSyáF]\QQLNLNRQZHUVML

kredytowej

*)

03

50%

06

07

08

70%

90%

115%

250%

05

04

02

0%

w tym: 1 kategorii

01

Waga ryzyka

:\V]F]HJyOQLHQLH

1) rządy i banki centralne;

2) instytucje;

3) przedsiębiorstwa, w tym SME;

4) detaliczne;

5) detaliczne zabezpieczone nieruchomościami;

6) detaliczne kwalifikowane jako odnawialne;

7) pozostałe detaliczne;

8) detaliczne, w tym SME;

9) ekspozycje według metody IRB ogółem.

*) Należy wypełnić dla każdej z następujących pozycji

Ryzyko kredytowe metoda IRB

ZáDVQHRV]DFRZDQLD/*'

LZVSyáF]\QQLNyZNRQZHUVML

X

01

X

02

X

03

X

04

X

05

X

06

X

07

X

08

X

09

Inne pozycje

Wymogi

NDSLWDáRwe

razem dla

ryzyka

kredytowego,

Zmiana ekspozycji

:DUWRĞü

Pierwotna

kredytowego

]W\WXáX&50

:DUWRĞü ekspozycji

ekspozycja przed

kontrahenta,

przed

w

tym

pozycje

w

tym

pozycje

wDUWRĞü

ekspozycji ZDĪRQHM

ZVSyáF]\QQLNDPL

(-) kRUHNW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ

rozmycia

pozabilansowe ZVSyáF]\QQLNDPL pozabilansowe

oczekiwanych strat

ryzykiem

konwersji

i dostawy

konwersji

LQVWUXPHQWyZ

do rozliczenia

ZSyĨQLHMV]\P

terminie

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje w podziale wg wag ryzyka bez własnych oszacowań

strat z tytułu niewykonania zobowiązań i współczynników konwersji kredytowej (CR IRB cz. XI)

Tabela nr 26

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

7. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

6. Skrót SME oznacza małe i średnie przedsiębiorstwa (Small and Medium Enterprises).

5. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).

4. Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).

3. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).

2. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Tabela jest tabelą multiplikatywną, co oznacza, że należy ją wypełnić dla każdego rodzaju ekspozycji wymienionej pod tabelą i dodatkowo jedną tabelę z zsumowanymi wynikami z wszystkich pozostałych tabel.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 26

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

02

01

X

01

02

gwarancje

03

kredytowe instrumenty

pochodne

04

w\Sá\Z\UD]HP

05

wSá\Z\UD]HP

06

08

10

X

11

12

13

Wymogi

NDSLWDáRZH Inne pozycje

razem dla

ryzyka

kredytowego,

kredytowego

:DĪRQ\ :DUWRĞü

kontrahenta,

:DUWRĞü HNVSR]\FMąekspozycji

rozmycia

ekspozycji ĞUHGQL ZDĪRQHM

i dostawy

LGD (%) ryzykiem

LQVWUXPHQWyZ

do

rozliczenia

w

SyĨQLHMV]\P

terminie

wDUWRĞüRF]HNLZDQ\FKVWUDW

14

15

kRUHNW\ZDUWRĞFLLUH]HUZ

— 9580 —

9. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

8. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).

7. Skrót PD oznacza prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania (Probability of Default).

6. Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).

5. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).

4. Przez metodę ograniczania ryzyka kredytowego rozumie się metody, o których mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

3. Przez uproszczoną metodę ważenia ryzykiem rozumie się metodę, o której mowa w § 137—141 załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

2. Przez metodę opartą na PD/LGD rozumie się metodę, o której mowa w § 142—146 załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

09

w tym: pozycje pozabilansowe

07



Zmiana

ekspozycji

]W\WXáX&50

przed

ZVSyáF]\QQLNDPL

konwersji



w tym: pozycje pozabilansowe

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikiem nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 27

Metoda PD/LGD

RJyáeP

Uproszczona metoda

wDĪHQia ryzykiem

RJyáHP

:\V]F]HJyOQLHQLH

zmiana

nierzeczywista

ekspozycji

ochrona kredytu

z W\WXáX&50

Pierwotna

ekspozycja przed

ZVSyáF]\QQLNDPL

konwersji

Metody ograniczania ryzyka

kredytowego

6\VWHPZHZQĊWU]Q\FK

UDWLQJyZ

3'RNUHĞORQHGODNODV\MDNRĞFL

GáXĪQLNDOXESXOL 

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje w papierach wartościowych wg uproszczonej

metody ważenia ryzykiem oraz metody opartej na PD/LGD (CR IRB EQU cz. I)

Tabela nr 27

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

02

01

PD RNUHĞORQHGOD

NODV\MDNRĞFLGáXĪQLND

lub puli (%)

w tym: pozycje

pozabilansowe

03

=PLDQDHNVSR]\FML]W\WXáX&50

SU]HGZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML

04

:DUWRĞüHNVSR]\FML

05

06

:DĪRQ\HNVSR]\FMąĞUHGQL/*'

(%)

:DUWRĞüHNVSR]\FMLZDĪRQHM

ryzykiem

07

08

Inne pozycje

wDUWRĞü

oczekiwanych strat

09

10

kRUHNW\ZDUWRĞFL

i rezerw

6. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).

5. Skrót PD oznacza prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania (Probability of Default).

4. Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).

3. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).

2. Przez metodę opartą na PD/LGD rozumie się metodę, o której mowa w § 142—146 załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikiem nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 28

04

03

02

01

Pierwotna ekspozycja przed

ZVSyáF]\QQLNDPLNRQZHUVML

6\VWHPZHZQĊWU]Q\FK

UDWLQJyZ

:\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPGOD

ryzyka: kredytowego, kredytowego

kontrahenta, rozmycia i dostawy

LQVWUXPHQWyZGRUR]OLF]HQLD

ZSyĨQLHMV]\PWHUPLQLH

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje w papierach wartościowych dla klasy jakości

dłużnika wg metody opartej na PD/LGD (CR IRB EQU cz. II)

Tabela nr 28

:\V]F]HJyOQLHQLH

Metoda

PD/LGD

RJyáHP

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

01

02

03

04

01

X

02

X

03

X

5. Pola oznaczone znakiem „X” należy pozostawić niewypełnione.

4. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).

3. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).

2. Przez uproszczoną metodę ważenia ryzykiem rozumie się metodę, o której mowa w § 137—141 załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikiem nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 29

Uproszczona

PHWRGDZDĪHQLD

ryzykiem

RJyáHP

Waga ryzyka

190%

290%

370%

:\V]F]HJyOQLHQLe

Zmiana

Pierwotna

ekspozycji

ekspozycja przed ]W\WXáX&50

:DUWRĞü

ZVSyáF]\QQLNDPL

przed

ekspozycji

konwersji

ZVSyáF]\QQLNDPL

konwersji

Wymogi

Inne pozycje

NDSLWDáRZH

razem dla

ryzyka

kredytowego,

:DUWRĞü

kredytowego

ekspozycji

kontrahenta,

ZDĪRQHM

wDUWRĞü

kRUHNW\ZDUWRĞFL

rozmycia

ryzykiem

oczekiwanych

strat

i rezerw

i dostawy

LQVWUXPHQWyZ

do rozliczenia

ZSyĨQLHMV]\P

terminie

04

05

06

07

X

X

X

X

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje w papierach wartościowych wg uproszczonej

metody ważenia ryzykiem (CR IRB EQU cz. III)

Tabela nr 29

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

02

01

01

02

03

4. Skrót CRM oznacza redukcję ryzyka kredytowego, o której mowa w załączniku nr 7 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych (Credit Risk Mitigation).

3. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).

2. Przez metodę modeli wewnętrznych rozumie się metodę, o której mowa w § 147—149 załącznika nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikiem nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 30

(NVSR]\FMHNDSLWDáRZH

ZHGáXJPHWRG\,5%

Metoda modeli

wHZQĊWU]Q\FK

:\V]F]HJyOQLHQLH

:\PRJLNDSLWDáRZHUD]HP

dla ryzyka: kredytowego,

WarWRĞüHNVSR]\FML kredytowego kontrahenta,

(-) Korekty

ZDĪRQHMU\]\NLHP

rozmycia i dostawy

ZDUWRĞFLLUH]HUZ

LQVWUXPHQWyZGRUR]OLF]HQLD

ZSyĨQLHMV]\PWHUPLQLH

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów — ekspozycje w papierach wartościowych w oparciu o metodę

modeli wewnętrznych (CR IRB EQU cz. IV)

Tabela nr 30

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

02

03

04

05

06

Transakcje nierozliczone od 5 do 15 dni

Transakcje nierozliczone od 16 do 30 dni

Transakcje nierozliczone od 31 do 45 dni

7UDQVDNFMHQLHUR]OLF]RQHSU]H]LZLĊFHM dni

1LHUR]OLF]RQHWUDQVDNFMHZSRUWIHOXKDQGORZ\PRJyáHP

01

02

03

:\PyJNDSLWDáRZ\

]W\WXáXU\]\ND

rozliczenia - dostawy

Instrukcja dotycząca tabeli nr 31

Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikiem nr 5 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

01

Transakcje nierozliczone do 4 dni

:\V]F]HJyOQLHQLH

(NVSR]\FMH]W\WXáX

Nierozliczone

UyĪQLF w cenach

WUDQVDNFMHZHGáXJ

FHQ\XVWDORQHMQDG]LHĔ nierozliczonych

transakcji

rozliczenia

Ryzyko kredytowe: wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka rozliczenia i ryzyka dostawy dla operacji zaliczonych do portfela handlowego, u których minął umowny

termin (CR TB SETT)

Tabela nr 31

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

Metoda

wHZQĊWUznych

rDWLQJyZ ,5%

Ekspozycje

ZHGáXJmetody

IRB RJyáHP

02

03

04

3U]HGVLĊELRUVWZD

Detaliczne

01

Instytucje

5]ąG\LEDQNLFHQWUDOQH

3. Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).

2. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikiem nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 32

Ryzyko kredytowe

mHWRGD,5%ZáDVQH

oszacowania LGD

LZVSyáF]\QQLNyZ

konwersji

:\V]F]HJyOQLHQLH

01

Wymogi kapLWDáRZHUD]HP

GODQDVWĊSXMąF\FKURG]DMyZ

ryzyka: kredytowego,

kredytowego kontrahenta,

rozmycia i dostawy

LQVWUXPHQWyZGRUR]OLF]HQLD

ZSyĨQLHMV]\PWHUPLQLH

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów w oparciu o własne oszacowania strat z tytułu niewykonania

zobowiązań lub współczynników konwersji

Tabela nr 32

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

Metoda

wHZQĊWU]Q\FK

rDWLQJyZ ,5%)

Ekspozycje

ZHGáXJmetody

IRB RJyáHP

02

03

3U]HGVLĊELRUVWZD

01

Instytucje

5]ąG\LEDQNLFHQWUDOQH

3. Skrót LGD oznacza stratę z tytułu niewykonania zobowiązania (Loss Given Default).

2. Skrót IRB oznacza metodę wewnętrznych ratingów (Internal Ratings Based Approach).

1. Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikiem nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 33

Ryzyko kredytowe

metoda IRB bez

ZáDVQ\FK

RV]DFRZDĔ/*'

LZVSyáF]\QQLNyZ

konwersji

:\V]F]HJyOQLHQLH

01

:\PRJLNDSLWDáRZHUD]HP

GODQDVWĊSXMąF\FKURG]DMyZ

ryzyka: kredytowego,

kredytowego kontrahenta,

rozmycia i dostawy

LQVWUXPHQWyZGRUR]OLF]HQLD

ZSyĨQLHMV]\PWHUPLQLH

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą wewnętrznych ratingów bez własnych oszacowań strat z tytułu niewykonania zobowiązań

lub współczynników konwersji

Tabela nr 33

Ekspozycje

ZHGáXJmetody

IRB RJyáHP

15

16

17

18

19

20

21

14

13

12

11

04

05

06

07

08

09

10

01

— 9587 —

Instrukcja dotycząca tabeli nr 34

Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikami nr 6 i 8 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

Metoda

standardowa (SA)

ryzyka kredytowego

Z\áąF]DMąFD

pozycje

sekurytyzowane

Ekspozycje

ZHGáXJmetody

standardowej

RJyáHP

02

6DPRU]ąG\WHU\WRULDOQHLZáDG]HORNDOQH

2UJDQ\DGPLQLVWUDFMLLSRGPLRW\QLHSURZDG]ąFH

G]LDáDOQRĞFLJRVSRGDUF]HM

Banki wielostronnego rozwoju

2UJDQL]DFMHPLĊG]\QDURGRZH

Instytucje

3U]HGVLĊELRUVWZD

Detaliczne

=DEH]SLHF]HQLHQDQLHUXFKRPRĞFLDFK

Przeterminowane

(NVSR]\FMHQDOHĪąFHGRQDG]RUF]\FKNDWHJRULL

wysokiego ryzyka

Obligacje zabezpieczone

(NVSR]\FMHNUyWNRWHUPLQRZHZREHFEDQNyZ

i przedVLĊELRUVWZ

=W\WXáXXF]HVWQLFWZDZLQVW\WXFMDFK]ELRURZHJR

inwestowania

3R]RVWDáH

5]ąG\LEDQNLFHQWUDOQH

Instytucje

3U]HGVLĊELRUVWZD

Detaliczne

.DSLWDáRZH

,QQHDNW\ZDQLHEĊGąFH]RERZLą]DQLDPLNUHG\WRZ\PL

03

01

R]ąG\LEDQNLFHQWUDOQH

:\V]F]HJyOQLHQLH

:\PRJLNDSLWDáRZHUD]HPGOD

QDVWĊSXMąF\FKURG]DMyZU\]\ND

kredytowego, kredytowego

kontrahenta, rozmycia i dostawy

LQVWUXPHQWyZGRUR]OLF]HQLDZ

SyĨQLHMV]\PWHUPLQLH

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe obliczane zgodnie z metodą standardową

Tabela nr 34

01

Tabelę należy wypełnić zgodnie z załącznikiem nr 6 do rozporządzenia o wymogach kapitałowych.

Instrukcja dotycząca tabeli nr 35

Metoda standardowa (SA) Pozycje sekurytyzacyjne metoda

:\PRJLNDSLWDáRZH

standardowa (SA)

UD]HPGODQDVWĊSXMąF\FK

(NVSR]\FMHNDSLWDáRZHZHGáXJ

URG]DMyZU\]\ND

metody IRB

kredytowego,

kredytowego

Pozycje sekurytyzacyjne metoda

kontrahenta, rozmycia Metoda wHZQĊWU]Q\FK

wHZQĊWU]Q\FKrDWLQJyZ ,5%

rDWLQJyZ ,5%

LGRVWDZ\LQVWUXPHQWyZ

,QQHDNW\ZDQLHEĊGąFH

do rozliczenia

HNVSR]\FMDPL]W\WXáXU\]\ND

ZSyĨQLHMV]\PWHUPLQLH

kredytowego

:\V]F]HJyOQLHQLH

01

:\PRJLNDSLWDáRZHUD]HP

GODQDVWĊSXMąF\FKURG]DMyZ

ryzyka: kredytowego,

kredytowego kontrahenta,

rozmycia i dostawy

LQVWUXPHQWyZGRUR]OLF]HQLD

ZSyĨQLHMV]\PWHUPLQLH

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

Ryzyko kredytowe: wymogi kapitałowe z tytułu ryzyka kredytowego

Tabela nr 35

nieznacząca

znacząca

Nierozliczone transakcje w SRUWIHOXKDQGORZ\PRJyáHP

:\V]F]HJyOQLHQLH

WYMOGI KAPITAŁOWE — RYZYKO ROZLICZENIA

01

01

:\PyJNDSLWDáRZ\]W\WXáX

ryzyka rozliczenia – dostawy

(data) ………………………………………....................................................….............…………………....

(telefon/e-mail) ……………………………...................................................……............……………….....

(podpis) ……………………………………....................................................………............…………….....

(stanowisko) ……………..................................................………………………….............………….…....

Sprawozdanie sporządził: (imię nazwisko) …………..................................................………………….……............………………....

Miejsce i data sporządzenia sprawozdania ……………………….................................................…………….............………….…...

Skala prowadzonej działalności

Dane identyfikacyjne podmiotu sprawozdawczego: …....................................................................................................................

za okres sprawozdawczy od …….....…………… do …….....……………..

SPRAWOZDANIE O WYMOGU KAPITAŁOWYM Z TYTUŁU RYZYKA ROZLICZENIA

WZÓR

w.

rcl

.go

v.p

l

ww