Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 21 grudnia 2011 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie sposobu dokumentowania czynności audytowych oraz wzorów dokumentów stosowanych w postępowaniu audytowym (DU_2011_1675) | PL

Dz.U. 2011 nr 285 poz. 1675 notInForce

§ 1 Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 21 grudnia 2011 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie sposobu dokumentowania czynności audytowych oraz wzorów dokumentów stosowanych w postępowaniu audytowym Open official source

§ 1. W rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia

23 marca 2010 r. w sprawie sposobu dokumentowania czynności audytowych oraz wzorów dokumentów

stosowanych w postępowaniu audytowym (Dz. U.

Nr 52, poz. 310) wprowadza się następujące zmiany

1) w § 1 dodaje się pkt 9 i 10 w brzmieniu

„9) oświadczenia o prawdziwości danych zawartych w kwestionariuszu postępowania audytowego, stanowiący załącznik nr 9 do rozporządzenia;

rcl

10) oświadczenia o wyrażeniu zgody na udział

w programie dotyczącym wzajemnego uznawania statusów upoważnionego przedsiębiorcy (AEO) pomiędzy Unią Europejską a państwami trzecimi, stanowiący załącznik nr 10 do

rozporządzenia.”;

2) w § 2

a) ust. 1 otrzymuje brzmienie

„1. Czynności audytowe dokumentuje się

w kwestionariuszu postępowania audytowego oraz przez sporządzenie dokumentów,

o których mowa w § 1 pkt 2—10, z zastrzeżeniem ust. 2 i 3.”,

b) ust. 3 otrzymuje brzmienie

„3. Wyniki czynności audytowych, o których

mowa w § 9 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 23 marca 2010 r. w sprawie

zakresu, rodzaju i sposobu przeprowadzania

czynności audytowych (Dz. U. Nr 52,

poz. 309), oraz wyniki dokonanej oceny ryzyka, o której mowa w § 12 ust. 1 tego rozporządzenia, dokumentuje się w protokole

z czynności audytowych.”,

c) w ust. 4 pkt 1 otrzymuje brzmienie

„1) pkt 1, 6, 9 i 10 — sporządza się w jednym

egzemplarzu;”;

3) załącznik nr 1 do rozporządzenia otrzymuje brzmienie określone w załączniku nr 1 do niniejszego rozporządzenia;

4) dodaje się załączniki nr 9 i 10 do rozporządzenia

w brzmieniu określonym odpowiednio w załącznikach nr 2 i 3 do niniejszego rozporządzenia.

Dz.U. 2011 nr 285 poz. 1675 notInForce

§ 2 Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 21 grudnia 2011 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie sposobu dokumentowania czynności audytowych oraz wzorów dokumentów stosowanych w postępowaniu audytowym Open official source

§ 2. Postępowania audytowe, o których mowa

w art. 56 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o Służbie

Celnej, wszczęte i niezakończone przed dniem wejścia

w życie niniejszego rozporządzenia są dokumentowane zgodnie z przepisami dotychczasowymi.

Dz.U. 2011 nr 285 poz. 1675 notInForce

Załącznik nr 2 Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 21 grudnia 2011 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie sposobu dokumentowania czynności audytowych oraz wzorów dokumentów stosowanych w postępowaniu audytowym Open official source

Załącznik nr 2

WZÓR

.....................................................................................

(miejscowoĞü, data)

………………………………………….............................................................

(nazwa lub imiĊ i nazwisko osoby1) VNãDGDMącej oĞwiadczenie)

………………………………………….............................................................

DGUHVVLHG]LE\OXEDGUHV]DPLHV]NDQLDRVRE\VNãDGDjącej oĞwiadczenie)

.............................................................................................................................

(REGON, NIP, numer EORI)

.......................................................................................................................

(numer telefonu i adres poczty elektronicznej

RVRE\VNãDGDMącej oĞwiadczenie lub osoby upowaĪnionej do reprezentowania)

DYREKTOR IZBY CELNEJ

..........................................................................................

.........................................................................................

rcl

OĝWIADCZENIE

ww

w.

ĝwiadomy(a) odpowiedzialnoĞFLNDUQHM]D]ãRĪHQLH IDãV]\ZHJRRĞwiadczenia, wynikającej z art. 233 ustawy z

dnia 6 czerwca 1997 r. Kodeks karny (Dz. U. Nr 88, poz. 553, z póĨn. zm.), oĞwiadczam, ĪHZHGãXJVWDQXQD

dzieĔ sporządzenia wniosku wraz z kwestionariuszem postepowania audytowego dane w nich zawarte oraz dane

i informacje wynikająFH]]Dãączonych do wniosku dokumentów są prawdziwe i aktualne.

........................................................................................

(pieczĊüLSRGSLVRVRE\VNãDGDMącej oĞwiadczenie)

_______________________________________________________

1)

OĞZLDGF]HQLH VNãDGD SU]HGVLĊbiorca wnioskujący o wydanie ĞZLDGHFWZD $(2 OXE SR]ZROHQLD QD VWRVRZDQLH ]JãRV]HQia

uproszczonego lub procedury w miejscu lub pojedynczHJR SR]ZROHQLD QD VWRVRZDQLH ]JãRV]HQLD XSURV]F]RQHgo lub

procedury w miejscu.

.go

v.p

l

Dz.U. 2011 nr 285 poz. 1675 notInForce

§ 3 Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 21 grudnia 2011 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie sposobu dokumentowania czynności audytowych oraz wzorów dokumentów stosowanych w postępowaniu audytowym Open official source

§ 3. Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem

2 stycznia 2012 r.

1) Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej

ww

w.

— finanse publiczne, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 2 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 18 listopada

2011 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 248, poz. 1481).

2) Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U.

z 2009 r. Nr 201, poz. 1540, z 2010 r. Nr 182, poz. 1228 oraz

z 2011 r. Nr 63, poz. 322, Nr 73, poz. 390, Nr 117, poz. 677,

Nr 134, poz. 779 i Nr 171, poz. 1016.

Minister Finansów: wz. L. Kotecki

.go

v.p

l

Dz.U. 2011 nr 285 poz. 1675 notInForce

Załącznik nr 3 Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 21 grudnia 2011 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie sposobu dokumentowania czynności audytowych oraz wzorów dokumentów stosowanych w postępowaniu audytowym Open official source

Załącznik nr 3

WZÓR

.....................................................................................

(miejscowoĞü, data)

………………………………………….............................................................

(imiĊ i nazwisko osoby1) VNãDGDMącej oĞwiadczenie)

………………………………………….............................................................

DGUHVVLHG]LE\OXEDGUHV]DPLHV]NDQLDRVRE\VNãDGDjącej oĞwiadczenie)

.............................................................................................................................

(REGON, NIP, numer EORI)

.......................................................................................................................

(numer telefonu i adres poczty elektronicznej

RVRE\VNãDGDMącej oĞwiadczenie lub osoby upowaĪnionej do reprezentowania)

DYREKTOR IZBY CELNEJ

W........................................................................................

.........................................................................................

rcl

OĝWIADCZENIE O WYRAĩ(1,8=*2'<1$8'=,$â:352*5$0,('27<&=ĄCYM

WZAJEMNEGO UZNAWANIA STATUSÓW UPOWAĩNIONEGO PRZEDSIĉBIORCY

(AEO) POMIĉDZY UNIĄ EUROPEJSKĄ A PAēSTWAMI TRZECIMI

w.

1. WyraĪam zgodĊ na umieszczenie danych ze Ğwiadectwa AEO w wykazie upowaĪnionych przedsiĊbiorców, o

którym mowa w art. 14x ust. 4 rozporządzenia Komisji (EWG) nr 2454/932) 3).

Ƒ tak

Ƒ nie

........................................................................................

SRGSLVLVWDQRZLVNRRVRE\VNãDGDMącej oĞwiadczenie)

ww

2. WyraĪam zgodĊ na wymianĊ informacji zawartych w Ğwiadectwie AEO w celu zapewnienia realizacji

porozumieĔ miĊdzynarodowych z krajami trzecimi w zakresie wzajemnego uznawania statusu upowaĪnionego

przedsiĊbiorcy i Ğrodków związanych z bezpieczeĔstwem4)

Ƒ tak

Ƒ nie

........................................................................................

SRGSLVLVWDQRZLVNRRVRE\VNãDGDMącej oĞwiadczenie)

.go

v.p

l

3. W przypadku wyraĪenia zgody w punkcie 2, związanej z wzajemnym uznawaniem statusu AEO, naleĪy podaü

równieĪ nastĊpujące informacje5)

Transliterowana nazwa: ……………………………………...................................................................................

Transliterowana nazwa ulicy i numer: .......................................………………........................................................

Transliterowany kod pocztowy i miasto: ...................................................................................................................

NaleĪy

zastosowaü

Z\ãąF]QLH

]QDNL

DOIDEHWX

ãDFLĔskiego

dostĊpnego

pod

adresem

http://www.unicode.org/charts/PDF/U0000.pdf

ObjaĞnienia

__________________________________________

1)

OĞZLDGF]HQLHVNãDGDSU]HGVLĊbiorca wnioskujący o wydanie Ğwiadectwa AEO lub osoba przez niego upowaĪniona do

reprezentowania.

2)

Rozporządzenie Komisji (EWG) nr 2454/93 z dnia 2 lipca 1993 r. ustanawiające przepisy w celu wykonania

rozporządzenia Rady (EWG) nr 2913/92 ustanawiającego Wspólnotowy Kodeks Celny (Dz. Urz. WE L 253

z 11.10.1993, str. 1; Dz. Urz. UE Polskie wydanie specjalne, rozdz. 2, t. 6, str. 3, z póĨn. zm.).

3)

Zgoda na publikacjĊ danych AEO na stronie internetowej TAXUD.

JeĪeli przedsiĊELRUFDFKFHDE\MHJRQD]ZD]RVWDãDXPLHV]F]RQDZZykazie upowaĪnionych przedsiĊbiorców opublikowanym

na stronie internetowej TAXUD, wymagana jest pisemna zgoda.

Niniejsza zgoda ma zastosowanie dla wszystkich rodzajów Ğwiadectw. W przypadku niewyraĪenia zgody przedsiĊbiorca

nadal bĊG]LH RWU]\P\ZDã XãDWZLHQLD ]ZLązane z posiadaniem statusu AEO, ale jego nazwa nie bĊdzie udostĊpniona

publicznie w wykazie dostĊpnym na stronie internetowej TAXUD. W przypadku wyraĪenia zgody przez przedsiĊbiorcĊ

istnieje moĪliwoĞü cofniĊcia jej w kaĪdym czasie. JeĪeli przedsiĊbiorca wnioskuje o usuniĊcie, zostaje on automatycznie

Z\ãączony z ww. wykazu. PrzedsiĊbiorca ma równieĪ moĪliwoĞü wyraĪHQLD]JRG\SRSU]H]SU]HVãDQLHSLVHPQHJRZQLRVNX

GRZãDĞciwego organu celnego w dowolnym czasie po wydaniu Ğwiadectwa. Zmiany w zakresie udzielonej zgody mogą byü

GRNRQ\ZDQHSRSU]H]SLVHPQHSRZLDGRPLHQLHZãDĞciwego organu celnego. W tym przypadku akceptowany bĊG]LHZ\ãącznie

podpis osoby upowaĪnionej do reprezentowania przedsiĊbiorcy.

4)

w.

rcl

Zgoda na wymianĊ danych AEO.

Zgoda związana z wzajemnym uznawaniem odnosi siĊZ\ãącznie do Ğwiadectw AEO/F (uproszczenia celne/bezpieczeĔstwo

i ochrona) oraz AEO/S (bezpieczeĔstwo i ochrona).

W celu zapewnienia funkcjonowania programów wzajemnego uznawania Ğwiadectw konieczne jest, aby organy celne

SDUWQHUyZ KDQGORZ\FK ]QDã\ QDZ]DMHP VZRLFK $(2 :\Piana niektórych danych związanych z AEO jest niezbĊdna, na

SU]\NãDGZDĪnoĞü Ğwiadectwa AEO stanowi konieczny element wymienianych informacji, przy czym dane wymieniane bĊdą

Z\ãącznie dla celów związanych z funkcjonowaniem programów wzajemnego uznawania AEO.

Zgoda upowaĪnionego przedsiĊbiorcy na wymianĊ jego danych z organami celnymi paĔstw trzecich w ramach wzajemnego

uznawania bĊdzie ogólna, niezwiązana z konkretnymi paĔstwami trzecimi. JednakĪe, zgodnie z prawodawstwem UE w

zakresie ochrony danych, organy celne UE mogą wymieniaü dane AEO dopiero po dokonaniu oceny poziomu ochrony

danych w paĔstwie trzecim, w celu upewnienia siĊ, Īe zapewniony jest odpowiedni poziom ochrony.

W przypadku niewyraĪenia zgody, dane AEO nie bĊdą wymieniane z Īadnym z paĔstw partnerskich programów wzajemnego

uznawania i nie bĊdzie moĪliwoĞFLNRU]\VWDQLD]XãDWZLHĔ związanych z porozumieniami o wzajemnym uznawaniu.

W przypadku wyraĪenia zgody, przedsiĊbiorca ma moĪliwoĞü cofniĊcia jej w kaĪG\PF]DVLHZ\V\ãDMąc pisemny wniosek do

ZãDĞciwego organu celnego. JednakĪe cofniĊcie zgody na wymianĊ danych AEO bĊG]LH VNXWNRZDãR XFK\OHQLHP NRU]\Ğci

związanych z wzajemnym uznawaniem. CofniĊcie równieĪ bĊG]LH PLDãR FKDUDNWHU RJyOQ\ FR R]QDF]D Īe dane AEO nie

bĊdą SRGOHJDã\ Z\PLDQLH ] Īadnym z paĔstw partnerskich wzajemnego uznawania. PrzedsiĊbiorca ma takĪe prawo do

przekazania swojej zgody w kaĪdym czasie po wydaniu Ğwiadectwa.

NaleĪy przekazaü dwie wyraĨne i odrĊbne zgody, jedną na publikacjĊ informacji w Internecie oraz drugą – dla celów

związanych z wzajemnym uznawaniem. Taką zgodĊ podpisuje osoba upowaĪQLRQD GR VNãDGDQLD SRGSLVX Z LPLHQLX

przedsiĊbiorcy.

ww

5)

Aby umoĪliwiü wymianĊ danych AEO, przedsiĊbiorcy UE muszą, w razie potrzeby, dokonaü transliteracji

odpowiednich danych AEO, wykorzystując znaki 26 – literowego alfabetu (Latin 1). NaleĪy zaleciü partnerom biznesowym z

paĔstw uczestniczących we wzajemnym uznawaniu, aby stosowali transliterowaną nazwĊ i adres przedsiĊbiorcy w swoich

NRQWDNWDFK QSZ]JãRV]HQLDFKFHOQ\FK ]ZãDĞciwą administracją celną.

W niektórych paĔstwach nie ma moĪliwoĞci stosowania tego samego zestawu znaków, jaki jest wykorzystywany w UE.

Litery cyrylicy, okreĞlone znaki, takie jak akcent powyĪej lub poniĪej litery, lub litery spoza podstawowego 26 – literowego

alfabetu (Latin 1) nie mogą byü wprowadzane do ich systemów teleinformatycznych (wykaz dozwolonych znaków dostĊpny

jest na stronie Standard Unicode: http://www.unicode.org/charts/PDF/U0000.pdf (#x0020-#x007E).

W tym polu naleĪy podaü transliterowaną nazwĊ, ulicĊ, numer i kod pocztowy. W przypadku niewyraĪenia zgody na

wymianĊGDQ\FK$(2OXEZQLRVNRZDQLDZ\ãącznie o Ğwiadectwo AEO/C (uproszczenia celne) nie ma potrzebyZ\SHãQLDQLD

tego pola.

rcl

w.

ww

.go

v.p

l

rcl

w.

ww

.go

v.p

l

ww

w.

rcl

.go

v.p

l

— 16664 —

Dziennik Ustaw i Monitor Polski są dostępne w Internecie pod adresem www.wydawnictwa.cuw.gov.pl i www.rcl.gov.pl

Wydawca: Kancelaria Prezesa Rady Ministrów

Redakcja: Rządowe Centrum Legislacji — Departament Dziennika Ustaw i Monitora Polskiego,

al. J.Ch. Szucha 2/4, 00-582 Warszawa, tel. 22 622-66-56

Skład, druk i kolportaż: Centrum Usług Wspólnych — Wydział Wydawnictw i Poligraﬁi,

ul. Powsińska 69/71, 02-903 Warszawa, tel. 22 694-67-52, faks 22 694-60-48

www.wydawnictwa.cuw.gov.pl

e-mail: wydawnictwa@cuw.gov.pl

Tłoczono z polecenia Prezesa Rady Ministrów w Centrum Usług Wspólnych — Wydział Wydawnictw i Poligraﬁi,

ul. Powsińska 69/71, 02-903 Warszawa

Zam. 3914/W/C/2011

ISSN 0867-3411

Cena 23,30 zł (w tym VAT)

Dz.U. 2011 nr 285 poz. 1675 notInForce

Wstęp Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 21 grudnia 2011 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie sposobu dokumentowania czynności audytowych oraz wzorów dokumentów stosowanych w postępowaniu audytowym Open official source

Elektronicznie

podpisany przez

Grzegorz Paczowski

Data: 2011.12.29

20:42:59 +01'00'

— 16470 —

Poz. 1675

.go

v.p

l

1675

ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW1)

z dnia 21 grudnia 2011 r.

zmieniające rozporządzenie w sprawie sposobu dokumentowania czynności audytowych

oraz wzorów dokumentów stosowanych w postępowaniu audytowym

Na podstawie art. 59 ust. 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o Służbie Celnej (Dz. U. Nr 168, poz. 1323,

z późn. zm.2)) zarządza się, co następuje

Dz.U. 2011 nr 285 poz. 1675 notInForce

Załączniki do rozporządzenia Ministra Finansów Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 21 grudnia 2011 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie sposobu dokumentowania czynności audytowych oraz wzorów dokumentów stosowanych w postępowaniu audytowym Open official source

Załączniki do rozporządzenia Ministra Finansów

z dnia 21 grudnia 2011 r. (poz. 1675)

Załącznik nr 1

WZÓR

KWESTIONARIUSZ POSTĘPOWANIA AUDYTOWEGO

W celu uproszczenia i przyspieszenia postĊSRZDQLD DXG\WRZHJR 6ãXĪba Celna zaleca, aby przedsiĊbiorca, przed

]ãRĪeniem wniosku o przyznanie statusu UpowaĪnionego PrzedsiĊbiorcy (AEO) lub wniosku o udzielenie pozwolenia

QDVWRVRZDQLH]JãRV]HQLDXSURV]F]RQHJROXESURFHGXU\ w miejscu lub wniosku o udzielenie pojedynczego pozwolenia

QD VWRVRZDQLH ]JãRV]HQLD XSURV]F]RQHJR OXE SURFHGXU\ w miejscu, zwanych w dalszej czĊĞci „zezwoleniem”, o

których mowa odpowiednio w art. 14c, 253b i 253h rozporządzenia Komisji (EWG) nr 2454/93 z dnia 2 lipca 1993 r.

ustanawiającego przepisy w celu wykonania rozporządzenia Rady (EWG) nr 2913/92 ustanawiającego Wspólnotowy

Kodeks Celny (Dz. Urz. WE L 253 z 11.10.1993, str. 1; Dz. Urz. UE Polskie wydanie specjalne, rozdz. 2, t. 6, str. 3, z

póĨn. zm.), zwanego w dalszej czĊĞci „rozporząG]HQLHP.RPLVML (:* QUµ]DSR]QDãVLĊ z obowiązującym

ustawodawstwem wspólnotowym i krajowym oraz wytycznymi Komisji Europejskiej zawartymi w dokumentach

1) TAXUD/2006/1450 „UpowaĪnieni przedsiĊbiorcy – Wytyczne” (dostĊpny na stronie internetowej Ministerstwa

)LQDQVyZZ]DNãDGFH6ãXĪba Celna – UpowaĪnieni PrzedsiĊbiorcy – AEO);

2) TAXUD/2006/1452 „UpowaĪnione Podmioty Gospodarcze Model AEO Compact” (dostĊpny na stronie

LQWHUQHWRZHM0LQLVWHUVWZD)LQDQVyZZ]DNãDGFH6ãXĪba Celna – UpowaĪnieni PrzedsiĊbiorcy – AEO);

3) TAXUD/1284/2005 rev.4 z dnia 11 listopada 2008 r. „Pojedyncze pozwolenie na stosowanie procedury

rcl

uproszczonej – Wytyczne” (dostĊpny na stronie internetowej Ministerstwa Finansów w zakãDGFH 6ãXĪba Celna –

Informacje i wyjaĞnienia);

4) Kwestionariusz samooceny – (dostĊpny na stronie internetowej Komisji Europejskiej (ang. European Commission),

Z ]DNãDGNDFK 'HSDUWDPHQW\ DQJ 'HSDUWPHQWV 'LUHFWRUDWes-General) and services), „Dyrekcja Generalna ds.

Podatków i Unii Celnej Komisji Europejskiej (TAXUD)” (ang. Taxation and Customs Union (TAXUD) Å&ãRµ DQJ

Customs ), „Polityka celna” (ang. Policy Issues), „UpowaĪniony PrzedsiĊbiorca (AEO)” (ang. Authorised Economic

Operator (AEO));

w.

5) WyjaĞnienia do kwestionariusza samooceny (dostĊpne na stronie internetowej Komisji Europejskiej (ang. European

&RPPLVVLRQ Z ]DNãDGNDFK 'HSDUWDPHQW\ DQJ 'HSDUWPHQts (Directorates-General) and services), “Dyrekcja

Generalna ds. Podatków i Unii Celnej Komisji Europejskiej (TAXUD)” (ang. Taxation and Customs Union

(TAXUD) Å&ãRµ DQJ&XVWRPV ), „Polityka celna” (ang. Policy Issues), „UpowaĪniony PrzedsiĊbiorca (AEO)” (ang.

Authorised Economic Operator (AEO)).

ww

Kwestionariusz postĊpowania audytowego przedsiĊELRUFD VNãDGD UD]HP ] ZQLRVNLHP GR ZãDĞciwego miejscowo

RUJDQX6ãXĪby Celnej.

W przypadku pytaĔ dotyczących wniosku lub kwestionariusza postĊSRZDQLD DXG\WRZHJR SU]HG LFK ]ãRĪeniem,

]DOHFDQ\ MHVW NRQWDNW ] ZãDĞFLZ\P RUJDQHP 6ãXĪby Celnej celem uzyskania pomocy, dodatkowych informacji i

wyjaĞnieĔ. Zaleca siĊ Z\SHãQLHQLH QLQLHMV]HJR NZHVWLRQDULXV]D SRVWĊpowania audytowego w formie elektronicznej i

]ãRĪenie go za pomocą ĞURGNyZNRPXQLNDFMLHOHNWURQLF]QHMGRZãDĞFLZHJRPLHMVFRZRRUJDQX6ãXĪby Celnej.

3UDZLGãRZH L U]HWHOQH Z\SHãQLHQLH SU]H] SU]HGVLĊbiorcĊ niniejszego kwestionariusza postĊpowania audytowego

ZSã\QLHQDSU]\VSLHV]HQLHLXVSUDZQLHQLHSURZDG]RQHJRSU]H]RUJDQ6ãXĪby Celnej postĊpowania audytowego.

.go

v.p

l

Kwestionariusz postĊpowania audytowego podzielony jest na piĊü sekcji

1) Sekcja I – Informacje o przedsiĊbiorstwie. Sekcja dotyczy, w szczególnoĞci, pytaĔ i zagadnieĔ związanych z

organizacją przedsiĊbiorstwa, wielkoĞcią G]LDãDOQRĞci przedsiĊbiorcy, informacjami statystycznymi o skali i

charakterystyce obrotu towarowego;

2) Sekcja II – Przestrzeganie wymogów celnych. Sekcja zawiera pytania dotyczące, w szczególnoĞci, przestrzegania

przez przedsiĊbiorcĊ wymogów celnych wzglĊdem organów celnych oraz innych organów administracji paĔstwowej;

3) Sekcja III – System zarządzania ewidencjami handlowymi oraz, w uzasadnionych przypadkach, ewidencjami

transportowymi. Sekcja zawiera pytania dotyczące systemu ksiĊgowego, systemu logistycznego, sprzĊtu

NRPSXWHURZHJR RSURJUDPRZDQLD Z\NRU]\VW\ZDQ\FK Z G]LDãalnoĞFL RSHUDF\MQHM Z RGQLHVLHQLX GR SU]HSã\ZX

towarów i produktów przychodzących, przetwarzanych i wychodzących z przedsiĊbiorstwa;

6HNFMD,9²:\SãDFDOQRĞü. Sekcja zawiera pytania dotycząFHZ\SãDFDOQRĞci finansowej przedsiĊbiorcy rozumianej

jako regulowanie zobowiązaĔVWRVRZQLHGRURG]DMXSURZDG]RQHMG]LDãDOQRĞci gospodarczej w okresie trzech lat przed

datą]ãRĪenia wniosku, a w przypadku przedsiĊbiorcy prowadząFHJRG]LDãDOQRĞü krócej niĪ 3 lata poprzedzające dzieĔ

]ãRĪHQLDZQLRVNX]DRNUHVSURZDG]HQLDG]LDãDOQRĞci gospodarczej.

5) Sekcja V – Wymogi dotyczące bezpieczeĔstwa i ochrony. Sekcja zawiera pytania dotyczące stosowania przez

przedsiĊbiorcĊ odpowiednich standardów bezpieczeĔstwa i ochrony, na poziomie wewnĊtrznym i w relacjach z

klientami, dostawcami i zewnĊWU]Q\PLXVãXJRGDZFDPL]XZ]JOĊGQLHQLHPZãDVQHMUROLZPLĊG]\QDURGRZ\PãDĔcuchu

dostaw.

PrzedsiĊbiorcy są SURV]HQL R Z\SHãQLHQLH NZHVWLRQDULXV]D SRVWĊpowania audytowego w poniĪej wskazanym

zakresie odnoszącym siĊ do okreĞlonego rodzaju zezwolenia

przedsiĊbiorca wnioskujący o ĞZLDGHFWZD$(2&Z\SHãQLD6HNFMĊ I, z wyjątkiem zagadnieĔ w pkt 6, 7 i 11

rcl

1)

podsekcji 1.02, SekcjĊ II, SekcjĊ III, z wyjątkiem zagadnieĔ w pkt 3, 4 i 5 podsekcji 3.01, zagadnieĔ w pkt 4

i 5 podsekcji 3.03 oraz zagadnieĔ w pkt 4, 5, 6, 7, 8 podsekcji 3.05, SekcjĊ IV;

2)

przedsiĊbiorca wnioskujący o ĞZLDGHFWZD$(26Z\SHãQLD6HNFMĊ I, z wyjątkiem zagadnieĔ w pkt 6, 7 i 11

podsekcji 1.02, SekcjĊ II, SekcjĊ III, z wyjątkiem zagadnieĔ w pkt 3, 4 i 5 podsekcji 3.01, zagadnieĔ w pkt 5

podsekcji 3.02, zagadnieĔ w pkt 4, 5 podsekcji 3.03, oraz zagadnieĔ w pkt 4, 5, 6, 7, 8 podsekcji 3.05, SekcjĊ

IV, SekcjĊ V;

przedsiĊbiorca wnioskujący o ĞZLDGHFWZD$(2)Z\SHãQLD6HNFMĊ I, z wyjątkiem zagadnieĔ w pkt 6, 7 i 11

w.

3)

podsekcji 1.02, SekcjĊ II, SekcjĊ III, z wyjątkiem zagadnieĔ w pkt 3, 4 i 5 podsekcji 3.01, zagadnieĔ w pkt 4

i 5 podsekcji 3.03 oraz zagadnieĔ w pkt 4, 5, 6, 7, 8 podsekcji 3.05, SekcjĊ IV, SekcjĊ V;

4)

przedsiĊbiorca wnioskująF\ R SR]ZROHQLH QD VWRVRZDQLH ]JãRV]HQLD XSURV]F]RQHJR Z\SHãQLD 6HNFMĊ I, z

wyjątkiem zagadnieĔ w pkt 6, 7, 11 podsekcji 1.02, SekcjĊ II, z wyjątkiem pytania 1.1. lit.b podsekcji 2.01,

SekcjĊ III, z wyjątkiem pytania 1.2, zagadnieĔ w pkt 3, 4, 5 podsekcji 3.01, zagadnieĔ w pkt 4 i 5 podsekcji

3.03, zagadnieĔ w podsekcji 3.04, zagadnieĔ w pkt 4, 5, 6, 7, 8 podsekcji 3.05, zagadnieĔ w podsekcji 3.06,

ww

zagadnieĔ w podsekcji 3.07, zagadnieĔ w podsekcji 3.08, SekcjĊ IV;

5)

przedsiĊbiorca wnioskujący o pozwolenie na stosowanie procedury w miejscu wypHãQLD 6HNFMĊ I, z

wyjątkiem zagadnieĔ w pkt 6, 7, 11 podsekcji 1.02, SekcjĊ II, z wyjątkiem pytania 1.1. lit.b podsekcji 2.01,

SekcjĊ III, z wyjątkiem zagadnieĔ w pkt 3, 4, 5 podsekcji 3.01, zagadnieĔ w pkt 4 i 5 podsekcji 3.03,

zagadnieĔ w pkt 4, 5, 6, 7, 8 podsekcji 3.05, SekcjĊ IV;

6)

przedsiĊbiorca wnioskująF\ R SRMHG\QF]H SR]ZROHQLH QD VWRVRZDQLH ]JãRV]HQLD XSURV]F]RQHJR Z\SHãQLD

SekcjĊ I, z wyjątkiem zagadnieĔ w pkt 11 podsekcji 1.02, SekcjĊ II, z wyjątkiem pytania 1.1. lit.b podsekcji

2.01, SekcjĊ III, z wyjątkiem pytania 1.2 podsekcji 3.01, zagadnieĔ w podsekcji 3.04, zagadnieĔ w pkt 4

IV;

7)

.go

v.p

l

podsekcji 3.05, zagadnieĔ w podsekcji 3.06, zagadnieĔ w podsekcji 3.07, zagadnieĔ w podsekcji 3.08, SekcjĊ

przedsiĊbiorca wnioskujący o pojedyncze pozwolenie na stosowanie procedury w mLHMVFXZ\SHãQLD6HNFMĊ I,

SekcjĊ II, z wyjątkiem pytania 1.1. lit.b podsekcji 2.01, SekcjĊ III, SekcjĊ IV.

Zalecenia i informacje dla przedsiĊbiorców dotycząFHZ\SHãQLDQLDNZHVWLRQDULXV]DSRVWĊpowania audytowego

1) pola oznaczone symbolem „SC” w kwestionariuszu postĊpowania audytowego są zastrzeĪRQHGODRUJDQyZ6ãXĪby

Celnej. W przypadku pól oznaczonych symbolem „SC”, NWyUH XPLHV]F]RQH ]RVWDã\ SRG JUXSą pytaĔ z okreĞlonej

NDWHJRULL]DZDUWHZW\FKSRODFKXVWDOHQLDRUJDQX6ãuĪby Celnej, opisy i wyniki czynnoĞci audytowych, zalecenia oraz

wyniki weryfikacji zaleceĔ dotyczą wszystkich pytaĔ z danej grupy;

2) zaleca siĊ, aby kwestionariusz postĊpowania audytowego, w polach niezastrzeĪRQ\FKGODRUJDQX6ãXĪE\&HOQHME\ã

Z\SHãQLRQ\SU]H]SU]HGVLĊbiorcĊ w formie elektronicznej. W przypadku stosowania formy papierowej pola te naleĪy

Z\SHãQLü w sposób czytelny;

3) uĪyte w kwestionariuszu postĊpowania audytowego okreĞlenie „StopieĔ wystąpienia ryzyka” odnosi siĊ do ryzyka

rozumianego jako prawdopodobieĔstwo wystąpienia naruszenia przepisów prawa. Wskazanie stopnia ryzyka nie jest

obowiązkowe, w przypadku wskazania naleĪy wpisaü odpowiednio stopieĔ: niski, Ğredni, wysoki;

4) w przypadku podawania daty naleĪy wpisaü dzieĔ – miesiąc – rok;

5) dane niemieszczące siĊ w polach kwestionariusza postĊpowania audytowego naleĪy wpisaü na dodatkowych

DUNXV]DFK]SU]\ZRãDQLHPVHNFMLSRGVHNFMLSXQNWXSRGSXQNWXOLWHU\LGRãączyü do kwestionariusza;

6) udzielając odpowiedzi, naleĪy

rcl

a) podaü informacje zgodnie z treĞcią pytania lub zaznaczyü ]QDNLHP ; ZãDĞciwą odpowiedĨ albo wpisaü „NIE

DOTYCZY”; jeĪeli przedsiĊbiorca udzieli odpowiedzi „NIE DOTYCZY”, przyjmuje siĊ, Īe dana kwestia w ocenie

przedsiĊELRUF\ QLH GRW\F]\ MHJR VSHF\ILNL L ]DNUHVX G]LDãDQLDSURILOX G]LDãDOQRĞci; w przypadku odpowiedzi „NIE

DOTYCZY” zaleca siĊ takĪe podanie krótkiego uzasadnienia,

b) podaü wszelkie informacje związane z danym pytaniem, które w ocenie przedsiĊbiorcy są istotne dla udzielenia

zezwolenia; udzielając odpowiedzi na pytania, naleĪy podawaü równieĪ nazwĊ, numer, datĊ dokumentu odnoszącego

siĊ

do

pytania,

np.

„regulamin........nr........

z

dnia..................”;

poszczególne

dokumenty

lub

ich

w.

punkty/czĊĞFLUR]G]LDã\ PRJą byü wskazywane wielokrotnie w kwestionariuszu postĊpowania audytowego, gdyĪ

niektóre kryteria dotyczą podobnych, wzajemnie powiązanych zagadnieĔ ]DNUHV SRZRã\ZDQ\FK GRNXPHQWyZ PRĪe

odnosiü siĊ zatem do wielu pytaĔ kwestionariusza,

c) w przypadku danych, informacji i dokumentów, które przedsiĊELRUFDSU]HND]DãRUJDQRP6ãXĪby Celnej w związku z

innym postĊpowaniem i które są aktualne na dzieĔ ]ãRĪenia kwestionariusza postĊpowania audytowego, zaleca siĊ

SRGDQLH QXPHUX V\JQDWXU\ VSUDZ\ RUJDQX 6ãXĪby Celnej prowadzącego przedmiotowe postĊpowanie, wpisując

ÅNU\WHULXPE\ãRZHU\ILNRZDQHVSUDZDQUµHZHQWXDOQLHGRGDWNRZR]DSLVÅZVSUDZLH]ãRĪono.....” (podaü nazwĊ

ww

dokumentu),

d) w przypadku gdy pytanie dotyczy procedur, a przedsiĊbiorca nie ma ich spisanych w postaci wewnĊtrznych

norm/regulacji/zakresów obowiązków, jednak w jego ocenie w przedsiĊbiorstwie funkcjonują niespisane zasady

postĊpowania dotyczące okreĞlonej kwestii, naleĪy zaznaczyü znakiem X odpowiedĨ – „NIESPISANE”.

Certyfikaty /Ğwiadectwa wystawiane przez zewnĊtrzne instytucje/ekspertów.

W przypadku posiadania przez przedsiĊbiorcĊ certyfikatów ISO – MiĊdzynarodowej Organizacji Normalizacyjnej

(International Organization for Standardization) lub innych miĊdzynarodowych Ğwiadectw, bĊdą one uznawane w

zakresie, w jakim kryteria ich wydania są identyczne lub równorzĊdne z kryteriami udzielenia zezwolenia.

Numer sprawy

Poz. 1675

.go

v.p

l

SC

IDENTYFIKACJA PRZEDSIĉBIORCY

w.

rcl

3HãQDQD]ZDSU]HGVLĊbiorcy

.................................................................................................................................................................................................

2. Oznaczenie formy prawnej

.................................................................................................................................................................................................

3. Data rozpoczĊFLDZ\NRQ\ZDQLDG]LDãDOQRĞci gospodarczej

.................................................................................................................................................................................................

4. Numer Identyfikacji Podatkowej

.................................................................................................................................................................................................

5. Numer w rejestrze przedsiĊbiorców: w Krajowym Rejestrze SąGRZ\PDOERZ(ZLGHQFML']LDãDOQRĞci Gospodarczej

.................................................................................................................................................................................................

6. Numer EORI – Wspólnotowy System Rejestracji i Identyfikacji Podmiotów Gospodarczych

.................................................................................................................................................................................................

7. Adres siedziby/adres miejsca zamieszkania (kraj, województwo, powiat, gmina, ulica, numer domu, numer lokalu,

miejscowoĞü, kod pocztowy, poczta)

.................................................................................................................................................................................................

................................................................................................................................................................................................

8. Adres do korespondencji proszĊ podaü w przypadku, gdy jest inny niĪ adres siedziby albo adres zamieszkania (kraj,

województwo, powiat, gmina, ulica, numer domu, numer lokalu, miejscowoĞü, kod pocztowy, poczta)

.................................................................................................................................................................................................

................................................................................................................................................................................................

9. Adres poczty elektronicznej przedsiĊbiorcy oraz jego strony internetowej, o ile takie posiada. Adres strony

internetowej naleĪy podaü w formacie URL (ujednolicony format adresowania zasobyZ WM GDQ\FK LQIRUPDFML XVãXJ

stosowany w Internecie i sieciach lokalnych)

.................................................................................................................................................................................................

'DQHSHãQRPRFQLNDXSRZDĪnionego do prowadzenia spraw przedsiĊbiorcy, o ile przedsiĊELRUFDXG]LHOLãRJyOQHJR

SHãQRPRFQLFWZD LPLĊ, nazwisko, numer PESEL, adres zamieszkania, w przypadku osoby prawnej – nazwa osoby

prawnej, numer NIP, adres siedziby).

..............................................................................................................................................................................................

SEKCJA I – INFORMACJE O PRZEDSIĉBIORSTWIE

PODSEKCJA 1.00 – Informacje ogólne o przedsiĊbiorstwie

ww

1. Czy przedsiĊbiorstwo jest czĊĞciąJUXS\NDSLWDãRZHM"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli przedsiĊbiorstwo jest czĊĞciąJUXS\NDSLWDãRZHMSURV]Ċ podaü nazwĊJUXS\NDSLWDãRZHM

..............................................................................................................................................................................................

1.1. ProszĊ o podanie, czy inne podmioty gospodarcze grupy kapLWDãRZHM

a) posiadają ĞZLDGHFWZR$(2"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ o wymienienie podmiotów, które posiadają Ğwiadectwo AEO. ProszĊ o podanie nazwy podmiotu,

adresu siedziby, numeru EORI, numeru ĞZLDGHFWZD$(2QD]Z\RUJDQXFHOQHJRNWyU\Z\GDãĞwiadectwo AEO.

..............................................................................................................................................................................................

E ]ãRĪ\ã\ZQLRVHNRSU]\]QDQLHVWDWXVX$(2"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ R Z\PLHQLHQLH SRGPLRWyZ NWyUH ]ãRĪ\ã\ ZQLRVHN R SU]\]QDQLH VWDWXVX $(2 3URV]Ċ o podanie

nazwy podmiotu, adresu siedziby, numeru EORI, nazwy RUJDQXFHOQHJRGRNWyUHJRZQLRVHN]RVWDã]ãRĪony.

ww

w.

rcl

.go

v.p

l

..............................................................................................................................................................................................

F Z\FRIDã\]ãRĪRQ\ZQLRVHNRSU]\]QDQLHVWDWXVX$(2"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ R Z\PLHQLHQLH SRGPLRWyZ NWyUH Z\FRIDã\ ZQLRVHN R SUzyznanie statusu AEO. ProszĊ o podanie

nazwy podmiotu, adresu siedziby, numeru EORI, nazwy RUJDQX FHOQHJR GR NWyUHJR ZQLRVHN ]RVWDã ]ãRĪony oraz

przyczyn wycofania wniosku.

..............................................................................................................................................................................................

&]\JãyZQ\NRQWUDKHQWORJLVW\F]Q\SU]HGVLĊbiorcy posiada ĞZLDGHFWZR$(2"

Ƒ tak

Ƒ nie

1.3. Czy wniosek o wydanie ĞZLDGHFWZD$(2]ãRĪony przez kontrahenta logistycznego

D QLH]RVWDãSU]\MĊty przez organ celny

Ƒ tak

Ƒ nie

E ]RVWDãRGU]XFRQ\SU]H]RUJDQFHOQ\

Ƒ tak

Ƒ nie

F ]RVWDãZ\FRIDQ\SU]H]SU]HGVLĊbiorcĊ

Ƒ tak

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü, o ile przedsiĊbiorcy są znane, przyczyny odpowiednio, nieprzyjĊcia, odrzucenia lub

wycofania wniosku.

……………………………………………………………………………………………………………………………

………….…………………………………………………………………………………………………………………

2. ProszĊ o podanie informacji dotyczących

D ZãDĞcicieli przedsiĊbiorstwa oraz wielkoĞFL SRVLDGDQHJR XG]LDãX LPLĊ, nazwisko, nazwa przedsiĊbiorcy, adres

zamieszkania lub adres siedziby, numer PESEL lub numer NIP, w przypadku fizycznych osób zagranicznych naleĪy

podaü datĊ i miejsce urodzenia, numer paszportu)

…………………………………………………………………………………………………………………………….

………………………………………………………………….…………………………………………………………

E JãyZQ\FK XG]LDãRZFyZ Z W\P ZLHONRĞFL SRVLDGDQHJR XG]LDãX LPLĊ, nazwisko, numer PESEL, w przypadku

fizycznych osób zagranicznych naleĪy podaü datĊ i miejsce urodzenia, numer paszportu, w przypadku osób prawnych

lub jednostek organizacyjnych nieposiadających osobowoĞci prawnej naleĪy podaü nazwĊ osoby prawnej lub jednostki

organizacyjnej nieposiadającej osobowoĞci prawnej, numer NIP, adres siedziby). ProszĊ wymieniü

ZãDĞFLFLHOLXG]LDãRZFyZ

²ZSU]\SDGNXVSyãHNDNF\MQ\FK²SRZ\Īej 5 % akcji,

²ZSU]\SDGNXVSyãHN]RJUDQLF]RQą odpowiedzialnoĞcią – powyĪHMXG]LDãyZ

ProszĊZ\SHãQLü w przypadku, gdy brak jest aktualnej informacji w aktualnym odpisie z rejestru przedsiĊbiorców w

Krajowym Rejestrze Sądowym.

……………………………………………………………………………………………………………………………

............................................................................................................................................................................................

F F]ãRQNyZ]DU]ądu i/lub kierownictwa (imiĊ, nazwisko, numer PESEL, w przypadku fizycznych osób zagranicznych

naleĪy podaü datĊ i miejsce urodzenia, numer paszportu)

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

G F]ãRQNyZUDG\NRQVXOWDF\MQHMMHĪHOLWDNDLVWQLHMHRUD]F]ãRQNyZUDG\QDG]RUF]HM LPiĊ, nazwisko, numer PESEL w

przypadku fizycznych osób zagranicznych naleĪy podaü datĊ i miejsce urodzenia, numer paszportu)

..............................................................................................................................................................................................

3. ProszĊ okreĞliü rolĊ jakąSHãQLSU]HGVLĊbiorca w miĊG]\QDURGRZ\PãDĔcuchu dostaw rozumianym jako proces od

produkcji towarów przeznaczonych na wywóz do dostawy towarów do kontrahentów, np.

Ƒ producent

Ƒ eksporter

Ƒ spedytor

Ƒ prowadząF\VNãDGFHOQ\

Ƒ przedstawiciel w sprawach celnych

Ƒ przewoĨnik

Ƒ importer

ƑLQQHMDNLH"

W przypadku innej roli naleĪy podaü URG]DM SURZDG]RQHM G]LDãDOQRĞci gospodarczej. Ponadto, gdy przedsiĊbiorca

VSHãQLD ZLĊcej niĪ jedną rolĊ w miĊG]\QDURGRZ\P ãDĔcuchu dostaw, naleĪy wymieniü wszystkie. Definicja

miĊG]\QDURGRZHJRãDĔFXFKDGRVWDZ]RVWDãDSU]HGVWDZLRQDZ:\W\F]Q\FK$(27$XUD/2006/1450, czĊĞü I, sekcja

IV. NaleĪy podaü RGSRZLHGQL NRG 3ROVNLHM .ODV\ILNDFML ']LDãDOQRĞci (PKD), zgodnie z rozporządzeniem Rady

Ministrów wydanym na podstawie art. 40 ust. 2 ustawy z dnia 29 czerwca 1995 r. o statystyce publicznej (Dz. U. Nr

88, poz. 439, z póĨn. zm.) oraz, o ile jest to moĪOLZHNRGVWDW\VW\F]QHMNODV\ILNDFMLG]LDãDOQRĞci gospodarczej w Unii

Europejskiej –- NACE Rev2, wprowadzonej rozporządzeniem (WE) Nr 1893/2006 Parlamentu Europejskiego i Rady z

.go

v.p

l

dnia 20 grudnia 2006 r. w sprawie statystycznej klasyILNDFMLG]LDãDOQRĞci gospodarczej NACE Rev 2 i zmieniającym

rozporządzenie Rady (EWG) Nr 3037/90 oraz niektóre rozporządzenia WE w sprawie okreĞlonych dziedzin

statystycznych (Dz. Urz. UE L 393/1 z dnia 30.12.2006).

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

4. ProszĊ wymieniü, o ile istnieją PLHMVFD SURZDG]RQHM G]LDãDOQRĞci gospodarczej, w tym miejsca w paĔstwach

F]ãRQNRZVNLFKLOXESDĔstwach trzecich. ProszĊ podaüV]F]HJyãRZHGDQHGRW\F]ąFHPLHMVFSURZDG]RQHMG]LDãDOQRĞci

Zãączonych w czynnoĞci celne. W przypadku posiadania wiĊcej niĪ piĊciu miejsc zaangaĪowanych w czynnoĞci celne

naleĪy podaü V]F]HJyãRZH GDQH SLĊFLX JãyZQ\FK PLHMVF Zãączonych w taką G]LDãDOQRĞü oraz dane adresowe

SR]RVWDã\FKPLHMVFSURZDG]HQLDWDNLHMG]LDãDOQRĞci. W przypadku pojawienia siĊZWUDNFLHSURFHVXVNãDGDQLDZQLRVNX

QRZ\FKPLHMVFZãączonych w czynnoĞci celne naleĪy podaüLFKSHãQHGDQH

ww

w.

rcl

D SRV]F]HJyOQH PLHMVFD SURZDG]HQLD G]LDãDOQRĞci gospodarczej przedsiĊbiorcy (nazwa, adres, numery telefonów,

adresy poczty elektronicznej punktów kontaktowych, kUyWNLRSLVSURZDG]RQHMG]LDãDOQRĞci gospodarczej w kaĪdym z

miejsc, przybliĪona liczba pracowników w kaĪG\P ] G]LDãyZ Z NDĪG\P PLHMVFX SURZDG]RQHM G]LDãDOQRĞci

gospodarczej)

..............................................................................................................................................................................................

b) imiĊ i nazwisko osoby trzeciej, numer PESEL lub nazwa przedsiĊbiorcy, adres zamieszkania lub adres siedziby,

numer NIP, EORI realizująFHM QD ]DVDG]LH RXWVRXUFLQJX XVãXJL QD U]HF] SU]HGViĊbiorcy oraz zakres Ğwiadczonych

XVãXJ

..............................................................................................................................................................................................

&]\SURZDG]RQDG]LDãDOQRĞü gospodarcza polega na zawieraniu transakcji kupna/sprzedaĪy z osobami powiązanymi

w rozumieniu art. 143 rozporząG]HQLD.RPLVML (:* QU"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ wymieniü nazwy osób powiązanych, podaü adresy siedzib, numer NIP lub EORI.

..............................................................................................................................................................................................

&]\ WRZDU\ PDWHULDã\ SURGXNW\ JRWRZH Vą kupowane i/lub dostarczane przedsiĊbiorcy od osób powiązanych w

rozumieniu art. 143 rozporząG]HQLD.RPLVML (:* QU"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ wymieniü nazwy osób powiązanych, podaü adresy siedzib, numer NIP lub EORI.

..............................................................................................................................................................................................

7. ProszĊ okreĞliü wewnĊtrzną strukturĊ organizacyjną przedsiĊbiorstwa, w tym podaü F]\ GRNRQDQR SRG]LDãX

funkcji/obowiązków dla kaĪGHJRG]LDãXLOXEVSHãQLDQ\FKIXQNFML"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ opisaü zakres zadaĔ, zakres odpowiedzialnoĞci kaĪGHJR]G]LDãyZRUD]SRGDü liczbĊ zatrudnionych

SUDFRZQLNyZ ãąF]QLH L ] SRG]LDãHP QD G]LDã\ 0RĪna przedstawiü V]F]HJyãRZ\ VFKHPDW RUJDQL]DF\MQ\

przedsiĊbiorstwa obrazujący róĪQHREV]DU\G]LDãDOQRĞFLG]LDã\SU]HGVLĊbiorstwa, ich funkcje/zakres obowiązków oraz

ãDĔcuch zarządzania. W przypadku liczby zatrudnionych naleĪy podaü przybliĪoną liczbĊ na dzieĔ]ãRĪenia wniosku.

..............................................................................................................................................................................................

8. ProszĊ podaü

a) dane osób na stanowiskach zarządczych wyĪV]HJRV]F]HEOD>G\UHNWRUyZNLHURZQLNyZG]LDãyZ]DDQJDĪowanych w

proces przygotowania przedsiĊELRUVWZD GR ]ãRĪenia wniosku o wydanie zezwolenia oraz kierowników dziaãyZ

uczestnicząF\FKZãDĔFXFKXGRVWDZ QSG]LDãFHOQ\G]LDãORJLVW\NLG]LDãUDFKXQNRZRĞFLG]LDãILQDQVRZ\G]LDã,7

G]LDã ]DNXSyZ G]LDã VSU]HGDĪ\ G]LDã GV EH]SLHF]HĔVWZD G]LDã MDNRĞci itp.). NaleĪy podaü imiĊ, nazwisko, numer

PESEL, w przypadku osób zagranicznych naleĪy podaü imiĊ, nazwisko, datĊ i miejsce urodzenia, numer paszportu.

NaleĪy podaü równieĪ stanowisko, jakie zajmują poszczególne osoby, oraz krótko opisaü procedury dotyczące

zastĊpstw. Procedury powinny opisywaü XVWDOHQLD QD Z\SDGHN NUyWNRWUZDãHM OXE GãXJRWUZDãHM nieobecnoĞci

NOXF]RZ\FK SUDFRZQLNyZ QS NLHURZQLNyZ G]LDãyZ PDQDJHUa ds. celnych, specjalisty ds. importu, w tym sposób

przejĊcia ich obowiązków i odpowiedzialne osoby.

..............................................................................................................................................................................................

b) dane osób upowaĪnionych do dokonywania czynnoĞci i formalnoĞci przewidzianych w przepisach prawa celnego.

NaleĪy podaü imiĊ L QD]ZLVNR QXPHU 3(6(/ VWDQRZLVNR Z\NV]WDãFHQLH posiadane doĞwiadczenie w zakresie

stosowania przepisów wynikających z prawa celnego, zastosowania technologii informatycznych w procesach

celnych, w procesach handlowych oraz w ogólnych sprawach handlowych.

..............................................................................................................................................................................................

.go

v.p

l

9. Czy przedsiĊELRUFD]ãRĪ\ãOXE]DPLHU]D]ãRĪyüGRRUJDQyZ6ãXĪby Celnej wniosek o dorĊczanie korespondencji za

pomocą ĞURGNyZNRPXQLNDFMLHOHNWURQLF]QHM"

D ZQLRVHN]RVWDã]ãRĪony

Ƒ tak Ƒ nie

E ZQLRVHN]DPLHU]DP]ãRĪyü Ƒ tak Ƒ nie

10. Czy przedsiĊbiorca posiada ĞZLDGHFWZR$(2"

Ƒ tak

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü numer wydanego Ğwiadectwa AEO.

..............................................................................................................................................................................................

11. Czy od czasu przyznania statusu AEO wystąSLã\LVWRWQH]PLDQ\ZG]LDãDOQRĞci przedsiĊELRUF\QSZ]DNUHVLHG]LDãDĔ logistycznych

dotycząF\FKREURWXWRZDUDPL"1DOHĪ\Z\SHãQLü w przypadku, gdy przedsiĊbiorca wnioskuje o inny rodzaj zezwolenia i/lub w przypadku

wszczĊtej ponownej oceny.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ opisaü zakres wprowadzonych zmian.

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

12. Dodatkowe uwagi przedsiĊbiorcy do informacji zawartych w podsekcji 1.00. ProszĊ podaü ze wskazaniem numeru

pytania/zagadnienia, którego dotyczą.

..............................................................................................................................................................................................

PODSEKCJA 1.01 – WielkoĞüG]LDãDOQRĞci przedsiĊbiorstwa

1. Roczny obrót – jaka jest wielkoĞüURF]QHJRREURWX RJyãHP ]RVWDWQLFKODW":SU]\padku obrotu wystĊpującego

w okresach innych niĪ lata kalendarzowe, proszĊ podaü dane za lata obrotowe. W przypadku przedsiĊbiorcy

prowadząFHJR G]LDãDOQRĞü krócej niĪ 3 lata poprzedzające dzieĔ ]ãRĪenia wniosku, naleĪy podaü wielkoĞü obrotu za

RNUHVSURZDG]HQLDG]LDãDOQRĞci gospodarczej.

Mniej niĪ

równowartoĞü

Z]ãPOQHXUR

i równowartoĞü

Z]ãPOQHXUR*

rcl

Obrót w roku –

2EUyWZURNX²

Mniej niĪ

równowartoĞü

Z]ãPOQHXUR Z]ãPOQHXUR

i równowartoĞü i równowartoĞü

Z]ãPOQHXUR* Z]ãPOQHXUR*

]ã

PowyĪej

równowartoĞci

Z]ãPOQHXUR*

]ã

* WielkoĞci w euro przelicza siĊQD]ãRWHZHGãXJĞUHGQLHJRNXUVXRJãDV]DQHJRSU]H]1DURGRZ\%DQN3ROVki w ostatnim dniu roku obrotowego. W przypadku przedsiĊbiorcy prowadzącego

G]LDãDOQRĞü krócej niĪ 3 lata poprzedzające dzieĔ]ãRĪenia wniosku, wielkoĞü w euro przelicza siĊQD]ãRWHZHGãXJ ĞUHGQLHJRNXUVXRJãRV]RQHJRSU]H]1DURGRZ\ %DQN3ROVki na dzieĔ

w.

sporządzenia informacji.

2. Zatrudnienie Ğrednioroczne – jaka jest wielkoĞü zatrudnienia Ğredniorocznego w przedsiĊbiorstwie za ostatnie

ODWD":SU]\SDGNXSU]HGVLĊbiorcy prowadząFHJRG]LDãDOQRĞü krócej niĪ 3 lata poprzedzające dzieĔ]ãRĪenia wniosku,

naleĪy podaüGDQH]DRNUHVSURZDG]RQHMG]LDãDOQRĞci.

50 i mniej niĪ 50

pracowników

ww

10 i mniej niĪ 10

pracowników

W roku –

250 i mniej niĪ 250

pracowników

powyĪej 250

pracowników

3. Zyski i straty – jaka jest wielkoĞü RJyãHP ]\VNyZLVWUDWSU]HGVLĊELRUVWZD]RVWDWQLFKODW" W przypadku obrotu

wystĊpującego w okresach innych niĪ lata kalendarzowe, proszĊ podaü dane za lata obrotowe. W przypadku

przedsiĊbiorcy prowadząFHJR G]LDãDOQRĞü krócej niĪ 3 lata poprzedzające dzieĔ ]ãRĪenia wniosku, naleĪy podaü

wielkoĞü]\VNyZLVWUDW]DRNUHVSURZDG]HQLDG]LDãDOQRĞci gospodarczej.

=\VNLZURNX²

]ã 6WUDW\ZURNX²

]ã

4. ZdolnoĞü magazynowa

-DNDMHVWZãDVQD]GROQRĞü magazynowa przedsiĊELRUVWZD"3RZLHU]FKQLDOXESRMHPQRĞü magazynu (magazynów)

naleĪących do przedsiĊbiorcy.

.go

v.p

l

m2

lub

m3

...............................................................................................................................................................................................

..............................................................................................................................................................................................

-DNLSURFHQWZãDVQHM]GROQRĞFLPDJD]\QRZHMMHVWZ\NRU]\VW\ZDQ\":\NRU]\VWDQLHSRZierzchni magazynowej dla

przechowywania wszystkich towarów bĊdących w dyspozycji przedsiĊbiorcy.

%

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

4.3. Czy przedsiĊbiorca korzysta z magazynu/magazynów naleĪąF\FK GR RVRE\ WU]HFLHM OXE ]H VNãDGyZ FHOQ\FK

SURZDG]RQ\FKSU]H]RVRE\WU]HFLH"

Ƒ tak Ƒ nie

a) JeĪeli tak, to jaką przeciĊtną powierzchniĊ lub pojemnoĞü magazynu/magazynów wykorzystuje przedsiĊELRUFD"

PrzeciĊtną wielkoĞü powierzchni lub pojemnoĞci magazynu (magazynów) proszĊ podaü w m2 lub m3.

m2

lub

m3

rcl

b) ProszĊ podaü lokalizacjĊ magazynów. JeĪeli lokalizacji jest wiĊcej niĪ piĊü, proszĊ podaü lokalizacjĊ piĊciu

JãyZQ\FK PDJD]\QyZ RUD] ZVND]Dü ãączną liczbĊ posiadanych magazynów oraz liczbĊ wszystkich magazynów

zlokalizowanych na terenie innych paĔVWZF]ãRQNRZVNLFKLOXESDĔstw trzecich.

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

c) ProszĊ wymieniü osoby/podmioty wynajmujące/wydzierĪawiające przedsiĊbiorcy magazyny. ProszĊ podaü imiĊ,

nazwisko lub nazwĊ podmiotu, numer PESEL lub numer NIP, adres zamieszkania lub adres siedziby.

..............................................................................................................................................................................................

5. Obrót towarowy z krajami spoza obszaru celnego Wspólnoty za ostatnie 3 lata. W przypadku obrotu wystĊpującego

w okresach innych niĪ lata kalendarzowe, proszĊ podaü dane za lata obrotowe. ProszĊ podaü przybliĪone dane

dotyczące wartoĞFLVWDW\VW\F]QHM Z]ã WRZDUyZEĊdących przedmiotem obrotu towarowego z krajami spoza obszaru

celnego Wspólnoty –ZHGãXJ]JãRV]HĔFHOQ\FK]ãRĪonych w ostatnich 3 latach. W przypadku agentów celnych naleĪy

podaü ZV]\VWNLH ]JãRV]HQLD FHOQH ]ãRĪRQH ]DUyZQR ZH ZãDVQ\P LPLHQLX MDN L Z LPLHQLX LQQ\FK podmiotów. W

przypadku przedsiĊbiorcy prowadząFHJR G]LDãDOQRĞü krócej niĪ 3 lata poprzedzające dzieĔ ]ãRĪenia wniosku, naleĪy

podaüGDQH]DRNUHVSURZDG]RQHMG]LDãDOQRĞci.

powyĪej 500 000

w.

2EUyWRJyãHP

Obrót towarowy z krajami spoza obszaru celnego WspólQRW\ Z]ã

od 1 – 50 000

50 001 – 250 000

250 001 – 500 000

W roku –

2EUyW]SRG]LDãHPQDLPSRUWHNVSRUWSRZURWQ\wywóz, tranzyt

Import

Eksport

Powrotny wywóz Tranzyt

Liczba

WartoĞü Liczba

WartoĞü

]JãRV]HĔ Z]ã ]JãRV]HĔ Z]ã ]JãRV]HĔ Z]ã ]JãRV]HĔ Z]ã

W roku –

ww

6. Skala naleĪnoĞci w obrocie towarowym z krajami spoza obszaru celnego Wspólnoty. W przypadku obrotu

wystĊpującego w okresach innych niĪ lata kalendarzowe, proszĊ podaü dane za lata obrotowe.

6.1. Ogólna kwota naleĪnoĞFL FHOQ\FK SRGDWNX DNF\]RZHJR L SRGDWNX 9$7 ]DSãDFRQa w ostatnich 3 latach, w

zaokrąJOHQLX GR W\V ]ã : SU]\SDGNX DJHQWyZ FHOQ\FK QDOeĪy podaü wszystkie przychody regulowane za

poĞUHGQLFWZHP V\VWHPyZ SãDWQLF]\FK NOLHQWD OXE ZãDVQ\FK W przypadku przedsiĊbiorcy prowadząFHJR G]LDãDOQRĞü

krócej niĪ 3 lata poprzedzające dzieĔ ]ãRĪenia wniosku naleĪy podaü ogólną kwotĊ naleĪnoĞci celnych, podatku

DNF\]RZHJRLSRGDWNX9$7]DRNUHVSURZDG]HQLDG]LDãDOQRĞci gospodarczej.

5RN

&ãR

Akcyza

VAT

.go

v.p

l

7. Przewidywana skala obrotu towarowego z krajami spoza obszaru celnego Wspólnoty. W przypadku obrotu

wystĊpującego w okresach innych niĪ lata kalendarzowe, proszĊ podaü dane za lata obrotowe. ProszĊ podaü wielkoĞci

szacunkowe w najbliĪszych 2 latach.

Szacowany obrót towarowy z krajami spoza obszaru celQHJR:VSyOQRW\ Z]ã

od 1 – 50 000

50 001 – 250 000

250 001 – 500 000

powyĪej 500 000

W roku –

8. Szacunkowa wielkoĞüSODQRZDQHJRLPSRUWXWRZDUyZ Z]ã VNãDGRZDQ\FKZVNãDGDch celnych lub wprowadzanych

GRVNãDGyZSRGDWNRZ\FKZQDMEOLĪszych 2 latach.

Szacowany import towarów spoza obszaru celnego WspólnRW\ Z]ã

1 – 50 000

50 001 – 250 000

250 001 – 500 000 powyĪej 500 000

W roku –

9. Szacunkowa wielkoĞüSODQRZDQHJRHNVSRUWXWRZDUyZ Z]ã ZQDMEOLĪszych 2 latach.

Szacowany eksport towarów do krajów spoza obszaru celnHJR:VSyOQRW\ Z]ã

od 1 – 50 000

50 001 – 250 000

250 001 – 500 000 powyĪej 500 000

W roku –

10. Szacunkowa wielkoĞü SODQRZDQHJR HNVSRUWX WRZDUyZ Z ]ã ]H VNãDGyZ FHOQ\FK i podatkowych

w najbliĪszych 2 latach.

W roku –

rcl

Szacowany obrót towarowy z krajami spoza obszaru celQHJR:VSyOQRW\ Z]ã

Od 1 – 50 000

50 001 – 250 000

250 001 – 500 000 powyĪej 500 000

ww

w.

11. Czy w ciągu dwóch nadchodząF\FK ODW NDOHQGDU]RZ\FK RG GQLD ]ãRĪenia wniosku, jest planowane dokonanie

]PLDQ\]DNUHVXG]LDãDOQRĞFLJRVSRGDUF]HM"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaüMDNL ZSã\Z SODQRZDQH ]PLDQ\ EĊdą PLDã\ QD ]DGDQLD UHDOL]RZDQH SU]H] RUJDQ\ 6ãXĪby

Celnej.

..............................................................................................................................................................................................

11.1. Czy planowane zmiany dotyczą struktury w przedsiĊbiorstwie, np. na kluczowych stanowiskach w

przedsiĊELRUVWZLH"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü planowane zmiany strukturalne.

..............................................................................................................................................................................................

11.2. Czy planowane zmiany dotyczą miĊG]\QDURGRZHJR ãDĔcucha dostaw przedsiĊbiorstwa, np. otwarcie nowych

]DNãDGyZ]DZDUFLHQRZ\FKXPyZQDXVãXJLORJLVW\F]QH"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü planowane zmiany w miĊG]\QDURGRZ\PãDĔcuchu dostaw.

..............................................................................................................................................................................................

12. Dodatkowe uwagi przedsiĊbiorcy do informacji/zagadnieĔ zawartych w podsekcji 1.01. ProszĊ podaü ze

wskazaniem numeru pytania/zagadnienia, którego dotyczą.

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

PODSEKCJA 1.02 – Statystyka celna

WskaĨniki

1. FormalnoĞci celne

1.1. Czy przedsiĊbiorca dokonuje formalnoĞci celnych

ƑZHZãDVQ\PLPLHQLXRUD]QDZãDVQą rzecz

ww

w.

rcl

.go

v.p

l

ƑZHZãDVQ\PLPLHQLXOHF]QDU]HF]LQQHMRVRE\ SUzedstawicielstwo poĞrednie)

Ƒ w imieniu i na rzecz innej osoby (przedstawicielstwo bezpoĞrednie)

1.2. Czy przedsiĊbiorca reprezentuje inne osoby w zakresie formalnoĞFLFHOQ\FK"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ podaü kogo (imiĊ, nazwisko, nazwa przedsiĊbiorcy, adres siedziby lub zamieszkania, numer

PESEL lub NIP, EORI) i w jaki sposób (w przedstawicielstwie bezpoĞrednim i/lub poĞrednim). ProszĊ o podanie

informacji dotycząF\FKJãyZQ\FKNRQWUDKHQWyZNWyU\FKUHSUH]HQWXMHSU]edsiĊbiorca.

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

1.3. Czy przedsiĊbiorstwo jest przez kogoĞ reprezentowane w sprawach związanych z formalnoĞFLDPLFHOQ\PL"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ podaü przez kogo (imiĊ, nazwisko, nazwa przedsiĊbiorcy, adres siedziby lub zamieszkania, numer

PESEL lub NIP, EORI) i w jaki sposób (w przedstawicielstwie bezpoĞrednim i/lub poĞrednim).

...........................................................................................................................................................................

.ODV\ILNDFMDWRZDUyZZHGãXJNRGXWDU\I\FHOQHM

2.1. ProszĊ wymieniü piĊüJãyZQ\FKURG]DMyZWRZDUyZ]SRGDQLHPNRGyZ&1LSRZLązaniem paĔstw spoza obszaru

celnego Wspólnoty, z którymi przedsiĊbiorca dokonuje obrotu.

……………………………………………………………………………………………………………………………

2.2. ProszĊ podaü, kto i w jaki sposób decyduje o klasyfikacji towarów (imiĊ, nazwisko, numer PESEL, stanowisko

pracownika odpowiedzialnego za klasyfikacjĊ towarów lub, jeĪeli zadania te wykonuje osoba trzecia – imiĊ i nazwisko

takiej osoby, numer PESEL, adres zamieszkania lub nazwa przedsiĊbiorcy, numer NIP, EORI, adres siedziby).

..............................................................................................................................................................................................

2.3. ProszĊ podaü, jakie Ğrodki zapewniania jakoĞFL ]RVWDã\ SRGMĊWH Z FHOX GRNRQ\ZDQLD SUDZLGãRZHM NODV\ILNDFML

taryfowej (np. wewnĊtrzne instrukcje, kontrole wewnĊtrzne, regularne szkolenia). ProszĊ okreĞliü, czy w

przedsiĊbiorstwie jest prowadzona dokumentacja produktu/wyrobu, w której kaĪdy z produktów/wyrobów jest

powią]DQ\]NRGHPWRZDUXZãDĞciwą stawką celną, stawką podatku VAT, stawką podatku akcyzowego. W przypadku

NRU]\VWDQLD ] XVãXJ RVRE\ WU]HFLHM SURV]Ċ okreĞliü Z MDNL VSRVyE MHVW ]DSHZQLDQ\ SUDZLGãRZ\ SU]HELHJ G]LDãDĔ

dotyczących klasyfikacji taryfowej.

..............................................................................................................................................................................................

2.4. Czy przedsiĊbiorca ma procedury w zakresie zapewniania jakoĞFL SUDZLGãRZHM NODV\ILNDFML WDU\IRZHM QS

systematyczne i kompletne przeglądy dokumentacji dotyczącej towarów w powiązaniu z kodem towaru, stawką celną,

stawkami podatkowymi, systematyczne sprawdzanie obiegu dokumentacji pomiĊdzy personelem odpowiedzialnym za

klasyfikacjĊWRZDUyZ"

Ƒ niespisane

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü sposób postĊpowania w przypadku podnoszenia jakoĞFL ]DSHZQLDQLD SUDZLGãRZHM

klasyfikacji taryfowej.

..............................................................................................................................................................................................

2.5. Czy przedsiĊbiorca ma procedury wykorzystywane do klasyfikowania WRZDUyZZHGãXJNRGXWDU\I\FHOQHM"

Ƒ niespisane

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ okreĞliü sposób postĊpowania w przypadku klasyfikowania towarów, w jaki sposób jest dokonywana

klasyfikacja nowych towarów, wskazaü, czy kaĪG\QXPHUDUW\NXãXMHVWSRZLązany z kodem towaru i/lub stawką celną,

stawką podatku VAT, stawką podatku akcyzowego, stawką refundacji dla towarów objĊtych Wspólną Polityką Rolną.

..............................................................................................................................................................................................

2.6. ProszĊ okreĞliü, jaki wykaz pomocy jest stosowany przez przedsiĊbiorcĊ przy dokonywaniu klasyfikacji towaru do

kodu taryfy celnej (pomoce mogą obejmowaü np. podrĊcznik, wewnĊtrzne zestawienia dotyczące importowanych

towarów zawierające kod CN, stawkĊ celną i stawkĊ podatku, decyzje WIT (WiąĪące Informacje Taryfowe),

interpretacje indywidualne w zakresie przepisów prawa celnego, podatkowego, certyfikaty producenta okreĞlające

VNãDGVXURZFRZ\SURGXNWX

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

2.7. Czy w przedsiĊELRUVWZLH ]RVWDã\ RNUHĞlone procedury dotyczące monitorowania skutecznoĞci procedur

zapewniająF\FKSUDZLGãRZą klasyfikacjĊ taryfową"

Ƒ niespisane

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ nie

.go

v.p

l

JeĪeli tak, proszĊ podaü, czy jest prowadzony regularny monitoring przestrzegania procedur dotycząF\FKSUDZLGãRZHM

klasyfikacji taryfowej, czy wyznaczono osoby odpowiedzialne za przeprowadzanie monitoringu, czy i jaka jest

czĊstotliwoĞü dokonywania przeglądów i aktualizacji dokumentacji produktu, procedur i ewidencji, w jaki sposób

powiadamia siĊ o zmianach w klasyfikacji taryfowej osoby, których te informacje dotyczą.

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

-DNLH ]DVRE\ ZãDVQH Vą wykorzystywane dla potrzeb klasyfikacji taryfowej, np. bazy danych zawierające dane

VWDãHGRW\F]ąFHWRZDUyZ"

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

w.

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3.StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

SC

.go

v.p

l

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

w.

rcl

3. WartoĞü celna towarów

3.1. Czy przedsiĊbiorca ma procedury do okreĞlania wartoĞci celnej towarX PDWHULDãXSURGXNWXJRWRZHJR ZW\P

procedury okreĞlania kosztów uwzglĊdnianych przy ustalaniu wartoĞci celnej, np. frachtu, ubezpieczenia, prowizji,

NRV]WyZ SDNRZDQLD RSãDW OLFHQF\MQ\FK RSãDW\ DXWRUVNLHM GHNODURZDQLD SUDZLGãRZHJR NRGX ,QFRWHUPV GRW\F]ącego

ZDUXQNyZGRVWDZ\WRZDUX"

Ƒ niespisane

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ opisaü sposób postĊpowania w zakresie ustalania wartoĞci celnej towarów.

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

3.2. ProszĊ podaü, kto i w jaki sposób ustala wartoĞü celną (imiĊ, nazwisko, numer PESEL, stanowisko pracownika

odpowiedzialnego za klasyfikacjĊ towarów lub, jeĪeli zadania te wykonuje osoba trzecia – imiĊ i nazwisko takiej

osoby, numer PESEL, adres zamieszkania lub nazwa przedsiĊbiorcy, adres siedziby, numer NIP, EORI).

...........................................................................................................................................................................

3.3. ProszĊ podaü, jakie ĞURGNL ]RVWDã\ SRGMĊWH Z FHOX ]DSHZQLHQLD XVWDODQLD SUDZLGãRZHM ZDUWRĞci celnej (np.

wewnĊtrzne instrukcje, kontrole wewnĊtrzne, regularne szkolenia). ĝrodki zapewniające jakoĞü przy okreĞlaniu

wartoĞci celnej uwzglĊdniają m.in. stosowaną metodĊ (metody) wyceny, sposób sporządzania oĞwiadczeĔ dotyczących

wartoĞci celnej i ich udostĊpniania w wymaganych przypadkach, sposób ustalania wartoĞci celnej i wartoĞci dla

potrzeb podatku VAT, sposób rozliczania kosztów transportu i ubezpieczenia, honoraria, tantiemy autorskieLRSãDW\

licencyjne dotyczące przywoĪRQ\FK WRZDUyZ NWyUH PXVL RSãDFLü nabywca, zarówno bezpoĞrednio, jak i poĞrednio,

jako warunek sprzedaĪy, wartoĞü jakichkolwiek czĊĞFL GRFKRGX ] W\WXãX GDOV]HM RGVSU]HGDĪy, dyspozycji lub

wykorzystania przywiezionych towarów, która przypada bezpoĞrednio lub poĞrednio sprzedającemu, koszty

ponoszone przez kupującego, lecz nieujĊte w cenie w odniesieniu do prowizji lub kosztów poĞrednictwa, z wyjątkiem

prowizji od zakupu, koszty ponoszone w odniesieniu do pojemników i opakowaĔ, zarówno robocizny, jak i

PDWHULDãyZGRVWDUF]DQ\FKEH]SRĞrednio lub poĞrednio przez kupująFHJREH]SãDWQLHOXESRREQLĪonej cenie, do uĪytku

związanego z produkcją i sprzedaĪą przywoĪonych towarów z przeznaczeniem na wywóz.

:SU]\SDGNXNRU]\VWDQLD]XVãXJRVRE\WU]HFLHMSURszĊ okreĞliüZMDNLVSRVyEMHVW]DSHZQLDQ\SUDZLGãRZ\SU]HELHJ

G]LDãDĔ dotyczących ustalania wartoĞci celnej.

..............................................................................................................................................................................................

3.4. Czy przedsiĊbiorca ma procedury w zakresie Ğrodków zapewniania jakoĞFL SUDZLGãRZHJR XVWDODQLD ZDUWRĞci

celnej, np. systematyczne i kompletne przeglądy dokumentacji dotyczącej metod wyceny, rozliczania kosztów

WUDQVSRUWXXEH]SLHF]HQLDRSãDWOLFHQF\MQ\FKV\VWematyczne sprawdzenie obiegu dokumentacji pomiĊdzy personelem

odpowiedzialnym za ustalanie wartoĞFLFHOQHMWRZDUyZ"

Ƒ tak

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ opisaü sposób postĊpowania w przypadku podnoszenia Ğrodków zapewniających jakoĞü wartoĞci

celnej.

..............................................................................................................................................................................................

3.5. Czy w przedsiĊbiorstwie okreĞORQH]RVWDã\SURFHGXU\GRW\F]ąFHPRQLWRURZDQLDSUDZLGãRZRĞci ustalania wartoĞci

FHOQHMWRZDUyZ"

Ƒ niespisane

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ okreĞliü, czy prowadzony jest regularny monitoring przestrzegania procedur dotyczących

SUDZLGãRZHJR XVWDODQLD ZDUWRĞci celnej towarów, czy wyznaczono osoby odpowiedzialne za przeprowadzanie

monitoringu, czy i jaka jest czĊstotliwoĞü dokonywania przeglądów i aktualizacji dokumentacji, w jaki sposób

powiadamia siĊ o zmianach w ustalaniu wartoĞci celnej towarów osoby, które są odpowiedzialne za ustalanie wartoĞci

celnej.

.go

v.p

l

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

ww

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ...................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

w.

rcl

4. ĝrodki preferencyjne/pochodzenie towarów

4.1. Czy w odniesieniu do towarów lub ich czĊĞci, którymi przedsiĊbiorca dokonuje obrotu, stosowane są preferencje

taryfowe (autonomiczne lub preferencyjne stawki celne "

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ wymieniüWRZDU\ZHGãXJNRGX&1ZRGQLHVLHQLXGRNWyU\FKVWRVRwane są Ğrodki preferencyjne.

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

4.2. Czy przedsiĊbiorca ma procedury dotyczące sprawdzania poprawnoĞci kraju pochodzenia importowanych

WRZDUyZ"

Ƒ niespisane

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü, kto jest odpowiedzialny za przeprowadzanie tych czynnoĞci (imiĊ, nazwisko, numer PESEL,

stanowisko pracownika lub, jeĪeli funkcjĊ tĊSHãQLRVREDWU]HFLD²LPLĊ i nazwisko takiej osoby, numer PESEL, adres

zamieszkania lub nazwa przedsiĊbiorcy, adres siedziby, numer NIP, EORI), oraz okreĞliü sposób postĊpowania w

przypadku sprawdzania zgodnoĞci pochodzenia importowanych towarów, tj. zgodnoĞci Ğwiadectwa pochodzenia lub

GHNODUDFMLQDIDNWXU]H]SU]HV\ãNą oraz zgodnoĞFL]UHJXãDPLSRFKRG]HQLDWRZDUyZ

..............................................................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................................................

4.3. ProszĊ okreĞliü, jaki wykaz pomocy stosowany jest przez przedsiĊbiorcĊ SU]\ VSUDZG]DQLX SUDZLGãRZHJR

pochodzenia towarów [pomoce mogą obejmowaü np. podrĊcznik, wewnĊtrzne zestawienia dotyczące pochodzenia

towarów deklarowanych w przywozie, decyzje WIP (WiąĪące Informacje o Pochodzeniu Towarów), interpretacje

indywidualne].

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

4.4. Czy przedsiĊbiorca ma procedury dotyczące sposobu postĊpowania w przypadku stosowania preferencji do

WRZDUyZ Z Z\ZR]LH" 3URFHGXU\ SRZLQQ\ XZ]JOĊdniaü np. sposób zapewnienia m.in. moĪliwoĞci zastosowania w

odniesieniu do towarów preferencji w wywozie, tj. ich zgodnoĞFL ] UHJXãDPL SRFKRG]HQLD WRZDUyZ EH]SLHF]QHJR

przechowywania wszelkich niezbĊdnych dokumentów (obliczeĔ, kosztorysów, opisów procesów) mających

udokumentowaü preferencyjne pochodzenie oraz wydanie Ğwiadectwa/deklaracji na fakturze, w ramach ĞcieĪki

audytu, terminowego podpisywania i wystawiania przez upowaĪnionego pracownika Ğwiadectwa/deklaracji na

IDNWXU]HQLHZ\VWDZLDQLDGHNODUDFMLGODSU]HV\ãHNRĞredniej i wysokiej wartoĞFLEH]XSU]HGQLHM]JRG\RUJDQX6ãXĪby

Celnej, bezpiecznego przechowywania niewykorzystanych Ğwiadectw pochodzenia, przedstawiania przy wywozie

ĞZLDGHFWZ]JRGQLH]Z\PRJDPLRUJDQyZ6ãXĪby Celnej.

Ƒ niespisane

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ okreĞliü sposób postĊpowania w przypadku stosowania preferencji do towarów w wywozie.

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

4.5. Czy przedsiĊbiorca ma procedury dotyczące wystawiania dowodów pochodzenia preferencyjnego i Ğwiadectw

SRFKRG]HQLDGODFHOyZZ\ZR]RZ\FK"

Ƒ niespisane

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ okreĞliü sposób wydawania Ğwiadectwa pochodzenia i/lub deklaracji na fakturze.

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

4.6. Czy w przedsiĊbiorstwie wdroĪRQH ]RVWDã\ Ğrodki zapewniająFH SUDZLGãRZH ]JãDV]DQLH NUDMX SRFKRG]HQLD

przywoĪonych towarów i/lub Ğrodki zapewniająFHSUDZLGãRZHVWRVRZDQLHSUHIHUHQFMLZZ\ZR]LHWMLFK zgodnoĞci z

UHJXãDPLSRFKRG]HQLDWRZDUyZ"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ okreĞliü, jakie ĞURGNL]RVWDã\ZGURĪone (np. wewnĊtrzne instrukcje, kontrole wewnĊtrzne, regularne

V]NROHQLD " ĝrodki zapewniające jakoĞü przy okreĞlaniu pochodzenia towarów uwzglĊdniają m.in. moĪliwoĞü

zastosowania preferencji przez paĔstwo wywozu oraz zastosowania wobec towarów preferencyjnej stawki celnej,

zgodnoĞü z wymogami zasady transportu bezpoĞredniego/niemanipulowania towarem, dostĊpnoĞü waĪnego i

oryginalnego Ğwiadectwa lub deklaracji na fakturze w momencie wystąpienia o przyznanie preferencji, zgodnoĞü

ĞZLDGHFWZD OXE GHNODUDFML QD IDNWXU]H ] SU]HV\ãNą oraz zgodnoĞü ] UHJXãDPL SRFKRG]HQLD QLHGRSXV]F]HQLD GR

wielokrotnego wykorzystania Ğwiadectwa/deklaracji na fakturze, bezpieczne przechow\ZDQLH RU\JLQDãyZ

Ğwiadectw/deklaracji na fakturze w ramach ĞcieĪki audytu.

.go

v.p

l

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

ww

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

&ãRDQW\GXPSLQJRZHZ\UyZQDZF]H

5.1. Czy przedsiĊELRUFD GRNRQXMH REURWX WRZDUDPL PDWHULDãDPL SURGXNtami gotowymi) objĊW\PL FãHP

DQW\GXPSLQJRZ\PLOXEFãHPZ\UyZQDZF]\P"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ wymieniüSURGXFHQWDSURGXFHQWyZWRZDUyZ PDWHULDãyZSURGXNWyZgotowych) lub kraj produkcji

spoza obszaru celnego Wspólnoty, których towary objĊte są FãHP DQW\GXPSLQJRZ\P LOXE Z\UyZQDZF]\P GDQH ]

ostatniego roku poprzedzającego dzieĔ ]ãRĪenia wniosku) oraz przedstawiü stawki celne antydumpingowe i/lub

wyrównawcze w powiązaniu z kodami towarów, producentami, krajem.

…………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

w.

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

SC

.go

v.p

l

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ...................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

6. Wyroby podlegające opodatkowaniu podatkiem akcyzowym

6.1. Czy przedsiĊbiorca dokonuje obrotu wyrobami podlegającymi opodatkowaniu podatkiem akcyzowym lub

XF]HVWQLF]\ZREURFLHW\PLZ\UREDPL"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ wymieniü te wyroby, podając ich nazwĊ i kod CN.

rcl

………………………………………………………………………………………………………………………

6.2. Czy wszystkie wyroby bĊdące przedmiotem obrotu przedsiĊbiorcy i podlegające opodatkowaniu podatkiem

DNF\]RZ\P ]RVWDã\ VNODV\ILNRZDQH Z XNãDG]LH RGSRZLDGDMącym Nomenklaturze Scalonej (CN) zgodnej

z rozporządzeniem Rady (EWG) nr 2658/87 z dnia 23 lipca 1987 r. w sprawie nomenklatury taryfowej i statystycznej

oraz w sprawie Wspólnej Taryfy Celnej (Dz. Urz. WE L 256 z 07.09.1987, str. 1, z póĨn.zm.; Dz. Urz. UE Polskie

wydanie specjalne, rozdz. 2, t. 2, str. 382, z póĨQ]P "

Ƒ tak Ƒ nie

6.3. ProszĊ wymieniü wszystkich przedstawicieli zaangaĪowanych w przemieszczanie, przechowywanie oraz

raportowanie zobowiązaĔ podatkowych dotyczących wyrobów podlegających opodatkowaniu podatkiem akcyzowym.

ProszĊ podaü imiĊ, nazwisko, nazwĊ przedsiĊbiorcy, adres zamieszkania lub siedziby, numer PESEL lub NIP, EORI,

w przypadku osób zagranicznych naleĪy podaü datĊ i miejsce urodzenia, numer paszportu.

w.

……………………………………………………………………………………………………………………………..

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

ww

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

rcl

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .....................................................................................................................

w.

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

7. Stawki podatku VAT

7.1. Czy stawki podatku VAT towarów bĊdących przedmiotem wniosku o pojedyncze pozwolenie na stosowanie

]JãRV]HQLD XSURV]F]RQHJR OXE SURFHGXU\ Z PLHMVFX Vą takie same w paĔVWZDFK F]ãRQNRZVNLFK PDMących związek z

SRMHG\QF]\PSR]ZROHQLHP"

Ƒ tak Ƒ nie

7.2. ProszĊ wymieniüVWDZNLSRGDWNX9$7]W\WXãXLPSRUWXWRZDUyZEĊdących przedmiotem wniosku o pojedyncze

SR]ZROHQLHQDVWRVRZDQLH]JãRV]HQLDXSURV]F]RQHJROXE procedury w miejscu.

………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

ww

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ......................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

.go

v.p

l

8. :ãDVQRĞü intelektualna

8.1. Czy przedsiĊELRUFD GRNRQXMH REURWX WRZDUDPL PDWHULDãDPL SURGXNtami gotowymi) podlegającymi ochronie praw

ZãDVQRĞFLLQWHOHNWXDOQHM"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ wymieniüWHWRZDU\ PDWHULDã\SURGXNW\JRWRZH SRGDMąc kod CN.

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

w.

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .....................................................................................................................

SC

.go

v.p

l

Dziennik Ustaw Nr 285

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

9. Towary objĊte Wspólną Polityką Rolną

9.1. Czy przedsiĊELRUFDRWU]\PXMHUHIXQGDFMH]W\WXãXZ\ZR]XWRZDUyZREjĊtych Wspólną Polityką Rolną"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ wymieniü kody CN wywoĪonych towarów oraz podaü kwotĊ Z\SãDFRQHM UHIXQGDFML Z RVWDWQLFK

trzech latach budĪetowych z Europejskiego Funduszu Rolniczego Gwarancji. W przypadku przedsiĊbiorcy

prowadząFHJR G]LDãDOQRĞü krócej niĪ 3 lata poprzedzające dzieĔ ]ãRĪenia wniosku, kwotĊ Z\SãDFRQHM UHIXQGDFML

naleĪy podaü za lata budĪetowe, w których przedsiĊELRUFDRWU]\PDãUHIXQGDFMH

………….………………………………………………………………………………………………………………….

.……………………………………………………………………………………………………………………………

9.2. Czy przedsiĊbiorca dokonuje przywozu towarów objĊtych Wspólną Polityką Rolną"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ wymieniü kody CN przywoĪonych towarów w powiązaniu ze stawkami celnymi.

………………………………………………………………………………………………………………………

rcl

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

w.

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

SC

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ....................................................................................................................

rcl

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

10. Pozwolenie na stosowanie procedur uproszczonych i/lub gospodarczych procedur celnych oraz procedury

koĔcowego przeznaczenia

10.1. Czy przedsiĊELRUFD PD XG]LHORQH SU]H] RUJDQ\ 6ãXĪby Celnej i/lub organy celne paĔVWZ F]ãRQNRZVNLFK

pozwolenia na stosowanie procedur uproszczonych i/lub gospodarczych procedur celnych oraz procedury koĔcowego

SU]H]QDF]HQLD"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ wymieniü wszystkie pozwolenia obowiązująFHZGDFLH]ãRĪenia wniosku o przyznanie statusu AEO

lub o stosowanie procedur uproszczonych (proszĊ podaü numer pozwolenia, datĊ wydania, nazwĊ wydającego organu

celnego).

……………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

ww

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

.go

v.p

l

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .....................................................................................................................

ww

w.

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

11. Tranzyt na obszarze Unii Europejskiej

11.1. Czy towary objĊte procedurą uproszczoną w miejscu są przemieszczone zgodnie z wymaganiami okreĞlonymi

GODSURFHGXU\WUDQ]\WX"

Ƒ tak Ƒ nie

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………..

SC

.go

v.p

l

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

ww

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .....................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

.go

v.p

l

12. Zakazy i ograniczenia, towary podwójnego zastosowania (towary podlegające kontroli)

12.1. Czy wszystkie towary stanowiąFH SU]HGPLRW G]LDãDOQRĞci gospodarczej przedsiĊbiorcy mogą byü obejmowane

procedurami wywozowymi lub przywozowymi z zastosowaniePSURFHGXUXSURV]F]RQ\FK"

Ƒ tak Ƒ nie

12.2. ProszĊ wymieniü towary, jeĪeli takie wystĊpują w obrocie przedsiĊbiorcy, które podlegają zakazom

i ograniczeniom (proszĊ podaü nazwĊ handlową towaru i jego kod CN).

……………………………………………………………………………………………………………………………

12.3. Czy przedsiĊELRUFDGRNRQXMHREURWXWRZDUDPL PDWHULDãDPLSURGXNtami gotowymi) podwójnego zastosowania

– towary wymienione w rozporządzeniu Rady (WE) Nr 428/2009 z dnia 5 maja 2009 r. ustanawiającym wspólnotowy

system kontroli wywozu, transferu, poĞrednictwa i tranzytu w odniesieniu do produktów podwójnego zastosowania

(Dz. Urz. UE L 134 z dnia 29.05.2009 r., str. 1) oraz rozporządzeniu Ministra Gospodarki z dnia 1 lutego 2011 r. w

sprawie wykazu uzbrojenia, na obrót którym wymagane MHVW]H]ZROHQLH ']81USR] "

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ wymieniüWHWRZDU\ PDWHULDã\SURGXNW\JRWRZH SRGDMąc kod CN.

……………………………………………………………………………………………………………………….

………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

………………………………………………………………………………………………………………..................…

rcl

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

w.

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

w.

rcl

13. Dodatkowe uwagi przedsiĊbiorcy do informacji zawartych w podsekcji 1.02. ProszĊ podaü ze wskazaniem numeru

pytania/zagadnienia, którego dotyczą.

..............................................................................................................................................................................................

SC

.go

v.p

l

=$/(&(1,$25*$186â8ĩBY CELNEJ W ZAKRESIE WEWNĉTRZNEJ ORGANIZACJI

PRZEDSIĉBIORCY DOTYCZĄ&(-'=,$â$/12ĝCI ZWIĄZANEJ Z DOKONYWANYM

OBROTEM TOWAROWYM

1. Na podstawie przeprowadzonych czynnoĞFLDXG\WRZ\FKRUJDQ6ãXĪby Celnej zaleca

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiebiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

2.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

w.

ww

rcl

3. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

3.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

3.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

.go

v.p

l

SEKCJA II – PRZESTRZEGANIE WYMOGÓW CELNYCH

PODSEKCJA 2.01 – Przestrzeganie wymogów celnych - organy celne

1. ZgodnoĞü z przepisami prawa celnego

1.1. Czy przedsiĊbiorca bądĨ odpowiednio

a) osoby kierujące przedsiĊbiorstwem lub nadzorujące kierownictwo,

b) przedstawiciel prawny reprezentujący przedsiĊbiorcĊ w sprawach celnych,

c) osoba odpowiedzialna w przedsiĊbiorstwie za sprawy celne,

– w okresie 3 lat przed datą]ãRĪenia wniosku dopuĞFLã\VLĊ powaĪnego lub powtarzającego siĊ naruszenia przepisów

FHOQ\FK"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü

a) kto dopuĞFLãVLĊ naruszenia przepisów celnych (proszĊ podaü imiĊ, nazwisko, numer PESEL)

..............................................................................................................................................................................................

E MDNLHJRURG]DMXE\ã\WRQDUXV]HQLDLOXSU]\SDGNyZGRW\F]\ã\ SURV]Ċ opisaü)

..............................................................................................................................................................................................

F F]\QDUXV]HQLDE\ã\Z\QLNLHPĞZLDGRPHJRG]LDãDQLDF]\]DQLHGEDQLD SURV]Ċ podaü)

..............................................................................................................................................................................................

d) jakie ĞURGNL ]RVWDã\ ZSURZDG]RQH FHOHP ]DSRELHĪHQLD EãĊGRP Z SU]\V]ãRĞci lub ich zminimalizowania (proszĊ

opisaü)

…………………………………………………………………………………………………………………………….

rcl

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

w.

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

SC

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Poz. 1675

Ƒ wysoki

.go

v.p

l

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

— 16499 —

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

rcl

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

w.

2. Transakcje celne

2.1. ProszĊ podaü, czy w ciągu 3 lat przed datą ]ãRĪenia wniosku lub w przypadku przedsiĊbiorcy prowadzącego

G]LDãDOQRĞü krócej niĪ 3 lata poprzedzające dzieĔ]ãRĪHQLDZQLRVNXZRNUHVLHSURZDG]RQHMG]LDãDOQRĞci, stwierdzone

]RVWDã\ QLHSUDZLGãRZRĞFL Z ]JãRV]HQLDFK FHOQ\FK VNãDGDQ\FK ZH ZãDVQ\P LPLHQLX RUD] QD ZãDVQą rzecz, w

przedstawicielstwie bezpoĞrednim i poĞUHGQLP"

Ƒ tak

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü

a) liczbĊ VWZLHUG]RQ\FK QLHSUDZLGãRZRĞFL ZRGQLHVLHQLXGR OLF]E\ ]JãRV]HĔ FHOQ\FK Z NWyU\FK ]RVWDã\ VWZLHUG]RQH

QLHSUDZLGãRZRĞFL L OLF]E\ ZV]\VWNLFK ]JãRV]HĔ ]ãRĪonych w 3 ostatnich latach lub w przypadku przedsiĊbiorcy

prowadząFHJRG]LDãDOQRĞü krócej niĪ 3 lata poprzedzające dzieĔ]ãRĪHQLDZQLRVNXZRNUHVLHSURZDG]RQHMG]LDãDOQRĞci

..............................................................................................................................................................................................

E QD]Z\ RUJDQyZ FHOQ\FK GR NWyU\FK E\ã\ VNãDGDQH ]JãRV]HQLD FHOQH Z VWRVXQNX GR NWyU\FK VWZLHUG]RQR

QLHSUDZLGãRZRĞci

..............................................................................................................................................................................................

F GDQHRVyEVNãDGDMąF\FK]JãRV]HQLDFHOQHZNWyU\FKVWZLHUG]RQH]RVWDã\QLHSUDZLGãRZRĞci ( imiĊ, nazwisko, numer

PESEL, adres zamieszkania, w przypadku dokonywania zJãRV]HĔ celnych przez przedstawiciela naleĪy podaü jego

nazwĊ, adres siedziby lub adres zamieszkania i numer EORI)

..............................................................................................................................................................................................

G URG]DMVWZLHUG]RQ\FKQLHSUDZLGãRZRĞci ze wskazaniem, czy sąWRQLHSUDZLGãRZRĞci fiskalne, czy niefiskalne

..............................................................................................................................................................................................

H G]LDãDQLDSRGMĊte przez przedsiĊbiorcĊZFHOX]DSHZQLHQLDSUDZLGãRZRĞFLVNãDGDQLD]JãRV]HĔ celnych

………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

ww

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

rcl

.go

v.p

l

3. Kontrola przestrzegania wymogów celnych

3.1. Czy wyniki kontroli w zakresie przestrzegania w\PRJyZFHOQ\FKSURZDG]RQ\FKSU]H]RUJDQ\6ãXĪby Celnej w

ciągu 3 lat przed datą]ãRĪenia wniosku lub w przypadku przedsiĊbiorcy prowadząFHJRG]LDãDOQRĞü krócej niĪ 3 lata

poprzedzające dzieĔ]ãRĪHQLDZQLRVNXZRNUHVLHSURZDG]RQHMG]LDãDOQRĞFLE\ã\

Ƒ pozytywne

Ƒ negatywne

JeĪHOLZ\QLNNRQWUROLE\ãQHJDW\ZQ\SURV]Ċ podaü

D URG]DMVWZLHUG]RQ\FKQLHSUDZLGãRZRĞci

……………………………………………………………………………………………………………………………..

…………………………………………………………………………………………………………………………….

b) nazwĊRUJDQXNWyU\VWZLHUG]LãQHJDW\ZQ\Z\QLNNRQWUROL

……………………………………………………………………………………………………………………………..

…………………………………………………………………………………………………………………………….

c) etap postĊSRZDQLDRLOH]RVWDãRZV]F]Ċte w wyniku kontroli i jego rozstrzygniĊcie

……………………………………………………………………………………………………………………………..

…………………………………………………………………………………………………………………………….

d) ĞURGNL MDNLH ]RVWDã\ SRGMĊte przez przedsiĊbiorcĊ w celu zapewnienia zgodnoĞFL SURZDG]RQHM G]LDãDOQRĞci z

obowiązującymi przepisami (wymogami celnymi)

……………………………………………………………………………………………………………………………..

…………………………………………………………………………………………………………………………….

3.2. Czy w ciągu 3 lat przed datą]ãRĪenia wniosku lub w przypadku przedsiĊbiorcy prowadząFHJRG]LDãDOQRĞü krócej

niĪ 3 lata poprzedzające dzieĔ ]ãRĪHQLD ZQLRVNX Z RNUHVLH SURZDG]RQHM G]LDãDOQRĞci, w przedsiĊELRUVWZLH ]RVWDã\

XMDZQLRQHQDUXV]HQLDSU]HSLVyZSUDZDFHOQHJR"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ podaü

D F]\QDUXV]HQLDSU]HSLVyZSUDZDFHOQHJR]RVWDã\XMDwnione przez osoby zatrudnione w przedsiĊbiorstwie

Ƒ tak Ƒ nie

E F]\QDUXV]HQLDSU]HSLVyZSUDZDFHOQHJR]RVWDã\XMDZQLRQHSU]H]RUJDQ6ãXĪby Celnej

Ƒ tak Ƒ nie

F NWRGRNRQDãQDUXV]HQLDSU]HSLVyZSUDZDFHOQHJRLMDNLHJRURG]DMXE\ãRWRQDUXV]HQLH SURV]Ċ podaü imiĊ, nazwisko,

QXPHU3(6(/RVRE\NWyUDGRNRQDãDQDUXV]HQLDSU]HSLsów prawa celnego, rodzaj naruszenia)

..............................................................................................................................................................................................

d) czy i w jaki sposób przedsiĊELRUFD]JãRVLãRUJDQRP6ãXĪby Celnej ujawnione naruszenia przepisów celnych (proszĊ

opisaü)

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

e) jakie ĞURGNL ]RVWDã\ SRGMĊte przez przedsiĊbiorcĊ w celu wykluczenia lub zminimalizowania naruszeĔ przepisów

SUDZDFHOQHJRZSU]\V]ãRĞci (proszĊ opisaü)

..............................................................................................................................................................................................

w.

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

ww

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

rcl

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

w.

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

4. WczeĞniejsze wnioski o pozwolenia

4.1. ProszĊ podaü, czy w okresie 3 lat przed datą ]ãRĪenia wniosku lub w przypadku przedsiĊbiorcy prowadzącego

G]LDãDOQRĞü krócej niĪ 3 lata poprzedzające dzieĔ]ãRĪHQLDZQLRVNXZRNUHVLHSURZDG]RQHMG]LDãDOQRĞci

a) cofniĊto pozwolenia wydane przedsiĊbiorcy przez organ celny

Ƒ tak Ƒ nie

b) zawieszono pozwolenia wydane przedsiĊbiorcy przez organ celny

Ƒ tak Ƒ nie

c) uniewaĪniono pozwolenia wydane przedsiĊbiorcy przez organ celny

Ƒ tak Ƒ nie

G F]\ZQLRVHNRWDNLHSR]ZROHQLH]RVWDãRGU]XFRQ\SUzez organ celny

Ƒ tak Ƒ nie

H F]\ZQLRVHN]RVWDãZ\FRIDQ\SU]H]SU]HGVLĊbiorcĊ

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü liczbĊ takich przypadków oraz opisaü przyczyny odpowiednio cofniĊcia lub zawieszenia lub

uniewaĪnienia pozwolenia lub odrzucenia lub wycofania wniosku.

……………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

………………………………………………………………………………………………………………………

&]\ RG F]DVX SU]\]QDQLD VWDWXVX $(2 ]RVWDã\ VWZLHrdzone przez organy celne naruszenia przepisów celnych w

którymkolwiek z paĔVWZF]ãRQNRZVNLFKLOXESDĔVWZWU]HFLFK"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, naleĪy podaüMDNLHQDUXV]HQLDSU]HSLVyZFHOQ\FK]RVWDã\VWZLHUG]one i w którym paĔVWZLHF]ãRQNRZVNLP

i/lub paĔstwie trzecim.

……………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

w.

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

SC

.go

v.p

l

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1 Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

5. Dodatkowe uwagi przedsiĊbiorcy do informacji zawartych w podsekcji 2.01. ProszĊ podaü ze wskazaniem numeru

pytania/zagadnienia, którego dotyczą.

..............................................................................................................................................................................................

w.

rcl

PODSEKCJA 2.02 – Przestrzeganie wymogów celnych - pR]RVWDãHRUJDQ\DGPLQLVWUDFMLSXEOLF]QHM

WskaĨniki

1. Kontrola przestrzegania wymogów celnych przeprowadzona przez organy kontroli skarbowej

1.1. Czy w okresie 3 lat przed datą]ãRĪenia wniosku lub w przypadku przedsiĊbiorcy prowadząFHJRG]LDãDOQRĞü krócej

niĪ 3 lata poprzedzające dzieĔ ]ãRĪHQLD ZQLRVNX Z RNUHVLH SURZDG]RQHM G]LDãDOQRĞci, organy kontroli skarbowej

SU]HSURZDG]Lã\NRQWUROHXSU]HGVLĊELRUF\"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ podaü

a) czy wyniki kontroli, w zakresie przestrzegania wyPRJyZFHOQ\FKE\ã\

Ƒ pozytywne

Ƒ negatywne

1.2. JeĪHOLZ\QLNNRQWUROLE\ãQHJDW\ZQ\SURV]Ċ podaü

D URG]DMVWZLHUG]RQ\FKQLHSUDZLGãRZRĞci

……………………………………………………………………………………………………………………………..

…………………………………………………………………………………………………………………………….

b) nazwĊRUJDQXNWyU\VWZLHUG]LãQHJDW\ZQ\Z\QLNNRQWUROL

……………………………………………………………………………………………………………………………..

…………………………………………………………………………………………………………………………….

c) etap postĊSRZDQLDRLOH]RVWDãRZV]F]Ċte w wyniku kontroli, i jego rozstrzygniĊcie

……………………………………………………………………………………………………………………………..

…………………………………………………………………………………………………………………………….

d) ĞURGNL MDNLH ]RVWDã\ SRGMĊte przez przedsiĊbiorcĊ w celu zapewnienia zgodnoĞFL SURZDG]RQHM G]LDãDOQRĞci z

obowiązującymi przepisami (wymogami celnymi)

……………………………………………………………………………………………………………………………..

…………………………………………………………………………………………………………………………….

StopieĔ wystąpienia ryzyka

..............................................................................................................................................................................................

ww

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

.go

v.p

l

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

rcl

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

ww

w.

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2. ZgodnoĞü z obowiązkami celnymi

2.1. Czy w okresie 3 lat przed datą ]ãRĪenia wniosku lub w przypadku przedsiĊbiorcy prowadząFHJR G]LDãDOQRĞü

krócej niĪ 3 lata poprzedzające dzieĔ ]ãRĪHQLD ZQLRVNX Z RNUHVLH SURZDG]RQHM G]LDãDOQRĞci, w przedsiĊbiorstwie

XMDZQLRQH]RVWDã\SU]\SDGNLIDãV]RZDQLDGRNXPHQWDFMLFHOQHM"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü

a) kto dopuĞFLã VLĊ IDãV]HUVWZD GRNXPHQWyZ SURV]Ċ podaü imiĊ QD]ZLVNR QXPHU 3(6(/ RVRE\ NWyUD GRNRQDãD

IDãV]HUVWZDGRNXPHQWyZ

…………………………………………………………………………………………………………………………….

E LOHE\ãRWDNLFKSU]\SDGNyZLMDNLFKGRNXPHQWyZIDãV]HUVWZRGRW\F]\ãR

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………….

F NWR XMDZQLã IDãV]RZDQLH GRNXPHQWyZ SURV]Ċ podaü imiĊ QD]ZLVNR QXPHU 3(6(/ RVRE\ NWyUD XMDZQLãD

IDãV]HUVWZRGRNXPHQWyZ

…………………………………………………………………………………………………………………………….

G F]\LZMDNLVSRVyERW\PIDNFLH]RVWDã\SRZLDGRPLRQHZãDĞciwe organy

…………………………………………………………………………………………………………………………….

H MDNLHG]LDãDQLD]RVWDã\SRGMĊte celem zapobieĪHQLDZSU]\V]ãRĞFLSU]\SDGNRPIDãV]RZDQLDGRNXPHQWyZ

…………………………………………………………………………………………………………………………….

StopieĔ wystąpienia ryzyka

..............................................................................................................................................................................................

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

w.

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

SC

.go

v.p

l

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

w.

rcl

.go

v.p

l

WYNIK PRZEPROWADZONEGO POSTĉ32:$1,$$8'<72:(*2:=$.5(6,(63(â1,$1,$

WARUNKU PRZESTRZEGANIA WYMOGÓW CELNYCH

W wyniku przeprowadzonego postĊpowania audytowego ustalono, Īe przedsiĊbiorca

ƑVSHãQLDZDUXQNLRNUHĞlone w art. 14h rozporządzenia Komisji (EWG) nr 2454/93

ƑQLHVSHãQLDZDUXQNyZRNUHĞlonych w art. 14h rozporządzenia Komisji (EWG) nr 2454/93

8]DVDGQLHQLH²ZSU]\SDGNXQLHVSHãQLDQLDZDUXQNyZRNUHĞlonych w art. 14h rozporządzenia Komisji (EWG)

nr 2454/93

…………………………………………………………………………………………………………………………

……...............................................................................................................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……...............................................................................................................................................................................

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

StopieĔ wystąpienia ryzyka

ImiĊ i nazwisko: ……………………………………………….......................................................................……….

6WDQRZLVNRVãXĪbowe: ……………………………..........................................................................…………………..

Podpis: .............................................................................................................................................................................

Data: …………………………………….......................................................................………………………………

Zatwierdzenie kierownika komórki postĊpowania audytowego

w.

ImiĊ i nazwisko: ………………………………............................................................................……………………...

6WDQRZLVNRVãXĪbowe: …………………........................................................................................………………..........

Podpis: ..............................................................................................................................................................................

Data: …………………………………………………….........................................................................………………

3RWZLHUG]HQLH XG]LDãX Z F]\QQRĞciach audytowych przeprowadzonych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu

SURZDG]HQLD G]LDãDOQRĞci gospodarczej, dokonane przez przedsiĊbiorcĊ lub osobĊ przez niego upowaĪnioną do

reprezentowania go w toku postĊSRZDQLD DXG\WRZHJR Z\ãącznie w przypadku czynnoĞci opisanych w punktach

2.2. sekcji 2 zastrzeĪRQ\FKGODRUJDQX6ãXĪby Celnej).

ww

ImiĊ i nazwisko: …………………………………………………...................................................................................

...........................................................................................................................................................................................

Podpis: ..............................................................................................................................................................................

Data: ………………………………………………............................................................................................………

Potwierdzenie zapoznania siĊ przez przedsiĊbiorcĊ lub osobĊ przez niego upowaĪnioną do reprezentowania go w

toku postĊpowania audytowego z wynikiem przeprowadzonego postĊSRZDQLDDXG\WRZHJRZ]DNUHVLHVSHãQLHQLD

warunków okreĞlonych w art. 14h rozporządzenia Komisji (EWG) nr 2454/93.

ImiĊ i nazwisko: ………………………………………………………...........................................................................

...........................................................................................................................................................................................

Podpis: ..............................................................................................................................................................................

Data: …………….......…………………………………………………...........................................................................

SC

.go

v.p

l

SEKCJA III – SYSTEM ZARZĄDZANIA EWIDENCJAMI HANDLOWYMI ORAZ W

UZASADNIONYCH PRZYPADKACH EWIDENCJAMI TRANSPORTOWYMI

rcl

PODSEKCJA 3.01 – ĝcieĪka audytu

ĝcieĪka audytu jest procesem lub kontrolą krzyĪową kaĪdego wpisu ksiĊgowego w stosunku do jego ĨUyGãDZ

FHOX XãDWZLHQLD NRQWUROL MHJR SUDZLGãRZRĞci. Kompletna ĞcieĪka audytu umoĪliwia przeĞOHG]HQLH G]LDãDOQRĞci

RSHUDF\MQHM Z RGQLHVLHQLX GR SU]HSã\ZX WRZDUyZ L SUoduktów przychodzących, przetwarzanych i

wychodzących z przedsiĊbiorstwa. Kompletna ĞcieĪka audytu jest związana z prowadzeniem historycznej

ewidencji danych, umoĪliwiających przeĞledzenie informacji od momentu ich wprowadzenia do pliku danych do

momentu ich usuniĊcia z tego pliku.

WskaĨniki

1. ĝcieĪka audytu. ĝcieĪka audytu przedsiĊbiorstwa powinna obejmowaü nastĊpujące elementy: sprzedaĪ, zakupy i

]DPyZLHQLD ]DNXSyZ NRQWUROH ]DSDVyZ VNãDGRZDQLH L SU]esuniĊcia pomiĊdzy magazynami, produkcjĊ, sprzedaĪ i

zlecenia sprzedaĪ\]JãRV]HQLDFHOQHLGRNXPHQWDFMHFHOQąZ\V\ãNĊ, transport, rachunkowoĞü np. fakturowanie, noty

NUHG\WRZHLGHEHWRZHSU]HOHZ\SãDWQRĞci.

1.1. Czy system ksiĊgowy obejmuje ksiĊgĊ JãyZQą i ksiĊgi pomocnicze, w tym np. operacje sprzedaĪy, operacje

zakupów, rozrachunki z kontrahentami, system logistyF]Q\ REHMPXMH QS REVãXJĊ zamówieĔ sprzedaĪ\ REVãXJĊ

zamówieĔ

zakupu,

produkcjĊ ]DSDV\ VNãDGRZDQLH PDJD]\QRZDQLH Z\V\ãNĊ/transport,

wykazy

GRVWDZFyZRGELRUFyZ"

Ƒ tak Ƒ nie

1.2. Czy system ksiĊgowy i system logistyczny przedsiĊbiorcy pozwalają na ĞOHG]HQLH F\NOX UHDOL]DFML G]LDãDĔ

dotyczących

D SU]HSã\ZX WRZDUyZ EĊdących przedmiotem obrotu towarowego z krajami spoza obszaru celnego Wspólnoty

]DPyZLHQLD ]DNXS VNãDGRZDQLH Z\WZDU]DQLH SURGXNFMa, sprzedaĪ GRNRQ\ZDQLH ]JãRV]HĔ celnych, spedycja,

WUDQVSRUWSãDWQRĞü za towar)

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaüNWyUHSURFHV\G]LDãDOQRĞci operacyjnej objĊte są ĞcieĪką audytu.

……………………………………………………………………………………………………………………………

E UHDOL]DFML XVãXJ ]ZLązanych z obrotem towarowym z krajami spoza obszaru celnego Wspólnoty (spedycyjnych,

WUDQVSRUWRZ\FKLLQQ\FK "

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaüNWyUHSURFHV\G]LDãDOQRĞci operacyjnej objĊte są ĞcieĪką audytu.

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

..............................................................................................................................................................................................

SC

w.

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

rcl

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

w.

2. Status AEO (dotyczy przedsiĊbiorców posiadających status AEO)

2.1. Czy od czasu przyznania statusu AEO nastąSLã\ZNWyU\PNROZLHN]SDĔVWZF]ãRQNRZVNLFK]PLDQ\ZV\VWHPDFK

przedsiĊbiorcy

a) ksiĊgowych

Ƒ tak Ƒ nie

b) logistycznych

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaüMDNLH]PLDQ\]RVWDã\ZSURZDG]RQHLF]HJRGRW\F]\ã\

……………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………………………………………………….

2.2. Czy w ciąJXRVWDWQLHJRURNX]RVWDã\ZSU]HGVLĊbiorstwie zidentyfikowane ograniczenia lub wady funkcjonujących

systemów/oprogramowaĔ ksiĊgowych, logistycznych, które wymagają dalszych czynnoĞFLDXG\WRZ\FK"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ opisaü, jakie zidentyfikowano ograniczenia lub wady i w jakich systemach.

……………………………………………………………………………………………………………………………

2.3. Czy przedsiĊbiorca planuje wprowadzenie zmian w systemach ksiĊgowych i/lub logistycznych lub wprowadzenie

]PLDQHNVSORDWDF\MQ\FKW\FKV\VWHPyZGODREVãXJLSURFHGXUL]JãRV]HĔFHOQ\FK"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü, jakie zmiany w systemach i w których przedsiĊbiorca planuje wprowadziü.

……………………………………………………………………………………………………………………………

2.4. Czy przedsiĊbiorca planuje wprowadzenie zmian w systemach, które mogąZSã\Qąü na ich wiarygodnoĞü"

SC

.go

v.p

l

Ƒ tak Ƒ nie

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

ww

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

3. Zakres systemów wykorzystywanych dla pojedynczego SR]ZROHQLD QD VWRVRZDQLH ]JãRV]HQLD XSURV]F]RQHJR Oub

procedury w miejscu

3.1. Czy w przedsiĊbiorstwie moĪOLZDMHVWLGHQW\ILNDFMDZV]\VWNLFKREV]DUyZG]LDãDOQRĞci gospodarczej i komercyjnej

związanych z przemieszczeniami towarów bĊdących przedmiotem pojedynczego pozwolenia na stosowaniH]JãRV]HQLD

uproszczonego lub procedury w miejscu i tych, które bĊdąZ\ãąF]RQH]WHJR]DNUHVX"

Ƒ tak Ƒ nie

3.2. Czy pomiĊdzy pracownikami, przedstawicielami i/lub podmiotami w kraju i/lub podmiotami w paĔstwach

F]ãRQNRZVNLFK MHGQ\P OXE ZLHORPD ]DDQJDĪRZDQ\PL Z SRMHG\QF]H SR]ZROHQLH QD VWRVRZDQLH ]JãRV]HQia

uproszczonego lub procedury w miejscu wystĊpująSUREOHP\NRPXQLNDF\MQH"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü, jakiego rodzaju są to problemy i jakie podjĊto Ğrodki celem ich zminimalizowania w

SU]\V]ãRĞci.

rcl

………………………………………………………………………………………………………………………

3.3. Czy wystĊpują problemy związane z komunikacją (np. obiegiem informacji, dostĊpem do informacji, wymianą

informacji) pomiĊdzy przedsiĊbiorcąLRUJDQDPL6ãXĪby Celnej w kraju i/lub organami celnymi w którymĞ z paĔstw

F]ãRQNRZVNLFK"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü, jakiego rodzaju są to problemy i jakie podjĊto Ğrodki celem ich zminimalizowania w

SU]\V]ãRĞci.

..............................................................................................................................................................................................

3.4. Czy zidentyfikowano i uwzglĊdniono wymagania celne w czasie tworzenia specyfikacjiLQIRUPDW\F]Q\FK"

Ƒ tak Ƒ nie

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

w.

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

rcl

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

w.

4. Opis systemu informatycznego (architektura systemu informatycznego) dla pojedynczego pozwolenia na stosowanie

]JãRV]HQLDXSURV]F]RQHJROXESURFHGXU\ZPLHMVFX

4.1. Czy iloĞüV\VWHPyZG]LDãDMących w przedsiĊbiorstwie oraz ich architektura nie kolidują ze sobą i funkcjonują bez

]DNãyFHĔ"

Ƒ tak Ƒ nie

4.2. Czy jest moĪliwa identyfikacja w systemie informatycznym towarów, które nie mogą byü obejmowane

procedurami uproszczonymi lub pojedynczym pozwoleniePQDVWRVRZDQLH]JãRV]HQLDXSURV]F]RQHJROXESURFHGXry w

PLHMVFX"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ podaü, czy system informatyczny umoĪliwia raportowanie tych towarów poza systemem

UDSRUWRZDQLDSRMHG\QF]HJRSR]ZROHQLDQDVWRVRZDQLH]JãRV]HQLDXSURV]F]RQHJROXESURFHGXU\ZPLHMVFX"

……………………………………………………………………………………………………………………………

4.3. Czy systemy wykorzystywane do kontroli i raportowania w ramach pojedynczego pozwolenia w sposób

SUDZLGãRZ\LNRPSOHWQ\HZLGHQFMRQXMąWUDQVDNFMH"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ podaü, w jaki sposób systemy te zapewniają zarządzanie naleĪnoĞciami celnymi, podatkiem

akcyzowym, podatkiem VAT pomiĊdzy towarami wspólnotowymi oraz niewspólnotowymi.

……………………………………………………………………………………………………………………………

4.4. Czy wykorzystywane w przedsiĊbiorstwie systemy informatyczne zapewniają pobór nastĊpujących danych

odbierające paĔVWZR F]ãRQNRZVNLH PLHMVFH SU]H]QDF]HQLD GDWD SU]\E\FLD ZV]HONLH QLHSUDZLGãRZRĞci, brak

przybycia, raportowania zdarzeĔ zgodnie z wymaganiami wynikającymi z pozwoleĔ wydanych na podstawie

SU]HSLVyZSUDZDFHOQHJR"

Ƒ tak Ƒ nie

SC

.go

v.p

l

4.5. Czy systemy informatyczne funkcjonujące w przedsiĊbiorstwie pozwalają na identyfikacjĊ i raportowanie

WRZDUyZQDSRWU]HE\NRQWUROLRUJDQyZ6ãXĪby Celnej pod kątem wywozu/przywozu, zakazów i ograniczeĔ, podatku

DNF\]RZHJR"

Ƒ tak Ƒ nie

4.6. Czy systemy informatyczne wykorzystywane przez przedsiĊbiorstwo do zarząG]DQLDVNãDGDPLFHOQ\PLZUyĪnych

paĔVWZDFKF]ãRQNRZVNLFK]DSHZQLDMą transfer towarów i informacji pomiĊG]\W\PLVNãDGDPL"

Ƒ tak Ƒ nie

4.7. Czy przedsiĊbiorca ma system kontrolny pozwalająF\ QD XMDZQLDQLH HZHQWXDOQ\FK EãĊdów w funkcjonujących

systemach informatycznych i podjĊFLHQLH]ZãRF]Q\FKG]LDãDĔQDSUDZF]\FK"

Ƒ tak Ƒ nie

4.8. Czy w przedsiĊbiorstwie funkcjonują systemy informatyczne pozwalające na generowanie deklaracji VAT,

podatku akcyzowego oraz danych statystycznych dotyczących obrotu towarowego z innymi paĔVWZDPLF]ãRQNRZVNLPL

oraz z paĔVWZDPLWU]HFLPL"

Ƒ tak Ƒ nie

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

w.

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

SC

.go

v.p

l

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

5. Wymagania dotycząFH]JãRV]HĔZUDPDFKSRMHG\QF]HJRSR]ZROHQLDQDVWRVRZDQLH]JãRV]enia uproszczonego lub

procedury w miejscu

&]\]JãRV]HQLDVSRU]ądzane przez przedsiĊbiorcĊ lub jego przedstawiciela są sporządzane w odpowiedniej formie

i czy zawierają niezbĊdne elementy dla celów kontrolnych i ksiĊJRZ\FK"

Ƒ tak Ƒ nie

&]\]JãRV]HQLD]ZLązane z naleĪnoĞciami celnymi sąVNãDGDQHZRNUHĞORQ\FKSU]H]RUJDQ\FHOQHWHUPLQDFK"

Ƒ tak Ƒ nie

&]\ ]JãRV]HQLD ]ZLą]DQH ] SRGDWNLHP 9$7 SRGDWNLHP DNF\]RZ\P RUD] ]JãRVzenia związane ze

sprawozdawczoĞcią statystyczną sąVNãDGDQHZRNUHĞORQ\FKSU]H]RUJDQ\FHOQHWHUPLQDFK"

Ƒ tak Ƒ nie

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

w.

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

rcl

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

6. Dodatkowe uwagi przedsiĊbiorcy do informacji zawartych w podsekcji 3.01. ProszĊ podaü ze wskazaniem numeru

pytania/zagadnienia, którego dotyczą.

..............................................................................................................................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

ww

PODSEKCJA 3.02 – System ksiĊgowy

WskaĨniki

1. ĝrodowisko informatyczne

1.1. ProszĊ podaü nazwĊ systemu informatycznego uĪywanego przez przedsiĊbiorcĊ GR SURZDG]HQLD G]LDãDOQRĞci

gospodarczej w zakresie ksiĊgowym, logistycznym, spedycyjnym, magazynowym i celnym.

..............................................................................................................................................................................................

1.2. Czy system informatyczny przedsiĊbiorcy stanowi

Ƒ Z SHãQL ]LQWHJURZDQH UR]ZLązania klasy ERP (Enterprise Resource Planning – Planowanie Zasobów

PrzedsiĊbiorstwa)

ƑSRãączenie róĪnych aplikacji ksiĊgowych i logistycznych

Ƒ branĪowe rozwią]DQLHSURJUDPRZHSU]H]QDF]RQHGODPDã\FKLĞrednich przedsiĊbiorstw

Ƒ rozwiązanie programowe stworzone przez zainteresowane przedsiĊbiorstwo lub na jego zlecenie

Ƒ inne rozwiązanie, jakie (proszĊ podaü)

..............................................................................................................................................................................................

1.3. ProszĊ wskazaü miejsce/miejsca, w których jest dostĊpna platforma sprzĊWRZD L G]LDãDMące na niej systemy

operacyjne.

..............................................................................................................................................................................................

SC

w.

rcl

.go

v.p

l

1.4. ProszĊ opisaü organizacjĊ Ğrodowiska informatycznego z uwzglĊdnieniem stopnia informatyzacji. ProszĊ

podaü,jakiego rodzaju sprzĊt komputerowy jest uĪywany przez przedsiĊbiorcĊ GR SURZDG]HQLD G]LDãDOQRĞci

gospodarczej, w szczególnoĞci do spraw celnych. ProszĊ podaü, czy są to

- niezaleĪne komputery osobiste PC

Ƒ tak Ƒ nie

NRPSXWHU\3&SRãączone w sieci

Ƒ tak Ƒ nie

- system komputerowy z zastosowaniem serwera

Ƒ tak Ƒ nie

- komputery przystosowane do pracy z wieloma terminalami

Ƒ tak Ƒ nie

- inne urząG]HQLDMDNLH"

..............................................................................................................................................................................................

1.5. Czy system informatyczny uĪywany przez przedsiĊbiorcĊ wspomaga zarządzanie logistyką i ksiĊgowoĞcią w

przedsiĊELRUVWZLH"

Ƒ tak Ƒ nie

1.6. Czy rachunki ksiĊJRZH L UDFKXQNL ]D XVãXJL ORJLVW\F]QH VWDQRZLą czĊĞü jednego zintegrowanego systemu

LQIRUPDW\F]QHJR"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü, czy wynika to z dokumentacji przedsiĊbiorstwa opisującej zasady rachunkowoĞci, czy z innej

dokumentacji, jakiej.

……………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………………………………………………....

1.7. ProszĊ podaü, kto i gdzie zarządza logistyką.

..............................................................................................................................................................................................

1.8. ProszĊ podaü, kto i gdzie zarządza ksiĊgowoĞcią.

..............................................................................................................................................................................................

&]\LVWQLHMHSRG]LDãQD]DU]ądzanie towarem w przedsiĊELRUVWZLHLZPDJD]\QLH"

Ƒ tak Ƒ nie

1.10. Czy istnieje zarząG]DQLHSDUWLDPLWRZDUyZ"

Ƒ tak Ƒ nie

1.11. Czy zarządzanie towarem jest automatycznie powiązane z zarząG]DQLHPILQDQVDPL"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli nie, to proszĊ przedstawiü, w jaki sposób odbywa siĊ komunikacja miĊdzy zarządzaniem towarem i

zarządzaniem finansami.

..............................................................................................................................................................................................

1.12. Czy funkcjonujący w przedsiĊbiorstwie system informatyczny (ksiĊgowy i/lub logistyczny) ma certyfikowane

systemy zabezpieczeĔQS,62"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ wskazaü nazwĊ certyfikatu.

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

ww

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1.StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

.go

v.p

l

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

rcl

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

ww

w.

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2. Oprogramowanie

2.1. Jaki pakiet oprogramowania w zakresie ksiĊgowoĞci i/lub logistyki stosuje przedsiĊELRUFD" 3URV]Ċ podaü

nazwĊ/nazwy i wersjĊ oprogramowania ksiĊgowego i/lub logistycznego.

……………………………………………………………………………………………………………………………

2.2. Kto jest producentem/dostawcąRSURJUDPRZDQLD"3URV]Ċ podaü nazwĊ producenta/dostawcy oprogramowania.

……………………………………………………………………………………………………………………………

&]\ VWRVRZDQH RSURJUDPRZDQLH ]RVWDãR XWZRU]RQH QD indywidualne potrzeby przedsiĊbiorcy, czy jest to pakiet

VWDQGDUGRZ\"

……………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

&]\ZSURZDG]DQR]PLDQ\ZSDNLHFLHVWDQGDUGRZ\P"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü, jakie zmiany wprowadzono i z jakich powodów.

……………………………………………………………………………………………………………………………

2.5. Czy wykorzystywane przez przedsiĊbiorcĊ oprogramowanie w zakresie ksiĊgowoĞci i/lub logistyki jest

VHUZLVRZDQH"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü, kto i na jakich warunkach dokonuje przeglądów serwisowych oprogramowania.

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1.StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

w.

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

SC

.go

v.p

l

Dziennik Ustaw Nr 285

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

3. Zasady rachunkowoĞci, konta ksiĊJLJãyZQHMLNRQWDNVLąg pomocniczych

3.1. ProszĊ podaü, w jakiej formie w przedsiĊbiorstwie prowadzona jest ewidencja ksiĊgowa.

Ƒ ksiĊJLUDFKXQNRZHW]ZSHãQDNVLĊgowoĞü

Ƒ podatkowa ksiĊga przychodów i rozchodów

Ƒ]U\F]DãWRZDQDIRUPDRSRGDWNRZDQLDSU]\FKRGyZ

w.

rcl

3.2. Czy przedsiĊbiorca utrzymuje system ksiĊgowy, który jest zgodny z ogólnie przyjĊtymi zasadami rachunkowoĞFL"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü przyjĊte przez przedsiĊbiorcĊ zasady (politykĊ) rachunkowoĞci.

..............................................................................................................................................................................................

3.3. ProszĊ podaü wykaz uĪywanych kont ksiĊJLJãyZQHM

..............................................................................................................................................................................................

3.4. ProszĊ podaü, kto jest odpowiedzialny za poprawnoĞü dokonywanych wpisów w systemach ksiĊgowych i w jaki

sposób jest zapewniana zgodnoĞü dokonywanych wpisów z danymi w ksiĊG]HJãyZQHM

..............................................................................................................................................................................................

3.5. Czy system wykorzystuje konta ksiĊJLJãyZQHMLNRQWDNVLąg pomocniczych oraz ich powiązania z kontami ksiĊgi

JãyZQHM"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü, kto jest odpowiedzialny za koordynacjĊ takich kont. ProszĊ przedstawiü w zarysie konta

ksiĊJLJãyZQHMLNRQWDNVLąg pomocniczych oraz opisaü, gdzie dane te są zapisywane.

……………………………………………………………………………………………………………………………

3.6. Czy zobowią]DQLD]W\WXãXQDOHĪnoĞci celnych, podatku akcyzowego i podatku VAT są rejestrowane na kontach

ksiĊJLJãyZQHM"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü w zarysie konta ksiĊJLJãyZQHMLRSLVDü, gdzie dane te są zapisywane.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

ww

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

.go

v.p

l

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

rcl

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

ww

w.

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

3RG]LDãIXQNFML

4.1. ProszĊ podaü, jak wygląGDSRG]LDãIXQNFML RSUDFRZDQLDWHVWRZDQLDLZGUDĪania systemu ksiĊgowego) w dziale

informatyki i wymieniü osoby odpowiadające za poszczególne funkcje.

..............................................................................................................................................................................................

4.2. ProszĊ podaü, jak wygląGDSRG]LDãIXQNFMLSRPLĊdzy uĪytkownikami systemu ksiĊJRZHJRDG]LDãHPLQIRUPDW\NL

..............................................................................................................................................................................................

4.3. ProszĊ podaü, jak wygląGD SRG]LDã IXQNFML SRPLĊdzy uĪytkownikami systemu ksiĊgowego i/lub logistycznego i

wymieniü osoby odpowiedzialne za poszczególne funkcje.

SC

.go

v.p

l

..............................................................................................................................................................................................

4.4. ProszĊ podaü, w jaki sposób przedsiĊbiorca kontroluje dostĊp do poszczególnych czĊĞci systemu ksiĊgowego i/lub

logistycznego.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

w.

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

SC

.go

v.p

l

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

5. Towary wspólnotowe i niewspólnotowe

5.1. Czy system ksiĊgowy umoĪliwia odróĪnienie dostawców towarów wspólnotowych od dostawców towarów

QLHZVSyOQRWRZ\FK"

Ƒ tak Ƒ nie

5.2. Czy system logistyczny umoĪliwia odróĪQLHQLHWRZDUyZZVSyOQRWRZ\FKRGQLHZVSyOQRWRZ\FK"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü, w jaki sposób w systemie logistycznym moĪna odróĪniü towary niewspólnotowe lub

podlegająFHNRQWUROLRUJDQyZ6ãXĪby Celnej od towarów wspólnotowych.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

rcl

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

w.

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

SC

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

rcl

0LHMVFHSURZDG]HQLDG]LDãDĔ informatycznych

6.1. ProszĊ wymieniü miejsce/miejsca, w których są SURZDG]RQH G]LDãDQLD LQIRUPDW\F]QH ]ZLązane z

funkcjonowaniem przedsiĊbiorstwa. JeĪHOL G]LDãDQLD LQIRUPDW\F]QH Vą prowadzone w kilku lokalizacjach, proszĊ

podaüMDNLHG]LDãDQLDLQIRUPDW\F]QHVą wykonywane w poszczególnych lokalizacjach.

..............................................................................................................................................................................................

&]\REVãXJDDSOLNDFMLLQIRUPDW\F]Q\FKMHVWSU]HGPLRWHPRXWVRXUFLQJX"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ wymieniü podmioty (nazwa podmiotu, adres siedziby, numer NIP, numer REGON), którym

]OHFRQRREVãXJĊ aplikacji informatycznych oraz opisaü warunki okreĞlone w zawartych z tymi podmiotami umowach.

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

6.3. ProszĊ podaü, w jaki sposób przedsiĊbiorstwo zarządza kontrolami dostĊpu do aplikacji informatycznych, których

REVãXJĊ zlecono podmiotom zewnĊtrznym.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

ww

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

rcl

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

w.

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

7. Dodatkowe uwagi przedsiĊbiorcy do informacji zawartych w podsekcji 3.02. ProszĊ podaü ze wskazaniem numeru

pytania/zagadnienia, którego dotyczą.

..............................................................................................................................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

PODSEKCJA 3.03 – System kontroli wewnĊtrznej

WskaĨniki

1. Procedury kontroli wewnĊtrznej

1.1. Czy w przedsiĊELRUVWZLH ]RVWDã\ Z\GDQH Z\W\F]QHSURFHGXU\ GR NWyUych powinni siĊ stosowaü pracownicy

]G]LDãyZ

a) ksiĊgowoĞci, zakupów, magazynowania, sprzedaĪy, ds. celnych, produkcji, logistyki

Ƒ tak Ƒ nie

SC

rcl

.go

v.p

l

E VSHG\FMLWUDQVSRUWXLLQQ\FKXVãXJĞwiadczonych na rzecz podmiotów dokonujących obrotu towarowego z krajami

spoza obszaru celnego Wspólnoty

Ƒ tak Ƒ nie

Procedury powinny obejmowaü np. instrukcje na stanowisku pracy, szkolenia pracownika, instrukcje dotyczące

VSUDZG]DQLDEãĊdów, instrukcje dotyczące mechanizmów korekt.

JeĪeli tak, proszĊ wskazaü, którego z powyĪV]\FKG]LDãyZGRW\F]ą wytyczne/procedury, opisaü zasady nimi okreĞlone

oraz podaü, czy są one i w jaki sposób aktualizowane i weryfikowane.

……………………………………………………………………………………………………………………………

1.2. Czy niĪej wymienione procedury kontroli wewnĊWU]QHM E\ã\ SU]HGPLRWHP ZHZQĊtrznego lub zewnĊtrznego

DXG\WX"

a) zakupów

Ƒ tak

Ƒ nie

b) magazynowania

Ƒ tak

Ƒ nie

c) produkcji

Ƒ tak

Ƒ nie

d) logistyki

Ƒ tak

Ƒ nie

e) sprzedaĪy

Ƒ tak

Ƒ nie

f) dotyczące zagadnieĔ ksiĊgowych Ƒ tak

Ƒ nie

J UHDOL]DFMLXVãXJQDU]HF]SRGPLRWyZGRNRQXMących obrotu towarowego z krajami spoza obszaru celnego Wspólnoty

Ƒ tak

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ wskazaü F]HJR GRW\F]\ã DXG\W NWR L NLHG\ JR SU]HSURZDG]Lã RUD] MDNLH E\ã\ MHJR Z\QLNL 3URV]Ċ

przedstawiü kopiĊ ostatnich aktualnych sprawozdaĔ z przeprowadzonych audytów.

……………………………………………………………………………………………………………………………

1.3. Czy audytem wewnĊtrznym lub zewnĊtrznym objĊWHE\ã\VWDQGDUGRZHSURFHGXU\FHOQH"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ wskazaü F]HJR GRW\F]\ã DXG\W NWR L NLHG\ JR SU]HSURZDG]Lã RUD] MDNLH E\ã\ MHJR Z\QLNL 3URV]Ċ

przedstawiü kopiĊ ostatnich aktualnych sprawozdaĔ z przeprowadzonych audytów.

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

w.

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

rcl

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

w.

2. Procedury kontroli plików komputerowych (dane staãHOXESOLNLJãyZQH

2.1. Czy przedsiĊbiorca ma udokumentowane procedury dotycząFH NRQWUROL SOLNyZ NRPSXWHURZ\FK GDQH VWDãH OXE

SOLNL JãyZQH QS QD]Z\ L DGUHV\ NOLHQWyZ GRVWDZFyZ wierzycieli, odbiorców, dokumentacji produktu/towaru,

kodów CN i kodów krajów pochodzenia, numery statystycznH"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü zasady okreĞlone tymi procedurami oraz podaü sposób reakcji na ryzyka związane z np.

QLHSUDZLGãRZ\P OXE QLHSHãQ\P UHMHVWURZDQLHP WUDQVDNFMi w systemie ksiĊJRZ\P VWDã\P VWRVRZDQLHP

QLHZãDĞciwych lub nieaktualnych danych, takich jak np. kod\ &1 NRG\ NUDMyZ SRFKRG]HQLD WRZDUyZ QLHZãDĞciwą

kontroląSURFHVyZG]LDãDOQRĞci przedsiĊbiorstwa.

..............................................................................................................................................................................................

2.2. Czy procedury te sąZHU\ILNRZDQHLDNWXDOL]RZDQH"

Ƒ tak Ƒ nie

2.3. ProszĊ podaü, kto w przedsiĊbiorstwie jest odpowiedzialny za kontrolĊGDQ\FKVWDã\FK

……………………………………………………………………………………………………………………………

&]\GDQHVWDãHVąUHMHVWURZDQH"

Ƒ tak Ƒ nie

2.5. ProszĊ podaü, w jaki sposób są rejestrowane zmiany dotycząFHGDQ\FKVWDã\FK

……………………………………………………………………………………………………………………………

2.6. ProszĊ podaüZMDNLVSRVyEGDQHVWDãHVą przechowywane w formie cyfrowej.

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1.StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

ww

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

SC

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Poz. 1675

Ƒ wysoki

.go

v.p

l

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

— 16529 —

3. Testowanie

3.1. Czy przedsiĊbiorca ma procedury pozwalająFHQD]ELHUDQLHVNãDGDQLHRUD]NRQWUROĊ danych testowych, które są

VNãDGDQHGRRUJDQyZFHOQ\FKREHMPXMących wszystkie moĪliwe rodzaje przywozu lub wywozu w kaĪdym paĔstwie

F]ãRQNRZVNLP"

Ƒ tak Ƒ nie

3.2. Czy w przedsiĊbiorstwie funkcjonuje system kontroli wewnĊtrznej nad korzystaniem ze Ğrodowiska testowego lub

VNãDGDQLHP GDQ\FK WHVWRZ\FK GR RUJDQyZ FHOQ\FK NWyUy pozwala na skuteczne rozdzielenie danych testowych i

GDQ\FKSURGXNF\MQ\FK"

Ƒ tak Ƒ nie

3.3. Czy w przedsiĊbiorstwie funkcjonują procedury kontroli wewnĊtrznej obejmujące kontrolĊ NRUHNW EãĊdów

dokonywanych na podstawie odpowiedzi od organów celnych"

Ƒ tak Ƒ nie

3.4. ProszĊ podaü, czy i w jakiej formie zbierane są dane testowe.

Ƒ tak Ƒ nie

……………………………………………………………………………………………………………………………

.............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

rcl

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

w.

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

SC

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

rcl

6NãDGDQLH]JãRV]HĔ do organów celnych oraz innych organów administracji paĔstwowej

4.1. Czy przedsiĊbiorca (jako uĪytkownik) ma system kontroli kompletnoĞci oraz terminowoĞFLVNãDGDQLD]JãRV]HĔ do

organów celnych w paĔVWZLHF]ãRQNRZVNLPZNWyU\PZ\GDMHVLĊSR]ZROHQLD"

Ƒ tak Ƒ nie

4.2. Czy przedsiĊbiorca (jako uĪ\WNRZQLN PDV\VWHPNRQWUROLQDGREVãXJą i korektąEãĊdów na podstawie odpowiedzi

od organów celnych w paĔVWZLHF]ãRQNRZVNLPZNWyU\PZ\GDMHVLĊSR]ZROHQLD"

Ƒ tak Ƒ nie

&]\ VNãDGDQLH ]JãRV]HĔ celnych, deklaracji VAT, deklaracji akcyzowych oraz dokonywanie innych czynnoĞci i

formalnoĞci okreĞlonych przepisami prawa celnego przez przedstawiciela jest kontrolowane i monitorowane przez

przedsiĊbiorcĊ"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü, w jaki sposób jest zapewniana kontrola i monitorowanie poprawnoĞci oraz terminowoĞci

VNãDGDQLD]JãRV]HĔ celnych, deklaracji VAT, deklaracji akcyzowych oraz VSHãQLDQLDZ\PRJyZVWDW\VW\F]Q\FK

……………………………………………………………………………………………………………………………

4.4. Czy przedsiĊbiorca ma system kontroli poprawnoĞFL VNãDGDQ\FK ]JãRV]HĔ przywozowych, wywozowych lub

transferów, w zakresie mająF\PZSã\ZQDSUDZLGãRZRĞü]ZURWXSRGDWNX9$7"

Ƒ tak Ƒ nie

4.5. Czy przedsiĊbiorca ma system kontroli poprawnoĞFL VNãDGDQ\FK ]JãRV]HĔ przywozowych, wywozowych lub

transferowych, w zakresie mająF\P ZSã\Z QD NRPSOHWQRĞü L SUDZLGãRZRĞü raportowania sprawozdawczoĞci

statystycznej dotyczącej obrotu towarowego z innymi paĔVWZDPLF]ãRQNRZVNLPLRUD]]SDĔVWZDPLWU]HFLPL"

Ƒ tak Ƒ nie

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

ww

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

.go

v.p

l

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

rcl

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

ww

w.

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

5. Procedury kontroli wewnĊtrznej dotyczące produkcji

&]\G]LDãDOQRĞüSURGXNF\MQDMHVWRGG]LHORQDRGG]LDãyZ]DNXSyZVSU]edaĪy i zarząG]DQLD"

Ƒ tak Ƒ nie

5.2. ProszĊ podaüNWROXENWyU\G]LDãGRNRQXMHSRQRZQHMNDONXODFMLSroduktu i na podstawie jakich danych.

..............................................................................................................................................................................................

5.3. ProszĊ podaü, czy ponowna kalkulacja jest dokonywana w odniesieniu do kaĪdego okresu czy serii produkcyjnej.

..............................................................................................................................................................................................

5.4. Czy w przedsiĊbiorstwie są okreĞlone procedury postĊpowania w przypadku stwierdzonych rozbieĪnoĞci

pomiĊdzy kalkulacją wstĊpną i ponowną"

SC

.go

v.p

l

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü zasady postĊpowania okreĞlone tymi procedurami oraz podaü, kto jest odpowiedzialny

za postĊpowanie w przypadku stwierdzonych rozbieĪnoĞci.

..............................................................................................................................................................................................

5.5. ProszĊ podaü, kto odpowiada za wprowadzanie danych i jakiego rodzaju dane dotyczące zarządzania dostawami i

ILQDQVDPL Z RGQLHVLHQLXGRGRVWDZ WRZDUyZ NWyUH ]RVWDãy wykorzystane w procesie produkcji, są wprowadzane do

systemu.

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

5.6. ProszĊ podaü, w jaki sposób wyniki produkcji są przetwarzane w pionie zarządzania finansami.

..............................................................................................................................................................................................

5.7. ProszĊ podaü, jaki rodzaj wpisów do ewidencji ksiĊgowej wiąĪe siĊ z procesem produkcji.

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

w.

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

SC

.go

v.p

l

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

w.

rcl

6. Dodatkowe uwagi przedsiĊbiorcy do informacji zawartych w podsekcji 3.03. ProszĊ podaü ze wskazaniem numeru

pytania/zagadnienia, którego dotyczą.

..............................................................................................................................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

32'6(.&-$²3U]HSã\ZWRZDUyZ

WskaĨniki

1. Kwestie ogólne

1.1. Czy istnieją procedury dotycząFH UHMHVWUDFML IL]\F]QHM L HOHNWURQLF]QHM SU]HSã\wu towarów wewnątrz

przedsiĊbiorstwa od momentu nabycia/odbioru towarów poprzez pr]HPLHV]F]DQLHLVNãDGRZDQLHSURGXNFMĊ, sprzedaĪ,

Z\V\ãNĊ i dostawĊWRZDUyZGRRGELRUFyZ"3URFHGXU\UHMHVWUDF\MQHSU]HGVLĊbiorstwa powinny obejmowaü nastĊpujące

elementy: procedury zamówieĔ ]DNXSX SRWZLHUG]HQLH ]DPyZLHQLD Z\V\ãNĊ/transport towarów, wymogi dotyczące

GRNXPHQWDFMLX]XSHãQLDMącej, transport towarów od granicy paĔVWZD GR ]DNãDGX SU]HGVLĊbiorstwa lub klienta, odbiór

WRZDUyZ Z ]DNãDG]LH SU]HGVLĊELRUVWZD OXE NOLHQWD SãDWQRĞü/rozliczenia, wprowadzania towarów do ewidencji (jak,

kiedy i przez kogo towary są wprowadzane).

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ niespisane

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ opisaü zasady postĊSRZDQLD Z ]DNUHVLH UHMHVWUDFML SU]HSã\ZX WRZDUyZ RUD] SRdaü, kto prowadzi

ewidencjĊ, miejsce, gdzie jest ona przechowywana, oraz jak czĊsto dokonywana jest inwentaryzacja towarów.

……………………………………………………………………………………………………………………………

1.2. ProszĊ podaü, czy dane zwią]DQH]SU]HSã\ZHPWRZDUyZUHMHVWUXMHVLĊ iloĞciowo lub wartoĞciowo.

Ƒ iloĞciowo

Ƒ wartoĞciowo

1.3. ProszĊ podaü, czy istnieją procedury kontroli stanu zapasów, w tym czĊstotliwoĞci przeprowadzania tych kontroli

oraz postĊpowania w przepadku rozbieĪnoĞci.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü zasady wynikające z obowiązujących w tym zakresie procedur, podaü normy stosowane w

przypadku rozbieĪnoĞci oraz wskazaü, kto przeprowadza przedmiotowe kontrole.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1.StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

w.

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

ww

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

3U]HSã\ZWRZDUyZ

2.1. Czy istnieją procedury nabycia/odbioru towarów przywiezionych z krDMyZVSR]DREV]DUXFHOQHJR:VSyOQRW\"

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ niespisane

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü zasady okreĞlone tymi procedurami, sposób ich aktualizacji oraz sposób kontroli zgodnoĞci

postĊpowania z tymi procedurami.

……………………………………………………………………………………………………………………………

SC

w.

rcl

.go

v.p

l

……………………………………………………………………………………………………………………………

2.2. ProszĊ podaü, w jaki sposób (na podstawie jakich dokumentów), kiedy i kto wpisuje przywiezione towary do

systemu zarządzania magazynem.

..............................................................................................................................................................................................

2.3. ProszĊ podaü, w którym momencie są dokonywane wpisy w ewidencjach magazynowych.

..............................................................................................................................................................................................

2.4. ProszĊ opisaü funkcjonujący w przedsiĊbiorstwie system ksiĊgowania związany z zakupem i odbiorem towarów

oraz regulowaniem naleĪnoĞci za towary.

..............................................................................................................................................................................................

2.5. ProszĊ podaü, czy istnieją procedury dotyczące zwrotów towarów.

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ niespisane

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ opisaü sposób postĊpowania w zakresie dokonywania zwrotów towarów.

……………………………………………………………………………………………………………………………

2.6. ProszĊ podaü, czy istnieją procedury/normy dotyczące niezgodnoĞci w liczbie przyjĊWHJRWRZDUX"

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ niespisane

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ opisaü, jakie zasady dotyczące niezgodnoĞci przy przyjmowaniu towarów stosowane są w

przedsiĊbiorstwie.

……………………………………………………………………………………………………………………………

2.7. ProszĊ przedstawiü sposób postĊSRZDQLD Z SU]\SDGNX VWZLHUG]HQLD QLHSUDZLGãRZ\FK GDQ\Fh w systemie

zarządzania magazynem.

..............................................................................................................................................................................................

2.8. ProszĊ podaü, czy istnieją procedury dotyczące inwentaryzacji towarów.

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ niespisane

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü zasady okreĞlone tymi procedurami.

……………………………………………………………………………………………………………………………

2.9. ProszĊ podaü, czy w przedsiĊbiorstwie są okreĞlone procedury sprawdzania i kontroli jakoĞci

nabywanych/odbieranych towarów. Procedury sprawdzania i kontroli jakoĞci w trakcie przybycia towarów powinny

obejmowaü nastĊpujące elementy: uzgodnienie zamówienia zakupu z otrzymanymi towarami, ustalenia w sprawie

zwrotu/odmowy przyjĊcia towarów, ustalenia w sprawie rozliczeĔ i sprawozdawczoĞci dotycząFHM QLHSHãQ\FK L

nadmiernych dostaw, ustalenia w sprawie identyfikacji LNRUHNW\QLHSUDZLGãRZ\FKZSLVyZZHZLGHQFMLPDJD]\QRZHM

identyfikacja w systemie towarów niewspólnotowych.

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ niespisane

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü zasady okreĞlone tymi procedurami, sposób i czĊstotliwoĞü aktualizacji procedur oraz w jaki

sposób powiadamia siĊRQLFKZãDĞciwy personel.

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

ww

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1.StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

.go

v.p

l

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

rcl

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

ww

w.

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

3. Magazynowanie

3.1. Czy istnieją procedury dotycząFH PDJD]\QRZDQLD WRZDUyZ" 3URFHGXU\ PDJD]\QRZDQLD WRZDrów powinny

obejmowaü nastĊpująFH HOHPHQW\ MHGQR]QDF]QH R]QDF]HQLH PLHMVFD VNãDGRZDQLD WRZDUyZ EH]SLHF]QH VNãDGRZDQLH

towarów niebezpiecznych/szkodliwych, zasady ewidencjonowania stanów magazynowych wg wartoĞci lub iloĞci,

]DVDG\ SU]HSURZDG]DQLD LQZHQWDU\]DFML ]DVDG\ VNãDGRZDnia towarów i prowadzenia ewidencji, w sytuacji

VNãDGRZDQLD WRZDUyZ QD WHUHQLH QDOHĪącym do osoby trzeciej, zasady korzystania z miejsc tymczasowych, o ile

wystĊpują tego typu przypadki.

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ niespisane

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ opisaü zasady postĊpowania okreĞlone tymi procedurami, sposób ich aktualizacji oraz stosowane

Ğrodki kontroli zgodnoĞci postĊpowania z tymi procedurami.

SC

.go

v.p

l

……………………………………………………………………………………………………………………………

3.2. Czy istnieją procedury sprawdzania i kontroli jakoĞFLWRZDUyZVNãDGRZDQ\FKZPDJD]\QDFK"

Procedury sprawdzania i kontroli jakoĞFLZWUDNFLHVNãDGRZDQLDWRZDUyZSRZLQQ\REHMPRZDü nastĊpujące elementy

zasady rejestracji i kontroli stanów magazynowych, zasady identyfikacji towarów wspólnotowych i

niewspólnotowych, zasady przemieszczania i rejestracji towarów pomiĊdzy lokalizacjami, zasady postĊpowania w

przypadku uszkodzeĔ, pogorszenia stanu lub zniszczenia towarów, strat i róĪnic stanów magazynowych.

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ niespisane

Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü zasady postĊpowania okreĞlone tymi procedurami oraz wskazaü, kto prowadzi ewidencjĊ

magazynową i gdzie jest ona przechowywana.

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

w.

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

SC

.go

v.p

l

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

rcl

4. Produkcja

4.1. Czy istnieją procedury dotycząFH UHMHVWUDFML Z F]DVLH SURFHVX SURGXNFML WRZDUyZ" 3Uocedury rejestracyjne

przedsiĊbiorstwa w czasie procesu produkcji towarów powinny obejmowaü nastĊpujące elementy: zbieranie

zamówieĔ, zapotrzebowanie pozycji magazynowych i dostawa z magazynu, proces produkcji, zakres obowiązków

pracowników i prowadzenie ewidencji, kody receptur, ewidencjonowanie wytworzonego produktu i

niewykorzystanych zapasów w ewidencji magazynowej, zastosowanie standardowych metod produkcyjnych w

produkcji.

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ niespisane

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ opisaü zasady okreĞlone tymi procedurami, sposób ich aktualizacji oraz sposób kontroli zgodnoĞci

postĊpowania z tymi procedurami.

……………………………………………………………………………………………………………………………

4.2. Czy istnieją procedury sprawdzania i kontroli jakoĞFL WRZDUyZ Z F]DVLH SURFHVX SURGXNFML" 3URFHGXU\

sprawdzania i kontroli jakoĞci w trakcie procesu produkcji towarów powinny obejmowaü nastĊpujące elementy

zasady monitoringu i kontroli obejmujące proces produkcji przeprowadzane przez zarząd np. w zakresie

ZVSyãF]\QQLND SURGXNW\ZQRĞci, sposób postĊSRZDQLD Z SU]\SDGNX QLHSUDZLGãRZRĞci, rozbieĪnoĞci, odpadów,

produktów ubocznych i strat w procesie produkcji, zasady kontroli jakoĞci wytworzonych towarów i zasady

ewidencjonowania ich wyników, zasady usuwania towarów niebezpiecznych.

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ niespisane

Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü zasady okreĞlone tymi procedurami oraz wskazaü, kto prowadzi ewidencjĊ magazynową i

gdzie jest ona przechowywana.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

ww

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

rcl

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

w.

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

:\SURZDG]HQLHWRZDUyZGRVWDZD]PDJD]\QXRUD]Z\V\ãka i przewóz towarów

5.1. Czy istnieją procedury dotycząFH UHMHVWUDFML Z F]DVLH SURFHVX Z\V\ãNL WRZDUyZ" 3URFHdury rejestracyjne

przedsiĊELRUVWZD Z F]DVLH SURFHVX Z\V\ãNL WRZDUyZ SRZLQQ\ REHMPRwaü nastĊpujące elementy: przyjmowanie

zamówienia od klientów lub pozyskanie zlecenia lub zamówienia zakupu, powiadomienie magazynu o zamówieniu

sprzedaĪy/wydaniu towarów, instrukcje postĊSRZDQLDGODRVRE\WU]HFLHMZSU]\SDGNXVNãDGRZDQLDWRwarów w innym

miejscu, pobranie towarów, procesy pakowania, zasady ewidencjonowania, aktualizacji, sposobu prowadzenia

ewidencji.

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ niespisane

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ opisaü zasady okreĞlone tymi procedurami, sposób ich aktualizacji oraz sposób kontroli zgodnoĞci

postĊpowania z tymi procedurami.

……………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

5.2. Czy istnieją procedury sprawdzania i kontroli jakoĞFLWRZDUyZZF]DVLHSURFHVXZ\V\ãNL"3URFHGXU\VSUDZG]ania

i kontroli jakoĞFL Z WUDNFLH SURFHVX Z\V\ãNL WRZDUyZ SRZLQQ\ REHMPRZDü nastĊpujące elementy: kwity

Z\V\ãNRZHGRNXPHQW\ SREUDQLD WUDQVSRUW WRZDUyZ GR NOLenta lub do granicy paĔstwa w celu powrotnego wywozu,

odbiór faktur za sprzedaĪ, instrukcje dla agenta w kwestii (powrotnego) wywozu i odbioru/dostĊpnoĞci/dokumentacji

X]XSHãQLDMąFHMSRWZLHUG]HQLHRGELRUXGRZyGZ\V\ãNLWRZDUyZ]ZURW\ – kontrola, liczenie i rejestracja w ewidencji

PDJD]\QRZHM SãDWQRĞci i noty kredytowe, postĊSRZDQLH Z SU]\SDGNX QLHSUDZLGãRZRĞFL QLHSHãQ\FK GRVWDZ L

odchyleĔ.

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ niespisane

Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ podaü zasady okreĞlone tymi procedurami oraz wskazaü, kto prowadzi ewidencjĊ magazynową i

gdzie jest ona przechowywana.

……………………………………………………………………………………………………………………………

............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1.StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

w.

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

SC

.go

v.p

l

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

6. Dodatkowe uwagi przedsiĊbiorcy do informacji zawartych w podsekcji 3.04. ProszĊ podaü ze wskazaniem numeru

pytania/zagadnienia, którego dotyczą.

..............................................................................................................................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………......

ww

w.

rcl

PODSEKCJA 3.05 – Standardowe procedury celne

WskaĨniki

1. Kwestie ogólne

1.1. Czy przedsiĊbiorca ma procedury kontrolne, które pozwalająQD]LGHQW\ILNRZDQLHQLHSUDZLGãRZRĞci lub naruszeĔ

prawa celnego, oraz czy ma udokumentowane procedury sãXĪąFH ZHU\ILNDFML SUDZLGãRZRĞFL ]JãRV]HĔ celnych

GRNRQ\ZDQ\FKZHZãDVQ\PLPLHQLXLQDZãDVQąU]HF]OXESU]H]SU]HGVWDZLFLHOL"

Procedury powinny zawieraü, m.in

a) w przypadku importerów, eksporterów i prowadząF\FKVNãDG

- sposób zapewniania kompletnoĞci, poprawnoĞci i terminowoĞFL]JãRV]HĔFHOQ\FKVNãDGDQ\FKRVRELĞcie, w tym

przeprowadzania kontroli przez zarząd, prezentacjĊ lub dostĊpnoĞü GRNXPHQWDFML X]XSHãQLDMącej, aktualne dane

(nazwy/nazwiska i adresy) agentów, sposób wyznaczania agentów, tj. sprawdzania wiarygodnoĞci i kompetencji

przed ich wyznaczeniem, okolicznoĞci, w jakich są oni wyznaczani, umowy okreĞlająFH V]F]HJyãRZH ]DNUHV\

obowiązków, w tym reprezentacji przez agenta, np. bezpoĞrednia lub poĞrednia, sposób udzielania agentom

jasnych i jednoznacznych instrukcji, sposób udostĊSQLDQLD DJHQWRZL GRNXPHQWDFML X]XSHãQLDMącej, (np.

pozwolenia, Ğwiadectwa itp.), w tym sposoby przekazania, przechowywania/zwrotu, sposób postĊpowania agenta

w przypadku niejasnych instrukcji, kontrolĊ/weryfikacjĊ przez przedsiĊbiorcĊ SUDZLGãRZRĞci i terminowoĞci

czynnoĞci podejmowanych przez agenta, sposób powiadamiania aJHQWD R EãĊdach/zmianach dotyczących

odprawianych pozycji, postĊSRZDQLH Z SU]\SDGNX QLHSUDZLGãRZRĞci, dobrowolne ujawnienie stwierdzonych

EãĊdów organom celnym,

b) w przypadku przedstawicieli

- umowy okreĞlająFHV]F]HJyãRZH]DNUHV\RERZLązków, w tym reprezentacji przez agenta, np. bezpoĞrednia lub

poĞrednia, sposób zapewniania kompletnoĞci, poprawnoĞci i terminowoĞFL ]JãRV]HĔ FHOQ\FK VNãDGDQ\FK

osobiĞcie, w tym przeprowadzania kontroli przez zarząd, terminowego przedstawiania lub udostĊpniania

GRNXPHQWDFMLX]XSHãQLDMącej, sposób zapoznawania pracowników z wymaganiami klientów i warunkami umowy,

sposób postĊpowania w przypadku, gdy instrukcje klientów są niejasne lub gdy dostarczone informacje są

niepoprawne, sposób postĊSRZDQLDZSU]\SDGNXVWZLHUG]HQLDEãĊdów/zmian dotyczących odprawianych pozycji,

GREURZROQHXMDZQLDQLHEãĊdów organom celnym.

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ niespisane

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ opisaü sposób postĊSRZDQLD Z ]DNUHVLH VWZLHUG]RQ\FK QLHSUDZLGãRZRĞci lub naruszeĔ prawa

FHOQHJRRUD]ZHU\ILNDFMLSUDZLGãRZRĞFLVNãDGDQ\FK]JãRV]HĔ celnych.

……………………………………………………………………………………………………………………………

JeĪeli nie, proszĊ opisaü, czy i w jaki sposób przedsiĊELRUFDZHU\ILNXMHSUDZLGãRZRĞü]JãRV]HĔFHOQ\FK"

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

.go

v.p

l

1.2. Czy przedsiĊbiorca ma procedury (instrukcje lub wytyczne) dotycząFH SRZLDGDPLDQLD ZãDĞciwych organów o

QLHSUDZLGãRZRĞciach, np. o podejrzeniu kradzieĪ\ZãDPDQLDOXESU]HP\WXZRGQLHVLHQLXGRWRZDUyZFHOQ\FK"

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ niespisane

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ opisaü]DVDG\Z]DNUHVLHSRZLDGDPLDQLDZãDĞFLZ\FKRUJDQyZRQLHSUDZLGãRZRĞciach dotyczących

towarów celnych.

……………………………………………………………………………………………………………………………

1.3. Czy w ciąJX RVWDWQLHJR URNX Z\NU\WH ]RVWDã\ Z SU]HGVLĊELRUVWZLH MDNLHNROZLHN QLHSUDZLGãRZRĞci lub

GRPQLHPDQLHQLHSUDZLGãRZRĞFL"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü F]HJR GRW\F]\ã\ WH QLHSUDZLGãRZRĞFL F]\ ]JãRV]RQRMH ZãDĞciwym organom i którym oraz

jakie ĞURGNL]RVWDã\ZSURZDG]RQHZFHOX]DSRELHĪHQLDEãĊGRPZSU]\V]ãRĞci lub ich zminimalizowania.

.............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1.StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

w.

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

SC

.go

v.p

l

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

2. Pozwolenia na przywóz lub wywóz związane ze Ğrodkami polityki handlowej lub z handlem produktami rolnymi

2.1. Czy przedsiĊbiorca prowadzi obrót towarami objĊW\PLHNRQRPLF]Q\PLSR]ZROHQLDPLKDQGORZ\PL"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü, czy przedsiĊbiorca ma procedury dotyczące zarządzania pozwoleniami na przywóz lub

Z\Zy] WDNLFK WRZDUyZ" 3URFHGXU\ SRZLQQ\ REHMPRZDü np. rejestracjĊ pozwoleĔ zgodnie ze standardowymi

procedurami, regularne kontrole pozwoleĔ pod kątem waĪnoĞci i rejestracji, wskazanie osób odpowiedzialnych za

rejestracjĊ pozwoleĔ ]JãDV]DQLH QLHSUDZLGãRZRĞci związanych z pozwoleniami, procedury kontroli wykorzystania

towarów objĊtych pozwoleniami.

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ niespisane

Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü sposób postĊpowania w zakresie zarządzania pozwoleniami na przywóz/wywóz towarów,

sposób ich weryfikowania, aktualizacji oraz podaü F]\ L Z MDNL VSRVyE MHVW SRZLDGDPLDQ\ ZãDĞciwy personel o

zasadach związanych z zarządzaniem pozwoleniami.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

ww

w.

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1.StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

SC

.go

v.p

l

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

w.

rcl

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

3. Tranzyt na obszarze Wspólnoty

3.1. Czy przedsiĊbiorca zatrudnia wyspecjalizowanych pracowników lub funkcjonują w przedsiĊbiorstwie procedury

zapewniające znajomoĞü wymagaĔ prawnych związanych z procedurąWUDQ]\WX"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ podaü dane osób (imiĊ, nazwisko, numer PESEL, stanowisko pracownika odpowiedzialnego za

sprawy związane z procedurą tranzytu) oraz opisaü zasady, na podstawie których jest przestrzegana znajomoĞü

wymagaĔ prawnych dotyczących procedury tranzytu.

……………………………………………………………………………………………………………………………

..............................................................................................................................................................................................

3.2. Czy przedstawiciel przedsiĊELRUF\VSHãQLDZ\PDJDQLDRNWyU\FKPRZDZSNW"

Ƒ tak Ƒ nie

3.3. Czy przedsiĊbiorca ma procedury gwarantujące terminowe i poprawne wprowadzanie danych do ewidencji

stosowanych w procedurze uproszczonej w miejscu lub ewiGHQFMLKDQGORZ\FK"

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ niespisane

Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü zasady dotyczące wprowadzania danych do ewidencji stosowanych w procedurze

uproszczonej w miejscu lub ewidencji handlowych.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

SC

.go

v.p

l

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

ww

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

SC

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Poz. 1675

Ƒ wysoki

.go

v.p

l

— 16546 —

4. Zakazy i ograniczenia (towary podlegające kontroli)

4.1. Czy przedsiĊbiorca zatrudnia wyspecjalizowanych pracowników lub funkcjonują w przedsiĊbiorstwie procedury,

które w sposób wystarczający zapewniają przestrzeganie wymagaĔ prawnych w zakresie regulacji celnych

przywozowych i/lub wywozowych w kaĪdym paĔVWZLHF]ãRQNRZVNLP]DDQJDĪowanym w pojedyncze pozwolenie na

]JãRV]HQLHXSURV]F]RQHOXESURFHGXUĊZPLHMVFX"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ podaü dane osób (imiĊ, nazwisko, numer PESEL, stanowisko pracownika odpowiedzialnego za

prowadzenie spraw celnych) oraz opisaü zasady, na podstawie których przestrzegana jest znajomoĞü wymagaĔ celnych

w zakresie regulacji przywozowych i/lub wywozowych w kaĪdym paĔVWZLHF]ãRQNRZVNLP

……………………………………………………………………………………………………………………………

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1.StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

w.

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

SC

.go

v.p

l

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

5. Podatek akcyzowy

5.1. Czy przedsiĊbiorca ma zapewniony dostĊp do bieĪących informacji na temat przepisów w zakresie podatku

akcyzowego w kaĪdym paĔVWZLHF]ãRQNRZVNLP]DDQJDĪowanym w postĊpowanie w ramach pojedynczego pozwolenia

QDVWRVRZDQLH]JãRV]HQLDXSURV]F]RQHJROXESURFHGXU\ZPLHMVFX"

Ƒ tak Ƒ nie

5.2. Czy przedsiĊbiorca ma procedury kontrolne, które zapewniają QDG]yU QDG SUDZLGãRZą klasyfikacją

i przemieszczaniem wyrobów podlegająF\FKRSRGDWNRZDQLXSRGDWNLHPDNF\]RZ\P"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü stosowane Ğrodki kontroli zapewniająFH QDG]yU QDG SUDZLGãRZą klasyfikacją i

przemieszczaniem wyrobów podlegających opodatkowaniu podatkiem akcyzowym.

……………………………………………………………………………………………………………………………

5.3. Czy w przedsiĊbiorstwie funkcjonują procedury zapewniająFH SUDZLGãRZH SU]HPLHV]F]DQLH Z\UREyZ

podlegająF\FKRSRGDWNRZDQLXSRGDWNLHPDNF\]RZ\P"

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ niespisane

Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü stosowane Ğrodki zapewniająFH SUDZLGãRZH SU]HPLHV]F]DQLH Z\UREyZ SRGOHJDMących

opodatkowaniu podatkiem akcyzowym.

……………………………………………………………………………………………………………………………

w.

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

ww

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1.StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

rcl

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

w.

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

6. Gwarancje przywozowe

6.1. Czy przedsiĊbiorca ma moĪliwoĞü ustanowienia odpowiedniej gwarancji w paĔVWZLH F]ãRQNRZVNLP

nadzorującym, tj. w paĔVWZLH F]ãRQNRZVNLP ]H]ZDODMącego organu celnego, w celu pokrycia zobowiązaĔ ] W\WXãX

naleĪnoĞFL FHOQ\FK RUD] LQQ\FK RSãDW ZH ZV]\VWNLFK SDĔVWZDFK F]ãRQNRZVNLFK PDMących związek z pojedynczym

SR]ZROHQLHPQDVWRVRZDQLH]JãRV]HQLDXSURV]F]RQHJROXESURFHGXU\ZPLHMVFX"

Ƒ tak Ƒ nie

6.2. Czy przedsiĊELRUFDZUDPDFKSURZDG]RQHMG]LDãDOQRĞci wykorzystuje gwarancje naleĪąFHGRMHJRSU]HGVWDZLFLHOL"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ podaü dane przedstawicieli, z gwarancji których korzysta przedsiĊbiorca.

..............................................................................................................................................................................................

6.3. Czy posiadacz gwarancji korzysta z procedur pozwalających na bieĪące monitorowanie wykorzystania gwarancji

i umoĪliwiająF\FKSRGHMPRZDQLHVWRVRZQ\FKG]LDãDĔZSU]\SDGNXVWZLHUG]HQLDQLHSUDZLGãRZRĞFL"

Ƒ tak Ƒ nie

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

ww

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

.go

v.p

l

7. Licencje, pozwolenia

7.1. Czy przedsiĊbiorca ma procedury zapewniająFH SUDZLGãRZH VNãDGDQLH ZQLRVNyZ R Z\GDQLH RNUHĞlonych

pozwoleĔ w kaĪdym paĔVWZLH F]ãRQNRZVNLP ]DDQJDĪRZDQ\P Z SRMHG\QF]H SR]ZROHQLH QD VWRVRZDQLH ]JãRV]HQLD

XSURV]F]RQHJROXESURFHGXU\ZPLHMVFX"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü sposób postĊSRZDQLD Z ]DNUHVLH VNãDGDQLD ZQLRVNyZ R Z\GDQLH SR]ZROHĔ (kaĪdego

rodzaju).

……………………………………………………………………………………………………………………………

7.2. Czy przedsiĊbiorca ma odpowiednie procedury kontrolne, pozwalające na monitorowanie realizacji

licencji/pozwoleĔ i informowanie organów celnych i innych organów administracji paĔVWZRZHM R SRZVWDã\FK

QLHSUDZLGãRZRĞFLDFK"

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ niespisane

Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü Ğrodki kontroli oraz zasady monitorowania licencji/pozwoleĔ oraz sposób powiadamiania

organów administracji paĔVWZRZHMZW\PRUJDQyZFHOQ\FKRVWZLHUG]RQ\FKQLHSUDZLGãowoĞciach.

…………………………………………………………………………………………………………………………....

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

rcl

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

w.

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

SC

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

8. Dodatkowe uwagi przedsiĊbiorcy do informacji zawartych w podsekcji 3.05. ProszĊ podaü ze wskazaniem numeru

pytania/zagadnienia, którego dotyczą.

..............................................................................................................................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

w.

PODSEKCJA 3.06 – Procedury dotyczące kopii zapasowych, odzyskiwania informacji, archiwizacji i opcji

rezerwowych

WskaĨniki

1. Wymogi dotyczące zachowania/archiwizacji danych

1.1. Czy przedsiĊbiorca ma procedury dotyczące tworzenia kopii zapasowych, odzyskiwania informacji,

zabezpieczania danych przed uszkodzeniem lub ich utratą, archiwizacji, opcji rezerwowych, wyszukiwania

WUDQVDNFMLRSHUDFMLKDQGORZ\FK"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü sposób postĊpowania w zakresie tworzenia kopii zapasowych, odzyskiwania informacji,

zabezpieczania danych przed uszkodzeniem lub ich utratą, archiwizacji, opcji rezerwowych, wyszukiwania

transakcji/operacji handlowych, z uwzglĊdnieniem rodzaju noĞnika danych, formatu (oprogramowania), w jakim są

przechowywane oraz, czy dane są kompresowane i na jakim etapie. W przypadku zaangaĪowania osoby trzeciej,

proszĊ przedstawiü dodatkowo czĊstotliwoĞü i miejsce wykonywania kopii zapasowych i archiwizacji danych.

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

ww

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

.go

v.p

l

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

rcl

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

ww

w.

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2. Przechowywanie danych w systemie

2.1. ProszĊ podaü MDN GãXJR GDQH Vą dostĊSQH RQOLQH Z RU\JLQDOQHM IRUPLH MDN GãXJR GDQH Vą przechowywane w

systemie produkcyjnym oraz przez jaki okres czasu dane te są archiwizowane.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

ww

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

……………………………...............................................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

.go

v.p

l

3. Procedury awaryjne

3.1. Czy przedsiĊbiorca ma procedury na wypadek nieprzewidzianych zdarzeĔ zwią]DQ\FK ] ]DNãyFHQLHP G]LDãDQLD

systemu lub jego awarią"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü sposób postĊpowania na wypadek nieprzewidzianych zdarzeĔ zwią]DQ\FK]]DNãyFHQLHP

G]LDãDQLDV\VWHPXOXEMHJRDZDULą oraz podaüZMDNLVSRVyEMHVW]DSHZQLDQDGãXJRWHUPLQRZDWHFKQLFzna jakoĞü zapisu

oraz dostĊpnoĞü sprzĊtu i kodu programu.

..............................................................................................................................................................................................

3.2. Czy przedsiĊbiorca ma procedury dotyczące archiwizacji dokumentacji w wersji papierowej, zabezpieczania

dokumentacji przed jej zniszczeniem lub jej utratą"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü zasady postĊpowania w zakresie archiwizacji dokumentacji w wersji papierowej,

zabezpieczania dokumentacji przed jej zniszczeniem lub jej utratą.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

w.

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

SC

.go

v.p

l

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

………………………….............................................................................

4. Dodatkowe uwagi przedsiĊbiorcy do informacji zawartych w podsekcji 3.06. ProszĊ podaü ze wskazaniem numeru

pytania/zagadnienia, którego dotyczą.

..............................................................................................................................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

w.

rcl

PODSEKCJA 3.07 Ochrona systemów informatycznych

WskaĨniki

1. Normy dotyczące certyfikacji bezpieczeĔstwa Ğrodowiska informatycznego

1.1. Czy przedsiĊbiorca posiada certyfikaty potwierdzające zabezpieczenie informacji w systemach informatycznych

wykorzystywanych w przedsiĊELRUVWZLH"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ je wymieniü.

……………………………………………………………………………………………………………………………

1.2. ProszĊ podaü lokalizacje serwera/serwerów przedsiĊbiorstwa.

..............................................................................................................................................................................................

1.3. ProszĊ podaü, w jaki sposób jest zabezpieczany serwer/serwery przedsiĊbiorstwa.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

ww

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

rcl

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

w.

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

2. Procedury kontroli wewnĊtrznej

2.1. Czy przedsiĊbiorca ma udokumentowane procedury dotyczące zabezpieczenia systemu informatycznego przed

ZãDPDQLHPGRVWĊpem osób nieuprawnionych np. dostĊp do informacji szczególnie chronionych jest ograniczony do

F]ãRQNyZ SHUVRQHOX XSRZDĪQLRQ\FK GR ZSURZDG]DQLD ]PLDQ L X]XSHãQLDQLD LQIRUPDFji, procedura odbierania

uprawnieĔ do korzystania z systemu informatycznego w momencie]ZROQLHQLDSUDFRZQLND"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü sposób postĊpowania dotyczący zabezpieczenia systemu informatycznego

przedsiĊbiorstwa, w tym dostĊpne Ğrodki ochrony systemu informatycznego przed dostĊSHP RVyE QLHSRZRãDQ\FK

przed zniszczeniem lub utratą danych, sposób kontroli systemów znajdujących siĊ w róĪnych lokalizacjach, oraz

podaüNWRMHVWRGSRZLHG]LDOQ\]D]DEH]SLHF]HQLHLREVãXJĊ systemu informatycznego przedsiĊbiorstwa, stosowanych

zabezpieczeĔ, np. typu zapora sieciowa (firewall) i ochrony antywiUXVRZHM SRGHMPRZDQ\FK G]LDãDĔ w przypadku

wystąpienia awarii, procedur tworzenia kopii zapasowych na Z\SDGHN DZDULL V\VWHPX LQIRUPDW\F]QHJR Zãącznie z

SC

.go

v.p

l

odzyskiwaniem programów i danych. ProszĊ podaü imiĊ, nazwisko lub nazwĊ podmiotu, numer PESEL lub numer

NIP, adres zamieszkania lub adres siedziby.

……………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………………………………………………....

2.2. Czy zaobserwowano próby zewnĊWU]QHMLQJHUHQFMLZV\VWHPLQIRUPDW\F]Q\"

Ƒ tak Ƒ nie

2.3. Czy zlecono specjalistycznemu podmiotowi przeprRZDG]HQLH V\PXORZDQHJR ZãDPDQLD GR V\VWHPX OXE F]\

EDGDQLHWDNLHSU]HSURZDG]RQRZUDPDFKZãDVQ\FK]DVREyZNDGURZ\FK"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪHOLWDNWRMDNLHE\ã\MHJRZ\QLNLRUD]F]\SRGMĊto jakiekolwiek Ğrodki naprawcze.

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

w.

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

SC

.go

v.p

l

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

rcl

3. ĝrodowisko informatyczne

3.1. Czy przedsiĊbiorca posiada procedury w zakresie praw dostĊSX GR V\VWHPyZ LQIRUPDW\F]Q\FK" 3URFHGXU\

powinny obejmowaü np. sposób udzielania praw dostĊpu i poziom dostĊpu do systemów informatycznych, format

XG]LHODQLD

KDVHã

F]ĊstotliwoĞü

]PLDQ

L

RVRE\

RGSRZLHG]LDOQH

]D

SU]\G]LHODQLH

KDVHã,

usuwanie/utrzymywanie/aktualizacjĊ danych uĪytkowników.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü zasady postĊpowania stosowane w zakresie praw dostĊpu do systemów

informatycznych.

..............................................................................................................................................................................................

3.2. ProszĊ podaü, kto w przedsiĊELRUVWZLHMHVWRGSRZLHG]LDOQ\]DREVãXJĊ i zabezpieczenie systemu informatycznego.

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

3.3. Czy przedsiĊbiorca posiada procedury w zakresie zabezpieczania uĪytkowania Ğrodków komunikacji mobilnej i

PRELOQHJRSU]HWZDU]DQLDGDQ\FK"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü zasady postĊpowania stosowane w zakresie zabezpieczania uĪytkowania Ğrodków

komunikacji mobilnej i mobilnego przetwarzania danych.

..............................................................................................................................................................................................

3.4. Czy przedsiĊbiorca posiada procedury dotyczące czynnoĞFLZ\NRQ\ZDQ\FKZUDPDFKSUDF\QDRGOHJãRĞü"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü zasady postĊpowania stosowane w zakresie czynnoĞci wykonywanych w ramach pracy

QDRGOHJãRĞü.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

ww

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

rcl

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

w.

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

4. Procedury na wypadek nieprzewidzianych zdarzeĔ

4.1. Czy przedsiĊELRUFD PD SURFHGXU\ G]LDãDQLD QD Z\SDGHN ]GDU]HĔ losowych (np. poĪaru, zalania pomieszczeĔ)

skutkujących zaprzestaniem funkcjonowania systemów informatyc]Q\FK"

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ niespisane

Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü sposób postĊpowania w sytuacji nieprzewidzianych zdarzeĔ.

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

ww

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

.go

v.p

l

5. Dodatkowe uwagi przedsiĊbiorcy do informacji zawartych w podsekcji 3.07. ProszĊ podaü ze wskazaniem numeru

pytania/zagadnienia, którego dotyczą.

..............................................................................................................................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

PODSEKCJA 3.08 – BezpieczeĔstwo dokumentacji

WskaĨniki

1. Procedury kontroli wewnĊtrznej

1.1. Czy przedsiĊbiorca ma udokumentowane procedury dotyczące ochrony informacji/dokumentów przed

nieupowaĪnionym dostĊSHPQLHZãDĞciwym wykorzystaniem, celowym zniszczeniem lub utratą"3URFHGXU\SRZLQQ\

obejmowaü, w szczególnoĞci zasady rejestrowania i tworzenia kopii zapasowych dokumentów, w tym skanowanie i

tworzenie mikrofisz, ograniczony dostĊp, zasady aktualizacji planu bezpieczeĔstwa opisujące dostĊpne Ğrodki ochrony

dokumentacji przed dostĊSHP RVyE QLHSRZRãDQ\FK RUD] SU]HG FHORZ\P ]QLV]F]HQLem lub utratą, zasady tworzenia

kartotek i bezpiecznego przechowywania dokumentów, w tym zasady okreĞlające obowiązki dotycząFH REVãXJL

zasady postĊpowania w razie wystąpienia zdarzeĔ zagraĪających bezpieczeĔstwu dokumentacji.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü sposób postĊpowania oraz Ğrodki kontroli stosowane w celu ochrony

informacji/dokumentów przed nieupowaĪnionym dostĊSHP QLHZãDĞciwym wykorzystaniem, celowym zniszczeniem

lub utratą.

……………………………………………………………………………………………………………………………

…………………………………………………………………………………………………………………………....

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

rcl

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

w.

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

SC

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

rcl

2. Procedury na wypadek zaistnienia nieprzewidzianych zdarzeĔ

2.1. Czy w ciągu roku poprzedzającego dzieĔ ]ãRĪenia wniosku wystąSLã\ ]GDU]HQLD VNXWNXMące nieupowaĪnionym

dostĊSHPQLHZãDĞciwym wykorzystaniem, celowym zniszczeniem, utratąLQIRUPDFMLGRNXPHQWDFML"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ wskazaü, jakiego rodzaju Ğrodki zapewniające poprawĊ bezpieczeĔstwa informacji/dokumentacji

]RVWDã\ZGURĪone w przedsiĊbiorstwie. ĝrodki naprawcze powinny uwzglĊdniaü, w szczególnoĞci testowanie systemu

pod kątem nieuprawnionego dostĊpu i rejestracjĊ wyników, opracowanie planów ciąJãRĞFL G]LDãDQLDSODQyZ

awaryjnych.

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

ww

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

Ƒ wysoki

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

SC

rcl

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

w.

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

3. Poziom dostĊpu dla róĪnych grup personelu

3.1. ProszĊ podaü, jakie grupy pracowników mają dostĊS GR V]F]HJyãRZ\FK GDQ\FK GRW\F]ąF\FK SU]HSã\ZX

PDWHULDãyZOXEWRZDUyZ

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

3.2. ProszĊ podaü, jakie grupy pracowników są upowaĪnione do zmiany tych danych.

..............................................................................................................................................................................................

3.3. ProszĊ podaü, czy dokonywane zmiany dotycząFHSU]HSã\ZXPDWHULDãyZOXEWRZDUyZVą dokumentowane.

Ƒ tak Ƒ nie

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

w.

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

ww

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

.go

v.p

l

4. Wymogi dotyczące bezpieczeĔVWZDLRFKURQ\QDNãDGDQHQDRVRE\WU]HFLH

4.1. Czy przedsiĊELRUFD QDãRĪ\ã QD VZRLFK SDUWQHUyZ KDQGORZ\FK L LQQH RVRE\ WU]HFLe mające dostĊp do informacji

szczególnie chronionych, dodatkowe wymogi dotyczące ochrony i bezpieczeĔVWZDLQIRUPDFMLGDQ\FK"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü, jakie wymogi w zakresie ochrony i bezpieczeĔVWZD QDãRĪRQH ]RVWDã\ QD SDUWQHUyZ

handlowych i inne osoby trzecie w celu unikniĊFLD SU]\SDGNyZ QLHZãDĞciwego wykorzystania informacji/danych, w

szczególnoĞci zagroĪHQLD ãDĔcucha dostaw poprzez nieupowaĪQLRQH SU]HND]\ZDQLH V]F]HJyãRZ\FK LQIRUPDFML QD

WHPDWWUDQVSRUWXSU]HV\ãNL

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

w.

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

SC

.go

v.p

l

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

5. Dodatkowe uwagi przedsiĊbiorcy do informacji zawartych w podsekcji 3.08. ProszĊ podaü ze wskazaniem numeru

pytania/zagadnienia, którego dotyczą.

..............................................................................................................................................................................................

……………………………………………………………………………………………………………………………..

ww

w.

rcl

.go

v.p

l

WYNIK PRZEPROWADZONEGO POSTĉ32:$1,$$8'<72:(*2:=$.5(6,(63(â1,$1,$

WARUNKU POSIADANIA SYSTEMÓW ZARZĄDZANIA EWIDENCJAMI HANDLOWYMI ORAZ

W UZASADNIONYCH PRZYPADKACH EWIDENCJAMI TRANSPORTOWYMI

W wyniku przeprowadzonego postĊpowania audytowego ustalono, Īe przedsiĊbiorca

ƑVSHãQLDZDUXQNLRNUHĞlone w art. 14i rozporządzenia Komisji (EWG) nr 2454/93

ƑQLHVSHãQLDZDUXQNyZRNUHĞlonych w art. 14i rozporządzenia Komisji (EWG) nr 2454/93

8]DVDGQLHQLH²ZSU]\SDGNXQLHVSHãQLDQLDZDUXQNyZRNUHĞlonych w art. 14i rozporządzenia Komisji (EWG)

nr 2454/93

…………………………………………………………………………………………………………………………

……...............................................................................................................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………………………………………………………………........

StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

ImiĊ i nazwisko: ……………………………………………….......................................................................……….

6WDQRZLVNRVãXĪbowe: ……………………………..........................................................................…………………..

Podpis:.............................................................................................................................................................................

Data: …………………………………….......................................................................………………………………

Zatwierdzenie kierownika komórki postĊpowania audytowego

w.

ImiĊ i nazwisko: ………………………………............................................................................……………………...

6WDQRZLVNRVãXĪbowe: …………………........................................................................................………………..........

Podpis:...............................................................................................................................................................................

Data: …………………………………………………….........................................................................………………

3RWZLHUG]HQLHXG]LDãXZF]\QQRĞciach audytowych przeprowadzonych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu

SURZDG]HQLDG]LDãDOQRĞci gospodarczej, dokonane przez przedsiĊbiorcĊ lub osobĊ przez niego upowaĪnioną do

reprezentowania go w toku postĊSRZDQLDDXG\WRZHJR Z\ãącznie w przypadku czynnoĞci opisanych w punktach

2.2. sekcji 3 zastrzeĪRQ\FKGODRUJDQX6ãXĪby Celnej).

ww

ImiĊ i nazwisko: …………………………………………………...................................................................................

...........................................................................................................................................................................................

Podpis: ..............................................................................................................................................................................

Data: ………………………………………………............................................................................................………

Potwierdzenie zapoznania siĊ przez przedsiĊbiorcĊ lub osobĊ przez niego upowaĪnioną do reprezentowania go w

toku postĊpowania audytowego z wynikiem przeprowadzonego postĊSRZDQLDDXG\WRZHJRZ]DNUHVLHVSHãQLHQLD

warunków okreĞlonych w art. 14i rozporządzenia Komisji (EWG) nr 2454/93.

ImiĊ i nazwisko: ………………………………………………………...........................................................................

...........................................................................................................................................................................................

Podpis: ..............................................................................................................................................................................

Data: …………….......…………………………………………………...........................................................................

SC

.go

v.p

l

6(.&-$,9²:<3â$&$/12ĝû

ww

w.

rcl

PODSEKCJA 4.01 – Podstawowe informacje dotycząFHZ\SãDFDOQRĞci

WskaĨniki

:\SãDFDOQRĞü

1.1. Czy w okresie 3 lat przed datą]ãRĪenia wniosku lub w przypadku przedsiĊbiorcy prowadząFHJRG]LDãDOQRĞü krócej

niĪ 3 lata poprzedzające dzieĔ ]ãRĪHQLD ZQLRVNX Z RNUHVLH SURZDG]RQHM G]LDãDOQRĞFL ]RVWDãR ZV]F]Ċte wobec

przedsiĊbiorcy jakiekolwiek postĊSRZDQLH ZVSUDZLH QLHZ\SãDFDOQRĞci, w szczególnoĞci postĊpowanie egzekucyjne,

XSDGãRĞFLRZHOLNZLGDF\MQHXNãDGRZH"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ wymieniü wszystkie postĊpowania wszczĊte w stosunku do przedsiĊbiorcy w sprawie

QLHZ\SãDFDOQRĞci.

……………………………………………………………………………………………………………………………

1.2. Czy w okresie 3 lat przed datą]ãRĪenia wniosku lub w przypadku przedsiĊbiorcy prowadząFHJRG]LDãDOQRĞü krócej

niĪ 3 lata poprzedzające dzieĔ]ãRĪHQLDZQLRVNXZRNUHVLHSURZDG]RQHMG]LDãDOQRĞci, przedsiĊELRUFDPLDãVWDOHGREUą

sytuacjĊ finansową w rozumieniu art. 14j rozporządzenia Komisji (EWG) nr 2454/93, wystarczającą GR VSHãQLHQLD

podjĊtych zobowiązaĔILQDQVRZ\FKZW\PWHUPLQRZHJRLFKUHJXORZDQLD"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ wymieniü i przedstawiü dowody ĞwiadcząFHRZ\SãDFDOQRĞci przedsiĊbiorcy. ProszĊ przygotowaü,

na potrzeby postĊpowania audytowego dotyczącego wydania zezwolenia, nastĊpujące dokumenty

- zaĞwiadczenie, wydane przez naczelnika urzĊGX VNDUERZHJR ZãDĞciwego dla siedziby lub miejsca zamieszkania

przedsiĊbiorcy, o niezaleganiu w okresie ostatnich 3 lat poprzedzających dzieĔ ]ãRĪenia wniosku, a jeĪeli okres

SURZDG]HQLDG]LDãDOQRĞFLMHVWNUyWV]\]DWHQRNUHV]RSãDFDQLHPSRGDWNyw stanowiących dochód budĪetu paĔstwa

lub o wysokoĞFL]DOHJãRĞci lub oĞwiadczenie na potwierdzenie tego faktu,

- zaĞZLDGF]HQLH ZãDĞciwego dla siedziby lub miejsca zamieszkania przedsiĊELRUF\ RGG]LDãX =DNãDGX 8EH]SLHF]HĔ

6SRãHF]Q\FK R QLH]DOHJDQLX Z RNUHVLH RVWDWQLFK ODW poprzedzających dzieĔ ]ãRĪenia wniosku, a jeĪeli okres

SURZDG]HQLDG]LDãDOQRĞFLMHVWNUyWV]\]DWHQRNUHV]RSãDFDQLHPVNãDGHNQDXEH]SLHF]HQLDVSRãHF]QHL]GURZRWQH

lub o wysokoĞFL]DOHJãRĞci,

- informacjĊ ] EDQNX OXE VSyãG]LHOF]HM NDV\ RV]F]ĊdnoĞciowo–kredytowej, w którym przedsiĊbiorca posiada

podstawowy rachunek bankowy lub oszczĊdnoĞciowy, potwierdzającą stan posiadanych Ğrodków finansowych lub

zdolnoĞü kredytową przedsiĊbiorcy,

- sprawozdania finansowe przedsiĊbiorcy za ostatnie 3 okresy sprawozdawcze, a jeĪeli okres prowadzenia

G]LDãDOQRĞci jest krótszy, za ten okres, sporządzone zgodnie z przepisami o rachunkowoĞci, a jeĪeli podlegają one

EDGDQLX SU]H] ELHJãHJR UHZLGHQWD UyZQLHĪ z opinią o badanym sprawozdaniu albo w przypadku podmiotów

niezobowiązanych do sporządzania sprawozdania finansowego, inne dokumenty okreĞlające przychody, zyski,

koszty i straty oraz zobowiązania za okres ostatnich 3 lat obrotowych, a jeĪHOLRNUHVSURZDG]HQLDG]LDãDOQRĞci jest

krótszy, za ten okres,

RGSLV ] UHMHVWUX GãXĪQLNyZ QLHZ\SãDFDOQ\FK SURZDG]RQHJR SU]H] ZãDĞciwy miejscowo sąd rejonowy

potwierdzający, Īe przedsiĊbiorca nie jest w nim zarejestrowany,

LQIRUPDFMH R W\WXOH OXE W\WXãDFK SUDZQ\FK GR XĪytkowanego mająWNX WUZDãHJR Z W\P EXG\QNyZ OLQLL

produkcyjnych, Ğrodków przewozowych,

- informacje o zawartych umowach uĪ\F]HQLDZãDVQHJRPDMątku,

inne dokumenty, które przedsiĊbiorca uwaĪa za istotne.

……………………………………………………………………………………………………………………………

JeĪeli nie, to proszĊ podaü wyczerpujące informacje w tej sprawie.

……………………………………………………………………………………………………………………………

1.3. ProszĊ podaü, czy wystĊpują wiadome dla przedsiĊbiorcy czynniki, mogące mieü ZSã\Z QD Z\SãDFDOQRĞü

finansową w najbliĪV]HMSU]\V]ãRĞci.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü zidentyfikowane czynniki i zagroĪHQLDGODZ\SãDFDOQRĞci finansowej przedsiĊbiorstwa.

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

w.

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

ww

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2. JeĪeli przedsiĊELRUVWZRSURZDG]LG]LDãDOQRĞü gospodarczą krócej niĪ 3 lata na dzieĔ]ãRĪenia wniosku, proszĊ

przedstawiü dokumenty i informacje dotyczące sytuacji finansowej przedsiĊbiorstwa, w szczególnoĞci ostatni

UDFKXQHNSU]HSã\ZyZSLHQLĊĪnych, bilans, prognozy rachunku zysków i strat.

SC

.go

v.p

l

.......................................................................................................................................................

......................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

ww

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

w.

rcl

3. Dodatkowe uwagi przedsiĊbiorcy do informacji zawartych w podsekcji 4.01. ProszĊ podaü ze wskazaniem numeru

pytania/zagadnienia, którego dotyczą.

..............................................................................................................................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………..................

.go

v.p

l

WYNIK PRZEPROWADZONEGO POSTĉ32:$1,$$8'<72:(*2:=$.5(6,(63(â1,$1,$

:$581.8:<3â$&$/12ĝCI

W wyniku przeprowadzonego postĊpowania audytowego ustalono, Īe przedsiĊbiorca

ƑVSHãQLDZDUXQNLRNUHĞlone w art. 14j rozporządzenia Komisji (EWG) nr 2454/93

ƑQLHVSHãQLDZDUXQNyZRNUHĞlonych w art. 14j rozporządzenia Komisji (EWG) nr 2454/93

8]DVDGQLHQLH²ZSU]\SDGNXQLHVSHãQLDQLDZDUXQNyZRNUHĞlonych w art. 14j rozporządzenia Komisji (EWG)

nr 2454/93

…………………………………………………………………………………………………………………………

……...............................................................................................................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……...............................................................................................................................................................................

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

StopieĔ wystąpienia ryzyka

ImiĊ i nazwisko: ……………………………………………….......................................................................……….

6WDQRZLVNRVãXĪbowe: ……………………………..........................................................................…………………..

Podpis: .............................................................................................................................................................................

Data: …………………………………….......................................................................………………………………

Zatwierdzenie kierownika komórki postĊpowania audytowego

w.

ImiĊ i nazwisko: ………………………………............................................................................……………………...

6WDQRZLVNRVãXĪbowe: …………………........................................................................................………………..........

Podpis: ..............................................................................................................................................................................

Data: …………………………………………………….........................................................................………………

3RWZLHUG]HQLHXG]LDãXZF]\QQRĞciach audytowych przeprowadzonych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu

SURZDG]HQLDG]LDãDOQRĞci gospodarczej, dokonane przez przedsiĊbiorcĊ lub osobĊ przez niego upowaĪnioną do

reprezentowania go w toku postĊSRZDQLDDXG\WRZHJR Z\ãącznie w przypadku czynnoĞci opisanych w punktach

2.2. sekcji 4 zastrzeĪRQ\FKGODRUJDQX6ãXĪby Celnej).

ww

ImiĊ i nazwisko: …………………………………………………...................................................................................

...........................................................................................................................................................................................

Podpis: ..............................................................................................................................................................................

Data: ………………………………………………............................................................................................………

Potwierdzenie zapoznania siĊ przez przedsiĊbiorcĊ lub osobĊ przez niego upowaĪnioną do reprezentowania go w

toku postĊpowania audytowego z wynikiem przeprowadzonego postĊSRZDQLDDXG\WRZHJRZ]DNUHVLHVSHãQLHQLD

warunków okreĞlonych w art. 14j rozporządzenia Komisji (EWG) nr 2454/93.

ImiĊ i nazwisko: ………………………………………………………...........................................................................

...........................................................................................................................................................................................

Podpis: ..............................................................................................................................................................................

Data: …………….......…………………………………………………...........................................................................

SC

.go

v.p

l

SEKCJA V – WYMOGI DOTYCZĄCE BEZPIECZEēSTWA I OCHRONY

w.

rcl

PODSEKCJA 5.01 – Podstawowe informacje dotyczące oceny bezpieczeĔstwa

WskaĨniki

1. Samoocena – stwierdzone rodzaje ryzyka i zagroĪeĔ

1.1. Czy dla przedsiĊELRUVWZD SU]HSURZDG]RQD]RVWDãDZãDVQDRFHQDU\]\NDLzagroĪeĔ"2FHQDSRZLQQDREHMPRZDü

ZV]\VWNLH]DNãDG\ZNWyU\FKVą dokonywane czynnoĞci okreĞlone przepisami prawa celnego i powinna dotyczyü, w

szczególnoĞci fizycznych zagroĪeĔ GOD ]DNãDGyZ WRZDUyZ ]DJURĪeĔ fiskalnych, zagroĪeĔ wynikających z

postanowieĔ umów zawartych z partnerami handlowymi itp.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ wskazaüNWRGRNRQDãRFHQ\U\]\NDL]DJURĪeĔ

Ƒ sam przedsiĊbiorca

Ƒ agencja ochrony

Ƒ inne

..............................................................................................................................................................................................

1.2. Czy przedsiĊbiorca posiada dokumentacjĊ okreĞlającą ryzyka i zagroĪenia w zakresie bezpieczeĔstwa i ochrony

UR]XPLDQ\FK MDNR ]HVSyã ]DJDGQLHĔ wskazywanych w podsekcjach sekcji V: ochrona fizyczna, Ğrodki transportu,

SU]\MPRZDQLH SU]HFKRZ\ZDQLH SURGXNFMD ]DãDGXQHN Wowarów, partnerzy handlowi, bezpieczeĔstwo personelu,

XVãXJL ]HZQHWU]QH" 'RNXPHQWDFMD RNUHĞlająca ryzyka i zagroĪenia powinna obejmowaü obszary dotyczące, w

szczególnoĞci towarów, terenów i budynków do celów magazynowych, produkcyjnych, personelu, transportu,

]DãDGXQNX L UR]ãDGXQNX WRZDUyZ V\VWHPyZ LQIRUPDW\F]Q\ch, ksiĊgowych i dokumentacji, bieĪąFHJR ]JãDV]DQLD

zdarzeĔ zagraĪających bezpieczeĔstwu w tych obszarach.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ podaü, czy i jak czĊsto jest dokonywana weryfikacja i aktualizacja tej dokumentacji, kto

RGSRZLDGD]DSUDZLGãRZRĞü i aktualizowanie tej dokumentacji.

..............................................................................................................................................................................................

1.3. Czy dla kaĪGHJRRELHNWXRSUDFRZDQ\]RVWDãSODQEH]SLHF]HĔVWZD"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ podaü, czy plany bezpieczeĔstwa są systematycznie sprawdzane, uaktualniane, kto odpowiada za

przeglądy planów bezpieczeĔstwa.

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

1.4. Jakie zagroĪenia dla bezpieczeĔVWZD ]RVWDã\ ]LGHQW\ILNRZDQH GOD SU]HGVLĊbiorstwa w kontekĞcie kryteriów

bezpieczeĔstwa okreĞlonych dla statusu AEO w rozporządzeniu Komisji (EWG) nr 2454/93 (naleĪy podaü zagroĪenia

wewnĊtrzne i zewnĊWU]QH " 3URV]Ċ opisaü OXE GRãączyü opis co najmniej piĊFLX JãyZQ\FK URG]DMyZ U\]\N NWyUH

]RVWDã\ ]LGHQW\ILNRZDQH SU]H] SU]HGVLĊbiorcĊ, np. przemyt nielegalnych towarów, manipulacja przy towarach

przeznaczonych do wywozu.

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

ww

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

rcl

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .....................................................................................................................

w.

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

2. Organizacja wewnĊtrzna

2.1. ProszĊ podaü, w jaki sposób i przez kogo są wdraĪane w przedsiĊbiorstwie Ğrodki dotyczące bezpieczeĔVWZD"

..............................................................................................................................................................................................

&]\G]LDãDQLDGRW\F]ące bezpieczeĔstwa i ochrony są w przedsiĊELRUVWZLHNRRUG\QRZDQH"

Ƒ tak

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ wskazaü osobĊ lub komórkĊ organizacyjną w przedsiĊbiorstwie odpowiedzialną za taką koordynacjĊ

oraz opisaü, w jaki sposób koordynuje siĊG]LDãDQLDGRW\F]ące bezpieczeĔstwa i ochrony.

……………………………………………………………………………………………………………………………

2.3. W przypadku gdy przedsiĊbiorstwo posiada kilka obiektów/lokalizacji, czy wdraĪanie Ğrodków dotyczących

bezpieczeĔstwa przebiega w sposób zharmonizowany we wszystkich tycKPLHMVFDFK"

Ƒ tak

Ƒ nie

SC

.go

v.p

l

JeĪeli tak, proszĊ podaü, w jaki sposób zapewnia siĊ harmonizacjĊ opracowywania, wdraĪania, monitorowania i

przeglądów Ğrodków bezpieczeĔstwa we wszystkich obiektach/lokalizacjach.

..............................................................................................................................................................................................

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

w.

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

ww

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

3. System kontroli wewnĊtrznej

3.1. Czy przedsiĊbiorca ma opracowane procedury dotyczące bezpieczeĔVWZDLRFKURQ\"

Ƒ tak Ƒ nie

a) JeĪeli tak, to proszĊ podaü, którego obszaru one dotyczą, np. bezpieczeĔstwa towarów, personelu, transportu i

opisaü jakie okreĞlają zasady postĊpowania.

..............................................................................................................................................................................................

b) JeĪeli nie, to proszĊ podaü, w jakim terminie i w jaki sposób kwestie te zostaną uregulowane przez przedsiĊbiorcĊ.

..............................................................................................................................................................................................

3.2. ProszĊ podaüZMDNLHMIRUPLH]RVWDã\RSUDFRZDQHSURFHGXU\GRW\F]ące bezpieczeĔstwa i ochrony, np. wytyczne,

podrĊczniki, karty informacyjne.

..............................................................................................................................................................................................

3.3. ProszĊ podaü, w jaki sposób z procedurami dotyczącymi bezpieczeĔstwa i ochrony jest zapoznawany personel

przedsiĊbiorcy oraz osoby trzecie. ProszĊ równieĪ opisaü, w jaki sposób przedsiĊbiorca kontroluje znajomoĞü i

przestrzeganie przez personel procedur dotyczących bezpieczeĔstwa i ochrony.

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

w.

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

SC

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Poz. 1675

Ƒ wysoki

.go

v.p

l

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

— 16577 —

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

SC

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

rcl

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1 Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

4. Procedury kontroli wewnĊtrznej

4.1. Czy w ciągu ostatniego roku wystąSLã\]GDU]HQLDQDUXV]DMące bezpieczeĔstwo lub ochronĊãDĔcucha dostaw, np.

straty magazynowe, naruszenie zamkniĊü"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ podaü F]HJR GRW\F]\ã\ L MDNL URG]DM Ğrodków zaradczych podjĊto. ProszĊ równieĪ podaü, czy

dokonano przeglądu i aktualizacji procedur dotyczących bezpieczeĔstwa i ochrony, pod wzglĊGHP ]DLVWQLDã\FK

zdarzeĔ, oraz czy o zmianach w procedurach poinformowany zosWDãSHUVRQHOSU]HGVLĊbiorcy i osoby trzecie.

……………………………………………………………………………………………………………………………

4.2. Czy w przedsiĊbiorstwie jest prowadzona dokumentacja dotycząca zdarzeĔ zagraĪających bezpieczeĔstwu oraz

podejmowanych ĞURGNyZ]DUDGF]\FK"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ podaü, w jaki sposób są rejestrowane zmiany w procedurach dotyczących bezpieczeĔstwa i

ochrony.

..............................................................................................................................................................................................

ww

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

w.

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ......................................................................................................................

ww

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

5. Certyfikacja przez inne podmioty w zakresie bezpieczeĔstwa i ochrony

5.1. Czy przedsiĊbiorca posiada certyfikaty/normy wystawione przez niezaleĪne organy lub instytucje dotyczące

bezpieczeĔstwa, np. status zarejestrowanego agenta, certyfikat ,62LWS"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, naleĪy przedstawiü wykaz wszystkich certyfikatów/niezaleĪnie akredytowanych norm, pozwoleĔ, zezwoleĔ

posiadanych przez przedsiĊbiorcĊ, przedstawiü ich kopie, wskazaü lokalizacje/obiekty, które są nimi objĊte oraz podaü,

jakim kontrolom/audytom podlegają posiadane normy.

SC

.go

v.p

l

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

ww

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

6. Szczególne wymogi dotyczące bezpieczeĔstwa i ochrony towarów

6.1. Czy istnieją szczególne wymogi dotyczące bezpieczeĔstwa przywoĪonych/wywoĪonych przez przedsiĊbiorcĊ

WRZDUyZ"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü V]F]HJyãRZH LQIRUPDFMH GRW\F]ące tych wymogów, np. wymogi dotycząFH VNãDGRZDQLD

niebezpiecznych substancji chemicznych, przechowywania towarów wartoĞciowych, magazynowania towarów

objĊtych podatkiem akcyzowym oraz podaü, czy obrót takimi towarami ma charakter regularny, czy okazjonalny.

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

w.

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

SC

.go

v.p

l

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

rcl

7. Umowa z agencją ochrony

7.1. Czy przedsiĊELRUFDNRU]\VWD]XVãXJDJHQFMLRFKURQ\"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ podaü

a) nazwĊ i adres agencji ochrony

..............................................................................................................................................................................................

b) okres ĞZLDGF]HQLDXVãXJLRFKURQ\QDU]HF]SU]HGVLĊbiorcy

..............................................................................................................................................................................................

c) czy agencja ochrony Ğwiadczy równieĪLQQHJRURG]DMXXVãXJLQDU]HF]SU]HGVLĊbiorcy

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ podaü jakiego rodzaju sąWRXVãXJL

..............................................................................................................................................................................................

d) czy ocena zagroĪeĔ dokonana przez przedsiĊbiorcĊ ]RVWDãD Zãączona do oceny ryzyka dokonanej przez agencjĊ

ochrony.

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

ww

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

rcl

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

w.

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

8. Wymogi dotyczące bezpieczeĔVWZDQDãRĪone przez inne podmioty

&]\ WRZDU]\VWZR XEH]SLHF]HQLRZH QDãRĪ\ãR QD SU]HGVLĊbiorcĊ w umowie ubezpieczenia wymogi związane

z bezpieczeĔstwem i ochroną"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü, jakiego rodzaju są to wymogi i jakich obszarów dotyczą.

……………………………………………………………………………………………………………………………

&]\ NOLHQFL Z ]DZLHUDQ\FK XPRZDFK QDNãDGDMą na przedsiĊbiorcĊ wymogi związane z bezpieczeĔstwem i

ochroną"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü, jakiego rodzaju są to wymogi i jakich obszarów dotyczą.

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

ww

4.1. Termin (data) na wykonani zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

.go

v.p

l

ImiĊ i nazwisko: ………………………………………………………...........................................................................

6WDQRZLVNRVãXĪbowe: ……………………………………………….............................................................................

9. Dodatkowe uwagi przedsiĊbiorcy do informacji zawartych w podsekcji 5.01. ProszĊ podaü ze wskazaniem numeru

pytania/zagadnienia, którego dotyczą.

..............................................................................................................................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

PODSEKCJA 5.02 – DostĊp do terenu przedsiĊbiorstwa

WskaĨniki

1. Procedury dotyczące dostĊpu wejĞcia lub wjazdu osób, pojazdów i towarów na teren przedsiĊbiorstwa

1.1. Czy przedsiĊbiorca ma okreĞlone procedury dostĊpu na teren przedsiĊbiorstwa (do budynków, obszarów

produkcji, magazynów itd.) przez poszczególne grupy osób (personel, goĞci, inne osoby trzecie) oraz przez pojazdy,

WRZDU\"Ƒ tak

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü opis wdroĪonych procedur, w odniesieniu do poszczególnych lokalizacji. Procedury

powinny okreĞlaü, kto ma dostĊp do okreĞlonych lokalizacji, powierzchni, budynków, pomieszczeĔ, jakie zagroĪenia

zidentyfikowano w tym zakresie, w jaki sposób dostĊp jest kontrolowany, np. przy pomocy kart magnetycznych, czy

wdroĪony system kontroli dostĊpu umoĪliwia identyfikacjĊ i monitorowanie prób dostĊSXRVyEQLHSRZRãDQ\FK3URV]Ċ

równieĪ R GRãączenie, o ile to moĪliwe, graficznego schematu obrazującego dostĊp do lokalizacji oraz zdjĊü

satelitarnych.

..............................................................................................................................................................................................

1.2. ProszĊ wskazaü, kto w przedsiĊbiorstwie jest odpowiedzialny za kontrolĊ zgodnoĞci z wdroĪonym systemem

kontroli dostĊpu i w jaki sposób jest przeprowadzana kontrola przestrzegania obowiązujących procedur dostĊpu.

..............................................................................................................................................................................................

rcl

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

w.

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

SC

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

rcl

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

w.

2. Standardowe procedury operacyjne dotycząFHZãDPDQLDOXEZHMĞFLDRVyEQLHSRZRãDQ\FK SRMD]GyZWRZDUyZ

2.1. Czy przedsiĊbiorca ma opracowane procedury reagowania w przypadku Z\NU\FLD ZãDPDQLD OXE ZHMĞcia osób

QLHSRZRãDQ\FK SRMD]GyZWRZDUyZ QDWHUHQSU]HGVLĊELRUVWZD"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ opisaü, w jaki sposób procedury te okreĞlają VSRVyE ]JãDV]DQLD ZV]HONLFK ]GDU]HĔ związanych z

zagroĪeniem bezpieczeĔstwa terenu przedsiĊbiorstwa przez pracowników i osoby trzecie, np. w jaki sposób dokonuje

siĊ ]JãRV]HQLD NRPX PLHMVFH Z NWyU\P ]QDMGXMH VLĊ RVRED GR NWyUHM ]GDU]HQLH MHVW ]JãDV]DQH NRQWDNW z agencją

ochrony, policją itp.

……………………………………………………………………………………………………………………………

2.2. ProszĊ podaü, czy i w jaki sposób z procedurami dotycząF\PL ZãDPDQLD OXE ZHMĞFLD RVyE QLHSRZRãDQ\FK

(pojazdów, towarów) na teren przedsiĊbiorstwa jest zapoznawany personel przedsiĊbiorstwa, np. potwierdzenie przez

pracownika zapoznania siĊ z obowiązującymi procedurami w formie wytycznych, podrĊczników, przeprowadzanie

szkoleĔ itp.

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

............................................................................................................................................................................................

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

w.

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

ww

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

3. Plany lokalizacji

3.1. ProszĊ, o ile jest to moĪliwe, o przedstawienie planów kaĪdej z lokalizacji naleĪącej do przedsiĊbiorstwa, która

MHVW Z\NRU]\VW\ZDQD Z G]LDãDOQRĞci związanej z czynnoĞciami okreĞlonymi przepisami prawa celnego. Plany

lokalizacji powinny umoĪliwiaü identyfikacjĊ granic terenu, dróg dojazdowych oraz usytuowanie budynków. Plan

SC

.go

v.p

l

moĪe zawieraü zdjĊcie satelitarne obiektu lub zdjĊcie obiektu pochodzące z Internetu, powinien zawieraü datĊ

sporządzenia oraz inne cechy umoĪliwiające identyfikacjĊ lokalizacji celem okreĞlenia ĞcieĪki audytu.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

w.

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ

.........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

SC

.go

v.p

l

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

3RGPLRW\G]LDãDMące na terenie przedsiĊbiorstwa

4.1. Czy na terenie przedsiĊELRUVWZDG]LDãDMą przedsiĊbiorstwa zewnĊWU]QH"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü nazwy tych przedsiĊbiorstw, wskazaü zajmowane przez nie pomieszczenia i lokalizacje oraz

przedstawiü zawarte z nimi ustalenia dotyczące dostĊpu do terenu i uĪytkowania najmowanych

pomieszczeĔ/lokalizacji.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

rcl

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

w.

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

5. Dodatkowe uwagi przedsiĊbiorcy do informacji zawartych w podsekcji 5.02. ProszĊ podaü ze wskazaniem numeru

pytania/zagadnienia, którego dotyczą.

..............................................................................................................................................................................................

ww

w.

PODSEKCJA 5.03 – Ochrona fizyczna

WskaĨniki

1. ZewnĊtrzne granice terenu przedsiĊbiorstwa

1.1. ProszĊ podaü, czy

a) budynki są ]EXGRZDQH ] PDWHULDãyZ NWyUH XWUXGQLDMą próby bezprawnego wejĞcia i zapewniają ochronĊ przed

bezprawnym wtargniĊciem

Ƒ tak Ƒ nie

b) zabezpieczane są wszystkie bramy, okna, ogrodzenia.

Ƒ tak Ƒ nie

..............................................................................................................................................................................................

1.2. ProszĊ opisaü, w jaki sposób są chronione zewnĊtrzne granice terenu przedsiĊbiorstwa (np. budynki, ogrodzenia,

EUDP\SãRW\RNQD]HZQĊtrzne i wewnĊtrzne).

a) Czy, np. jest prowadzony monitoring (systemy alarPRZHDQW\ZãDPDQLRZHWHOHZL]MDSU]HP\VãRZD "

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü wykorzystywany system monitoringu.

..............................................................................................................................................................................................

b) Jakie Ğrodki kontroli dostĊpu do zewnĊtrznych granic przedsiĊbiorstwa są wykorzystywane do ich ochrony oraz czy

Ğrodki te uniemoĪliwiają nieuprawniony wstĊS QD WHUHQ ]DNãDGX WHUHQ SURGXNFML WHUHQ Z\V\ãNL PLHMVFD ]DãDGXQNX

UDPS\SU]HãDGXQNRZHGRELXU"

Ƒ tak Ƒ nie

..............................................................................................................................................................................................

1.3. Czy przedsiĊbiorca ma udokumentowane procedury ochrony zewnĊtrznych granic terenu przedsiĊELRUVWZD"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ podaü

a) sposób postĊpowania w zakresie ochrony zewnĊtrznych granic przedsiĊbiorstwa

SC

.go

v.p

l

..............................................................................................................................................................................................

b) sposób, w jaki są przeprowadzane kontrole przestrzegania procedur dotyczących ochrony zewnĊtrznych granic

terenu przedsiĊbiorstwa.

..............................................................................................................................................................................................

1.4. ProszĊ podaü, czy są przeprowadzane kontrole zewnĊtrznych granic terenu przedsiĊELRUVWZD Z]GãXĪ ogrodzenia i

w budynkach).

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ podaü przez kogo, w jaki sposób, w jakich odstĊpstwach czasu oraz czy i jak są one

dokumentowane.

……………………………………………………………………………………………………………………………

1.5. ProszĊ podaü, w jaki sposób są]JãDV]DQH]GDU]HQLD]DJUDĪające bezpieczeĔstwu, komu, jakie Ğrodki zaradcze są

VWRVRZDQHSR]JãRV]HQLXWDNLHJR]GDU]HQLDF]\GRNRQuje siĊ weryfikacji i aktualizacji zagroĪeĔ zidentyfikowanych w

obszarze ochrony zewnĊtrznych granic przedsiĊbiorstwa, czy o zmianach zagroĪeĔ jest powiadamiany personel

przedsiĊELRUF\"

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

rcl

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

w.

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

SC

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

w.

rcl

2. Punkty dostĊpu

2.1. ProszĊ wymieniü wszystkie punkty dostĊpu do terenu przedsiĊbiorstwa, o ile jest to moĪliwe z odniesieniem do

SODQX ]DNãDGX QS EUDP\ ZHMĞFLD SXQNW\ ]DãDGXQNXUR]ãDGXQNX WRZDUyZ PLHMVFD GOD XVãXJRGDZFyZ

ogólnodostĊSQHVWDQRZLVNDREVãXJLPLHMVFDRGSRF]\QNXGODNLHURwców, stanowiska pracy ochrony/wartowni). ProszĊ

równieĪ wskazaü wszystkie drogi ewakuacyjne obejmujące schody prowadzące do budynków.

..............................................................................................................................................................................................

2.2. Czy przedsiĊbiorca ma procedury ochrony punktów dostĊpu do terenu przedsiĊELRUVWZD"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü sposób, w jaki punkty dostĊpu do terenu przedsiĊbiorstwa są chronione.

..............................................................................................................................................................................................

2.3. ProszĊ podaü, czy i jakie Ğrodki kontroli dostĊpu do terenu przedsiĊbiorstwa są wykorzystywane przez

przedsiĊbiorcĊ, np. zamkniĊcia, zatrudniona agencja ochrony lub straĪnik, system monitoringu (systemy alarmowe,

DQW\ZãDPDQLRZHWHOHZL]MDSU]HP\VãRZD "

Ƒ tak Ƒ nie

ProszĊ opisaü wdroĪone w przedsiĊbiorstwie zewnĊtrzne Ğrodki kontroli dostĊpu oraz podaü, w jaki sposób jest

przeprowadzana kontrola przestrzegania ich zgodnoĞci.

..............................................................................................................................................................................................

2.4. ProszĊ podaü, w jakim systemie pracy funkcjonuje przedsiĊbiorstwo oraz wskazaü, w jakich godzinach są otwarte

poszczególne punkty dostĊpu.

D FDãRGRERZ\P

Ƒ tak Ƒ nie

b) oĞmiogodzinnym

Ƒ tak Ƒ nie

c) innym, jakim.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

w.

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

ww

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

3. OĞwietlenie terenu

3.1. ProszĊ podaü, czy teren przedsiĊbiorstwa posiada odpowiednie oĞwietlenie, np. funkcjĊ ĞZLDWãDVWDãHJRF]XMQLNL

ruchu, czujniki zmierzchu itp.

Ƒ tak Ƒ nie

SC

.go

v.p

l

JeĪeli tak, proszĊ opisaü wszelkie dostĊpne zapasowe generatory lub inne urządzenia zapasowe zapewniająFH VWDãH

oĞwietlenie terenu przedsiĊbiorstwa w przypadku przerw w dostawie energii elektrycznej, a takĪe sposób ich

konserwacji.

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

w.

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

ww

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

4. Procedury dostĊpu do kluczy

4.1. ProszĊ podaü, czy przedsiĊbiorca ma udokumentowane procedury przechowywania i dostĊpu do kluczy oraz

urządzeĔ SHãQLących funkcjĊ klucza, np. „klucz radiowy” wykorzystywany do zdalnego otwierania szlabanu

parkingowego. Procedury powinny okreĞlaü np. miejsce do przechowywania kluczy, sposób zabezpieczania tych

miejsc, zasady dostĊpu do miejsc przechowywania kluczy, zasady wydania kluczy, sposób ewidencjonowania faktu

pobrania kluczy, osobĊ pobierającą, cel pobrania, zwrot kluczy, sposób postĊpowania w przypadku utraty lub

niezwrócenia kluczy, wskazywaü osobĊ odpowiedzialną za kontrolĊ bezpieczeĔstwa kluczy.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü sposób postĊpowania okreĞlony tymi procedurami, np. w przypadku zamkniĊcia,

przechowywania, poboru, zwrotu kluczy, utraty kluczy, kontroli bezpieczeĔstwa kluczy, oraz podaü, czy prowadzona

jest dokumentacja dotycząca, np. rejestracji osoby pobierającej klucze, celu poboru, czasu pobrania itd.

……………………………………………………………………………………………………………………………

4.2. ProszĊ wskazaü osoby odpowiedzialne za zamkniĊFLH ]DNãDGX QD QRF L RWZDUFLH Z QDVWĊpnym dniu roboczym.

ProszĊ podaü imiĊ, nazwisko, numer PESEL, funkcjĊ.

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

w.

rcl

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1.. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

.go

v.p

l

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

SC

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ

.........................................................................................................................

rcl

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

w.

5. WewnĊtrzne Ğrodki ochrony fizycznej

5.1. ProszĊ podaü, czy przedsiĊbiorca ma udokumentowane procedury ochrony wewnĊtrznej czĊĞci terenu

przedsiĊbiorstwa.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü, w jaki sposób są chronione wewnĊtrzne czĊĞci terenu przedsiĊbiorstwa, jakie Ğrodki

kontroli ochrony wewnĊtrznych czĊĞFLWHUHQX]RVWDã\ZGURĪone w przedsiĊbiorstwie, w jaki sposób jest dokonywana

kontrola przestrzegania zgodnoĞci postĊpowania z tymi procedurami.

……………………………………………………………………………………………………………………………

5.2. ProszĊ podaü, czy do wewnĊtrznej czĊĞci terenu przedsiĊbiorstwa dostĊp mająMHG\QLHZãDĞciwie zidentyfikowane

i upowaĪnione osoby (pojazdy, towary).

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ podaü, jakie Ğrodki kontroli dostĊpu są wykorzystywane celem zapewnienia dostĊpu osób

upowaĪnionych do wewnĊtrznej czĊĞci terenu przedsiĊbiorstwa.

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

.go

v.p

l

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

rcl

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

ww

w.

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

6. Parkowanie pojazdów

6.1. ProszĊ podaü, czy przedsiĊbiorca ma udokumentowane procedury monitoringu zabezpieczające przed

nieuprawnionym dostĊpem prywatnych pojazdów w pobliĪe chronionych obszarów przedsiĊbiorstwa, w tym do miejsc

magazynowania lub produkcji towarów. Procedury powinny obejmowaü np. sposób kontroli/rejestracji osób

odwiedzających, które wjeĪdĪają na teren przedsiĊELRUVWZD ZãDVQ\PL SRMD]GDPL VSRVyE NRQWUROL SRMD]GyZ

pracowników na terenie przedsiĊbiorstwa, wyznaczanie miejsc postojowych, mechanizmy kontroli wymogów

dotyczących parkowania pojazdów.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ opisaü zasady okreĞlone tymi procedurami, sposób, w jaki są one udostĊpniane personelowi i

osobom trzecim, oraz sposób ich weryfikacji i aktualizacji.

……………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

……………………………………………………………………………………………………………………………

6.2. ProszĊ podaü, czy na terenie przedsiĊbiorstwa jest dozwolone parkowanie prywatnych pojazdów.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ podaü, kto moĪe parkowaü swój pojazd, czy samochody osób odwiedzających parkują w innym

miejscu niĪ samochody personelu, czy wprowadzono ograniczony dostĊS QD WHUHQ ]DNãDGX GOD QS WDNVyZHN

DXWREXVyZSUDFRZQLF]\FK"

..............................................................................................................................................................................................

6.3. ProszĊ podaü, kto jest odpowiedzialny za wyznaczanie miejsc postojowych oraz za kontrolĊ parkowania pojazdów

w miejscach wyznaczonych. ProszĊ podaü równieĪ, czy są dokonywane regularne przeglądy i aktualizacja uprawnieĔ

do miejsc postojowych, jakie są mechanizmy wjazdu i wyjazdu z parkingu, np. zastosowanie szlabanu otwieranego

przy uĪyciu karty magnetycznej itp.

..............................................................................................................................................................................................

6.4. ProszĊ podaü, czy przy wjeĨdzie na teren przedsiĊbiorstwa lub przy wjeĨdzie na teren parkingu są przeprowadzane

kontrole pojazdów.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ podaü, czy są okreĞlone procedury kontroli pojazdów, proszĊ podaü, w jaki sposób regulują one

sposób przeprowadzania kontroli pojazdów, kto jest odpowiedzialny za przeprowadzenie takiej kontroli, czy

sporządzana jest dokumentacja z kontroli pojazdów.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

..............................................................................................................................................................................................

rcl

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

w.

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

SC

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

7. Dodatkowe uwagi przedsiĊbiorcy do informacji zawartych w podsekcji 5.03. ProszĊ podaü ze wskazaniem numeru

pytania/zagadnienia którego dotyczą.

..............................................................................................................................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………......

ww

w.

PODSEKCJA 5.04 – Jednostki cargo (jednostki cargo oznaczają kontenery, pojemniki do transportu,

pojazdy-cysterny, furgonetki, pojazdy ciĊĪarowe, nadwozia wymienne, inne pojazdy, rurociągi i inne

jednostki, którymi są transportowane towary przedsiĊbiorcy)

WskaĨniki

1. Procedury dostĊpu do jednostek cargo

1.1. Czy dostĊSGRMHGQRVWHNFDUJRSRGOHJDRJUDQLF]HQLRP"

Ƒ tak Ƒ nie

1.2. ProszĊ podaü, czy przedsiĊbiorca ma procedury ograniczające dostĊp do jednostek cargo. Procedury powinny

obejmowaü np. sposób kontroli dostĊpu do obszaru, na którym znajdują siĊ jednostki cargo, okreĞlaü dostĊSZ\ãącznie

dla osób upowaĪQLRQ\FKVSRVyE]DSHZQLHQLDVWDãHJRPRQLWRULQJXMHGQostek.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü zasady postĊpowania w przypadku dostĊpu do jednostek cargo oraz podaü, w jaki

sposób jest przeprowadzana kontrola przestrzegania ograniczeĔ dostĊpu do jednostek cargo.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

w.

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

ww

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2. Procedury zapewniające nienaruszalnoĞü jednostek cargo

2.1. Czy w przedsiĊELRUVWZLH]RVWDã\RNUHĞlone procedury zapewniające nienaruszalnoĞüMHGQRVWHNFDUJR"3URFHGXU\

powinny obejmowaü np. wskazanie osoby odpowiedzialnej, której są ]JãDV]DQH LQIRUPDFMH R QLHSU]HZLG]LDQ\FK

]GDU]HQLDFK VSRVyE ]JãDV]DQLD L UHMHVWURZDQLD QLHSUzewidzianych zdarzeĔ, konieczne czynnoĞFL Z W\P ]JãDV]DQLH

ZãDĞciwym organom/kadrze kierowniczej wyĪszego szczebla zdarzeĔ nietypowych, przegląd i zmiany istniejących

procedur, powiadamianie personelu o wszelkich zmianach.

SC

.go

v.p

l

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü, jakie ĞURGNL NRQWUROL ]RVWDã\ ZGURĪone w celu zapobiegania przypadkom

nieupowaĪnionego dostĊpu do jednostek cargo i nienaruszalnoĞci jednostek cargo, oraz w jaki sposób jest

przeprowadzana kontrola przestrzegania tych Ğrodków przez personel przedsiĊbiorcy.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

w.

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

3. Zastosowanie zamkniĊü

3.1. ProszĊ podaü, czy są stosowane zamkniĊcia w celu zapobieĪenia przypadkom nieupowaĪnionego dostĊpu do

towarów i nienaruszalnoĞci towarów.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü, jakiego rodzaju zamkniĊcia są VWRVRZDQH MDNLH VSHãQLDMą one standardy, nazwĊ producenta

zamkniĊü.

..............................................................................................................................................................................................

JeĪeli nie, proszĊ przedstawiü, w jaki sposób zapobiega siĊ przypadkom nieupowaĪnionego dostĊpu do towarów i

nienaruszalnoĞci towarów.

..............................................................................................................................................................................................

3.2. Czy w przedsiĊbiorstwie okreĞORQH]RVWDã\SURFHGXU\Z\GDZDQLDZ\NRU]\VWDQLDLXVuniĊcia zamkniĊü"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ opisaü procedurĊ wydawania zamkniĊü i rejestracji faktu wydania, wykorzystania i usuniĊcia

zamkniĊcia. ProszĊ udokumentowaü procedury dotyczące zerwanych i naruszonych zamkniĊü.

..............................................................................................................................................................................................

rcl

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

w.

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

SC

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

rcl

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

4. Procedury kontroli konstrukcji jednostek cargo (w zaleĪnoĞci od rodzaju jednostki cargo procedury mogą

obejmowaü np. kontrolĊ Ğciany przedniej, Ğciany lewej, ĞFLDQ\ SUDZHM SRGãRJL VXILWXGDFKX GU]ZL RG VWURQ\

wewnĊtrznej/zewnĊtrznej, czĊĞci zewnĊtrznej/podwozia).

4.1. ProszĊ podaü, czy w przedsiĊbiorstwie jest przeprowadzana kontrola jednostek cargo.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü, jakie Ğrodki kontrolne są stosowane w celu sprawdzenia jednostek cargo.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

ww

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

rcl

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

w.

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

:ãDVQRĞü jednostek cargo

5.1. Czy przedsiĊELRUFDMHVWZãDĞFLFLHOHPMHGQRVWHNFDUJR"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli nie, proszĊ podaü NWR MHVW ZãDĞcicielem jednostek cargo. ProszĊ przedstawiü GDQH ZãDĞcicieli/dostawców

jednostek cargo oraz dane osób odpowiedzialnych za iFK REVãXJĊ. ProszĊ podaü imiĊ, nazwisko lub nazwĊ

przedsiĊbiorcy, numer PESEL lub numer REGON, adres zamieszkania lub adres siedziby.

..............................................................................................................................................................................................

5.2. W przypadku, kiedy przedsiĊELRUFD QLH MHVW ZãDĞcicielem jednostek cargo, proszĊ podaü, czy są opracowane

procedury dotyczące badania nienaruszalnoĞci jednostki cargo przed przyjĊciem przychodząFHJRãDGXQNXMDNLSU]HG

]DãDGXQNLHPWRZDUyZGRZ\V\ãNL

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü sposób postĊpowania dotyczący badania nienaruszalnoĞci jednostki cargo.

..............................................................................................................................................................................................

SC

.go

v.p

l

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

ww

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

6. Konserwacja jednostek cargo

6.1. ProszĊ podaü, kto zajmuje siĊ konserwacją lub naprawą jednostek cargo. ProszĊ przedstawiü dane

przedsiĊbiorców lub osób odpowiedzialnych za konserwacjĊ lub naprawĊ jednostek cargo. ProszĊ podaü imiĊ,

nazwisko lub nazwĊ przedsiĊbiorcy, numer PESEL lub numer REGON, adres zamieszkania lub adres siedziby.

..............................................................................................................................................................................................

6.2. ProszĊ podaü, czy konserwacja jednostek cargo jest przeprowadzana na terenie przedsiĊbiorstwa.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli nie, proszĊ podaü, czy po odbiorze z konserwacji kontrolowany jest stan nienaruszalnoĞci jednostki cargo.

Ƒ tak Ƒ nie

6.3. ProszĊ podaü, czy w przedsiĊELRUVWZLHRSUDFRZDQH]RVWDã\SODQ\V\VWHPDW\F]QHMNRQserwacji jednostek cargo.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ opisaü sposób postĊpowania w zakresie kontroli jednostek cargo.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

rcl

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

w.

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

7. Dodatkowe uwagi przedsiĊbiorcy do informacji zawartych w podsekcji 5.04. ProszĊ podaü ze wskazaniem numeru

pytania/zagadnienia, którego dotyczą.

..............................................................................................................................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

ww

w.

PODSEKCJA 5.05 – Procesy logistyczne

WskaĨniki

1. ĝrodki transportu

1.1. Jakie Ğrodki transportu przedsiĊELRUFD Z\NRU]\VWXMH GR SU]HZR]X WRZDUyZ" 3URV]Ċ wymieniü wszystkie

wykorzystywane Ğrodki transportu rozpoczynającego siĊ lub koĔczącego na terenie przedsiĊbiorstwa i realizowanego

dalej w ramach miĊG]\QDURGRZHJRãDĔcucha dostaw. ProszĊ opisaü sposób wykorzystania danego Ğrodka transportu.

……………………………………………………………………………………………………………………………

1.2. ProszĊ podaü, czy i kto zajmuje siĊ organizacją transportu towarów.

Ƒ sam przedsiĊbiorca

ƑXVãXJDMHVW]OHFDQDQD]HZQątrz

Ƒ inne

W przypadku „inne”, proszĊ podaü, w jaki sposób jest organizowany transport towarów.

..............................................................................................................................................................................................

1.3. ProszĊ podaü Z MDNL VSRVyE MHVW SU]HSURZDG]DQH VSUDZG]HQLH VSHãQLania standardów bezpieczeĔstwa, w

SU]\SDGNX]OHFHQLDXVãXJLQD]HZQątrz, np. spedytorowi, przewoĨnikowi, np. za pomocą Ğwiadectw bezpieczeĔstwa,

deklaracji bezpieczeĔstwa, porozumieĔ w sprawie bezpieczeĔstwa, zlecenie sprawdzenia firmie outsourcingowej.

..............................................................................................................................................................................................

1.4. Czy przedsiĊELRUFD Z SU]\SDGNX NRU]\VWDQLD ] XVãXJ WUDQVSRUWRZ\FK SRVLDGD XPRZ\ GãXJRWHUPLQRZH ]H

spedytorami/przewoĨQLNDPL"

Ƒ tak Ƒ nie

&]\ Z SU]\SDGNX ]DZDUFLD XPyZ GãXJRWHUPLQRZ\FK GRtyczących transportu zawierają one zapisy dotyczące

zapewnienia nienaruszalnoĞci przewoĪRQ\FKWRZDUyZQDFDãHMWUDVLHWUDQVSRUWX"

Ƒ tak Ƒ nie

1.6. Czy spedytorzy/przewoĨQLF\ ] NWyU\FK XVãXJ NRU]\VWD SU]HGVLĊbiorca, posiadają certyfikaty dotyczące

bezpieczeĔVWZDWUDQVSRUWX"

Ƒ tak Ƒ nie

SC

.go

v.p

l

JeĪeli tak, proszĊ podaü nazwĊ certyfikatu.

……………………………………………………………………………………………………………………………

1.7. Czy w przypadkach, gdy nie moĪna skorzystaü ] XVãXJ VWDãHJR ZLDU\JRGQHJR VSHG\WRUDSU]HZRĨnika,

przedsiĊELRUFD NRU]\VWD ] XVãXJ LQQ\FK XSU]HGQLR Z\EUDQ\FK podmiotów, o których wie, ĪH VSHãQLDMą podobne

standardy bezpieczeĔVWZD"

Ƒ tak Ƒ nie

1.8. ProszĊ przedstawiü, w jaki sposób jest zapewniane bezpieczeĔstwo transportu towarów w przypadku braku umów

GãXJRWHUPLQRZ\FKGRW\F]ąF\FKNRU]\VWDQLD]XVãXJZLDU\JRGQ\FKVSHG\WRUyZSU]HwoĨników.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

w.

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

SC

.go

v.p

l

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2. Dodatkowe uwagi przedsiĊbiorcy do informacji zawartych w podsekcji 5.05. ProszĊ podaü ze wskazaniem numeru

pytania/zagadnienia którego dotyczą.

..............................................................................................................................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

ww

w.

rcl

PODSEKCJA 5.06 – Wymogi niefiskalne

WskaĨnik

1.Aspekty niefiskalne

1.1. Czy przedsiĊbiorca prowadzi obrót towarami objĊtymi pozwoleniami na przywóz lub wywóz lub specjalnymi

pozwoleniami handlowymi zwią]DQ\PL]]DND]DPLLRJUDQLF]HQLDPL"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü F]\ ]RVWDã\ RNUHĞlone procedury w celu zapewnienia zgodnoĞFL ] ZãDĞciwymi przepisami

dotyczącymi obrotu tymi towarami.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü sposób postĊpowania w przypadku dokonywania obrotu tymi towarami.

……………………………………………………………………………………………………………………………

1.2. Czy przedsiĊELRUFDSURZDG]LREUyWWRZDUDPLSRGZyMQHJR]DVWRVRZDQLD"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaüF]\]RVWDã\RNUHĞlone procedury w celu rozpoznawania towarów podwójnego zastosowania

oraz procedury postĊpowania z tymi towarami.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü sposób postĊpowania z towarami podwójnego zastosowania oraz stosowane wzglĊdem

tych towarów Ğrodki bezpieczeĔstwa.

……………………………………………………………………………………………………………………………

1.3. Czy przedsiĊELRUFDSURZDG]LREUyWWRZDUDPLQDNWyUHQDãRĪRQH]RVWDãRHPEDUJR"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaüF]\]RVWDã\RNUHĞlone procedury związane z postĊpowaniem z towarami objĊtymi embargiem.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü sposób postĊpowania z towarami objĊtymi embargiem.

……………………………………………………………………………………………………………………………

1.4. ProszĊ podaü, czy przedsiĊbiorca ma instrukcje, podrĊczniki lub inne wytyczne dotyczące towarów objĊtych

pozwoleniami, towarów podwójnego zastosowania lub towaróZQDNWyUHQDãRĪRQH]RVWDãRHPEDUJR

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü zasady postĊpowania okreĞlone tymi instrukcjami lub podrĊcznikami lub wytycznymi, w tym

Ğrodki bezpieczeĔstwa stosowane wzglĊdem towarów objĊtych pozwoleniami.

..............................................................................................................................................................................................

1.5. Czy w przedsiĊELRUVWZLH RSUDFRZDQH ]RVWDã\ SURFHGXU\ Z ]DNUHVLH RGUyĪniania towarów podlegających

Z\PRJRPQLHILVNDOQ\PRGSR]RVWDã\FKWRZDUyZ"

Ƒ tak Ƒ nie

.go

v.p

l

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü sposób postĊpowania w tym zakresie.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

ww

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2. Dodatkowe uwagi przedsiĊbiorcy do informacji zawartych w podsekcji 5.06. ProszĊ podaü ze wskazaniem numeru

pytania/zagadnienia, którego dotyczą.

..............................................................................................................................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………......

w.

rcl

PODSEKCJA 5.07 – Przyjmowanie towarów

WskaĨniki

1. Standardowe procedury kontroli przyjmowanych towarów/nadzór nad przyjmowaniem towarów

1.1. Czy przedsiĊbiorca ma udokumentowane procedury zapewnienia ochrony i bezpieczeĔstwa przyjmowanych

WRZDUyZ" 3URFHGXU\ SRZLQQ\ REHMPRZDü np. wyznaczenie pracowników odpowiedzialnych za przyjĊcie kierowcy i

odbiór towarów po ich przybyciu, prowadzenie terminarza spodziewanego przybycia towarów, postĊpowanie w

przypadku niespodziewanego przybycia towarów, rejestracjĊ dokumentów transportowych i dokumentacji celnej

towarzyszącej towarom, weryfikacjĊ zgodnoĞci towarów z towarzyszącą im dokumentacją celną i transportową,

kontrole nienaruszalnoĞci zamkniĊü, rejestracjĊ wykonania kontroli i jej wyników, informowanie organyZ 6ãXĪby

Celnej o przybyciu towarów w celu umoĪliwienia im przeprowadzenia kontroli, waĪenie/liczenie i sprawdzanie

WRZDUyZ ] Z\ND]DPL ]DãDGXQNRZ\PL]DPyZLHQLHP ]DNXSX NontrolĊ jakoĞci, odpowiednie oznakowanie towarów

przed wprowadzeniem ich do magazynu w celu umoĪliwienia ich identyfikacji, identyfikacjĊ i sprawozdawczoĞü

dotyczącą rozbieĪnoĞci lub niezadawalających wyników kontroli jakoĞFL LQIRUPRZDQLH G]LDãyZ ]DNXSyZ L

administracji o odbiorze towarów, informowanie pracowników o uzgodnionych z dostawcą dodatkowych formach

]DEH]SLHF]HQLD WRZDUX G]LDãDQLD SUDFRZQLNyZ Z V\WXDFMDch podejrzenia naruszenia zabezpieczeĔ G]LDãDQLD Z

sytuacji stwierdzenia naruszenia ustalonych z dostawcami wymogów zabezpieczenia towarów, w szczególnoĞci

wymogów dotyczących towarów wartoĞciowych lub o podwyĪszonym ryzyku w transporcie, nadzór kierownictwa nad

realizacją procedury przez pracowników.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ przedstawiü, jakie procedury zapewnienia ochrony i bezpieczeĔstwa przyjmowanych towarów

]RVWDã\ZGURĪone w przedsiĊbiorstwie.

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

1.2. Czy przyjĊte towary pozostają pod nadzorem do czasu dokonania ich ewidencji w systHPLHORJLVW\F]Q\P"

Ƒ tak Ƒ nie

1.3. Czy jest przeprowadzana kontrola zgodnoĞci postĊpowania z funkcjonującymi w przedsiĊbiorstwie procedurami

zapewniającymi ochronĊ i bezpieczeĔVWZRSU]\MPRZDQ\FKWRZDUyZ"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ opisaü, w jaki sposób jest przeprowadzana kontrola zgodnoĞci postĊpowania z przedmiotowymi

procedurami.

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

ww

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

.go

v.p

l

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

rcl

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

ww

w.

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1.Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2. Procedury weryfikacji Ğrodków bezpieczeĔVWZDQDãRĪonych na inne podmioty

2.1. Czy przedsiĊbiorca ma udokumentowane procedury, ustalone z dostawcami krajowymi i/lub dostawcami z paĔstw

F]ãRQNRZVNLFK LOXE GRVWDZFDPL ] SDĔstw trzecich, dotyczące stosowania Ğrodków bezpieczeĔstwa w stosunku do

przyjmowanych towarów, zapewniających ich nienaruszalnoĞü"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü, jakie Ğrodki bezpieczeĔVWZDXVWDORQH]GRVWDZFDPL]RVWDã\ZGURĪone w przedsiĊbiorstwie.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

ww

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

SC

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Poz. 1675

Ƒ wysoki

.go

v.p

l

— 16613 —

rcl

3. Poziom wiedzy personelu na temat bezpieczeĔstwa i ochrony

3.1. Czy przedsiĊbiorca ma udokumentowane procedury dotyczące informowania personelu o Ğrodkach

bezpieczeĔstwa i ochrony ustalonych z dostawcami oraz sposobach zapewniania zgodnoĞci z tymi Ğrodkami.

Procedury powinny obejmowaü: powiadamianie o podjĊtych ustaleniach personelu odpowiedzialnego za przyjĊcie

towarów, w szczególnoĞci w celu zapoznania go ze sposobem postĊSRZDQLDZSU]\SDGNXZ\NU\FLDQLHSUDZLGãRZRĞci,

systematyczne przeglądy i aktualizacjĊ takich procedur, kontrole zgodnoĞci postĊpowania personelu ze Ğrodkami

bezpieczeĔstwa i ochrony przeprowadzane przez zarząd/radĊ nadzorczą.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ podaüMDNLHSURFHGXU\]RVWDã\ZGURĪone w przedsiĊbiorstwie.

..............................................................................................................................................................................................

3.2. Czy pracownicy przedsiĊbiorcy zostali poinformowani o uzgodnieniach dotyczących bezpieczeĔstwa, jakich

GRNRQDQR]GRVWDZFDPL"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü, w jaki sposób pracownicy są informowani o Ğrodkach bezpieczeĔstwa, jak czĊsto i czy

G]LDãDQLDWHVą dokumentowane.

…………………………………………………………………………………………………………………………......

……………………………………………………………………………………………………………………………..

3.3. Czy przedsiĊbiorca ma procedury kontroli przestrzegania Ğrodków bezpieczeĔVWZDXVWDORQ\FK]GRVWDZFDPL"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü, w jaki sposób przeprowadzana jest kontrola przestrzegania przez pracowników Ğrodków

bezpieczeĔstwa uzgodnionych z dostawcami.

…………………………………………………………………………………………………………………………....

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

w.

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

.go

v.p

l

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

SC

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

w.

4. Stan zamkniĊü przyjmowanych towarach

4.1. Czy przedsiĊbiorca ma udokumentowane procedury dotyczące sprawdzania nienaruszalnoĞci zamkniĊü

QDãRĪRQ\FKQDSU]\MPRZDQHWRZDU\"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü, w jaki sposób dokonuje siĊ sprawdzaniu stanu zamkniĊüQDãRĪonych na przyjmowane

towary.

……………………………………………………………………………………………………………………………

............................................................................................................................................................................................

4.2. ProszĊ podaü, czy w okreĞlonych przypadkach towary są zamykane.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü w jakich przypadkach towary są zamykane, jakie procedury są stosowane w tym

zakresie oraz w jaki sposób dokonuje siĊ kontroli zgodnoĞci postĊpowania z tymi procedurami.

……………………………………………………………………………………………………………………………

............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

ww

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

rcl

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

SC

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

w.

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

5. Jednolite oznaczanie towarów

5.1. Czy przyjmowane towary są w sposób jednolity oznakowane lub przechowywane w wyznDF]RQ\FKPLHMVFDFK"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü, w jaki sposób towary są oznaczane, gdzie są przechowywane oraz jakie są procedury

przechowywania towarów w wyznaczonych miejscach.

……………………………………………………………………………………………………………………………

.............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

w.

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

ww

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

.go

v.p

l

6. WaĪenie i liczenie przyjmowanych towarów

6.1. Czy przedsiĊbiorca ma procedury waĪHQLDLOLF]HQLDSU]\MPRZDQ\FKWRZDUyZ"

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ niespisane

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ opisaü, w jaki sposób dokonuje siĊ waĪenia i/lub liczenia towarów.

……………………………………………………………………………………………………………………………

JeĪeli nie, proszĊ opisaü przyjĊtą metodĊ rozliczania przyjmowanych towarów oraz potwierdzania ich zgodnoĞci, np. z

dokumentacją transportową, celną, dowodami ĨUyGãRZ\PL

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

w.

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

SC

.go

v.p

l

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

7. Procedury administracyjne dotyczące przyjmowanych towarów

7.1. Czy przedsiĊbiorca ma opracowane procedury administracyjne dotycząFH SU]\MPRZDQLD WRZDUyZ" 3URFHGXU\

powinny okreĞlaü np.: kto, jak (na podstawie jakich dokumentów) i kiedy wpisuje przywiezione towary do systemu

zarządzania magazynem, sprawdzanie towarów z listą towarową i zamówieniami zakupu, sposób rejestracji

przywiezionych towarów w magazynie.

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ niespisane

Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ podaü, jakie procedury dotyczące przyjmowania towarów funkcjonują w przedsiĊbiorstwie i w

jaki sposób postĊpuje siĊ z towarem po jego przyjĊciu.

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

w.

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

.go

v.p

l

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

SC

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

ww

w.

8. Procedury kontroli wewnĊtrznej

&]\ G]LDã\ RGSRZLHG]LDOQH ]D ]DNXS WRZDUyZ RGELyU WRZDUyZ RJyOQ\ G]LDã DGPLQLVWUDF\MQ\ RUD] G]LDã

ksiĊgowoĞci (rozliczania faktur) sąRGG]LHORQHRGVLHELH"

Ƒ tak Ƒ nie

8.2. Czy istnieją zintegrowane mechanizmy kontroli wewnĊtrznej pomiĊG]\ G]LDãDPL ]DNXSX RGELRUX WRZDUyZ

G]LDãHPDGPLQLVWUDF\MQ\PLNVLĊJRZ\P"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ opisaü stosowane mechanizmy kontroli wewnĊtrznej pomiĊG]\ G]LDãDPL ]DNXSX RGELRUX

ogólnym oraz ksiĊgowym.

……………………………………………………………………………………………………………………………

8.3. Czy przedsiĊbiorca ma procedury kontroli wewnĊtrznej przeprowadzanej w przypadku stwierdzenia rozbieĪnoĞci

OXEQLHSUDZLGãRZRĞFLZVWRVXQNXGRSU]\MPRZDQ\FKWRZDUyZ"

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ niespisane

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ opisaü mechanizmy kontroli wewnĊtrznej stosowane w przypadku stwierdzenia rozbieĪnoĞci lub

QLHSUDZLGãRZRĞci w stosunku do przyjmowanych towarów.

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

w.

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

ww

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

9. Dodatkowe uwagi przedsiĊbiorcy do informacji zawartych w podsekcji 5.07. ProszĊ podaü ze wskazaniem numeru

pytania/zagadnienia, którego dotyczą.

..............................................................................................................................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

32'6(.&-$²6NãDGRZDQLHWRZDUyZ

WskaĨniki

0LHMVFDVNãDGRZDQLDWRZDUyZ

1.1. ProszĊ wymieniüPLHMVFDZ\]QDF]RQHGRVNãDGRZDQLDWRZDUyZ

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………..

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

w.

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

SC

.go

v.p

l

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

6WDQGDUGRZHSURFHGXU\VNãDGRZDQLDWRZDUyZ

2.1. Czy przedsiĊbiorca ma udokumentowane procedury okreĞlająFH PLHMVFD VNãDGRZDQLD L SU]\MPRZDQLD WRZDUyZ"

Procedury powinny okreĞlaü np.: wyznaczanie bezpiecznych i chronionych miejsc VNãDGRZDQLD WRZDUyZ NWyUH Z

MHGQR]QDF]Q\VSRVyE]RVWDã\ZVND]DQHSHUVRQHORZLRGSowiedzialnemu za ich kontrole, dostĊSGRPLHMVFVNãDGRZDQLD

WRZDUyZZ\ãącznie dla upowaĪnionego personelu, sposób kontroli przychodzących towarów, zasady przemieszczania

WRZDUyZGRLQQHJR]DNãDGX]DVDG\Z\GDZDQLDWRZDUyZ]DVady postĊpowania z towarami przetwarzanymi.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü, jakie procedury dotycząFHVNãDGRZDQLDWRZDUyZ]RVWDã\ZGURĪone w przedsiĊbiorstwie oraz

opisaü zasady wynikające z tych procedur.

……………………………………………………………………………………………………………………………

2.2. Czy w przedsiĊbiorstwie są wyznaczone zewnĊWU]QHPLHMVFDVNãDGRZDQLDWRZDUyZ"

rcl

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ wymieniü zewnĊWU]QHPLHMVFDVNãDGRZDQLDWRZDUyZ

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

w.

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

SC

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Poz. 1675

Ƒ wysoki

.go

v.p

l

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

— 16623 —

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

SC

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

rcl

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

3. Procedury kontroli wewnĊtrznej

3.1. Czy przedsiĊbiorca ma udokumentowane procedury dotyczące regularnych inwentaryzacji towarów oraz

postĊSRZDQLDZSU]\SDGNXVWZLHUG]HQLDQLHSUDZLGãRZRĞFLZZ\QLNXLQZHQWDU\]DFML"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü obowiązujące zasady, zgodnie z którymi jest przeprowadzana inwentaryzacja oraz

zasady postĊpowania w przypadku stwierdzonych w jej wyniku nieprawidãRZRĞci.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

ww

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3.StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

rcl

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

w.

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

2GG]LHOQHVNãDGRZDQLHUyĪnych towarów

4.1. Czy towary o róĪnym poziomie ryzyka (np. towary wartoĞciowe, niebezpieczne, wspólnotowe, niewspólnotowe)

sąRGG]LHOQLHVNãDGRZDQH"

Ƒ tak Ƒ nie

4.2. Czy przedsiĊbiorca ma okreĞlone procedury dotyczące odrĊEQHJR VNãDGRZDQLD WRZDUyZ R UyĪnych poziomach

U\]\ND"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ opisaü MDNLH ]DVDG\ L NU\WHULD ]RVWDã\ RNUHĞORQH GOD RGG]LHOQHJR VNãDGRZDQLD WRZDUyZ R UyĪnych

poziomach ryzyka. ProszĊ przedstawiü te zasady i kryteria oddzielnie dla kaĪdego z towarów, dla którego okreĞlony

]RVWDãSR]LRPU\]\ND

..............................................................................................................................................................................................

4.3. ProszĊ przedstawiü Z MDNL VSRVyE ]DSHZQLDQH MHVW QLH]ZãRF]QH ZSLV\ZDQLH Wowarów do ewidencji

magazynowych oraz czy wpisy w ewidencji są na bieĪąco aktualizowane, czy zawierają one wpisy o lokalizacji

WRZDUyZ"

SC

.go

v.p

l

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

ww

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ

.........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

5. Dodatkowe Ğrodki bezpieczeĔstwa związane z dostĊpem do towarów

5.1. Czy przedsiĊbiorca ma okreĞlone procedury zapewniające ochronĊVNãDGRZDQ\FKWRZDUyZSU]HGGRVWĊpem osób

nieupowaĪQLRQ\FK"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü, w jaki sposób towary są chronione przed dostĊpem osób nieupowaĪnionych do terenu

VNãDGRZDQLD

..............................................................................................................................................................................................

5.2. ProszĊ podaü, w jaki sposób jest przeprowadzana kontrola zgodnoĞci postĊpowania z obowiązującymi w

przedsiĊbiorstwie procedurami regulująF\PL]DVDG\RFKURQ\VNãDGRZDQ\FKWRZDUyZ

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

rcl

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

w.

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

SC

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

rcl

6. Poziom dostĊpu dla róĪnych grup personelu oraz osób trzecich

6.1. Czy dostĊS GR PLHMVF VNãDGRZDQLD WRZDUyZ SRVLDGDMą Z\ãącznie osoby do tego wyznaczone lub posiadające

odpowiednie upowaĪQLHQLD"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü sposób wyznaczania i upowaĪniania tych osób oraz sposób przeprowadzania kontroli

zgodnoĞci z tymi procedurami.

..............................................................................................................................................................................................

&]\VNãDGRZDQLHWRZDUyZMHVWUHDOL]RZDQHZUDPDFKRutsourcingu przez osobĊ trzeciąOXEXVãXJRGDZFĊ"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ wymieniü PLHMVFD VNãDGRZDQLD WRZDUyZ ]DVDG\ VNãDGRZDQLD RNUHĞlone dla tych miejsc oraz

przedstawiü Ğrodki kontroli, które są wykorzystywane przez przedsiĊbiorcĊ w celu sprawowania nadzoru nad

VNãDGRZDQ\PLWRZDUDPL

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

ww

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1.. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

rcl

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ

.........................................................................................................................

w.

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

7. Dodatkowe uwagi przedsiĊbiorcy do informacji zawartych w podsekcji 5.08. ProszĊ podaü ze wskazaniem numeru

pytania/zagadnienia, którego dotyczą.

..............................................................................................................................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

PODSEKCJA 5.09 – Produkcja towarów

Na potrzeby niniejszej podsekcji „produkcja” dotyczy Z\ãącznie produkcji towarów w ramach miĊdzynarodowego

ãDĔcucha dostaw, obejmuje ona czynnoĞci od wytwarzania produktu/surowców po montaĪ towarów z zakupionych

czĊĞci.

WskaĨniki

1.Wyznaczanie miejsca produkcji

1.1. ProszĊ wymieniü miejsca/obszary wyznaczone na potrzeby produkcji towarów. ProszĊ opisaü lokalizacjĊ

produkcji na terenie przedsiĊbiorstwa i w miarĊ moĪliwoĞci wskazaü jąQDNRSLLSODQX]DNãDGRZHJR

SC

.go

v.p

l

..............................................................................................................................................................................................

1.2. JeĪeli towary są produkowane poza przedsiĊbiorstwem, przez zewnĊtrznego partnera handlowego (wykonywanie

zleceĔ SU]HV\ãNL EH]SRĞrednie), proszĊ wymieniü miejsca produkcji i opisaü procedury, na podstawie których

zapewnia siĊ nienaruszalnoĞü towarów oraz podaü, w jaki sposób zapewniana jest zgodnoĞü postĊpowania z tymi

procedurami.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

w.

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

SC

.go

v.p

l

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2. Standardowe procedury produkcji towarów

2.1. Czy przedsiĊbiorca ma udokumentowane procedury zapewniające bezpieczeĔstwo i ochronĊ procesów

SURGXNF\MQ\FK" 3URFHGXU\ SRZLQQ\ REHMPRZDü np. zasady wyznaczania miejsca/obszaru na potrzeby produkcji,

UHJXã\ GRW\F]ące zapewnienia nienaruszalnoĞci towarów w przypadku, gdy produkcja odbywa siĊ poza

przedsiĊbiorstwem, zasady zapewniające dostĊS GR PLHMVFD SURGXNFML Z\ãącznie osobom uprawnionym, zasady

nadzorowania i monitorowania procesów produkcji przez systemy lub personel.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ podaü MDNLH SURFHGXU\ ]RVWDã\ ZGURĪone w przedsiĊbiorstwie oraz opisaü jakie zasady

postĊSRZDQLD]RVWDã\RNUHĞlone tymi procedurami.

.....…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

SC

rcl

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

w.

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

.go

v.p

l

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

SC

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

w.

3. Procedury kontroli wewnĊtrznej

3.1.Czy przedsiĊbiorca ma udokumentowane procedury w zakresie bezpieczeĔVWZD SURFHVyZ SURGXNFML" 3URFHGXU\

powinny obejmowaü np. przyznawanie dostĊSX Z\ãącznie osobom wyznaczonym lub posiadającym odpowiednie

upowaĪnienia, nadzorowanie i monitorowanie procesów produkcyMQ\FK SU]H] V\VWHP OXE SHUVRQHO SRG]LDã IXQNFML

pomiĊdzy osoby odpowiedzialne za kontrolĊ metod produkcji a osoby odpowiedzialne za opracowywanie tych metod.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü sposób postĊpowania okreĞlony tymi procedurami oraz sposób, w jaki jest zapewniana

zgodnoĞü postĊpowania z tymi procedurami.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

ww

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

rcl

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ......................................................................................................................

w.

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

4. Dodatkowe Ğrodki bezpieczeĔstwa i ochrony związane z dostĊpem do towarów

4.1. Czy istnieją dodatkowe Ğrodki bezpieczeĔstwa chroniące przed dostĊpem osób nieupowaĪnionych do strefy

SURGXNF\MQHM"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ opisaü obowiązujące w przedsiĊbiorstwie procedury w zakresie ochrony strefy produkcyjnej przed

dostĊpem osób nieupowaĪnionych do miejsca/obszaru produkcji, proszĊ podaü, czy procedury te są udokumentowane

oraz opisaü, w jaki sposób jest przeprowadzana kontrola zgodnoĞci postĊpowania z tymi procedurami.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

ww

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

.go

v.p

l

5. Pakowanie produktów

5.1. Czy przedsiĊbiorca ma procedury dotycząFH SDNRZDQLD WRZDUyZ" 3URFHGXU\ SRZLQQ\ REHMPRZDü

nienaruszalnoĞü opakowania (np. kontrole wagi, nadzór za poĞUHGQLFWZHP WHOHZL]ML SU]HP\VãRZHM SURFHV

zabezpieczania opakowaĔ indywidualnych, sposób konsolidacji opakowaĔ, np. umieszczania na paletach, dostarczenia

towarów odbiorcy oraz sposób kontroli zgodnoĞci.

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ niespisane

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ opisaü zasady wynikające z obowiązujących procedur, w tym proszĊ podaü, w jaki sposób towary są

pakowane, w jaki sposób zapewnia siĊ ich ochronĊ i bezpieczeĔstwo, w jaki sposób jest przeprowadzana kontrola

zgodnoĞci z tymi procedurami, w którym momencie podawane są dane odbiorcy (adres, kraj) i w jaki sposób

informacje te są sprawdzane.

..............................................................................................................................................................................................

5.2. Czy pakowanie towarów jest realizowane w ramach outsourcingu przez osobĊ trzeciąOXEXVãXJRGDZFĊ"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ wskazaü dane osób trzecich (imiĊ, nazwisko lub nazwĊ przedsiĊbiorcy, numer PESEL lub numer

REGON, adres zamieszkania lub adres siedziby), którym zlecono pakowanie towarów, oraz przedstawiü Ğrodki

kontroli, które są wykorzystywane przez przedsiĊbiorcĊ w celu zapewnienia nienaruszalnoĞci towarów.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

rcl

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

w.

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

6. Dodatkowe uwagi przedsiĊbiorcy do informacji zawartych w podsekcji 5.09. ProszĊ podaü ze wskazaniem numeru

pytania/zagadnienia, którego dotyczą.

..............................................................................................................................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

ww

w.

32'6(.&-$²=DãDGXQHNWRZDUyZ

WskaĨniki

6WDQGDUGRZHSURFHGXU\]DãDGXQNXWRZDUyZ

1.1. Czy przedsiĊbiorca ma udokumentowane procedury zarząG]DQLD ]DãDGXQNLHP WRZDUyZ Z

przedsiĊELRUVWZLH"3URFHGXU\SRZLQQ\REHMPRZDü np. zasady wyznaczania pracowników odpowiedzialnych za

przyjĊFLH NLHURZF\ L ]DãDGXQHN WRZDUyZ ]DVDG\ SRVWĊSRZDQLD SU]\ ]DãDGXQNX WRZDUyZ QS ]DãDGXQHN Z

obecnoĞci upowaĪQLRQHJR SHUVRQHOX VWDãD REHFQRĞü pracownika, wyznaczanie zastĊpstw w przypadku

nieobecnoĞci upowaĪnionej osoby), zasady weryfikacji towarów w zakresie zgodnoĞci z towarzyszącą im

dokumentacją celną i transportową, zasady rejestracji dokumentów transportowych i dokumentacji celnej

towarzyszącej towarom, postĊpowania z zamkniĊFLDPL QDNãDGDQ\PL QD WRZDU\ Ğrodki transportu, zasady

postĊpowania w przypadku stwierdzenia rozbieĪnoĞci stanu faktycznego z dokumentacją, zasady informowania

RUJDQyZ 6ãXĪE\ &HOQHM R Z\V\ãFH WRZDUyZ Z FHOX XPRĪliwienia im przeprowadzenia kontroli, zasady

rejestrowania wykonania i wyników kontroli, zasady HZLGHQFMRQRZDQLD]DãDGRZDQ\FKWRZDUyZZHZLGHQFMDFK

magazynowych, zasady potwierdzania odbioru towarów SU]H] NOLHQWD L LQIRUPRZDQLD R QLHSUDZLGãRZRĞciach,

itp.

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ niespisane

Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ wymieniü MDNLH SURFHGXU\ ]RVWDã\ ZGURĪone w przedsiĊbiorstwie oraz opisaü zasady

postĊpowania okreĞlone tymi procedurami.

……………………………………………………………………………………………………………………………

1.2. ProszĊ podaü F]\ RSUDFRZDQH ]RVWDã\ SLVHPQH LQVWUXNFMH GR ZGURĪonych procedur zarząG]DQLD ]DãDGXQNLHP

okreĞlające sposób postĊSRZDQLDSU]\]DãDGXQNXWRZDUyZ

Ƒ tak Ƒ nie

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

ww

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

.go

v.p

l

2. ZamkniĊcia

&]\]DNãDGDQHVą zamkniĊcia na wyjeĪdĪająFHSRMD]G\"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaüNWR]DNãDGD]DPNQLĊcia, w jaki sposób i jakiego rodzaju zamkniĊcia są stosowane i do jakich

towarów, czy jest przeprowadzana kontrola zgodnoĞci stosowanych zamkniĊü z obowiązującymi standardami i

Z\PRJDPLSUDZD"

…………………………………………………………………………………………......................................................

..............................................................................................................................................................................................

2.2. Czy w dokumentacji towarzyszącej towarom są podawane numery zamkniĊü"

Ƒ tak Ƒ nie

2.3. Czy jest prowadzony rejestr zamkniĊü"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü, w jakiej formie, przez kogo i jakie dane są w nim zapisywane.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

w.

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

SC

.go

v.p

l

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ:........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

rcl

3. Procedury weryfikacji Ğrodków bezpieczeĔVWZDQDãRĪonych przez inne podmioty

3.1. Czy przedsiĊbiorca ma udokumentowane Ğrodki bezpieczeĔstwa i ochrony wymagane przez klientów

przedsiĊELRUF\ QD F]DV ]DãDGXQNX" ĝrodki bezpieczeĔstwa i ochrony mogą obejmowaü koniecznoĞü QDNãDGDQLD

zamkniĊü, opakowanie i oznakowanie wszystkich towarów w okreĞlony sposób lub przeĞwietlania promieniami

Roentgena.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü Z MDNL VSRVyE SRGF]DV ]DãDGXQNX WRZDUyZ Vą sprawdzane wymagania dotyczące

Ğrodków bezpieczeĔVWZDQDãRĪone przez klientów.

……………………………………………………………………………………………………………………………

3.2. ProszĊ podaü, czy personel przedsiĊbiorcy jest informowany o uzgodnionych z klientami wymaganiach

dotyczących bezpieczeĔstwa i ochrony towarów.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü, w jaki sposób personel przedsiĊbiorcy jest informowany o uzgodnionych z klientami

wymaganiach dotyczących bezpieczeĔstwa i ochrony.

..............................................................................................................................................................................................

3.3. Czy przedsiĊbiorca ma okreĞlone procedury dotyczące przeprowadzania kontroli przestrzegania przez personel

wymogów uzgodnionych z klientami w zakresie bezpieczeĔVWZDLRFKURQ\SU]\]DãDGXQNXWRZDUyZ"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ opisaü, w jaki sposób przedsiĊbiorca zapewnia przestrzeganie przez personel wymogów

uzgodnionych z klientami w tym zakresie.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

ww

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

rcl

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

w.

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

1DG]yU]DãDGXQNXWRZDUyZ

4.1. Czy przedsiĊbiorca ma okreĞORQHSURFHGXU\ ]JRGQLH ] NWyU\PL MHVW SHãQLRQ\ QDG]yU SU]HG ]DãDGXQNLHP RUD] Z

WUDNFLH]DãDGXQNXWRZDUyZ"

Ƒ tak, procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ niespisane

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü, jakie procedury dotycząFH QDG]RUX ]DãDGXQNX WRZDUyZ ]RVWDã\ ZGURĪone oraz przedstawiü

zasady postĊpowania okreĞlone tymi procedurami oraz sposób zapewnienia zgodnoĞci z nimi.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

w.

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

ww

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

.go

v.p

l

5. WaĪenie i liczenie towarów

5.1. Czy przedsiĊbiorca ma procedury dotyczące waĪHQLDLOLF]HQLDWRZDUyZ"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü, w jaki sposób i przez kogo jest sprawdzana kompletnoĞFLZ\V\ãDQ\FKWRZDUyZRUD]Z

jaki sposób jest sprawdzana zgodnoĞü postĊpowania z okreĞlonymi procedurami.

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

w.

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

SC

.go

v.p

l

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

6. Procedury administracyjne dotycząFH]DãDGXQNXWRZDUyZ

6.1. Czy przedsiĊbiorca ma procedury dotyczące sprawdzania zgodnoĞFL WRZDUyZ ] Z\ND]DPL ]DãDGXQNRZ\PL L

zamówieniami sprzedaĪy, wprowadzania towarów do ewidencji magazynowej, rejestrowania wyprowadzanych

towarów w ewidencji magazynowej, obiegu dokumentacji dotycząFHM Z\V\ãNL WRZDUX SRPLĊG]\ G]LDãDPL ]DNXSX L

DGPLQLVWUDFML"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü, jakie zasady postĊpowania obowiązują w zakresie sprawdzania zgodnoĞci towarów przy

LFK ]DãDGXQNX Z W\P SURV]Ċ podaü kto, jak i kiedy sprawdza zgodnoĞü Z\V\ãDQ\FK WRZDUyZ ] OLVWą ]DãDGXQNRZą i

zamówieniami sprzedaĪy oraz wyrejestrowuje towary z ewidencji magazynowej i w jaki sposób jest zapewniana

zgodnoĞü z okreĞlonymi procedurami.

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

rcl

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

w.

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

.go

v.p

l

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

SC

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

w.

7. Procedury kontroli wewnĊtrznej

7.1. Czy przedsiĊbiorca ma procedury kontroli w celu wykrycia rozbieĪnoĞFL OXE QLHSUDZLGãRZRĞFL SU]\ ]DãDGXQNX

towarów oraz podjĊcia ĞURGNyZ ]DUDGF]\FK" 3URFHGXU\ SRZLQQ\ GRW\F]\ü, np. zasad zwrotów towarów przez

klientów, sposobu postĊpowania w sytuacji stwierdzenia braku uprawnieĔ u kierowców do przewozu towarów,

sposobu postĊpowania w sytuacji stwierdzenia naruszeĔ urządzeĔ mających zapobiegaü dokonywaniu manipulacji przy

]DãDGXQNXWRZDUyZ

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü mechanizmy kontroli stosowane w przedsiĊbiorstwie w celu wykrycia niezgodnoĞci w

]DNUHVLH]DãDGXQNXWRZDUyZ

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

ww

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1.. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

rcl

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

w.

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

8. Dodatkowe uwagi przedsiĊbiorcy do informacji zawartych w podsekcji 5.10. ProszĊ podaü ze wskazaniem numeru

pytania/zagadnienia, którego dotyczą.

..............................................................................................................................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

PODSEKCJA 5.11 – Wymogi bezpieczeĔstwa dotyczące partnerów handlowych

WskaĨniki

1. Wymogi bezpieczeĔVWZDQDãRĪone na inne podmioty

1.1.Czy przedsiĊbiorca wdroĪ\ã Ğrodki umoĪliwiające jednoznaczną identyfikacjĊ swoich partnerów handlowych w

celu zabezpieczenia miĊG]\QDURGRZHJRãDĔFXFKDGRVWDZ"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ opisaü procedury dotyczące bezpieczeĔstwa i ochrony stosowane do identyfikacji i doboru partnerów

handlowych, np. deklaracje, wymogi umowne, partnerzy ze statusem AEO.

SC

.go

v.p

l

..............................................................................................................................................................................................

1.2. ProszĊ opisaü, w jaki sposób jest sprawdzana zgodnoĞü z okreĞlonymi procedurami.

……………………………………………………………………………………………………………………………

1.3. Czy przedsiĊELRUFD X]JRGQLã ]H VZRLPL SDUWQHUDPL KDQGORZ\PL Z\PRgi stosowane celem zapewnienia

bezpieczeĔVWZDLRFKURQ\WRZDUyZ"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü wymogi uzgodnione z partnerami handlowymi w zakresie bezpieczeĔstwa i ochrony.

……………………………………………………………………………………………………………………………

1.4. ProszĊ opisaü, w jaki sposób jest zapewniana zgodnoĞü postĊpowania z wymogami, w zakresie bezpieczeĔstwa i

ochrony, uzgodnionymi z partnerami handlowymi.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

w.

rcl

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

SC

.go

v.p

l

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

2. Weryfikacja partnerów handlowych

2.1. Czy przedsiĊbiorca weryfikuje swoich partnerów handlowych w celu zabezpieczenia miĊG]\QDURGRZHJRãDĔcucha

GRVWDZ"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ opisaü, w jaki sposób jest dokonywana weryfikacja partnerów handlowych, np. gromadzenie o

potencjalnym partnerze handlowym informacji, ich anDOL]DLRFHQDSU]HG]DWZLHUG]HQLHP]DPyZLHQLDOXE]ãRĪeniem

]DPyZLHQLD SU]HG ]DZDUFLHP XPRZ\ RSLQLH VWDã\FK NRQtrahentów z danej branĪy na temat nowego partnera

handlowego.

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

w.

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3.StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

SC

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

rcl

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

w.

3. Procedury kontroli zewnĊtrznej

3.1. Czy w ciągu ostatniego roku poprzedzającego dzieĔ ]ãRĪHQLD ZQLRVNX VWZLHUG]RQH ]RVWDã\ MDNLHNROZLHN

naruszenia uzgodnieĔ, dotyczące Ğrodków bezpieczeĔVWZDLRFKURQ\GRNRQDQ\FK]SDUWQHUDPLKDQGORZ\PL"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü, jakiego rodzaju naruszenie stwierdzono, czego dotyF]\ãRLMDNLHG]LDãDQLDSRGMĊto w związku

ze stwierdzonym naruszeniem oraz jakie Ğrodki zaradcze wprowadzono w przedsiĊbiorstwie celem unikniĊcia w

SU]\V]ãRĞci tego rodzaju naruszeĔ.

……………………………………………………………………………………………………………………………

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

.go

v.p

l

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

rcl

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

ww

w.

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

4. Dodatkowe uwagi przedsiĊbiorcy do informacji zawartych w podsekcji 5.11. ProszĊ podaü ze wskazaniem numeru

pytania/zagadnienia którego dotyczą.

..............................................................................................................................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

PODSEKCJA 5.12 – BezpieczeĔstwo personelu

WskaĨniki

1. Polityka zatrudnienia

SC

.go

v.p

l

1.1. Czy przedsiĊbiorca ma okreĞloną politykĊ zatrudnienia uwzglĊdniającą wymogi bezpieczeĔstwa i ochrony dla

przedsiĊELRUVWZD"

Ƒ tak procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ niespisane

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü, w jaki sposób przyjĊta w przedsiĊbiorstwie polityka zatrudnienia uwzglĊdnia wymogi

bezpieczeĔstwa i ochrony dla przedsiĊbiorstwa (wynikająFH]ZãDVQHMRFHQ\U\]\NDOXERFHQ\U\]\NDGRNRQDQHM przez

osobĊ trzecią).

……………………………………………………………………………………………………….................................

……………………………………………………………………………………………………………………………

1.2. ProszĊ podaü NWR MHVW RGSRZLHG]LDOQ\ ]D SURZDG]HQLH G]LDãDĔ zgodnie z przyjĊtą w przedsiĊbiorstwie polityką

zatrudnienia.

..............................................................................................................................................................................................

1.3. ProszĊ opisaü, w jaki sposób jest zapewniana zgodnoĞü postĊpowania z zasadami okreĞlonymi w polityce

zatrudnienia.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

rcl

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

ww

w.

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

SC

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

w.

rcl

2. Kontrole bezpieczeĔstwa pracowników

2.1. Czy w przedsiĊbiorstwie okreĞORQH ]RVWDã\ SURFHGXU\ GRW\F]ące sprawdzania, w zakresie dopuszczalnym

SU]HSLVDPL SU]\V]ã\FK L ]DWUXGQLRQ\FK Z SU]HGVLĊELRUVWZLH SUDFRZQLNyZ" 3URFHGXU\ PRJą obejmowaü np.

VSUDZG]DQLHSU]HV]ãRĞci nowych i obecnych pracowników, którzy bĊdą zatrudnieni na stanowiskach wraĪliwych pod

wzglĊdem bezpieczeĔstwa, pozyskiwanie i analizowanie referencji w momencie zatrudnienia, identyfikacjĊ

najwaĪniejszych stanowisk związanych z bezpieczeĔstwem i przeprowadzanie koniecznych kontroli pracowników pod

wzglĊGHP Z\PRJyZ SRZLDGDPLDQLD SU]HãRĪonego przez pracownika o zobowiązaniach do okreĞlonych zachowaĔ,

udzielonych mu pouczeniach, porĊczeniach, kaucjach, toczących siĊ postĊpowaniach sądowych lub orzeczonych

wyrokach, informowania o dodatkowym zatrudnieniu.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü zasady postĊpowania okreĞlone tymi procedurami.

..............................................................................................................................................................................................

2.2. ProszĊ podaü, w jaki sposób dokonuje siĊVSUDZG]HQLDF]\SUDFRZQLNQLHE\ãVND]DQ\SUDZRPRFQ\m wyrokiem

sądu, w przypadku

a) nowych pracowników, którzy bĊdą zatrudnieni na stanowiskach wraĪliwych pod wzglĊdem bezpieczeĔstwa

..............................................................................................................................................................................................

b) pracowników juĪ zatrudnionych, którzy bĊdą przenoszeni na stanowiska wraĪliwe pod wzglĊdem bezpieczeĔstwa.

……………………………………………………………………………………………………………………………

2.3. Czy w przedsiĊbiorstwie okreĞORQH ]RVWDã\ SURFHGXU\ EORNRZDQLD IL]\F]QHJR OXE HOektronicznego) dostĊpu do

siedziby przedsiĊbiorstwa i danych przedsiĊbiorstwa odchodząF\POXE]ZDOQLDQ\PSUDFRZQLNRP"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü, jakie Ğrodki uniemoĪliwiające dostĊp (fizyczny lub elektroniczny) do siedziby

przedsiĊbiorstwa i jego danych są stosowane wobec odchodzących lub zwalnianych pracowników.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

w.

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

ww

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

3. Szkolenia dotyczące bezpieczeĔstwa i ochrony

3.1. Czy przedsiĊELRUFD]DSHZQLDSUDFRZQLNRPDNW\ZQ\XG]LDãZV]NROHQLDFh podnoszących poziom ĞwiadomoĞci w

zakresie bezpieczeĔVWZDLRFKURQ\"

Ƒ tak Ƒ nie

3.2. ProszĊ podaü, czy szkolenia są prowadzone w oparciu o opracowany program szkoleĔ z zakresu bezpieczeĔstwa i

ochrony.

SC

.go

v.p

l

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü, jakie elementy zawiera program szkolenia. Program powinien obejmowaü zapoznanie z

wymogami dotyczącymi bezpieczeĔstwa i ochrony, wykorzystywaną dokumentacjĊ, wykrywanie przypadków

wtargniĊFLD L PDQLSXODFML ]JãDV]DQLH WDNLFK ]GDU]HĔ, rozpoznawanie potencjalnych zagroĪeĔ i ocenĊ ryzyka

związanego z miĊG]\QDURGRZ\P ãDĔcuchem dostaw, ochronĊ mechanizmów kontroli dostĊpu. ProszĊ podaü, jak

czĊsto jest aktualizowany program szkolenia.

..............................................................................................................................................................................................

3.3. ProszĊ podaü, jak czĊsto są organizowane szkolenia w zakresie bezpieczeĔstwa i ochrony.

..............................................................................................................................................................................................

3.4. ProszĊ podaü, czy w przedsiĊbiorstwie są organizowane szkolenia przypominające.

Ƒ tak Ƒ nie

3.5. ProszĊ podaü, czy szkolenia w zakresie bezpieczeĔstwa i ochrony są organizowane przez

a) jednostki wewnĊtrzne przedsiĊbiorstwa

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, to proszĊ podaü, kto jest odpowiedzialny za organizacjĊ szkoleĔ w zakresie bezpieczeĔstwa i ochrony.

..............................................................................................................................................................................................

b) przedsiĊbiorstwo zewnĊtrzne

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü nazwĊ zewnĊWU]QHJRGRVWDZF\XVãXJLSU]HGVWDZLüMDNLHXVWDOHQLD]RVWDã\]QLPGRNRQDQHZ

]DNUHVLHGRVWDZ\XVãXJLV]NROHQLRZHM

..............................................................................................................................................................................................

3.6. Czy przedsiĊbiorca posiada dokumentacjĊ dotyczącą przeprowadzonych szkoleĔ"

Ƒ tak Ƒ nie

rcl

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

w.

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

.go

v.p

l

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

SC

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

ww

w.

4. Wymogi bezpieczeĔstwa i ochrony dla pracowników tymczasowych

4.1. ProszĊ podaü, czy i w jakich obszarach są zatrudnieni pracownicy tymczasowi.

..............................................................................................................................................................................................

4.2. ProszĊ podaü, czy przedsiĊbiorca ma procedury dotyczące wymogów związanych z bezpieczeĔstwem i ochroną

przedsiĊbiorstwa stawianych pracownikom zatrudnianym tymczasowo. Procedury powinny obejmowaü: umowy z

biurem poĞrednictwa pracy okreĞlające poziom kontroli bezpieczeĔstwa pracowników przed i po zatrudnieniu,

NRU]\VWDQLH]XVãXJZ\ãącznie znanych biur poĞUHGQLFWZDVSHãQLDMących odpowiednie wymogi i ĞwiadcząF\FKXVãXJL

na wysokim poziomie, okreĞlone standardy bezpieczeĔstwa dla pracowników tymczasowych.

Ƒ tak procedury są

Ƒ udokumentowane

Ƒ niespisane

Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ podaü, jakie procedury dotyczące wymogów związanych z bezpieczeĔstwem i ochroną stawianych

SUDFRZQLNRP W\PF]DVRZ\P ]RVWDã\ ZGURĪone w przedsiĊbiorstwie oraz przedstawiü zasady okreĞlone tymi

procedurami.

..............................................................................................................................................................................................

4.3. Czy pracownicy tymczasowi są regularnie kontrolowani zgodnie ze standardami bezpieczeĔVWZD"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü, przez kogo i w jaki sposób są przeprowadzane kontrole przestrzegania przez

pracowników tymczasowych standardów bezpieczeĔstwa i ochrony.

..............................................................................................................................................................................................

.............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

SC

.go

v.p

l

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

w.

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: .......................................................................................................................

ww

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

5. Dodatkowe uwagi przedsiĊbiorcy do informacji zawartych w podsekcji 5.12. ProszĊ podaü ze wskazaniem numeru

pytania/zagadnienia, którego dotyczy.

SC

.go

v.p

l

..............................................................................................................................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

32'6(.&-$²8VãXJL]HZQĊtrzne

WskaĨniki

8VãXJL]HZQĊtrzne

1.1. Czy przedsiĊELRUFD NRU]\VWD ] XVãXJ ]HZQĊtrznych dotyczących bezpieczeĔstwa i ochrony na podstawie umów

zawieranych z zewnĊWU]Q\PL NRQWUDKHQWDPL" 8VãXJL ]HZQĊtrzne mogą dotyczyü transportu, ochrony, sprzątania,

dostawy, konserwacji, sprawdzania toĪsamoĞci pracowników, itp.

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiüMDNLHXVãXJLVą Ğwiadczone na rzecz przedsiĊbiorstwa przez zewnĊtrznych kontrahentów

RUD] MDNL MHVW ]DNUHV W\FK XVãXJ 1DOHĪy przedstawiü WH XVãXJL NWyUH QLH ]RVWDã\ SU]HGVWDZLRQH Z SRSU]HGnich

podsekcjach.

……………………………………………………………………………………………………………………………

1.2. Czy umowy z kontrahentami zewnĊtrznymi na ĞZLDGF]HQLHXVãXJRNUHĞlają wymogi dotyczące bezpieczeĔstwa i

RFKURQ\"

Ƒ tak Ƒ nie

JeĪeli tak, proszĊ przedstawiü sposób sprawdzania zgodnoĞci postĊpowania z wymogami bezpieczeĔstwa i ochrony

okreĞlonymi w umowach z kontrahentami zewnĊtrznymi.

..............................................................................................................................................................................................

StopieĔ wystąpienia ryzyka

……………………………………………………………………………………………………………………………

SC

rcl

8VWDOHQLDRUJDQX6ãXĪE\&HOQHMGRNRQDQHQDSRGVWDZLH]ãRĪonego przez przedsiĊbiorcĊZQLRVNXL]Dãączonej do

niego dokumentacji

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

1.1. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

ww

w.

2.1. Opis i wynik czynnoĞFLDXG\WRZ\FKGRNRQDQ\FKZVLHG]LELHRUJDQX6ãXĪby Celnej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.2. Opis i wynik czynnoĞci audytowych dokonanych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu prowadzenia

G]LDãDOQRĞci gospodarczej

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….........................................................................................

2.3. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

SC

.go

v.p

l

=DOHFHQLDRUJDQX6ãXĪby Celnej dokonane na podstawie przeprowadzonych czynnoĞci audytowych

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

4. Informacja dotycząca wykonania zaleceĔRUJDQX6ãXĪby Celnej

Informacja udzielona przez przedsiĊbiorcĊ w piĞmie z dnia: ...........................................................................................

Ƒ przedsiĊbiorca podjąãG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊbiorca zamierza podjąüG]LDãDQLD

Ƒ przedsiĊELRUFDQLHSRGHMPLHG]LDãDĔ

4.1. Termin (data) na wykonanie zaleceĔ: ........................................................................................................................

5. Opis i wynik weryfikacji zaleceĔ

5.1. Data wykonania zaleceĔ

…………………………………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………........................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……………………………………………………………….......................................................................................

5.2. StopieĔ wystąpienia ryzyka

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

2. Dodatkowe uwagi przedsiĊbiorcy do informacji zawartych w podsekcji 5.13. ProszĊ podaü ze wskazaniem numeru

pytania/zagadnienia, którego dotyczą.

ww

w.

.....................................................................................................................................................................................

SC

.go

v.p

l

WYNIK PRZEPROWADZONEGO POSTĉ32:$1,$$8'<72:(*2:=$.5(6,(63(â1,$1,$

WARUNKU BEZPIECZEēSTWA I OCHRONY

W wyniku przeprowadzonego postĊpowania audytowego ustalono, Īe przedsiĊbiorca

ƑVSHãQLDZDUXQNLRNUHĞlone w art. 14k rozporządzenia Komisji (EWG) nr 2454/93

ƑQLHVSHãQLDZDUXQNyZRNUHĞlonych w art. 14k rozporządzenia Komisji (EWG) nr 2454/93

8]DVDGQLHQLH²ZSU]\SDGNXQLHVSHãQLDQLDZDUXQNyZRNUHĞlonych w art. 14k rozporządzenia Komisji (EWG)

nr 2454/93

…………………………………………………………………………………………………………………………

……...............................................................................................................................................................................

…………………………………………………………………………………………………………………………

……...............................................................................................................................................................................

Ƒ niski

Ƒ Ğredni

Ƒ wysoki

rcl

StopieĔ wystąpienia ryzyka

ImiĊ i nazwisko: ……………………………………………….......................................................................……….

6WDQRZLVNRVãXĪbowe: ……………………………..........................................................................…………………..

Podpis: .............................................................................................................................................................................

Data: …………………………………….......................................................................………………………………

Zatwierdzenie kierownika komórki postĊpowania audytowego

w.

ImiĊ i nazwisko: ………………………………............................................................................……………………...

6WDQRZLVNRVãXĪbowe: …………………........................................................................................………………..........

Podpis: ..............................................................................................................................................................................

Data: …………………………………………………….........................................................................………………

3RWZLHUG]HQLHXG]LDãXZF]\QQRĞciach audytowych przeprowadzonych w siedzibie przedsiĊbiorcy i/lub miejscu

SURZDG]HQLDG]LDãDOQRĞci gospodarczej, dokonane przez przedsiĊbiorcĊ lub osobĊ przez niego upowaĪnioną do

reprezentowania go w toku postĊSRZDQLDDXG\WRZHJR Z\ãącznie w przypadku czynnoĞci opisanych w punktach

2.2. sekcji 5 zastrzeĪRQ\FKGODRUJDQX6ãXĪby Celnej).

ww

ImiĊ i nazwisko: …………………………………………………...................................................................................

...........................................................................................................................................................................................

Podpis: ..............................................................................................................................................................................

Data: ………………………………………………............................................................................................………

Potwierdzenie zapoznania siĊ przez przedsiĊbiorcĊ lub osobĊ przez niego upowaĪnioną do reprezentowania go w

toku postĊpowania audytowego z wynikiem przeprowadzonego postĊSRZDQLDDXG\WRZHJRZ]DNUHVLHVSHãQLHQLD

warunków okreĞlonych w art. 14k rozporządzenia Komisji (EWG) nr 2454/93.

ImiĊ i nazwisko: ………………………………………………………...........................................................................

...........................................................................................................................................................................................

Podpis: ..............................................................................................................................................................................

Data: …………….......…………………………………………………...........................................................................

SC

Lp.

.go

v.p

l

=DãąF]QLNLZ\ND]GRNXPHQWyZ]Dãączonych do kwestionariusza postĊpowania audytowego

Nazwa dokumentu (ze wskazaniem, w jakiej formie zostanie on udostĊpniony – elektronicznej/papierowej)

1.

2.

3.

4.

ww

w.

rcl

5.

IloĞü

kart

.go

v.p

l

Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 21 grudnia 2011 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie sposobu dokumentowania czynności audytowych oraz wzorów dokumentów stosowanych w postępowaniu audytowym

Table of Provisions (7)

Statutory Text (7 Articles)

Need to analyze how this provision applies to your matter?