Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 16 marca 2010 r. w sprawie opłat wnoszonych na rzecz Komisji Nadzoru Finansowego przez podmioty nadzorowane prowadzące działalność na rynku kapitałowym

§ 1. Rozporządzenie określa

1) wysokość opłat za

a) spółek prowadzących rynki giełdowe, zwanych

dalej „giełdami”,

.go

a) zezwolenia i zgody udzielane przez Komisję

Nadzoru Finansowego, zwaną dalej „Komisją”,

na podstawie przepisów ustawy z dnia 29 lipca

2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi

(Dz. U. Nr 183, poz. 1538, z późn. zm.3)), zwanej

dalej „ustawą o obrocie instrumentami finansowymi”,

c) spółek prowadzących rynki pozagiełdowe,

d) podmiotów organizujących alternatywny system obrotu,

e) firm inwestycyjnych;

3) wysokość opłat, o których mowa w art. 26 ust. 2

ustawy o giełdach towarowych, pobieranych od

spółek prowadzących giełdy towarowe;

w.

rcl

b) zezwolenia i zgody udzielane przez Komisję na

podstawie przepisów ustawy z dnia 29 lipca

2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach

publicznych (Dz. U. z 2009 r. Nr 185, poz. 1439),

zwanej dalej „ustawą o ofercie publicznej”,

b) Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych

S.A., zwanego dalej „Krajowym Depozytem”,

c) zezwolenia i zgody udzielane przez Komisję na

podstawie przepisów ustawy z dnia 27 maja

2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U.

Nr 146, poz. 1546, z późn. zm.4)), zwanej dalej

„ustawą o funduszach inwestycyjnych”,

d) zezwolenia udzielane przez Komisję na podstawie przepisów ustawy z dnia 26 października

2000 r. o giełdach towarowych (Dz. U. z 2010 r.

Nr 48, poz. 284), zwanej dalej „ustawą o giełdach towarowych”,

e) dokonanie wpisu do ewidencji, o której mowa

w art. 10 ust. 1 ustawy o ofercie publicznej, zwanej dalej „opłatą ewidencyjną”,

1) Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej

ww

— instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 16 listopada

2007 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 216, poz. 1592).

2) Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U.

z 2006 r. Nr 157, poz. 1119 i Nr 170, poz. 1217, z 2007 r.

Nr 50, poz. 331 oraz z 2009 r. Nr 18, poz. 97 i Nr 165,

poz. 1316.

3) Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U.

z 2006 r. Nr 104, poz. 708 i Nr 157, poz. 1119, z 2008 r.

Nr 171, poz. 1056, z 2009 r. Nr 13, poz. 69, Nr 42, poz. 341,

Nr 77, poz. 649, Nr 78, poz. 659, Nr 165, poz. 1316, Nr 166,

poz. 1317, Nr 168, poz. 1323, Nr 201, poz. 1540 i Nr 223,

poz. 1776 oraz z 2010 r. Nr 44, poz. 252.

4) Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U.

z 2005 r. Nr 83, poz. 719, Nr 183, poz. 1537 i 1538 i Nr 184,

poz. 1539, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 112,

poz. 769, z 2008 r. Nr 231, poz. 1546 oraz z 2009 r. Nr 18,

poz. 97, Nr 42, poz. 341, Nr 168, poz. 1323 i Nr 201,

poz. 1540.

4) sposób naliczania, warunki i terminy uiszczania

opłat, o których mowa w pkt 1—3;

5) szczegółowy sposób rozliczenia opłat, o których

mowa w pkt 1—3, oraz innych wpływów, o których

mowa w art. 17 ust. 1 pkt 2 ustawy z dnia 29 lipca

2005 r. o nadzorze nad rynkiem kapitałowym, zwanej dalej „ustawą o nadzorze nad rynkiem kapitałowym”.

§ 2. 1. Udzielenie zezwolenia na podstawie przepisów ustawy o obrocie instrumentami finansowymi

podlega opłacie w wysokości

1) zezwolenie na prowadzenie giełdy — równowartość w złotych 4 500 euro;

2) zezwolenie na prowadzenie rynku pozagiełdowego — równowartość w złotych 4 500 euro;

3) zezwolenie na prowadzenie izby rozliczeniowej —

równowartość w złotych 4 500 euro;

4) zezwolenie na prowadzenie izby rozrachunkowej

— równowartość w złotych 4 500 euro;

5) zezwolenie na prowadzenie działalności maklerskiej w zakresie

a) przyjmowania i przekazywania zleceń nabycia

lub zbycia instrumentów finansowych — równowartość w złotych 1 000 euro,

b) wykonywania zleceń nabycia lub zbycia instrumentów finansowych na rachunek dającego

zlecenie — równowartość w złotych 1 000 euro,

c) nabywania lub zbywania na własny rachunek

instrumentów finansowych — równowartość

w złotych 1 000 euro,

d) zarządzania portfelami, w których skład wchodzi jeden lub większa liczba instrumentów

finansowych — równowartość w złotych

2 500 euro,

e) doradztwa inwestycyjnego — równowartość

w złotych 2 000 euro,

f) oferowania instrumentów finansowych — równowartość w złotych 1 000 euro,

6) zezwolenie na prowadzenie przez bank powierniczy rachunków papierów wartościowych — równowartość w złotych 4 500 euro.

2. W przypadku gdy wniosek o udzielenie zezwolenia na prowadzenie działalności maklerskiej dotyczy

więcej niż jednej czynności, o których mowa w ust. 1

pkt 5, łączna wysokość pobieranych opłat nie może

być wyższa niż równowartość w złotych 4 500 euro.

§ 3. Udzielenie zezwolenia na przywrócenie akcjom formy dokumentu (zniesienie dematerializacji

akcji) na podstawie przepisów ustawy o ofercie publicznej podlega opłacie w wysokości wyrażonej w złotych równowartości 4 000 euro.

§ 4. 1. Udzielenie zezwolenia na podstawie przepisów ustawy o funduszach inwestycyjnych podlega

opłacie w wysokości

.go

g) świadczenia usług w wykonaniu zawartych

umów o subemisje inwestycyjne i usługowe

lub zawierania i wykonywania innych umów

o podobnym charakterze, jeżeli ich przedmiotem są instrumenty finansowe — równowartość w złotych 1 000 euro,

Poz. 364

v.p

l

Dziennik Ustaw Nr 57

h) organizowania alternatywnego systemu obrotu — równowartość w złotych 4 500 euro,

i) przechowywania lub rejestrowania instrumentów finansowych, w tym prowadzenia rachunków papierów wartościowych oraz prowadzenia rachunków pieniężnych — równowartość

w złotych 1 000 euro,

a) funduszu z wydzielonymi subfunduszami

— równowartość w złotych 4 500 euro,

b) funduszu powiązanego — równowartość w złotych 2 000 euro;

2) zezwolenie na zmianę statutu funduszu inwestycyjnego w zakresie dotyczącym utworzenia każdego nowego subfunduszu — równowartość w złotych 1 000 euro;

w.

rcl

j) udzielania pożyczek pieniężnych w celu dokonania transakcji, której przedmiotem jest jeden

lub większa liczba instrumentów finansowych,

jeżeli transakcja ma być dokonana za pośrednictwem firmy inwestycyjnej udzielającej pożyczki — równowartość w złotych 500 euro,

1) zezwolenie na utworzenie funduszu inwestycyjnego — równowartość w złotych 4 000 euro, a w przypadku zezwolenia na utworzenie

k) doradztwa dla przedsiębiorstw w zakresie

struktury kapitałowej, strategii przedsiębiorstwa lub innych zagadnień związanych z taką

strukturą lub strategią — równowartość w złotych 500 euro,

l) doradztwa i innych usług w zakresie łączenia,

podziału oraz przejmowania przedsiębiorstw

— równowartość w złotych 500 euro,

m) wymiany walutowej, w przypadku gdy jest to

związane z działalnością maklerską w zakresie

wskazanym w art. 69 ust. 2 ustawy o obrocie

instrumentami finansowymi — równowartość

w złotych 500 euro,

ww

n) sporządzania analiz inwestycyjnych, analiz

finansowych oraz innych rekomendacji o charakterze ogólnym, dotyczących transakcji w zakresie instrumentów finansowych — równowartość w złotych 500 euro,

o) świadczenia usług dodatkowych związanych

z subemisją usługową lub inwestycyjną — równowartość w złotych 500 euro,

p) wykonywania czynności, o których mowa

w lit. a—o, których przedmiotem są instrumenty bazowe instrumentów pochodnych, wskazanych w art. 2 ust. 1 pkt 2 lit. d—f oraz i ustawy

o obrocie instrumentami finansowymi, jeżeli

czynności te pozostają w związku z działalnością maklerską — równowartość w złotych

500 euro;

3) zezwolenie na zmianę statutu funduszu inwestycyjnego w innym zakresie niż wskazany w pkt 2 —

równowartość w złotych 300 euro;

4) zezwolenie na zbywanie i odkupywanie jednostek

uczestnictwa lub tytułów uczestnictwa za pośrednictwem podmiotu innego niż podmiot prowadzący działalność maklerską — równowartość w złotych 1 000 euro;

5) zezwolenie na wykonywanie działalności przez

towarzystwo funduszy inwestycyjnych — równowartość w złotych 4 500 euro;

6) zezwolenie na doradztwo inwestycyjne — równowartość w złotych 2 000 euro;

7) zezwolenie na zarządzanie portfelami, w których skład wchodzi jeden lub większa liczba instrumentów finansowych — równowartość w złotych

2 500 euro;

8) zezwolenie na zarządzanie zbiorczym portfelem

papierów wartościowych — równowartość w złotych 2 500 euro;

9) zezwolenie na zarządzanie sekurytyzowanymi wierzytelnościami funduszu sekurytyzacyjnego przez

podmiot inny niż towarzystwo funduszy inwestycyjnych — równowartość w złotych 2 000 euro;

10) zezwolenie na przekształcenie funduszy inwestycyjnych otwartych lub specjalistycznych funduszy

inwestycyjnych otwartych, zarządzanych przez to

samo towarzystwo funduszy inwestycyjnych, w jeden fundusz inwestycyjny z wydzielonymi subfunduszami, w trybie określonym w art. 240 ustawy

o funduszach inwestycyjnych — równowartość

w złotych 4 500 euro;

11) zezwolenie na przekształcenie funduszu inwestycyjnego otwartego w nowy subfundusz istniejącego funduszu inwestycyjnego otwartego z wydzielonymi subfunduszami zarządzanego przez to samo towarzystwo, w trybie określonym w art. 240

ustawy o funduszach inwestycyjnych — równowartość w złotych 4 000 euro;

e) w zakresie zarządzania cudzym pakietem praw

majątkowych na zlecenie, w zakresie inwestycji

dokonywanych na giełdach towarowych — równowartość w złotych 4 500 euro,

f) w zakresie pośrednictwa w nabywaniu lub zbywaniu towarów giełdowych, o których mowa

w art. 2 pkt 2 lit. e ustawy o giełdach towarowych, będących w obrocie na zagranicznych

giełdach towarowych — równowartość w złotych 4 500 euro.

2. W przypadku gdy wniosek o udzielenie zezwolenia dotyczy więcej niż jednej czynności, o których mowa w ust. 1 pkt 3, łączna wysokość pobieranych opłat

nie może być wyższa niż równowartość w złotych

4 500 euro.

3. Przepis ust. 1 pkt 3 lit. c stosuje się odpowiednio

do podmiotów, o których mowa w art. 9 ust. 3

pkt 4 ustawy o giełdach towarowych.

.go

12) zezwolenie na przekształcenie specjalistycznego

funduszu inwestycyjnego otwartego w nowy subfundusz istniejącego specjalistycznego funduszu

inwestycyjnego otwartego z wydzielonymi subfunduszami zarządzanego przez to samo towarzystwo, w trybie określonym w art. 240 ustawy

o funduszach inwestycyjnych — równowartość

w złotych 4 000 euro.

Poz. 364

v.p

l

Dziennik Ustaw Nr 57

1) zgoda, o której mowa w art. 22 ust. 2 ustawy

o obrocie instrumentami finansowymi — równowartość w złotych 2 000 euro;

2) zgoda na dokonanie zmiany w składzie zarządu

spółki prowadzącej giełdę lub rynek pozagiełdowy

— równowartość w złotych 50 euro;

w.

rcl

2. W przypadku udzielenia zezwolenia na utworzenie funduszu inwestycyjnego, o którym mowa w ust. 1

pkt 1, którego certyfikaty inwestycyjne podlegają opłacie ewidencyjnej, wysokość opłaty ewidencyjnej

zmniejsza się o wysokość opłaty za zezwolenie na

utworzenie takiego funduszu.

§ 6. Udzielenie zgody na podstawie przepisów

ustawy o obrocie instrumentami finansowymi podlega opłacie w wysokości

§ 5. 1. Udzielenie zezwolenia na podstawie przepisów ustawy o giełdach towarowych podlega opłacie

w wysokości

1) zezwolenie na prowadzenie giełdy towarowej —

równowartość w złotych 4 500 euro;

2) zezwolenie udzielone spółce prowadzącej giełdę

towarową na dopuszczenie do obrotu na tej giełdzie praw majątkowych, o których mowa w art. 2

pkt 2 lit. e ustawy o giełdach towarowych — równowartość w złotych 3 000 euro;

3) zezwolenie udzielone towarowemu domowi maklerskiemu lub zagranicznej osobie prawnej, o której mowa w art. 50 ust. 1 ustawy o giełdach towarowych

ww

a) w zakresie oferowania w obrocie giełdowym

towarów giełdowych, o których mowa w art. 2

pkt 2 lit. e ustawy o giełdach towarowych

— równowartość w złotych 1 000 euro,

b) w zakresie nabywania lub zbywania towarów

giełdowych na cudzy rachunek w ramach świadczenia usług brokerskich — równowartość

w złotych 1 500 euro,

c) w zakresie prowadzenia rachunków lub rejestrów towarów giełdowych w obrocie giełdowym, z wyłączeniem towarów giełdowych będących oznaczonymi co do gatunku rzeczami —

równowartość w złotych 1 000 euro,

d) w zakresie doradztwa w zakresie obrotu giełdowego — równowartość w złotych 500 euro,

3) zgoda na dokonanie zmian w statucie spółki prowadzącej giełdę lub regulaminie giełdy — równowartość w złotych 300 euro;

4) zgoda na dokonanie zmian w statucie spółki prowadzącej rynek pozagiełdowy lub regulaminie obrotu na rynku pozagiełdowym — równowartość

w złotych 300 euro;

5) zgoda, o której mowa w art. 34 ust. 2 ustawy

o obrocie instrumentami finansowymi — równowartość w złotych 2 000 euro;

6) zgoda, o której mowa w art. 51 ust. 3 ustawy

o obrocie instrumentami finansowymi — równowartość w złotych 4 500 euro;

7) zgoda, o której mowa w art. 74a ust. 2 ustawy

o obrocie instrumentami finansowymi — równowartość w złotych 4 000 euro;

8) zgoda, o której mowa w art. 78a ust. 6 ustawy

o obrocie instrumentami finansowymi — równowartość w złotych 4 000 euro;

9) zgoda, o której mowa w art. 167 ust. 4 ustawy

o obrocie instrumentami finansowymi — równowartość w złotych 1 000 euro;

10) zgoda, o której mowa w art. 169 ust. 6 ustawy

o obrocie instrumentami finansowymi — równowartość w złotych 1 000 euro;

11) zgoda na wyznaczanie przez dom maklerski całkowitego wymogu kapitałowego metodą uwzględniającą wymóg kapitałowy z tytułu kosztów stałych — równowartość w złotych 1 800 euro;

12) zgoda na wyznaczenie przez dom maklerski całkowitego wymogu kapitałowego metodą uwzględniającą współczynnik przejścia — równowartość

w złotych 2 100 euro;

13) zgoda na wcześniejszą niż w dniu określonym

w umowie spłatę przez dom maklerski zobowiązań

z tytułu papierów wartościowych o nieoznaczonym

terminie wymagalności oraz innych instrumentów

finansowych o nieoznaczonym terminie wymagalności — równowartość w złotych 4 000 euro;

24) zgoda na stosowanie przez dom maklerski metody

wewnętrznych ratingów do obliczania wysokości

wymogów kapitałowych lub stosowania własnych

oszacowań zmienności w celu obliczania korekt

z tytułu zmienności stosowanych do zabezpieczeń

i ekspozycji — równowartość w złotych 3 400 euro;

25) zgoda na stosowanie przez dom maklerski średniej wagi ryzyka dla ekspozycji bazowych dla tytułów uczestnictwa w instytucjach wspólnego inwestowania do obliczania wysokości wymogów kapitałowych — równowartość w złotych 2 700 euro;

26) zgoda na stosowanie przez dom maklerski zaawansowanej metody pomiaru ryzyka operacyjnego do obliczania wysokości wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka operacyjnego — równowartość w złotych 4 500 euro;

.go

14) zgoda na wcześniejszą niż w dniu określonym

w umowie spłatę przez dom maklerski zobowiązań

z tytułu pożyczki lub kredytu, w których wyniku

powstały zobowiązania podporządkowane — równowartość w złotych 4 000 euro;

Poz. 364

v.p

l

Dziennik Ustaw Nr 57

15) zgoda na zaliczenie przez dom maklerski zobowiązań z tytułu papierów wartościowych o nieoznaczonym terminie wymagalności oraz innych instrumentów finansowych o nieoznaczonym terminie wymagalności do kapitałów domu maklerskiego — równowartość w złotych 4 000 euro;

27) zgoda na stosowanie przez dom maklerski zaawansowanej metody pomiaru ryzyka operacyjnego, w połączeniu z metodą podstawowego

wskaźnika lub metodą standardową do obliczania

wysokości wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka operacyjnego — równowartość w złotych

4 500 euro;

16) zgoda na stosowanie przez dom maklerski współczynników delta obliczonych za pomocą własnych

modeli wyceny opcji — równowartość w złotych

3 400 euro;

28) zgoda na stosowanie metody podstawowego

wskaźnika w połączeniu z metodą standardową

obliczania wysokości wymogów kapitałowych

z tytułu ryzyka operacyjnego — równowartość

w złotych 2 700 euro;

29) zgoda na stosowanie przez dom maklerski jednolitej zaawansowanej metody pomiaru ryzyka operacyjnego w ujęciu łącznym dla całej grupy kapitałowej, w której skład wchodzi dom maklerski — równowartość w złotych 4 500 euro;

w.

rcl

17) zgoda na stosowanie przez dom maklerski metody

wartości zagrożonej do obliczenia łącznego wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka rynkowego —

równowartość w złotych 4 000 euro;

18) zgoda na stosowanie przez dom maklerski modelu

wrażliwości do obliczania pozycji wynikających

z transakcji pochodnych — równowartość w złotych 3 800 euro;

19) zgoda na stosowanie przez dom maklerski metody

formuły nadzorczej — równowartość w złotych

4 000 euro;

20) zgoda na stosowanie przez dom maklerski oceny

wynikowej w przypadku papierów wartościowych

nieposiadających oceny wiarygodności kredytowej

zewnętrznej instytucji oceny wiarygodności kredytowej — równowartość w złotych 3 000 euro;

ww

21) zgoda na stosowanie przez dom maklerski metody

wewnętrznych oszacowań wykorzystującej metodologię zewnętrznej instytucji oceny wiarygodności kredytowej, która nie jest publicznie dostępna

— równowartość w złotych 2 700 euro;

22) zgoda na stosowanie przez dom maklerski preferencyjnej wagi ryzyka w stosunku do uprzywilejowanych transz sekurytyzacji — równowartość

w złotych 2 700 euro;

23) zgoda na przejściowe stosowanie przez dom maklerski szczególnej metody obliczania kwot ekspozycji ważonych ryzykiem — równowartość w złotych 3 400 euro;

30) zgoda na dokonanie przez dom maklerski stosujący standardową metodę obliczania wysokości wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka operacyjnego

zmiany tej metody na metodę podstawowego

wskaźnika obliczania wysokości wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka operacyjnego — równowartość w złotych 2 700 euro;

31) zgoda na dokonanie przez dom maklerski stosujący zaawansowaną metodę pomiaru ryzyka operacyjnego zmiany tej metody na metodę podstawowego wskaźnika lub standardową metodę obliczania wysokości wymogów kapitałowych z tytułu

ryzyka operacyjnego — równowartość w złotych

2 700 euro;

32) zgoda na stosowanie przez dom maklerski metody

modeli wewnętrznych wyznaczania wartości ekspozycji dla zawieranych transakcji do obliczania

wysokości wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka

kredytowego kontrahenta — równowartość w złotych 3 800 euro;

33) zgoda na stosowanie przez dom maklerski metody

wyceny rynkowej lub metody standardowej,

w przypadku gdy uzyskał on uprzednio zgodę,

o której mowa w art. 105d ust. 1 pkt 1 ustawy

o obrocie instrumentami finansowymi, do obliczania wysokości wymogów kapitałowych z tytułu

ryzyka kredytowego kontrahenta — równowartość

w złotych 2 500 euro.

ewidencji prowadzonej na podstawie przepisów ustawy o ofercie publicznej podlega opłacie ewidencyjnej

w wysokości

1) zgoda, o której mowa w art. 62 ust. 4 ustawy

o ofercie publicznej — równowartość w złotych

4 500 euro;

1) 0,015 % wartości papierów wartościowych objętych daną ofertą publiczną w przypadku papierów

wartościowych o charakterze nieudziałowym,

2) zgoda, o której mowa w art. 79 ust. 4a ustawy

o ofercie publicznej — równowartość w złotych

4 500 euro.

2) 0,03 % wartości instrumentów finansowych objętych daną ofertą publiczną w przypadku pozostałych instrumentów finansowych, w tym kwitów

depozytowych

§ 8. Udzielenie zgody na podstawie przepisów

ustawy o funduszach inwestycyjnych podlega opłacie

w wysokości

— ustalonej na dzień poprzedzający datę przekazania

do Komisji zawiadomienia, o którym mowa w art. 10

ust. 4 ustawy o ofercie publicznej, nie większej jednak niż równowartość w złotych 12 500 euro.

§ 11. 1. Wartość, o której mowa w § 10 pkt 1, oblicza się jako

.go

1) zgoda na zmianę depozytariusza, o której mowa

w art. 80 ustawy o funduszach inwestycyjnych —

równowartość w złotych 1 000 euro;

v.p

l

§ 7. Udzielenie zgody na podstawie przepisów

ustawy o ofercie publicznej podlega opłacie w wysokości

2) zgoda na dokonywanie przez fundusz inwestycyjny czynności prawnych, o których mowa w art. 93

ust. 2 ustawy o funduszach inwestycyjnych — równowartość w złotych 2 000 euro;

3) zgoda na lokowanie aktywów funduszu w depozyty w bankach zagranicznych, o której mowa

w art. 93 ust. 3 ustawy o funduszach inwestycyjnych — równowartość w złotych 2 000 euro.

2) iloczyn liczby subskrybowanych lub sprzedanych

papierów wartościowych i ich ceny emisyjnej (ceny sprzedaży), w przypadku braku wartości nominalnej.

2. Wartość, o której mowa w § 10 pkt 2, oblicza

się

w.

rcl

§ 9. Dokonanie wpisu do rejestru prowadzonego

na podstawie przepisów ustawy o funduszach inwestycyjnych podlega opłacie w wysokości

1) iloczyn liczby subskrybowanych lub sprzedanych

papierów wartościowych i ich wartości nominalnej;

1) wpis do rejestru, o którym mowa w art. 263 ustawy o funduszach inwestycyjnych

a) funduszu zagranicznego — równowartość w złotych 4 000 euro,

b) funduszu zagranicznego z wydzielonymi subfunduszami — równowartość w złotych

4 500 euro,

c) funduszu inwestycyjnego otwartego z siedzibą

w państwie należącym do Europejskiego Obszaru Gospodarczego (EEA) — równowartość

w złotych 4 000 euro,

d) funduszu inwestycyjnego otwartego z wydzielonymi subfunduszami z siedzibą w państwie

należącym do EEA — równowartość w złotych

4 500 euro;

ww

2) wpis do rejestru, o którym mowa w art. 278 ustawy o funduszach inwestycyjnych

a) funduszu inwestycyjnego otwartego z siedzibą

w państwie należącym do Organizacji Współpracy Gospodarczej i Rozwoju (OECD) innym

niż państwo członkowskie lub państwo należące

do EEA — równowartość w złotych 4 000 euro,

b) funduszu inwestycyjnego otwartego z wydzielonymi subfunduszami z siedzibą w państwie

należącym do OECD innym niż państwo członkowskie lub państwo należące do EEA — równowartość w złotych 4 500 euro.

§ 10. Dokonanie wpisu instrumentów finansowych, będących przedmiotem oferty publicznej, do

1) dla instrumentów finansowych nowej emisji dokonanej w ramach oferty publicznej — jako iloczyn

liczby subskrybowanych instrumentów finansowych i ich ceny emisyjnej;

2) dla instrumentów finansowych podlegających

sprzedaży w ramach oferty publicznej — jako iloczyn liczby sprzedanych instrumentów finansowych i ich ceny sprzedaży;

3) dla emisji akcji wydawanych wspólnikom spółki

przejmowanej w ramach łączenia się spółek poprzez przejęcie lub dla akcji wydawanych wspólnikom spółek łączących się w ramach łączenia się

poprzez zawiązanie nowej spółki — jako wartość

spółki przejmowanej lub spółek łączących się,

ustaloną na dzień sporządzenia planu połączenia,

zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości stosowanymi do rozliczenia łączenia się spółek.

§ 12. Od giełd oraz Krajowego Depozytu pobiera

się opłaty z tytułu nadzoru w wysokości stanowiącej

różnicę pomiędzy kosztami działalności Komisji i urzędu Komisji w zakresie zadań związanych z wykonywaniem nadzoru nad rynkiem kapitałowym, poniesionymi w danym roku, a sumą wpłaconych, należnych

w danym roku, kwot z tytułu opłat, o których mowa

w § 1 pkt 1, pkt 2 lit. c—e i pkt 3, oraz innych wpływów,

o których mowa w art. 17 ust. 1 pkt 2 ustawy o nadzorze nad rynkiem kapitałowym, z tym że łączna wysokość opłat od giełd oraz Krajowego Depozytu nie może przekroczyć 0,03 % wartości umów przenoszących

prawa zawieranych na rynku regulowanym.

2) kontraktów terminowych jako iloczyn kursu, wolumenu i wielkości kontraktu lub nominału kontraktu;

1) 0,01 % wartości umów przenoszących prawa zawieranych na tym rynku, z zastrzeżeniem pkt 2;

3) transakcji opcyjnych jako iloczyn ceny opcji i wolumenu transakcji.

2) 0,001 % wartości umów przenoszących prawa,

których przedmiotem są

3. Jeżeli stroną transakcji jest spółka prowadząca

giełdę, o której mowa w art. 5 ust. 3a ustawy o giełdach towarowych, opłaty nie pobiera się od transakcji

zawartych przez tę spółkę wyłącznie w celu dokonania

rozliczeń transakcji zawartych przez członków giełdy.

a) papiery wartościowe o charakterze nieudziałowym,

b) instrumenty finansowe niebędące papierami

wartościowymi.

§ 18. Równowartość w złotych kwot opłat, o których mowa w § 2—10, ustala się przy zastosowaniu

średniego kursu euro ogłaszanego przez Narodowy

Bank Polski na dzień

.go

§ 14. Od podmiotu organizującego alternatywny

system obrotu, z wyłączeniem giełd, pobiera się opłaty z tytułu nadzoru w łącznej wysokości

v.p

l

§ 13. Od spółki prowadzącej rynek pozagiełdowy

pobiera się opłaty z tytułu nadzoru w łącznej wysokości

1) 0,01 % wartości umów przenoszących prawa zawieranych w ramach alternatywnego systemu

obrotu, z zastrzeżeniem pkt 2;

2) 0,001 % wartości umów przenoszących prawa zawieranych w ramach alternatywnego systemu

obrotu, których przedmiotem są

a) papiery wartościowe o charakterze nieudziałowym,

b) instrumenty finansowe niebędące papierami

wartościowymi.

2) dokonania wpisu do rejestru;

3) poprzedzający datę przekazania Komisji zawiadomienia, o którym mowa w art. 10 ust. 4 ustawy

o ofercie publicznej;

4) upływu terminu 12 miesięcy, o którym mowa

w art. 94 ust. 3 ustawy o ofercie publicznej.

§ 19. 1. Opłaty, o których mowa w § 2—9, uiszcza

się w terminie 14 dni od dnia doręczenia

w.

rcl

§ 15. Od firmy inwestycyjnej zawierającej transakcje, o których mowa w art. 74 ust. 1 ustawy o obrocie

instrumentami finansowymi, pobiera się opłaty z tytułu nadzoru w łącznej wysokości 0,005 % wartości

umów przenoszących prawa.

1) wydania decyzji udzielającej zezwolenia albo zgody;

1) decyzji udzielającej zezwolenia albo zgody;

2) dokumentu potwierdzającego dokonanie wpisu do

rejestru.

2. Opłaty, o których mowa w § 13—17, uiszcza się

w terminie

§ 17. 1. Od spółki prowadzącej giełdę towarową

pobiera się opłaty, o których mowa w art. 26 ust. 2

ustawy o giełdach towarowych, naliczane od wartości

transakcji przenoszących prawa zawieranych na giełdzie towarowej, w łącznej wysokości

3. W przypadku gdy decyzja rozstrzyga sprawę

w części, termin, o którym mowa w ust. 1, biegnie od

dnia doręczenia decyzji rozstrzygającej sprawę w części.

ww

§ 16. Od firmy inwestycyjnej zawierającej umowy

sprzedaży na własny rachunek z klientem dającym zlecenie, w przypadku gdy przedmiotem zlecenia jest nabycie lub zbycie instrumentów finansowych niebędących papierami wartościowymi dopuszczonymi do

obrotu zorganizowanego, pobiera się opłaty z tytułu

nadzoru w łącznej wysokości 0,0005 % wartości umów

przenoszących prawa.

1) 0,01 % wartości transakcji, jeżeli przedmiotem

transakcji jest towar giełdowy, o którym mowa

w art. 2 pkt 2 lit. a—c ustawy o giełdach towarowych;

2) 0,001 % wartości transakcji, jeżeli przedmiotem

transakcji jest prawo majątkowe, o którym mowa

w art. 2 pkt 2 lit. d lub e ustawy o giełdach towarowych.

2. Wartość transakcji, o której mowa w ust. 1, ustala się odrębnie dla

1) rynku kasowego jako iloczyn ceny (za jednostkę

towaru) i wolumenu transakcji;

1) do dnia 31 lipca — od wartości umów zawartych

w pierwszym półroczu;

2) do dnia 31 stycznia — od wartości umów zawartych w drugim półroczu.

§ 20. 1. Giełdy oraz Krajowy Depozyt wpłacają do

10. dnia każdego miesiąca zaliczkę na poczet opłaty,

o której mowa w § 12, liczoną w sposób, o którym mowa w ust. 2, z zastrzeżeniem § 21.

2. Giełdy oraz Krajowy Depozyt, przez pierwsze

6 miesięcy danego roku, wpłacają zaliczkę, o której

mowa w ust. 1, w wysokości po 4 % planowanych

kosztów działalności Komisji oraz urzędu Komisji

w zakresie zadań związanych z wykonywaniem nadzoru nad rynkiem kapitałowym.

3. Informację o wielkości zaliczek, o których mowa

w ust. 2, urząd Komisji przekazuje w terminie do dnia

5 stycznia danego roku.

4. Wpłaty zaliczek ulegają wstrzymaniu w przypadku, gdy dochody uzyskane z tytułu opłat, o których

mowa w § 1, i innych wpływów, o których mowa

w art. 17 ust. 1 pkt 2 ustawy o nadzorze nad rynkiem

kapitałowym, będą wyższe niż planowane koszty działalności Komisji i urzędu Komisji w zakresie zadań

związanych z wykonywaniem nadzoru nad rynkiem

kapitałowym. Komisja informuje giełdy oraz Krajowy

Depozyt o wstrzymaniu wpłat zaliczek nie później niż

na 5 dni przed najbliższym terminem wpłaty.

3. Nadpłata rozliczana jest proporcjonalnie do

wniesionych zaliczek i pomniejsza wpłaty za miesiące

następujące bezpośrednio po dokonaniu ostatecznego rozliczenia albo podlega zwrotowi na podstawie

pisemnego wniosku, w terminie 30 dni od dnia doręczenia wniosku o jej zwrot.

4. W przypadku gdy suma wpłaconych, należnych

w danym roku kwot z tytułu opłat, o których mowa

w § 1 pkt 1, pkt 2 lit. c—e i pkt 3, innych wpływów,

o których mowa w art. 17 ust. 1 pkt 2 ustawy o nadzorze nad rynkiem kapitałowym, oraz wpłaconych zaliczek jest niższa niż koszty działalności Komisji i urzędu

Komisji w zakresie zadań związanych z wykonywaniem nadzoru nad rynkiem kapitałowym poniesione

w danym roku, to różnica ta stanowi niedopłatę.

5. Niedopłata pokrywana jest w terminie 30 dni od

dnia otrzymania wyników rozliczenia, o których mowa

w ust. 1.

.go

§ 21. 1. Po upływie 6 miesięcy danego roku urząd

Komisji dokonuje rozliczenia wstępnego zaliczek,

wpływów z tytułu opłat, o których mowa w § 1 pkt 1,

pkt 2 lit. c—e i pkt 3, i innych wpływów, o których mowa w art. 17 ust. 1 pkt 2 ustawy o nadzorze nad rynkiem kapitałowym, oraz informuje giełdy i Krajowy

Depozyt, w terminie do dnia 5 lipca, o wynikających

z rozliczenia wielkościach zaliczek za lipiec, sierpień

i wrzesień.

Poz. 364

v.p

l

Dziennik Ustaw Nr 57

2. Po upływie 9 miesięcy danego roku urząd Komisji dokonuje ponownie rozliczenia oraz informuje giełdy i Krajowy Depozyt, w terminie do dnia 5 października, o wynikających z rozliczenia wielkościach zaliczek

za październik, listopad i grudzień.

§ 24. Do opłat należnych z tytułu zezwoleń i zgód

udzielonych przed dniem wejścia w życie rozporządzenia stosuje się przepisy dotychczasowe.

§ 25. Udzielenie zezwolenia, o którym mowa w § 2

ust. 1 pkt 5, firmie inwestycyjnej, której udzielono

zezwolenia na prowadzenie działalności maklerskiej

przed dniem wejścia w życie rozporządzenia, nie podlega opłacie.

w.

rcl

3. Zaliczki, o których mowa w ust. 1 i 2, ustalane są

w wysokości wynikającej z różnicy pomiędzy kwotą

planowanych wydatków Komisji i urzędu Komisji

w zakresie zadań związanych z wykonywaniem nadzoru nad rynkiem kapitałowym a wpłatami z tytułu opłat,

o których mowa w § 1 pkt 1, pkt 2 lit. c—e i pkt 3, innymi wpływami, o których mowa w art. 17 ust. 1 pkt 2

ustawy o nadzorze nad rynkiem kapitałowym, i zaliczkami, wniesionymi do czasu rozliczenia. Zaliczki za dany, trzymiesięczny okres, o którym mowa w ust. 1 i 2,

ustalane są w jednakowej wysokości.

§ 23. Wpłaty z tytułu opłat, o których mowa w § 1,

uiszcza się na rachunek dochodów Komisji.

§ 22. 1. Ostatecznego rozliczenia opłat urząd Komisji dokonuje w terminie do dnia 10 lutego roku następnego i w terminie 7 dni od dnia rozliczenia przekazuje

wyniki rozliczenia giełdom i Krajowemu Depozytowi.

ww

2. W przypadku gdy suma wpłaconych, należnych

w danym roku, kwot z tytułu opłat, o których mowa

w § 1 pkt 1, pkt 2 lit. c—e i pkt 3, innych wpływów,

o których mowa w art. 17 ust. 1 pkt 2 ustawy o nadzorze nad rynkiem kapitałowym, oraz wpłaconych zaliczek jest wyższa niż koszty działalności Komisji i urzędu Komisji w zakresie zadań związanych z wykonywaniem nadzoru nad rynkiem kapitałowym poniesione

w danym roku, to różnica ta stanowi nadpłatę.

§ 26. Opłaty z tytułu wpisu do ewidencji papierów

wartościowych dopuszczonych do publicznego obrotu na podstawie przepisów obowiązujących przed

dniem 24 października 2005 r. rozlicza się zgodnie

z tymi przepisami.

§ 27. Traci moc rozporządzenie Ministra Finansów

z dnia 18 października 2005 r. w sprawie opłat wnoszonych na rzecz Komisji Papierów Wartościowych

i Giełd przez podmioty nadzorowane (Dz. U. Nr 207,

poz. 1725).

§ 28. Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie

14 dni od dnia ogłoszenia.

Minister Finansów: w z. E. Suchocka-Roguska

Elektronicznie

podpisany przez

Grzegorz Paczowski

Data: 2010.04.09

14:26:33 +02'00'

— 5059 —

Poz. 364

364

v.p

l

ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW1)

z dnia 16 marca 2010 r.

w sprawie opłat wnoszonych na rzecz Komisji Nadzoru Finansowego przez podmioty nadzorowane

prowadzące działalność na rynku kapitałowym

Na podstawie art. 17 ust. 6 ustawy z dnia 29 lipca

2005 r. o nadzorze nad rynkiem kapitałowym (Dz. U.

Nr 183, poz. 1537, z późn. zm.2)) zarządza się, co następuje

f) dokonanie wpisu do rejestrów, o których mowa

w art. 263 i 278 ustawy o funduszach inwestycyjnych;

2) wysokość opłat z tytułu nadzoru, o których mowa

w art. 163 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, pobieranych od