Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 17 listopada 2010 r. w sprawie formy i trybu przekazywania przez organy Straży Granicznej oraz organy celne informacji Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej

§ 1. Rozporządzenie określa formę i tryb przekazywania Generalnemu Inspektorowi Informacji

Finansowej, zwanemu dalej „Generalnym Inspektorem”, przez organy Straży Granicznej oraz organy celne informacji, o których mowa w art. 5 rozporządzenia

(WE) nr 1889/2005 Parlamentu Europejskiego i Rady

z dnia 26 października 2005 r. w sprawie kontroli środków pieniężnych wwożonych do Wspólnoty lub wywożonych ze Wspólnoty (Dz. Urz. UE L 309 z 25.11.2005,

str. 9), oraz informacji zawartych w zgłoszeniu określonym w przepisach wydanych na podstawie art. 21

ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. — Prawo dewizowe

(Dz. U. Nr 141, poz. 1178, z późn. zm.2)).

§ 2. 1. Informacje, o których mowa w § 1, są przekazywane w postaci dokumentów elektronicznych

przy użyciu środków komunikacji elektronicznej lub

informatycznych nośników danych.

2. Dokumenty elektroniczne składają się z zapisów

elektronicznych, sporządzanych oddzielnie dla każdego zgłoszenia wwozu lub wywozu wartości majątkowych, zwanych dalej „rekordami zgłoszeń”. Dla każdego rodzaju wwożonych lub wywożonych środków

zgłoszonych w jednym zgłoszeniu sporządza się osobny rekord zgłoszenia.

3. Schemat struktury dokumentów elektronicznych

w formacie XML (rozszerzalnego języka znaczników)

oraz format i znaczenie poszczególnych pól rekordu

zgłoszenia określa załącznik do rozporządzenia.

ww

4. Przekazywanie dokumentów elektronicznych odbywa się z zachowaniem struktury, o której mowa

w ust. 3, z wyjątkiem zmian struktury dokumentów elektronicznych dokonanych w wyniku szyfrowania i zastosowania podpisu elektronicznego, o którym mowa

w ustawie z dnia 18 września 2001 r. o podpisie elektronicznym (Dz. U. Nr 130, poz. 1450, z późn. zm.3)).

1) Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej

— instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 16 listopada

2007 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 216, poz. 1592).

2) Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U.

z 2003 r. Nr 228, poz. 2260, z 2004 r. Nr 91, poz. 870 i Nr 173,

poz. 1808, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 61,

poz. 410, z 2008 r. Nr 228, poz. 1506 oraz z 2009 r. Nr 18,

poz. 97 i Nr 69, poz. 589.

3) Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U.

z 2002 r. Nr 153, poz. 1271, z 2003 r. Nr 124, poz. 1152

i Nr 217, poz. 2125, z 2004 r. Nr 96, poz. 959, z 2005 r. Nr 64,

poz. 565, z 2006 r. Nr 145, poz. 1050, z 2009 r. Nr 18, poz. 97

oraz z 2010 r. Nr 40, poz. 230 i Nr 182, poz. 1228.

5. W celu umożliwienia przygotowania dokumentu

elektronicznego we właściwym formacie oraz jego

właściwego szyfrowania i podpisywania elektronicznego, Generalny Inspektor udostępnia Szefowi Służby

Celnej i Komendantowi Głównemu Straży Granicznej

oprogramowanie umożliwiające zapis danych we

właściwym formacie XML oraz szyfrowanie z wykorzystaniem algorytmu asymetrycznego (algorytmu

z kluczem publicznym) i podpisywanie dokumentów

elektronicznych.

6. W przypadku wykorzystania przez Szefa Służby

Celnej lub Komendanta Głównego Straży Granicznej

własnych systemów informatycznych do zbierania rekordów zgłoszeń w postaci elektronicznej, przekazanie

informacji, o którym mowa w ust. 1, może nastąpić

w drodze udzielenia Generalnemu Inspektorowi dostępu do tych systemów, spełniającego wymagania

zabezpieczeń na poziomie nie mniejszym niż określone w rozporządzeniu i umożliwiającego

1) zgłoszenie przez Generalnego Inspektora potrzeby

pobrania nowych danych z systemu (nowych rekordów zgłoszeń zapisanych w systemie od ostatniego przekazania danych do Generalnego Inspektora);

2) jednorazowe pobranie dokumentu elektronicznego, przygotowanego w odpowiedzi na powyższe

zgłoszenie, zawierającego dane dotyczące nowych

rekordów zgłoszeń.

§ 3. Dokumenty elektroniczne przekazywane przy

użyciu środków komunikacji elektronicznej przekazywane są za pośrednictwem strony internetowej lub

poczty elektronicznej Generalnego Inspektora, które

zapewniają poufność, integralność i niezaprzeczalność przesyłania danych.

§ 4. Dokumenty elektroniczne, które przekazywane

są na informatycznych nośnikach danych, przekazywane są w formie zapisu na płycie CD/DVD, w standardzie ISO 9660 lub UDF (ISO 13346) lub przy użyciu

innych informatycznych nośników danych, po wcześniejszym uzgodnieniu z Generalnym Inspektorem rodzaju nośnika.

§ 5. Przesłanie do Generalnego Inspektora po raz

pierwszy dokumentów elektronicznych wymaga

wcześniejszego przekazania przez Generalnego Inspektora środków zabezpieczenia umożliwiających

uwierzytelnianie nadawcy informacji.

§ 6. 1. Generalny Inspektor może zażądać ponownego przekazania danych w przypadku, gdy stwierdzi, że

1) dane zostały przekazane z naruszeniem przepisów

rozporządzenia lub

2) otrzymana przesyłka jest uszkodzona lub zawiera

błędy.

§ 7. Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie

3 miesięcy od dnia ogłoszenia.

w.

rcl

.go

v.p

l

2. Organ, który otrzyma żądanie Generalnego Inspektora, o którym mowa w ust. 1, jest obowiązany

niezwłocznie, nie później niż w ciągu trzech dni roboczych od daty wpływu żądania, przekazać żądane informacje z zachowaniem wymogów określonych

w rozporządzeniu.

Poz. 1526

Minister Finansów: w z. W. Szczuka

Elektronicznie

podpisany przez

Jarosław Deminet; RCL

Data: 2010.12.09

21:24:26 +01'00'

Poz. 1526

1526

w.

rcl

.go

v.p

l

ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW1)

z dnia 17 listopada 2010 r.

w sprawie formy i trybu przekazywania przez organy Straży Granicznej oraz organy celne informacji

Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej

Na podstawie art. 15a ust. 6 ustawy z dnia 16 listopada 2000 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz

finansowaniu terroryzmu (Dz. U. z 2010 r. Nr 46,

poz. 276 i Nr 182, poz. 1228) zarządza się, co następuje

Załącznik do rozporządzenia Ministra Finansów

z dnia 17 listopada 2010 r. (poz. 1526)

SCHEMAT STRUKTURY DOKUMENTÓW ELEKTRONICZNYCH

W FORMACIE XML (ROZSZERZALNEGO JĘZYKA ZNACZNIKÓW)

ORAZ FORMAT I ZNACZENIE POSZCZEGÓLNYCH PÓL REKORDU ZGŁOSZENIA

A . Z n aczen i e p o szczeg ó lny ch pól dok ume nt ów e le k t r oniczny ch

I. Dane nagłówkowe (wypełniane dla każdego dokumentu elektronicznego zawierającego rekordy zgłoszenia)

Nazwa pola

OD

DO

IDENT

Objaśnienie

Obowiązkowe

T/N

Format pola

data początkowa okresu,

za który są przekazywane dane

T

10 znaków (stała długość)

dd/mm/rrrr

data końcowa okresu, za który

są przekazywane dane

T

10 znaków (stała długość)

dd/mm/rrrr

numer NIP podmiotu

przesyłającego dane (jednostki

organizacyjnej Straży

Granicznej lub Służby Celnej)

T

10 cyfr

II. Dane dotyczące każdego rekordu zgłoszenia (wypełnianego osobno dla każdego rodzaju wartości majątkowych)

LP

Nazwa pola

Objaśnienie

Obowiązkowe

T/N

Format pola

1

2

3

4

unikalny identyfikator rekordu

zgłoszenia

T

tekstowe 25 znaków

(unikalny numer rekordu

zgłoszenia w rejestrze podmiotu

przesyłającego dane)

status rekordu zgłoszenia

T

1 znak (stała długość), do wyboru

z listy

1 = nowy rekord zgłoszenia,

0 = korekta rekordu zgłoszenia (w tym przypadku w polu LP

musi być wpisany identyfikator

rekordu zgłoszenia uprzednio

przesłanego do GIIF

i wymagającego korekty)

ww

STATUS

DATA

data złożenia zgłoszenia

uwagi dotyczące korekt

— korekta rekordu zgłoszenia ma

wypełnione wszystkie pola

(wartościami prawidłowymi

— po korekcie),

— nie można korygować wartości

pola LP

T

10 znaków (stała długość)

dd/mm/rrrr

2

Poz. 1526

3

4

nazwisko składającego

zgłoszenie

T

tekstowe 200 znaków

IMIE

imię składającego zgłoszenie

T

tekstowe 40 znaków

RODZAJ_DOKUMENTU rodzaj dokumentu tożsamości

składającego zgłoszenie

T

2 znaki (stała długość),

do wyboru PA (= paszport)

lub DO (= inny dok.)

NR_DOKUMENTU

seria i numer dokumentu

tożsamości składającego

zgłoszenie

T

tekstowe 25 znaków

OBYWATELSTWO

obywatelstwo składającego

zgłoszenie

T

symbol kraju, którego

obywatelem jest osoba fizyczna

(ISO 3166 dwuliterowy)

DATA_UR

data urodzenia składającego

zgłoszenie

T

10 znaków (stała długość)

dd/mm/rrrr

NZ_WLASC

nazwisko/nazwa właściciela

środków

N

tekstowe 200 znaków;

wpisywane, jeśli właścicielem

środków jest inny podmiot niż

składający zgłoszenie

IMIE_WLASC

imię właściciela środków

N

tekstowe 40 znaków;

wpisywane, jeśli właścicielem

środków jest inny podmiot niż

składający zgłoszenie i dane są

znane składającemu zgłoszenie

RODZDOK_WLASC

rodzaj dokumentu tożsamości

właściciela środków

N

2 znaki (stała długość),

do wyboru PA (= paszport)

lub DO (= inny dok.);

wpisywane, jeśli właścicielem

środków jest inny podmiot

niż składający zgłoszenie

i dane są znane składającemu

zgłoszenie

NRDOK_WLASC

seria i numer dokumentu

tożsamości właściciela

środków

N

tekstowe 25 znaków;

wpisywane, jeśli właścicielem

środków jest inny podmiot niż

składający zgłoszenie

i dane są znane składającemu

zgłoszenie

OBYW_WLASC

obywatelstwo właściciela

środków

N

symbol kraju, którego osoba

fizyczna jest obywatelem

(ISO 3166 dwuliterowy);

wpisywane, jeśli właścicielem

środków jest inny podmiot niż

składający zgłoszenie i dane są

znane składającemu zgłoszenie

DATAUR_WLASC

data urodzenia właściciela

środków

N

10 znaków (stała długość)

dd/mm/rrrr; wpisywane, jeśli

właścicielem środków jest inny

podmiot niż składający

zgłoszenie i dane są znane

składającemu zgłoszenie

ww

w.

rcl

.go

v.p

l

NAZWISKO

RODZ_DEK

rodzaj deklaracji

T

dwuznakowe do wyboru z listy

SL (= zgłoszona dobrowolnie)

KP (= wynik kontroli)

SID

rodzaj środków

T

dwuznakowe do wyboru z listy

BM (= banknoty/monety)

CZ (= czeki)

WE (= weksle)

AU (= złoto dewizowe)

PT (= platyna dewizowa)

IN (= inne)

3

4

KWOTA

deklarowana kwota

(dla SID = BM jest to kwota

przewożonych pieniędzy,

dla SID różnego od BM jest to

wartość środków wyliczona

w walucie określonej w polu

WALUTA)

T

liczba rzeczywista

(dopuszczalne znaki to cyfry i ","

jako separator miejsc

dziesiętnych)

WALUTA

waluta deklarowanej kwoty

banknotów/monet

(jeśli SID = BM) lub waluta

użyta przy wyliczaniu wartości

innych środków wskazanej

w polu KWOTA (jeśli SID różne

od BM)

T

symbol waluty zgodnie

z symbolami walutowymi

ISO 4217 (np. w przypadku

polskich złotych: PLN);

w szczególności dopuszczalne

użycie symbolu XAU/XPT

w przypadku przewozu

złota/platyny dewizowej, jeśli

w polu KWOTA określono

wartość poprzez podanie liczby

uncji metalu

PRZEJSCIE

nazwa właściwego organu,

któremu jest składane

zgłoszenie

T

tekstowe 100 znaków

CEL

zamierzony cel przeznaczenia

T

tekstowe 200 znaków

POCHODZENIE

kraj, z którego pochodzą środki

i deklarowane pochodzenie

środków

T

tekstowe 200 znaków

ZAM_ODB_NAZWISKO

deklarowane nazwisko/nazwa

podmiotu, dla którego są

przewożone środki

N

tekstowe 200 znaków;

wpisywane, jeśli deklarowanym

odbiorcą jest inny podmiot niż

składający zgłoszenie

ZAM_ODB_IMIE

deklarowane imię podmiotu,

dla którego są przewożone

środki

N

tekstowe 40 znaków;

wpisywane, jeśli deklarowanym

odbiorcą jest inny podmiot niż

składający zgłoszenie

ZAM_ODB_ADRES

deklarowany adres podmiotu,

dla którego są przewożone

środki

N

tekstowe 40 znaków;

wpisywane, jeśli deklarowanym

odbiorcą jest inny podmiot niż

składający zgłoszenie

KRAJ_WYWOZU

kod kraju, z którego pochodzą

deklarowane środki

T

symbol kraju (ISO 3166

dwuliterowy)

KRAJ_TRANZYTU

kod/kody kraju/krajów, przez

który/które są przewożone

deklarowane środki

N

symbol kraju lub oddzielone

przecinkami symbole krajów

(ISO 3166 dwuliterowe)

KRAJ_PRZYWOZU

kod kraju, do którego są

przewożone deklarowane

środki

T

symbol kraju (ISO 3166

dwuliterowy)

UWAGI

dodatkowe informacje do

rekordu zgłoszenia

N

pole tekstowe do 1000 znaków

NUM1

pole numeryczne do przyszłego

wykorzystania

N

liczba dziesiętna

NUM2

pole numeryczne do przyszłego

wykorzystania

N

liczba dziesiętna

NUM3

pole numeryczne do przyszłego

wykorzystania

N

liczba dziesiętna

TXT1

pole tekstowe do przyszłego

wykorzystania

N

pole tekstowe do 200 znaków

TXT2

pole tekstowe do przyszłego

wykorzystania

N

pole tekstowe do 200 znaków

TXT3

pole tekstowe do przyszłego

wykorzystania

N

pole tekstowe do 200 znaków

ww

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

w.

rcl

.go

v.p

l

B. Sch em at stru ktur y dok ume nt ów e le k t r oniczny ch

w fo rm aci e ro zsze r za lne go ję zy k a zna cznik ów (X ML )

ww

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

w.

rcl

.go

v.p

l

ww

w.

rcl

.go

v.p

l