Rozporządzenie Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi z dnia 25 marca 2009 r. w sprawie warunków i sposobu przeprowadzania przez agencję płatniczą kontroli niektórych podmiotów wdrażających w zakresie wykonywania przez te podmioty zadań delegowanych w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007-2013

§ 5. 1. Kontrol´ w siedzibie podmiotu wdra˝ajàcego lub w miejscu wykonywania przez ten podmiot zadaƒ delegowanych w zakresie wdra˝ania dzia∏aƒ obj´tych Programem przeprowadza si´ po zawiadomieniu tego podmiotu na piÊmie o zakresie i terminie

kontroli, w terminie 5 dni roboczych przed jej rozpocz´ciem.

l.g

§ 1. Rozporzàdzenie okreÊla warunki i sposób

przeprowadzania przez agencj´ p∏atniczà kontroli

podmiotów wdra˝ajàcych, wymienionych w art. 6

ust. 1 pkt 1, 2 i 4 ustawy z dnia 7 marca 2007 r.

o wspieraniu rozwoju obszarów wiejskich z udzia∏em

Êrodków Europejskiego Funduszu Rolnego na rzecz

Rozwoju Obszarów Wiejskich, zwanych dalej „podmiotami wdra˝ajàcymi”, w zakresie wykonywania

przez te podmioty zadaƒ delegowanych w zakresie

wdra˝ania dzia∏aƒ obj´tych Programem Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007—2013, zwanego dalej

„Programem”.

1) sporzàdzonym przez agencj´ p∏atniczà i przekazanym do zatwierdzenia ministrowi w∏aÊciwemu do

spraw rozwoju wsi, zwanemu dalej „ministrem”,

w terminie do dnia 15 listopada roku poprzedzajàcego rok, na który jest sporzàdzany ten plan;

ov

Na podstawie art. 8 ust. 2 ustawy z dnia 7 marca

2007 r. o wspieraniu rozwoju obszarów wiejskich

z udzia∏em Êrodków Europejskiego Funduszu Rolnego

na rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich (Dz. U. Nr 64,

poz. 427, z póên. zm.2)) zarzàdza si´, co nast´puje

.p

l

w sprawie warunków i sposobu przeprowadzania przez agencj´ p∏atniczà kontroli niektórych podmiotów

wdra˝ajàcych w zakresie wykonywania przez te podmioty zadaƒ delegowanych w ramach

Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007—2013

§ 2. Przeprowadzanie kontroli, o której mowa

w § 1, zwanej dalej „kontrolà”, polega w szczególnoÊci na sprawdzeniu

w.

rc

1) prawid∏owoÊci i terminowoÊci wykonywania zadaƒ delegowanych w zakresie wdra˝ania dzia∏aƒ

obj´tych Programem;

2. W przypadku powzi´cia wiadomoÊci o niew∏aÊciwym wykonywaniu przez podmiot wdra˝ajàcy zadaƒ delegowanych w zakresie wdra˝ania dzia∏aƒ obj´tych Programem kontrol´ w siedzibie podmiotu

wdra˝ajàcego lub w miejscu wykonywania przez ten

podmiot tych zadaƒ mo˝na przeprowadziç poza rocznym planem kontroli i bez wczeÊniejszego powiadomienia tego podmiotu o zakresie i terminie kontroli.

2) przestrzegania przyj´tych przez podmioty wdra˝ajàce procedur wdra˝ania Programu;

3) wykonania zaleceƒ pokontrolnych.

§ 3. 1. Kontrola mo˝e byç przeprowadzona w siedzibie podmiotu wdra˝ajàcego lub w miejscu wykonywania przez ten podmiot zadaƒ delegowanych

w zakresie wdra˝ania dzia∏aƒ obj´tych Programem.

ww

2. Kontrola polegajàca na sprawdzeniu informacji

lub dokumentów przekazanych przez podmiot wdra˝ajàcy mo˝e byç przeprowadzona w siedzibie agencji

p∏atniczej.

§ 4. Kontrola w siedzibie podmiotu wdra˝ajàcego

lub w miejscu wykonywania przez ten podmiot zadaƒ

delegowanych w zakresie wdra˝ania dzia∏aƒ obj´tych

Programem jest przeprowadzana zgodnie z rocznym

planem kontroli

———————

1) Minister Rolnictwa i Rozwoju Wsi kieruje dzia∏em admini-

stracji rzàdowej — rozwój wsi, na podstawie § 1 ust. 2

pkt 2 rozporzàdzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia

16 listopada 2007 r. w sprawie szczegó∏owego zakresu

dzia∏ania Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi (Dz. U.

Nr 216, poz. 1599).

2) Zmiany wymienionej ustawy zosta∏y og∏oszone w Dz. U.

z 2008 r. Nr 98, poz. 634, Nr 214, poz. 1349 i Nr 237,

poz. 1655 oraz z 2009 r. Nr 20, poz. 105.

3. CzynnoÊci w ramach kontroli w siedzibie podmiotu wdra˝ajàcego lub w miejscu wykonywania

przez ten podmiot zadaƒ delegowanych w zakresie

wdra˝ania dzia∏aƒ obj´tych Programem sà przeprowadzane, na podstawie wydanego przez organ agencji p∏atniczej upowa˝nienia do przeprowadzenia kontroli, co najmniej przez dwie osoby wskazane w tym

upowa˝nieniu, zwane dalej „kontrolujàcymi”.

4. Upowa˝nienie do przeprowadzania kontroli zawiera

1) dat´ i miejsce wystawienia;

2) wskazanie podstawy prawnej przeprowadzenia

kontroli;

3) wskazanie imion i nazwisk

a) kontrolujàcych oraz informacj´, który z kontrolujàcych kieruje przeprowadzeniem kontroli,

b) bezpoÊrednich prze∏o˝onych ka˝dego z kontrolujàcych oraz pe∏nionych przez nich funkcji lub

zajmowanych przez nich stanowisk;

4) nazw´ i adres jednostki organizacyjnej podmiotu

wdra˝ajàcego, w której jest przeprowadzana kontrola, zwanej dalej „jednostkà kontrolowanà”;

6) podpis osoby udzielajàcej upowa˝nienia i informacj´ o zajmowanym przez t´ osob´ stanowisku

lub pe∏nionej funkcji;

7) termin wa˝noÊci upowa˝nienia.

§ 6. 1. Kontrolujàcy, w siedzibie podmiotu wdra˝ajàcego lub w miejscu wykonywania przez ten podmiot

zadaƒ delegowanych w zakresie wdra˝ania dzia∏aƒ obj´tych Programem, w zakresie kontroli ma prawo do

1) swobodnego poruszania si´ po terenie jednostki

kontrolowanej;

2) wglàdu do dokumentów zwiàzanych z dzia∏alnoÊcià jednostki kontrolowanej oraz tworzenia ich kopii i odpisów;

3) przeprowadzenia ogl´dzin obiektów i innych

sk∏adników majàtkowych jednostki kontrolowanej;

5) zabezpieczenia dowodów;

§ 8. 1. Kontrolujàcy dokonujà ustaleƒ stanu faktycznego na podstawie zebranych w toku kontroli dowodów.

2. Zebrane w toku kontroli dowody w razie potrzeby kontrolujàcy odpowiednio zabezpieczajà, w szczególnoÊci przez

1) oddanie na przechowanie za pokwitowaniem kierownikowi jednostki kontrolowanej lub upowa˝nionemu pracownikowi jednostki kontrolowanej;

2) przechowanie w jednostce kontrolowanej w oddzielnym i zamkni´tym pomieszczeniu.

§ 9. 1. Je˝eli konieczne jest ustalenie stanu obiektu, innych sk∏adników majàtkowych jednostki kontrolowanej albo przebiegu okreÊlonych czynnoÊci, kontrolujàcy mogà przeprowadziç ogl´dziny.

2. Ogl´dziny przeprowadza si´ w obecnoÊci kierownika komórki organizacyjnej odpowiedzialnej za

obiekt lub inne sk∏adniki majàtkowe poddane ogl´dzinom lub osoby przez niego upowa˝nionej.

l.g

4) ˝àdania od pracowników jednostki kontrolowanej

ustnych i pisemnych wyjaÊnieƒ;

3. O wy∏àczeniu decyduje bezpoÊredni prze∏o˝ony

kontrolujàcego podlegajàcego wy∏àczeniu.

.p

l

5) okreÊlenie zakresu kontroli;

Poz. 473

ov

Dziennik Ustaw Nr 57

6) wykonywania innych czynnoÊci niezb´dnych do

przeprowadzenia kontroli.

§ 10. W przypadku kontroli, o której mowa w § 3

ust. 2, podmioty wdra˝ajàce przekazujà agencji p∏atniczej informacje i dokumenty w formie, zakresie i terminie okreÊlonym przez agencj´ p∏atniczà.

w.

rc

2. Kontrolujàcy o ujawnionych w toku kontroli

okolicznoÊciach wskazujàcych na uzasadnione podejrzenie pope∏nienia przest´pstwa, wykroczenia, przest´pstwa skarbowego lub wykroczenia skarbowego

niezw∏ocznie zawiadamia na piÊmie organ agencji

p∏atniczej.

3. Z przebiegu ogl´dzin sporzàdza si´ na piÊmie

protokó∏ w dwóch jednobrzmiàcych egzemplarzach,

które podpisujà i otrzymujà kontrolujàcy oraz osoby

wymienione w ust. 2.

3. Kontrolujàcy podczas wykonywania czynnoÊci

w ramach kontroli w siedzibie podmiotu wdra˝ajàcego lub w miejscu wykonywania przez ten podmiot zadaƒ delegowanych w zakresie wdra˝ania dzia∏aƒ obj´tych Programem podlegajà przepisom o bezpieczeƒstwie i higienie pracy oraz przepisom o post´powaniu z materia∏ami i dokumentami ustawowo chronionymi, obowiàzujàcymi w jednostce kontrolowanej.

ww

4. Jednostka kontrolowana zapewnia kontrolujàcym warunki i Êrodki techniczne niezb´dne do sprawnego przeprowadzenia kontroli.

§ 7. 1. Kontrolujàcy podlega wy∏àczeniu z przeprowadzania kontroli, na jego wniosek lub z urz´du, je˝eli

1) wyniki kontroli mogà dotyczyç jego praw lub obowiàzków albo praw i obowiàzków jego ma∏˝onka

lub osoby pozostajàcej z nim faktycznie we wspólnym po˝yciu, krewnych i powinowatych do drugiego stopnia albo osób zwiàzanych z nim z tytu∏u przysposobienia, opieki lub kurateli;

2) zachodzà inne okolicznoÊci mogàce wywo∏aç uzasadnione wàtpliwoÊci co do jego bezstronnoÊci.

2. O przyczynach powodujàcych wy∏àczenie z przeprowadzania kontroli kontrolujàcy lub kierownik jednostki kontrolowanej zawiadamia bezpoÊredniego

prze∏o˝onego kontrolujàcego podlegajàcego wy∏àczeniu.

§ 11. 1. Z kontroli jest sporzàdzana na piÊmie informacja pokontrolna w dwóch jednobrzmiàcych egzemplarzach, z których jeden otrzymuje kierownik

jednostki kontrolowanej, a drugi zatrzymujà kontrolujàcy.

2. Informacja pokontrolna zawiera w szczególnoÊci

1) dat´ i miejsce sporzàdzenia informacji pokontrolnej;

2) wskazanie podstawy prawnej do wykonywania

kontroli;

3) oznaczenie jednostki kontrolowanej;

4) oznaczenie jednostki kontrolujàcej;

5) okreÊlenie zakresu kontroli i czynnoÊci kontrolnych wykonanych w ramach tej kontroli;

6) dat´ rozpocz´cia i zakoƒczenia kontroli, z uwzgl´dnieniem przerw w jej przeprowadzaniu;

7) wskazanie imion i nazwisk kontrolujàcych oraz informacj´, który z kontrolujàcych kierowa∏ przeprowadzeniem kontroli;

8) opis stwierdzonego w wyniku czynnoÊci kontrolnych stanu faktycznego, w tym wykrytych uchybieƒ i ich zakresu;

a) zg∏oszenia umotywowanych zastrze˝eƒ,

b) odmowy podpisania informacji pokontrolnej;

10) wykaz za∏àczników do∏àczonych do informacji pokontrolnej.

3. Informacj´ pokontrolnà wysy∏a si´ do jednostki

kontrolowanej w terminie 30 dni roboczych od dnia

zakoƒczenia kontroli.

4. Je˝eli sporzàdzenie informacji pokontrolnej wymaga dodatkowych wyjaÊnieƒ lub zasi´gni´cia przez

kontrolujàcych opinii, termin, o którym mowa w ust. 3,

jest wyd∏u˝any o czas niezb´dny do uzyskania tych wyjaÊnieƒ lub otrzymania opinii.

5. O zaistnieniu okolicznoÊci, o których mowa

w ust. 4, kierownik jednostki kontrolowanej jest informowany na piÊmie.

2. O odmowie podpisania informacji pokontrolnej

i z∏o˝eniu wyjaÊnienia kontrolujàcy umieszczajà

wzmiank´ w informacji pokontrolnej.

3. Odmowa podpisania informacji pokontrolnej

nie wstrzymuje realizacji zaleceƒ pokontrolnych.

§ 14. Agencja p∏atnicza przekazuje ministrowi do

wiadomoÊci ostatecznà wersj´ informacji pokontrolnej niezw∏ocznie po otrzymaniu od jednostki kontrolowanej podpisanej informacji pokontrolnej albo wyjaÊnienia na piÊmie odmowy podpisania tej informacji.

§ 15. 1. Organ agencji p∏atniczej mo˝e sformu∏owaç zalecenia pokontrolne, które przekazuje kierownikowi jednostki kontrolowanej, a ministrowi — do wiadomoÊci, w terminie 14 dni od dnia otrzymania od

jednostki kontrolowanej podpisanej informacji pokontrolnej albo wyjaÊnienia na piÊmie odmowy podpisania tej informacji.

l.g

6. Informacj´ pokontrolnà podpisujà kontrolujàcy

oraz kierownik jednostki kontrolowanej, a je˝eli jest

nieobecny — osoba przez niego upowa˝niona.

§ 13. 1. Kierownik jednostki kontrolowanej albo

osoba przez niego upowa˝niona mo˝e odmówiç podpisania informacji pokontrolnej, sk∏adajàc, w terminie

14 dni roboczych od dnia otrzymania tej informacji

albo od dnia otrzymania informacji, o której mowa

w § 12 ust. 4, na piÊmie wyjaÊnienie tej odmowy.

.p

l

9) pouczenie o prawie, sposobie i terminie

Poz. 473

ov

Dziennik Ustaw Nr 57

7. Jednostka kontrolowana przesy∏a organowi

agencji p∏atniczej podpisanà informacj´ pokontrolnà

w terminie 14 dni roboczych od dnia jej otrzymania.

3. Kierownik jednostki kontrolowanej jest obowiàzany, w terminie wyznaczonym w zaleceniach pokontrolnych, do poinformowania organu agencji p∏atniczej i ministra o sposobie wykonania zaleceƒ pokontrolnych oraz o podj´tych dzia∏aniach, majàcych

w szczególnoÊci na celu usuni´cie stwierdzonych nieprawid∏owoÊci, lub przyczynach niepodj´cia tych

dzia∏aƒ.

w.

rc

§ 12. 1. Kierownik jednostki kontrolowanej albo

osoba przez niego upowa˝niona przed podpisaniem

informacji pokontrolnej mo˝e zg∏osiç na piÊmie uzasadnione zastrze˝enia co do ustaleƒ zawartych w tej

informacji, w terminie 14 dni roboczych od dnia jej

otrzymania.

2. Zalecenia pokontrolne zawierajà ocen´ kontrolowanej dzia∏alnoÊci, wynikajàcà z ustaleƒ opisanych

w informacji pokontrolnej, a tak˝e uwagi i wnioski

zmierzajàce w szczególnoÊci do usuni´cia stwierdzonych nieprawid∏owoÊci.

2. Je˝eli zosta∏y zg∏oszone zastrze˝enia, o których

mowa w ust. 1, kontrolujàcy dokonujà ich analizy i, je˝eli to konieczne, podejmujà dodatkowe czynnoÊci

kontrolne.

3. Je˝eli zg∏oszone zastrze˝enia sà zasadne, w ca∏oÊci albo w cz´Êci, kontrolujàcy zmieniajà lub uzupe∏niajà w tym zakresie informacj´ pokontrolnà. Do

zmiany i uzupe∏nienia informacji pokontrolnej przepisy § 11, z wyjàtkiem ust. 2 pkt 9 lit. a, stosuje si´ odpowiednio.

ww

4. Je˝eli zastrze˝enia nie zostanà uwzgl´dnione,

w ca∏oÊci albo w cz´Êci, kontrolujàcy przekazujà zg∏aszajàcemu zastrze˝enia na piÊmie informacj´ zawierajàcà wskazanie przyczyn, ze wzgl´du na które zastrze˝enia nie zosta∏y uwzgl´dnione.

5. Informacja, o której mowa w ust. 4, jest przekazywana jednostce kontrolowanej niezw∏ocznie, gdy

zastrze˝enia nie zosta∏y uwzgl´dnione w ca∏oÊci, a je˝eli zosta∏y uwzgl´dnione w cz´Êci — wraz z informacjà pokontrolnà zmienionà lub uzupe∏nionà w sposób

okreÊlony w ust. 3.

§ 16. W 2009 r. kontrola w siedzibie podmiotu

wdra˝ajàcego lub w miejscu wykonywania przez ten

podmiot zadaƒ delegowanych w zakresie wdra˝ania

dzia∏aƒ obj´tych Programem jest przeprowadzana

zgodnie z rocznym planem kontroli

1) przekazanym przez agencj´ p∏atniczà do zatwierdzenia ministrowi w terminie 30 dni od dnia wejÊcia w ˝ycie rozporzàdzenia;

2) zatwierdzonym przez ministra w terminie 30 dni

od dnia dor´czenia tego planu, a je˝eli zg∏osi zastrze˝enia do tego planu — niezw∏ocznie po ich

uwzgl´dnieniu przez agencj´ p∏atniczà.

§ 17. Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie po up∏ywie

14 dni od dnia og∏oszenia.

Minister Rolnictwa i Rozwoju Wsi: M. Sawicki

Mariusz

Lachowski

2009.04.08

16:00:59 +02'00'

Dziennik Ustaw Nr 57

— 5038 —

Poz. 473

473

ROZPORZÑDZENIE MINISTRA ROLNICTWA I ROZWOJU WSI1)

z dnia 25 marca 2009 r.

2) zatwierdzonym przez ministra w terminie do dnia

15 grudnia roku poprzedzajàcego rok realizacji

planu, a w przypadku zg∏oszenia zastrze˝eƒ do tego planu — niezw∏ocznie po ich uwzgl´dnieniu

przez agencj´ p∏atniczà.