Ustawa z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych

Ustawa określa

1)

rodzaje świadczeń pieniężnych wypłacanych ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach

emerytalnych, zwanych dalej „emeryturami kapitałowymi”;

2)

zasady nabywania prawa do emerytur kapitałowych;

3)

zasady i tryb przyznawania emerytur kapitałowych;

4)

zasady ustalania wysokości i wypłaty emerytur kapitałowych.

W zakresie ustalania wysokości emerytur kapitałowych ustawa stoi na gruncie równego

traktowania wszystkich ubezpieczonych bez względu na płeć, stan zdrowia, stan cywilny

lub rodzinny.

Użyte w ustawie określenia oznaczają

1)

emerytura z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych - emeryturę, do której Zakład Ubezpieczeń

Społecznych ustalił prawo na podstawie ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych

(Dz. U. z 2004 r. Nr 39, poz. 353, z późn. zm.;

2)

fundusz dożywotnich emerytur kapitałowych - fundusz w rozumieniu przepisów o funduszach

dożywotnich emerytur kapitałowych;

3)

fundusz emerytalny - fundusz, o którym mowa w art. 55 pkt 1 ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych

(Dz. U. z 2007 r. Nr 11, poz. 74, z późn. zm.;

4)

Fundusz Ubezpieczeń Społecznych - Fundusz Ubezpieczeń Społecznych, o którym mowa w

art. 51 ust. 1 ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych;

5)

kwota dodatku pielęgnacyjnego - kwotę, o której mowa w art. 75 ust. 2 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu

Ubezpieczeń Społecznych;

6)

oferta dożywotniej emerytury kapitałowej - obowiązującą w danym kwartale ofertę dożywotniej

emerytury kapitałowej w rozumieniu przepisów o funduszach dożywotnich emerytur kapitałowych;

7)

renta - rentę z tytułu niezdolności do pracy lub rentę rodzinną, do której prawo ustalił

Zakład Ubezpieczeń Społecznych na podstawie ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych lub na podstawie odrębnych przepisów;

8)

składka - środki otrzymane z rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego;

9)

zakład emerytalny - zakład emerytalny w rozumieniu przepisów o funduszach dożywotnich

emerytur kapitałowych;

10)

zestawienie ofert dożywotnich emerytur kapitałowych - obowiązujące w danym kwartale

zestawienie ofert dożywotnich emerytur kapitałowych w rozumieniu przepisów o funduszach

dożywotnich emerytur kapitałowych.

Celem nadzoru jest ochrona interesów osób ubezpieczających, ubezpieczonych, uposażonych

lub uprawnionych z umów ubezpieczenia, członków funduszy emerytalnych, uczestników

pracowniczych programów emerytalnych, osób otrzymujących emeryturę kapitałową lub

osób przez nie uposażonych.

Emerytury kapitałowe przysługują w ramach ubezpieczenia emerytalnego, o którym mowa

w przepisach o systemie ubezpieczeń społecznych.

Emerytury kapitałowe przysługują osobom mającym ustalone prawo do emerytury z Funduszu

Ubezpieczeń Społecznych.

W sprawach nieuregulowanych w ustawie do emerytur kapitałowych stosuje się odpowiednio

1)

art. 2a, art. 80 pkt 1-4, art. 81 pkt 1, art. 82, art. 83, art. 83b, art. 84 ust.

1, 4-8e i 11 oraz art. 85 ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń

społecznych;

2)

art. 100, art. 101, art. 114, art. 115, art. 116 ust. 1b, 1c, 1d i 2, art. 118, art.

121, art. 122 ust. 1, art. 124, art. 128-130, art. 132 i art. 133-144 ustawy z dnia

17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.

1.

Ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach emerytalnych przysługuje emerytura

kapitałowa w postaci

1)

okresowej emerytury kapitałowej lub

2)

dożywotniej emerytury kapitałowej.

2.

Okresowa emerytura kapitałowa przysługuje członkowi otwartego funduszu emerytalnego

do ukończenia 65. roku życia.

3.

Dożywotnia emerytura kapitałowa przysługuje członkowi otwartego funduszu emerytalnego

dożywotnio po ukończeniu 65. roku życia.

Ustawa nie narusza przepisów innych ustaw, które przewidują wypłatę świadczeń pieniężnych

w związku z osiągnięciem wieku emerytalnego, w tym ustawy z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych.

Członek otwartego funduszu emerytalnego nabywa prawo do okresowej emerytury kapitałowej,

jeżeli

1)

ukończył 60 lat oraz

2)

kwota środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego, ustalona

na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc, od którego zostanie przyznana emerytura,

jest równa lub wyższa od dwudziestokrotności kwoty dodatku pielęgnacyjnego.

1.

Prawo do okresowej emerytury kapitałowej wygasa

1)

w przypadku śmierci członka otwartego funduszu emerytalnego;

2)

z dniem poprzedzającym dzień, w którym członek otwartego funduszu emerytalnego ukończył

65. rok życia;

3)

w przypadku wyczerpania środków zgromadzonych na rachunku w otwartym funduszu emerytalnym.

2.

Otwarty fundusz emerytalny niezwłocznie informuje Zakład Ubezpieczeń Społecznych o

wystąpieniu przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 1 i 3.

1.

Członek otwartego funduszu emerytalnego nabywa prawo do dożywotniej emerytury kapitałowej,

jeżeli

1)

ukończył 65 lat oraz

2)

kwota hipotetycznej emerytury kapitałowej jest równa lub wyższa niż 50% kwoty dodatku

pielęgnacyjnego.

2.

Kwota hipotetycznej emerytury kapitałowej stanowi równowartość kwoty będącej wynikiem

podzielenia składki przez średnie dalsze trwanie życia, o którym mowa w art. 26 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń

Społecznych.

1.

W przypadku gdy członek otwartego funduszu emerytalnego nie spełnia warunku, o którym

mowa w art. 8 pkt 2 albo art. 10 ust. 1 pkt 2, otwarty fundusz emerytalny przekazuje

środki zgromadzone na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego do funduszu

emerytalnego.

2.

Środki, o których mowa w ust. 1, są ewidencjonowane na koncie ubezpieczonego jako

składka na ubezpieczenie emerytalne, na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc

złożenia wniosku o ustalenie prawa do emerytury, nie wcześniej jednak niż na ostatni

dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc, od którego zostanie przyznana emerytura.

3.

Środki, o których mowa w ust. 2, powiększają kwotę składek stanowiącą podstawę obliczenia

emerytury, o której mowa w art. 24 ust. 1 lub art. 24a ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach

z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.

4.

Ewidencji składek na koncie ubezpieczonego dokonuje się po ich wpływie do funduszu

emerytalnego.

1.

Prawo do emerytury kapitałowej i jej wysokość ustala Zakład Ubezpieczeń Społecznych,

w drodze decyzji, na podstawie wniosku o ustalenie prawa do emerytury złożonego przez

członka otwartego funduszu emerytalnego.

2.

Złożenie wniosku, o którym mowa w ust. 1, oznacza jednocześnie złożenie wniosku o

ustalenie prawa do emerytury, o której mowa w art. 24 ust. 1 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu

Ubezpieczeń Społecznych, i emeryturę kapitałową.

1.

Prawo do okresowej emerytury kapitałowej ustala się z urzędu, jeżeli prawo do emerytury

z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych ustala się na podstawie art. 24a ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń

Społecznych.

2.

Wszczęcie postępowania z urzędu na podstawie art. 24a ustawy, o której mowa w ust.

1, przed osiągnięciem wieku 65 lat, oznacza równocześnie wszczęcie postępowania o

okresową emeryturę kapitałową.

1.

Zakład Ubezpieczeń Społecznych zawiadamia otwarty fundusz emerytalny o złożeniu przez

członka otwartego funduszu emerytalnego wniosku o ustalenie prawa do okresowej emerytury

kapitałowej lub o miesiącu, od którego zostanie przyznana okresowa emerytura kapitałowa.

2.

Otwarty fundusz emerytalny informuje Zakład Ubezpieczeń Społecznych o kwocie środków

zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego na ostatni dzień

miesiąca poprzedzającego miesiąc złożenia wniosku, o którym mowa w ust. 1, lub na

ostatni dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc, od którego zostanie przyznana emerytura.

3.

Jeżeli wniosek o okresową emeryturę kapitałową złożony został przed osiągnięciem wieku

emerytalnego otwarty fundusz emerytalny informuje Zakład Ubezpieczeń Społecznych o

kwocie środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego na

ostatni dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc, od którego zostanie przyznana emerytura.

4.

Zakład Ubezpieczeń Społecznych, na podstawie informacji, o której mowa w ust. 2, ustala

prawo do okresowej emerytury kapitałowej i jej wysokość, jeżeli został spełniony warunek,

o którym mowa w art. 8 pkt 2.

5.

W przypadku ustalenia prawa do okresowej emerytury kapitałowej i jej wysokości Zakład

Ubezpieczeń Społecznych informuje otwarty fundusz emerytalny o ustalonej wysokości

okresowej emerytury kapitałowej.

6.

Otwarty fundusz emerytalny co miesiąc przekazuje na wskazany odrębny rachunek bankowy

Zakładu Ubezpieczeń Społecznych środki na wypłatę okresowej emerytury kapitałowej.

7.

W przypadku gdy otwarty fundusz emerytalny nie przekaże do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych

środków na wypłatę okresowej emerytury kapitałowej albo przekaże je w niepełnej wysokości,

Zakład Ubezpieczeń Społecznych obciąża z tytułu tej wierzytelności rachunek bankowy

otwartego funduszu emerytalnego.

8.

Na rachunku bankowym, o którym mowa w ust. 7, otwarty fundusz emerytalny obowiązany

jest utrzymywać środki pieniężne co najmniej w wysokości stanowiącej równowartość

jednomiesięcznej kwoty wypłat okresowych emerytur kapitałowych.

9.

Otwarty fundusz emerytalny jest obowiązany udzielić Zakładowi Ubezpieczeń Społecznych

pełnomocnictwa do dysponowania rachunkiem bankowym, o którym mowa w ust. 7.

10.

W przypadku, gdy otwarty fundusz emerytalny nie przekaże do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych

środków na wypłatę okresowej emerytury kapitałowej albo przekaże je w niepełnej wysokości,

od kwoty nieprzekazanych środków naliczane są odsetki w wysokości i na zasadach określonych

w przepisach prawa cywilnego, za okres od dnia, w którym środki te powinny wpłynąć na odrębny rachunek bankowy

Zakładu Ubezpieczeń Społecznych, do dnia uznania tego rachunku kwotą nieprzekazanych

środków pobranych przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych w drodze obciążenia rachunku

bankowego otwartego funduszu emerytalnego. Odsetki obciążają aktywa powszechnego towarzystwa

emerytalnego.

11.

Powszechne towarzystwo emerytalne nalicza odsetki, o których mowa w ust. 10, i przekazuje

je na rachunek Funduszu Ubezpieczeń Społecznych wskazany przez Zakład Ubezpieczeń

Społecznych, w ciągu 14 dni od dnia uznania odrębnego rachunku bankowego Zakładu Ubezpieczeń

Społecznych kwotą nieprzekazanych środków pobranych przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych

w drodze obciążenia rachunku bankowego otwartego funduszu emerytalnego.

12.

Zakład Ubezpieczeń Społecznych zwraca kwotę nienależnie pobranych środków wraz z odsetkami,

o których mowa w ust. 10, naliczonymi za okres od dnia obciążenia rachunku bankowego

otwartego funduszu emerytalnego tą kwotą do dnia jej zwrotu.

1.

Zakład Ubezpieczeń Społecznych nie ustala prawa do okresowej emerytury kapitałowej

i jej wysokości, jeżeli nie został spełniony warunek, o którym mowa w art. 8 pkt 2.

2.

W przypadku nieustalenia prawa do okresowej emerytury kapitałowej i jej wysokości

Zakład Ubezpieczeń Społecznych zawiadamia otwarty fundusz emerytalny o obowiązku przekazania

środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego na fundusz

emerytalny.

Rada Ministrów określi, w drodze rozporządzenia, termin i sposób

1)

zawiadamiania przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych otwartego funduszu emerytalnego

o

a)

złożeniu wniosku o ustalenie prawa do okresowej emerytury kapitałowej lub o miesiącu,

od którego zostanie przyznana okresowa emerytura kapitałowa,

b)

złożeniu wniosku o ponowne ustalenie wysokości okresowej emerytury kapitałowej,

c)

wysokości okresowej emerytury kapitałowej,

2)

zawiadamiania przez otwarty fundusz emerytalny Zakładu Ubezpieczeń Społecznych o kwocie

środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego,

3)

przekazywania przez otwarte fundusze emerytalne do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych

środków na wypłatę okresowych emerytur kapitałowych na odrębny rachunek bankowy,

4)

przekazywania środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego

na rachunek funduszu emerytalnego,

5)

dokonywania rozliczeń między Zakładem Ubezpieczeń Społecznych a otwartym funduszem

emerytalnym w przypadku nieprzekazania przez otwarty fundusz emerytalny środków na

wypłatę okresowych emerytur kapitałowych albo przekazania ich w niepełnej wysokości,

w tym wzór pełnomocnictwa do dysponowania rachunkiem bankowym otwartego funduszu emerytalnego,

a także w razie nienależnie pobranych przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych środków

z otwartego funduszu emerytalnego

- uwzględniając konieczność sprawnego i terminowego ustalania prawa, wysokości oraz

dokonywania wypłaty okresowych emerytur kapitałowych.

1.

Zakład Ubezpieczeń Społecznych zawiadamia otwarty fundusz emerytalny o złożeniu przez

członka otwartego funduszu emerytalnego wniosku o ustalenie prawa do dożywotniej emerytury

kapitałowej.

2.

Wniosek, o którym mowa w ust. 1, jest składany wraz z oświadczeniem o wyborze oferty

dożywotniej emerytury kapitałowej z udostępnianego przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych

zestawienia ofert dożywotnich emerytur kapitałowych.

3.

Wybór oferty dożywotniej emerytury kapitałowej jest nieodwołalnym oświadczeniem woli.

4.

W przypadku osób, którym przyznano emeryturę z urzędu lub które pobierały okresową

emeryturę kapitałową, nie jest wymagane złożenie wniosku, o którym mowa w ust. 1.

5.

Zakład Ubezpieczeń Społecznych wzywa członka otwartego funduszu emerytalnego w terminie

3 miesięcy przed ukończeniem 65. roku życia do złożenia oświadczenia, o którym mowa

w ust. 2.

6.

Niezłożenie oświadczenia, o którym mowa w ust. 5, powoduje wstrzymanie wypłaty emerytury

lub renty z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych od miesiąca następującego po miesiącu,

w którym członek otwartego funduszu emerytalnego ukończył 65. rok życia.

7.

Złożenie oświadczenia, o którym mowa w ust. 5, po ukończeniu 65. roku życia powoduje

wznowienie wypłaty emerytury lub renty z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych od miesiąca

złożenia oświadczenia.

8.

W szczególnie uzasadnionych przypadkach losowych Zakład Ubezpieczeń Społecznych może

wyrazić zgodę na przywrócenie terminu na złożenie oświadczenia, o którym mowa w ust.

5.

9.

Zakład Ubezpieczeń Społecznych przekazuje informację o dokonanym przez członka otwartego

funduszu emerytalnego wyborze oferty dożywotniej emerytury kapitałowej otwartemu funduszowi

emerytalnemu, w którym członek otwartego funduszu emerytalnego posiada rachunek, i

zakładowi emerytalnemu, którego ofertę dożywotniej emerytury kapitałowej wybrał członek

otwartego funduszu emerytalnego.

10.

Otwarty fundusz emerytalny po otrzymaniu informacji, o której mowa w ust. 9, przekazuje

składkę na wskazany odrębny rachunek bankowy Zakładu Ubezpieczeń Społecznych i zamyka

rachunek członka otwartego funduszu emerytalnego.

11.

Otwarty fundusz emerytalny informuje członka otwartego funduszu emerytalnego o kwocie

składki przekazanej do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych.

12.

Po otrzymaniu składki Zakład Ubezpieczeń Społecznych ustala wysokość hipotetycznej

emerytury kapitałowej, o której mowa w art. 10 ust. 2.

13.

Po otrzymaniu składki, jeżeli został spełniony warunek, o którym mowa w art. 10 ust.

1 pkt 2, Zakład Ubezpieczeń Społecznych ustala prawo i wysokość dożywotniej emerytury

kapitałowej na podstawie oferty dożywotniej emerytury kapitałowej, o której mowa w

ust. 2.

14.

W przypadku ustalenia prawa do dożywotniej emerytury kapitałowej i jej wysokości Zakład

Ubezpieczeń Społecznych informuje wybrany fundusz dożywotnich emerytur kapitałowych

o ustalonej wysokości dożywotniej emerytury kapitałowej i przekazuje do tego funduszu

składkę.

15.

Fundusz dożywotnich emerytur kapitałowych co miesiąc przekazuje na wskazany odrębny

rachunek bankowy Zakładu Ubezpieczeń Społecznych środki na wypłatę dożywotnich emerytur

kapitałowych.

1.

Zakład Ubezpieczeń Społecznych nie ustala prawa i wysokości dożywotniej emerytury

kapitałowej, jeżeli nie został spełniony warunek, o którym mowa w art. 10 ust. 1 pkt

2.

2.

W przypadku nieustalenia prawa i wysokości dożywotniej emerytury kapitałowej Zakład

Ubezpieczeń Społecznych informuje byłego członka otwartego funduszu emerytalnego o

przekazaniu środków zgromadzonych na rachunku w otwartym funduszu emerytalnym na fundusz

emerytalny.

Rada Ministrów określi, w drodze rozporządzenia, termin i sposób

1)

przekazywania przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych do otwartego funduszu emerytalnego

informacji o złożeniu przez członka otwartego funduszu emerytalnego wniosku o dożywotnią

emeryturę kapitałową lub oświadczenia o wyborze oferty dożywotniej emerytury kapitałowej,

2)

przekazywania składek przez otwarte fundusze emerytalne do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych,

3)

dokonywania rozliczeń między Zakładem Ubezpieczeń Społecznych a otwartym funduszem

emerytalnym w przypadku nieprzekazania przez otwarty fundusz emerytalny składek albo

przekazania ich w niepełnej wysokości,

4)

przekazywania przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych do funduszu dożywotnich emerytur

kapitałowych informacji o dokonanym przez byłego członka otwartego funduszu emerytalnego

wyborze oferty dożywotniej emerytury kapitałowej i o ustalonej wysokości dożywotniej

emerytury kapitałowej oraz składki,

5)

przekazywania przez fundusz dożywotnich emerytur kapitałowych Zakładowi Ubezpieczeń

Społecznych środków na wypłatę dożywotnich emerytur kapitałowych,

6)

dokonywania rozliczeń między Zakładem Ubezpieczeń Społecznych a funduszem dożywotnich

emerytur kapitałowych w przypadku nieprzekazania przez ten fundusz środków na wypłatę

dożywotnich emerytur kapitałowych albo przekazania ich w niepełnej wysokości

- uwzględniając konieczność zapewnienia sprawnego i terminowego ustalania prawa, wysokości

oraz dokonywania wypłaty dożywotnich emerytur kapitałowych.

1.

Po otrzymaniu przez fundusz dożywotnich emerytur kapitałowych składki fundusz dożywotnich

emerytur kapitałowych informuje emeryta o możliwości wskazania imiennie jednej lub

kilku osób fizycznych jako osób uposażonych, na rzecz których ma nastąpić po śmierci

emeryta wypłata jednorazowego świadczenia pieniężnego, zwanego dalej „wypłatą gwarantowaną”.

2.

Osoba uposażona, zgodnie z dyspozycją emeryta, nabywa prawo do całości albo części

wypłaty gwarantowanej, jeżeli śmierć emeryta nastąpiła w ciągu trzech lat od dnia

przekazania składki do funduszu dożywotnich emerytur kapitałowych.

3.

Brak wskazania osoby uposażonej oznacza wskazanie jako osoby uposażonej małżonka,

o ile w chwili śmierci emeryta pozostawał z nim we wspólności ustawowej, a w przypadku

gdy nie posiada małżonka, z którym pozostawał we wspólności ustawowej, wypłata gwarantowana

wchodzi w skład spadku.

4.

Jeżeli emeryt wskazał kilka osób uposażonych, a nie oznaczył ich udziału w wypłacie

gwarantowanej, uważa się, że udziały tych osób są równe.

5.

Emeryt może w każdym czasie zmienić poprzednią dyspozycję, wskazując inne osoby uposażone

zamiast lub oprócz osób, o których mowa w ust. 1, jak również oznaczając w inny sposób

udział wskazanych osób w wypłacie gwarantowanej, albo odwołać poprzednią dyspozycję,

nie wskazując żadnych innych osób.

6.

Wskazanie osoby uposażonej staje się bezskuteczne, jeżeli osoba ta zmarła przed śmiercią

emeryta. W takim przypadku udział, który był przeznaczony dla zmarłej osoby uposażonej,

przypada w równych częściach pozostałym osobom uposażonym, chyba że emeryt zadysponuje

tym udziałem w inny sposób.

7.

Fundusz dożywotnich emerytur kapitałowych jest obowiązany poinformować emeryta o skutkach

niezłożenia dyspozycji, o której mowa w ust. 1.

8.

W sprawach o roszczenia ze stosunków prawnych między osobami uposażonymi a funduszami

dożywotnich emerytur kapitałowych lub zakładami emerytalnymi orzekają sądy ubezpieczeń

społecznych właściwe dla miejsca zamieszkania odpowiednio osoby uposażonej, a w przypadku

gdy osoba uposażona ma miejsce zamieszkania za granicą - orzeka sąd właściwy dla siedziby

funduszu dożywotnich emerytur kapitałowych lub zakładu emerytalnego.

1.

Zakład emerytalny przekazuje do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych środki na pokrycie

opłaty z tytułu kosztów obsługi dożywotniej emerytury kapitałowej przez Zakład Ubezpieczeń

Społecznych, dotyczącej w szczególności

1)

postępowań w sprawach o ustalenie prawa i wysokości dożywotniej emerytury kapitałowej,

o ponowne ustalenie prawa i wysokości dożywotniej emerytury kapitałowej, doręczania

dożywotniej emerytury kapitałowej;

2)

egzekucji nienależnie pobranej dożywotniej emerytury kapitałowej;

3)

egzekucji i potrąceń z dożywotniej emerytury kapitałowej;

4)

czynności dokonywanych dla celów podatkowych.

2.

Wysokość opłaty, o której mowa w ust. 1, nie może być wyższa niż 0,5% kwoty najniższej

emerytury, o której mowa w art. 85 ust. 2 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu

Ubezpieczeń Społecznych.

3.

Rada Ministrów określi, w drodze rozporządzenia, wysokość opłaty, o której mowa w

ust. 2, uwzględniając rzeczywiste koszty związane z obsługą dożywotnich emerytur kapitałowych

ponoszone przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych, przy czym koszty te nie mogą być uzależnione

od wysokości dożywotniej emerytury kapitałowej.

1.

Przekazane przez otwarty fundusz emerytalny albo fundusz dożywotnich emerytur kapitałowych,

na wskazany odrębny rachunek bankowy Zakładu Ubezpieczeń Społecznych, środki na wypłatę

okresowej emerytury kapitałowej albo dożywotniej emerytury kapitałowej, do czasu ich

wypłaty emerytowi lub zwrotu do funduszu, gromadzone są na rachunku Funduszu Ubezpieczeń

Społecznych i pozostają w dyspozycji tego Funduszu.

2.

W przypadku śmierci emeryta, która nastąpiła

1)

po przekazaniu środków, o których mowa w art. 14 ust. 6 albo art. 17 ust. 15, ale

przed terminem wypłaty okresowej emerytury kapitałowej albo dożywotniej emerytury

kapitałowej, środki te pozostają w dyspozycji Funduszu Ubezpieczeń Społecznych;

2)

przed przekazaniem środków, o których mowa w art. 14 ust. 6 albo art. 17 ust. 15,

środki te pozostają w dyspozycji Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.

3.

Z rachunku, o którym mowa w ust. 1, finansowane są wypłaty związane z okresową emeryturą

kapitałową albo dożywotnią emeryturą kapitałową albo świadczenia należne do dnia śmierci

emeryta.

Obsługę bankową Zakładu Ubezpieczeń Społecznych w zakresie odrębnych rachunków bankowych,

o których mowa w art. 14 ust. 6 i art. 17 ust. 15, może prowadzić Narodowy Bank Polski

lub inny bank.

Wysokość okresowej emerytury kapitałowej stanowi iloraz podanej przez otwarty fundusz

emerytalny kwoty środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego

na dzień, o którym mowa w art. 8 pkt 2, i średniego dalszego trwania życia, o którym

mowa w art. 26 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń

Społecznych.

1.

Jeżeli po dniu, od którego przyznano okresową emeryturę kapitałową, emeryt podlegał

ubezpieczeniom emerytalnemu i rentowym, wysokość tej emerytury ulega ponownemu ustaleniu

na wniosek emeryta. Przepis art. 24 stosuje się odpowiednio - z tym, że wyrażone w

miesiącach średnie dalsze trwanie życia ustala się dla wieku danego ubezpieczonego

w dniu złożenia wniosku o ponowne ustalenie wysokości emerytury.

2.

Złożenie wniosku o ponowne ustalenie wysokości okresowej emerytury kapitałowej oznacza

jednocześnie złożenie wniosku o ponowne ustalenie wysokości emerytury z Funduszu Ubezpieczeń

Społecznych w trybie art. 108 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń

Społecznych.

3.

Jeżeli w wyniku ponownego ustalenia wysokości okresowej emerytury kapitałowej kwota

świadczenia jest niższa niż dotychczas pobierana, okresową emeryturę kapitałową wypłaca

się w dotychczasowej wysokości.

4.

Ponowne ustalenie wysokości okresowej emerytury kapitałowej następuje na wniosek zgłoszony

nie wcześniej niż po upływie roku kalendarzowego lub po ustaniu ubezpieczeń emerytalnego

i rentowych.

5.

Zakład Ubezpieczeń Społecznych niezwłocznie informuje otwarty fundusz emerytalny o

zmienionej wysokości okresowej emerytury kapitałowej.

1.

Okresowa emerytura kapitałowa jest waloryzowana corocznie na zasadach i w trybie określonym

dla emerytury z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.

2.

Zakład Ubezpieczeń Społecznych niezwłocznie informuje otwarty fundusz emerytalny o

zmienionej wysokości okresowej emerytury kapitałowej.

1.

Wysokość emerytury ustalonej zgodnie z art. 26 ulega zwiększeniu za okresy opłacania

składek na Fundusz Emerytalny Rolników, Fundusz Ubezpieczenia Społecznego Rolników

i ubezpieczenie emerytalno-rentowe, o których mowa w przepisach o ubezpieczeniu społecznym

rolników. Zwiększenie to ustala się według zasad wymiaru części składkowej emerytury

rolniczej przewidzianych w przepisach o ubezpieczeniu społecznym rolników na podstawie

zaświadczenia Kasy Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego o okresach opłacania składek.

2.

Zwiększenie, o którym mowa w ust. 1, nie przysługuje osobie mającej ustalone prawo

do emerytury na podstawie przepisów o ubezpieczeniu społecznym rolników.

3.

Zwiększenie, o którym mowa w ust. 1, przyznaje się ubezpieczonemu, który legitymuje

się okresami, o których mowa w art. 10 ust. 1 pkt 1, krótszymi niż 25 lat.

4.

Emeryturę, o której mowa w ust. 1, wypłaca się z Funduszu, z tym że koszty tej emerytury

w części odpowiadającej zwiększeniu o część składkową w wysokości obliczonej zgodnie

z ust. 1 podlegają refundacji z funduszu emerytalno-rentowego określonego w przepisach

o ubezpieczeniu społecznym rolników.

Wysokość dożywotniej emerytury kapitałowej stanowi zaokrąglony w górę do pełnych złotych

iloczyn, zawartej w ofercie dożywotniej emerytury kapitałowej, obowiązującej w dniu

złożenia wniosku o ustalenie prawa do dożywotniej emerytury kapitałowej, miesięcznej

stawki dożywotniej emerytury kapitałowej, właściwej dla wieku emeryta, oraz wskaźnika

wyliczonego jako wysokość składki podzielonej przez tysiąc.

1.

W przypadku wystąpienia zysku lub nadwyżki w rozumieniu przepisów o funduszach dożywotnich

emerytur kapitałowych, wysokość dożywotniej emerytury kapitałowej ustala się ponownie

w terminach określonych dla waloryzacji rent i emerytur w ustawie z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.

2.

Zakład emerytalny przesyła Zakładowi Ubezpieczeń Społecznych, w terminie do dnia 1

lutego roku następującego po roku, w którym nastąpiła nadwyżka, informacje o wysokości

dożywotniej emerytury kapitałowej po zwiększeniu.

3.

Ustalenia dożywotniej emerytury kapitałowej po zwiększeniu Zakład Ubezpieczeń Społecznych

dokonuje w formie decyzji.

Wypłata gwarantowana jest ustalana jako różnica między składką a iloczynem liczby

pełnych miesięcy, jakie upłynęły od początku miesiąca, w którym po raz pierwszy wypłacono

dożywotnią emeryturę kapitałową, do końca miesiąca, w którym nastąpiła śmierć emeryta,

oraz trzydziestej siódmej części kwoty składki przekazanej przez otwarty fundusz emerytalny

do funduszu dożywotnich emerytur kapitałowych.

1.

Emerytury kapitałowe są wypłacane za pośrednictwem jednostki organizacyjnej Zakładu

Ubezpieczeń Społecznych, która jest właściwa do wypłaty emerytury z Funduszu Ubezpieczeń

Społecznych.

2.

Emerytury kapitałowe są wypłacane wraz z emeryturą lub rentą.

3.

W przypadku gdy osoba uprawniona do emerytury kapitałowej i emerytury z Funduszu Ubezpieczeń

Społecznych pobiera rentę z innego organu emerytalnego lub rentowego, emeryturę kapitałową

wypłaca, w dniu ustalonym jako termin płatności, jednostka organizacyjna Zakładu Ubezpieczeń

Społecznych, która ustaliła prawo do emerytury z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.

4.

Organ, o którym mowa w ust. 3, jest obowiązany niezwłocznie poinformować Zakład Ubezpieczeń

Społecznych o

1)

wstrzymaniu wypłaty renty i jego przyczynach,

2)

podjęciu wypłaty renty

- jeżeli został poinformowany o podjęciu przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych na wniosek

osoby zainteresowanej wypłaty emerytury lub renty.

W ustawie z dnia 17 listopada 1964 r. - Kodeks postępowania cywilnego

(Dz. U. Nr 43, poz. 296, z późn. zm. w art. 476 § 3 otrzymuje brzmienie

„

§ 3.

Przez sprawy z zakresu ubezpieczeń społecznych rozumie się także sprawy wszczęte na

skutek niewydania przez organ rentowy decyzji we właściwym terminie, a także sprawy,

w których wniesiono odwołanie od orzeczenia wojewódzkiego zespołu do spraw orzekania

o stopniu niepełnosprawności, sprawy o roszczenia ze stosunków prawnych między członkami

otwartych funduszy emerytalnych a tymi funduszami lub ich organami oraz sprawy ze

stosunków między emerytami lub osobami uposażonymi w rozumieniu przepisów o emeryturach

kapitałowych a Zakładem Ubezpieczeń Społecznych.

”

.

W ustawie z dnia 29 maja 1974 r. o zaopatrzeniu inwalidów wojennych i wojskowych oraz

ich rodzin

(Dz. U. z 2002 r. Nr 9, poz. 87, z późn. zm. w art. 54 po ust. 1 dodaje się ust. 1a w brzmieniu

„

1a.

Kwota połowy emerytury, o której mowa w ust. 1 pkt 1, obejmuje połowę łącznej kwoty

emerytury z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych i emerytury kapitałowej wypłacanej na

podstawie odrębnych przepisów oraz nie może być niższa niż kwota należnej emerytury

kapitałowej, przy czym emerytura kapitałowa wypłacana jest w pełnej wysokości.

”

.

W ustawie z dnia 20 grudnia 1990 r. o ubezpieczeniu społecznym rolników

(Dz. U. z 2008 r. Nr 50, poz. 291, z późn. zm. wprowadza się następujące zmiany

1)

w art. 6 pkt 6 otrzymuje brzmienie

„

6)

przepisach emerytalnych - rozumie się przepisy ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych

(Dz. U. z 2004 r. Nr 39, poz. 353, z późn. zm.;

”

;

2)

w art. 20

a)

ust. 1 otrzymuje brzmienie

„

1.

Do okresów ubezpieczenia wymaganych zgodnie z art. 19 ust. 1 pkt 2 i ust. 2 pkt 2

zalicza się okresy

1)

podlegania ubezpieczeniu społecznemu rolników indywidualnych i członków ich rodzin

w latach 1983-1990;

2)

prowadzenia gospodarstwa rolnego lub pracy w gospodarstwie rolnym, po ukończeniu 16

roku życia, przed dniem 1 stycznia 1983 r.;

3)

od których zależy prawo do emerytury zgodnie z przepisami emerytalnymi.

”

,

b)

dodaje się ust. 3 w brzmieniu

„

3.

Przepisu ust. 1 pkt 3 nie stosuje się do osób urodzonych po dniu 31 grudnia 1948 r.

”

;

3)

w art. 21 ust. 3 otrzymuje brzmienie

„

3.

Przy ustalaniu okresu podlegania ubezpieczeniu emerytalno-rentowemu zgodnie z ust.

2 stosuje się odpowiednio art. 20 ust. 1 i 2.

”

;

4)

w art. 22 dodaje się ust. 4 w brzmieniu

„

4.

Wysokość emerytury, o której mowa w ust. 3, może być niższa od dotychczas pobieranej

renty, jeżeli jej zmniejszenie wynika z wyłączenia okresów, o których mowa w art.

20 ust. 1 pkt 3.

”

;

5)

w art. 25 po ust. 2a dodaje się ust. 2b w brzmieniu

„

2b.

Przepisu ust. 2a nie stosuje się przy ustalaniu wysokości emerytury rolniczej dla

osób urodzonych po dniu 31 grudnia 1948 r.

”

;

6)

w art. 27 po ust. 1 dodaje się ust. 1a w brzmieniu

„

1a.

W razie zbiegu prawa do dodatku pielęgnacyjnego, o którym mowa w ust. 1, z prawem

do dodatku pielęgnacyjnego przysługującego do emerytury, ustalonej na podstawie art.

24 ust. 1, art. 24a lub art. 184 przepisów emerytalnych, dodatek pielęgnacyjny wypłaca

się wraz z emeryturą z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.

”

;

7)

w art. 33

a)

ust. 1 otrzymuje brzmienie

„

1.

W razie zbiegu prawa do emerytury z prawem do renty na podstawie ustawy, uprawnionemu

przyznaje się jedno świadczenie - wyższe lub wybrane przez uprawnionego, z zastrzeżeniem

art. 22 ust. 3 i 4.

”

,

b)

po ust. 2 dodaje się ust. 2a-2d w brzmieniu

„

2a.

Przepisu ust. 2 nie stosuje się do osób uprawnionych jednocześnie do emerytury rolniczej

oraz do emerytury przyznanej na podstawie art. 24 ust. 1, art. 24a lub art. 184 przepisów

emerytalnych.

2b.

Uprawniony do renty rolniczej z tytułu niezdolności do pracy albo renty rodzinnej

z ubezpieczenia i do emerytury na podstawie art. 24 lub art. 24a przepisów emerytalnych

traci prawo do renty rolniczej z tytułu niezdolności do pracy albo renty rodzinnej

z ubezpieczenia, chyba że zanim wystąpi z wnioskiem o prawo do emerytury na podstawie

art. 24 lub art. 24a przepisów emerytalnych złoży oświadczenie, że wybiera rentę rolniczą

z tytułu niezdolności do pracy albo rentę rodzinną z ubezpieczenia. W przypadku złożenia

tego oświadczenia środki zgromadzone na jego rachunku w otwartym funduszu emerytalnym

są przekazywane przez ten fundusz, za pośrednictwem Zakładu Ubezpieczeń Społecznych,

na dochody budżetu państwa. Oświadczenie o wyborze świadczenia jest ostateczne i nie

przysługuje od niego prawo odstąpienia.

2c.

W przypadku gdy uprawniony do renty rolniczej z tytułu niezdolności do pracy nie spełnia

warunków do emerytury rolniczej na podstawie art. 22 ust. 3, Kasa wzywa uprawnionego

do renty rolniczej z tytułu niezdolności do pracy, w terminie co najmniej 3 miesięcy

przed osiągnięciem wieku emerytalnego, do złożenia oświadczenia, o którym mowa w ust.

2b.

2d.

Kasa wzywa uprawnionego do renty rodzinnej z ubezpieczenia, w terminie co najmniej

3 miesięcy przed osiągnięciem wieku emerytalnego, do złożenia oświadczenia, o którym

mowa w ust. 2b.

”

,

c)

uchyla się ust. 3.

W ustawie z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych

(Dz. U. z 2000 r. Nr 14, poz. 176, z późn. zm. wprowadza się następujące zmiany

1)

w art. 5a w pkt 22 kropkę zastępuje się przecinkiem i dodaje pkt 23 w brzmieniu

„

23)

ustawie o emeryturach kapitałowych - oznacza to ustawę z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych

(Dz. U. Nr 228, poz. 1507).

”

;

2)

w art. 12 ust. 7 otrzymuje brzmienie

„

7.

Przez emeryturę lub rentę rozumie się łączną kwotę świadczeń emerytalnych i rentowych,

w tym kwoty emerytur kapitałowych wypłacanych na podstawie ustawy o emeryturach kapitałowych, wraz ze wzrostami i dodatkami, z wyłączeniem dodatków rodzinnych i pielęgnacyjnych

oraz dodatków dla sierot zupełnych do rent rodzinnych.

”

;

3)

w art. 30a w ust. 1 w pkt 11 kropkę zastępuje się przecinkiem i dodaje pkt 12 w brzmieniu

„

12)

od kwot wypłaty gwarantowanej po śmierci uprawnionego do dożywotniej emerytury kapitałowej

w rozumieniu ustawy o emeryturach kapitałowych.

”

.

W ustawie z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych

(Dz. U. z 2004 r. Nr 159, poz. 1667, z późn. zm. wprowadza się następujące zmiany

1)

w art. 2 ust. 2 otrzymuje brzmienie

„

2.

Przedmiotem działalności funduszu jest gromadzenie środków pieniężnych, ich lokowanie,

z przeznaczeniem na wypłatę członkom funduszu po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego,

i wypłata okresowych emerytur kapitałowych, o których mowa w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych

(Dz. U. Nr 228, poz. 1507).

”

;

2)

art. 7 otrzymuje brzmienie

„

Art. 7.

Ustawa nie narusza przepisów innych ustaw, które przewidują wypłatę świadczeń pieniężnych

w związku z osiągnięciem wieku emerytalnego, w tym ustawy z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych.

”

;

3)

w art. 8 po pkt 4 dodaje się pkt 4a i 4b w brzmieniu

„

4a)

okresowa emerytura kapitałowa - oznacza emeryturę, o której mowa w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych;

4b)

dożywotnia emerytura kapitałowa - oznacza emeryturę, o której mowa w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych;

”

;

4)

w art. 81 dodaje się ust. 10 w brzmieniu

„

10.

Umowa z otwartym funduszem, o której mowa w ust. 1, ulega rozwiązaniu z dniem dokonania

przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych wyrejestrowania z otwartego funduszu emerytalnego

w Centralnym Rejestrze Członków Otwartych Funduszy Emerytalnych w związku z przyznaniem

dożywotniej emerytury kapitałowej albo nieustaleniem prawa do okresowej emerytury

kapitałowej lub dożywotniej emerytury kapitałowej, z przyczyn określonych w art. 15 ust. 1 i art. 18 ust. 1 ustawy z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych.

”

;

5)

po art. 81 dodaje się art. 81a w brzmieniu

„

Art. 81a.

W okresie od dnia złożenia wniosku o okresową emeryturę kapitałową lub wszczęcia postępowania

z urzędu do dnia uprawomocnienia się decyzji w sprawie okresowej emerytury kapitałowej

otwarty fundusz wstrzymuje dokonanie wypłaty transferowej.

”

;

6)

w art. 89 ust. 1 otrzymuje brzmienie

„

1.

Fundusz prowadzi rejestr członków funduszu zawierający podstawowe dane osobowe członków,

dane o wpłatach składek do funduszu i otrzymanych wypłatach transferowych oraz przeliczeniach

tych składek i wypłat transferowych na jednostki rozrachunkowe, dane o aktualnym stanie

środków na rachunkach z uwzględnieniem środków wypłaconych na okresową emeryturę kapitałową,

a w pracowniczych funduszach - także dane o aktualnym stanie akcji na rachunkach ilościowych.

”

;

7)

po art. 100a dodaje się art. 100b w brzmieniu

„

Art. 100b.

1.

Otwarty fundusz umarza jednostki rozrachunkowe pozostające na rachunku członka otwartego

funduszu w kwocie podanej w decyzji Zakładu Ubezpieczeń Społecznych o ustaleniu prawa

do okresowej emerytury kapitałowej i jej wysokości, o której mowa w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych.

2.

Na podstawie decyzji Zakładu Ubezpieczeń Społecznych o ustaleniu prawa do dożywotniej

emerytury kapitałowej i jej wysokości, o której mowa w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych, otwarty fundusz umarza jednostki rozrachunkowe pozostające na rachunku członka otwartego

funduszu w całości.

”

;

8)

art. 111 otrzymuje brzmienie

„

Art. 111.

Wypłata środków zgromadzonych na rachunku w otwartym funduszu następuje przez przeniesienie

tych środków

1)

na dochody funduszu emerytalnego wyodrębnionego w ramach Funduszu Ubezpieczeń Społecznych,

o którym mowa w przepisach o systemie ubezpieczeń społecznych, lub

2)

w związku z wydaniem decyzji Zakładu Ubezpieczeń Społecznych o ustaleniu prawa do

okresowej emerytury kapitałowej lub dożywotniej emerytury kapitałowej i ich wysokości.

”

;

9)

w art. 111a w ust. 1 w pkt 2 kropkę zastępuje się średnikiem i dodaje pkt 3 i 4 w

brzmieniu

„

3)

Kasa Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego zawiadomi o wyborze przez członka otwartego

funduszu renty rolniczej z tytułu niezdolności do pracy albo renty rodzinnej z ubezpieczenia

na podstawie art. 33 ust. 2b ustawy z dnia 20 grudnia 1990 r. o ubezpieczeniu społecznym rolników

(Dz. U. z 2008 r. Nr 50, poz. 291, z późn. zm.;

4)

Minister Sprawiedliwości zawiadomi o przejściu w stan spoczynku z prawem do uposażenia,

o którym mowa w art. 100 § 2 ustawy z dnia 27 lipca 2001 r. - Prawo o ustroju sądów powszechnych

(Dz. U. Nr 98, poz. 1070, z późn. zm., sędziego będącego członkiem otwartego funduszu.

”

;

10)

po art. 111a dodaje się art. 111b w brzmieniu

„

Art. 111b.

1.

Otwarty fundusz po otrzymaniu z Zakładu Ubezpieczeń Społecznych informacji, o której

mowa w art. 14 ust. 5 i art. 17 ust. 9 ustawy z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych, jest obowiązany przekazać na rachunek wskazany przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych

część albo całość środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu.

2.

W przypadku przekazania całości środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego

funduszu, umowa z otwartym funduszem emerytalnym ulega rozwiązaniu, chyba że członek

funduszu wycofa wniosek o emeryturę przed uprawomocnieniem się decyzji o ustaleniu

prawa do emerytury.

3.

W przypadku, o którym mowa w ust. 1, otwarty fundusz nie może pobierać opłaty.

”

;

11)

w art. 131 ust. 2 otrzymuje brzmienie

„

2.

Wypłata transferowa jest dokonywana w terminie, o którym mowa w art. 122, nie wcześniej

jednak niż w terminie 1 miesiąca, po przedstawieniu przez małżonka zmarłego odpisu

aktu zgonu, odpisu aktu małżeństwa oraz pisemnego oświadczenia stwierdzającego, czy

do chwili śmierci członka funduszu nie zaszły żadne zmiany w stosunku do treści oświadczenia,

o którym mowa w art. 83 ust. 1, lub zawiadomienia, o którym mowa w art. 83 ust. 2,

a jeżeli zmiany te miały miejsce - także dowodu tych zmian.

”

;

12)

w art. 132 ust. 3 otrzymuje brzmienie

„

3.

Otwarty fundusz dokonuje wypłaty środków należnych osobie wskazanej przez zmarłego

w terminie 3 miesięcy, nie wcześniej jednak niż w terminie 1 miesiąca, od dnia przedstawienia

funduszowi urzędowego dokumentu stwierdzającego tożsamość osoby uprawnionej, z tym

że wypłata środków przypadających małżonkowi zmarłego może być przekazana na jego

żądanie na rachunek w otwartym funduszu. W tym ostatnim przypadku do wypłaty transferowej

środków przypadających małżonkowi zmarłego stosuje się odpowiednio art. 128.

”

;

13)

po art. 132 dodaje się art. 132a w brzmieniu

„

Art. 132a.

1.

W razie śmierci członka otwartego funduszu, który osiągnął wiek emerytalny i do dnia

śmierci nie ustalono wysokości emerytury - kwotę środków zgromadzonych na rachunku

zmarłego pomniejsza się o kwoty niezrealizowanych świadczeń, o których mowa w art. 136 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń

Społecznych.

2.

Po dokonaniu zwrotu niewykorzystanych środków przeznaczonych na wypłatę niezrealizowanych

świadczeń otwarty fundusz dokonuje wypłaty tych środków zgodnie z art. 131 i 132.

”

;

14)

art. 192 otrzymuje brzmienie

„

Art. 192.

1.

Fundusz jest obowiązany, na żądanie członka, udzielić mu na piśmie informacji określającej

pieniężną wartość środków zgromadzonych na jego rachunku.

2.

Otwarty fundusz informuje członka o pieniężnej wartości środków zgromadzonych na rachunku

członka na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc

1)

złożenia wniosku, o ustalenie prawa do okresowej emerytury kapitałowej albo ponowne

ustalenie jej wysokości;

2)

podjęcia wypłaty okresowej emerytury kapitałowej, jeżeli

a)

wniosek o okresową emeryturę kapitałową został złożony przed osiągnięciem wieku emerytalnego,

albo

b)

postępowanie o okresową emeryturę kapitałową zostało wszczęte z urzędu.

3.

Otwarty fundusz informuje członka i Zakład Ubezpieczeń Społecznych o pieniężnej wartości

środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu po dokonaniu ostatniej

wypłaty okresowej emerytury kapitałowej.

”

.

W ustawie z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych

(Dz. U. z 2007 r. Nr 11, poz. 74, z późn. zm. wprowadza się następujące zmiany

1)

w art. 4 po pkt 12 dodaje się pkt 12a i 12b w brzmieniu

„

12a)

okresowa emerytura kapitałowa - świadczenie pieniężne określone w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych

(Dz. U. Nr 228, poz. 1507);

12b)

dożywotnia emerytura kapitałowa - świadczenie pieniężne określone w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych;

”

;

2)

w art. 22

a)

ust. 3b otrzymuje brzmienie

„

3b.

Zakład zaprzestaje odprowadzania części składki, o której mowa w ust. 3, od dnia następującego

po dniu poinformowania przez Zakład otwartego funduszu emerytalnego o

1)

obowiązku przekazania środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu

emerytalnego na fundusz emerytalny FUS, w przypadku nieustalenia prawa do okresowej

emerytury kapitałowej, albo

2)

złożeniu przez członka otwartego funduszu emerytalnego oświadczenia o wyborze oferty

dożywotniej emerytury kapitałowej.

”

,

b)

po ust. 3b dodaje się ust. 3c w brzmieniu

„

3c.

Przepis ust. 3b stosuje się odpowiednio do części składki, o której mowa w ust. 3,

należnej za okres do dnia poinformowania, o którym mowa w ust. 3b, o

1)

obowiązku przekazania środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu

emerytalnego na fundusz emerytalny FUS, w przypadku nieustalenia prawa do okresowej

emerytury kapitałowej, albo

2)

złożeniu przez członka otwartego funduszu emerytalnego oświadczenia o wyborze oferty

dożywotniej emerytury kapitałowej

- opłaconej lub zidentyfikowanej po tym dniu.

”

;

3)

w art. 33 w ust. 1 pkt 6 otrzymuje brzmienie

„

6)

Centralny Rejestr Otrzymujących Emerytury z Funduszy Dożywotnich Emerytur Kapitałowych;

”

;

4)

w art. 40

a)

ust. 1c otrzymuje brzmienie

„

1c.

Na koncie ubezpieczonego ewidencjonuje się także informacje o

1)

zwaloryzowanej wysokości składek na otwarte fundusze emerytalne

a)

w przypadku ubezpieczonych, o których mowa w ust. 1 pkt 1, należnych za okres do dnia

poinformowania przez Zakład otwartego funduszu emerytalnego o

-

obowiązku przekazania środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu

emerytalnego na fundusz emerytalny FUS, w przypadku nieustalenia prawa do okresowej

emerytury kapitałowej, albo

-

złożeniu przez członka otwartego funduszu emerytalnego oświadczenia o wyborze oferty

dożywotniej emerytury kapitałowej

-

nieopłaconych lub niezidentyfikowanych do tego dnia, także wówczas gdy nie uległy

one przedawnieniu,

b)

w przypadku ubezpieczonych, o których mowa w ust. 1 pkt 2, opłaconych lub zidentyfikowanych

po dniu poinformowania przez Zakład otwartego funduszu emerytalnego o

-

obowiązku przekazania środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu

emerytalnego na fundusz emerytalny FUS, w przypadku nieustalenia prawa do okresowej

emerytury kapitałowej, albo

-

złożeniu przez członka otwartego funduszu emerytalnego oświadczenia o wyborze oferty

dożywotniej emerytury kapitałowej;

2)

wysokości środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego

przekazanych na fundusz emerytalny FUS, w przypadku nieustalenia prawa do okresowej

emerytury kapitałowej albo dożywotniej emerytury kapitałowej.

”

,

b)

w ust. 2

-

po pkt 4 dodaje się pkt 4a w brzmieniu

„

4a)

o wartości środków wypłaconych z tytułu okresowej emerytury kapitałowej;

”

,

-

pkt 6 otrzymuje brzmienie

„

6)

o wysokości dożywotniej emerytury kapitałowej;

”

;

5)

w art. 50 po ust. 1f dodaje się ust. 1g w brzmieniu

„

1g.

Jeżeli ubezpieczonemu, o którym mowa w ust. 1b, do osiągnięcia, stanowiącego w jego

przypadku wiek emerytalny, 60 roku życia brakuje nie więcej niż 12 miesięcy, podaje

się dodatkowo informację o możliwości skorzystania z prawa do okresowej emerytury

kapitałowej.

”

;

6)

w art. 54 w pkt 8 kropkę zastępuje się średnikiem i dodaje pkt 9 w brzmieniu

„

9)

wydatki na pokrycie niedoboru środków niezbędnych do zapewnienia wypłat emerytur kapitałowych.

”

;

7)

w art. 55

a)

pkt 1 otrzymuje brzmienie

„

1)

emerytalny, z którego finansowane są wypłaty emerytur i wydatki, o których mowa w

art. 54 ust. 9;

”

,

b)

w pkt 2 lit. b otrzymuje brzmienie

„

b)

wypłaty emerytur przyznanych z urzędu zamiast rent z tytułu niezdolności do pracy

osobom urodzonym przed dniem 1 stycznia 1949 r., które nie mają okresu składkowego

i nieskładkowego wynoszącego co najmniej 20 lat dla kobiet i co najmniej 25 lat dla

mężczyzn,

”

.

W ustawie z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych

(Dz. U. z 2004 r. Nr 39, poz. 353, z późn. zm. wprowadza się następujące zmiany

1)

w art. 4

a)

pkt 2 otrzymuje brzmienie

„

2)

dożywotnia emerytura kapitałowa - emeryturę, o której mowa w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych

(Dz. U. Nr 228, poz. 1507);

”

,

b)

po pkt 2 dodaje się pkt 2a w brzmieniu

„

2a)

okresowa emerytura kapitałowa - emeryturę, o której mowa w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych;

”

;

2)

po art. 26 dodaje się art. 26a w brzmieniu

„

Art. 26a.

1.

Wysokość emerytury ustalonej zgodnie z art. 26 ulega zwiększeniu za okresy opłacania

składek na Fundusz Emerytalny Rolników, Fundusz Ubezpieczenia Społecznego Rolników

i ubezpieczenie emerytalno-rentowe, o których mowa w przepisach o ubezpieczeniu społecznym

rolników. Zwiększenie to ustala się według zasad wymiaru części składkowej emerytury

rolniczej przewidzianych w przepisach o ubezpieczeniu społecznym rolników na podstawie

zaświadczenia Kasy Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego o okresach opłacania składek.

2.

Zwiększenie, o którym mowa w ust. 1, nie przysługuje osobie mającej ustalone prawo

do emerytury na podstawie przepisów o ubezpieczeniu społecznym rolników.

3.

Zwiększenie, o którym mowa w ust. 1, przyznaje się ubezpieczonemu, który legitymuje

się okresami, o których mowa w art. 10 ust. 1 pkt 1, krótszymi niż 25 lat.

4.

Emeryturę, o której mowa w ust. 1, wypłaca się z Funduszu, z tym że koszty tej emerytury

w części odpowiadającej zwiększeniu o część składkową w wysokości obliczonej zgodnie

z ust. 1 podlegają refundacji z funduszu emerytalno-rentowego określonego w przepisach

o ubezpieczeniu społecznym rolników.

”

;

3)

w art. 73 ust. 3 otrzymuje brzmienie

„

3.

Jeżeli emerytura zmarłego została obliczona wraz ze zwiększeniami, o których mowa

w art. 26a lub art. 56 ust. 3 i 4, rentę rodzinną oblicza się jako procent świadczenia

zmarłego w wysokości pomniejszonej o te zwiększenia, odpowiednio do liczby uprawnionych

do renty. Tak obliczoną rentę rodzinną uzupełnia się do wysokości uwzględniającej

50% zwiększenia, które przysługiwałoby zmarłemu.

”

;

4)

w art. 87

a)

ust. 1 otrzymuje brzmienie

„

1.

W przypadku gdy emerytura przysługująca z Funduszu określona w art. 26, łącznie z

okresową emeryturą kapitałową albo dożywotnią emeryturą kapitałową, jest niższa niż

kwota, o której mowa w art. 85 ust. 2 i 3, emeryturę przysługującą z Funduszu, w tym

emeryturę ustaloną ze zwiększeniem, o którym mowa w art. 26a, podwyższa się w taki

sposób, aby suma tych świadczeń nie była niższa od tej kwoty, o ile ubezpieczony

1)

mężczyzna - ukończył 65 lat życia i ma okres składkowy i nieskładkowy wynoszący co

najmniej 25 lat,

2)

kobieta - ukończyła 60 lat życia i ma okres składkowy i nieskładkowy wynoszący co

najmniej 20 lat

- z uwzględnieniem ust. 3-7. Przepis art. 5 ust. 2 stosuje się odpowiednio.

”

,

b)

po ust. 1 dodaje się ust. 1a w brzmieniu

„

1a.

W okresie składkowym, o którym mowa w ust. 1 pkt 1 i 2, uwzględnia się okres, za który

ustalono zwiększenie, o którym mowa w art. 26a.

”

,

c)

ust. 5a otrzymuje brzmienie

„

5a.

Prawo do podwyższenia, o którym mowa w ust. 1, nie przysługuje w razie zbiegu prawa

do emerytury z Funduszu i okresowej emerytury kapitałowej albo dożywotniej emerytury

kapitałowej z prawem do

1)

emerytury wojskowej lub policyjnej, o której mowa w art. 85 ust. 5;

2)

emerytury rolniczej określonej w przepisach o ubezpieczeniu społecznym rolników.

”

;

5)

w art. 103

a)

ust. 2 otrzymuje brzmienie

„

2.

Przepisu ust. 1 nie stosuje się do emerytów, którzy ukończyli 60 lat (kobiety) lub

65 lat (mężczyźni).

”

,

b)

uchyla się ust. 2a;

6)

w art. 108 po ust. 2 dodaje się ust. 2a w brzmieniu

„

2a.

Złożenie przez członka otwartego funduszu emerytalnego wniosku o ponowne ustalenie

wysokości emerytury, o której mowa w art. 24 lub art. 24a, oznacza jednocześnie złożenie

wniosku o ponowne ustalenie wysokości okresowej emerytury kapitałowej w trybie art. 25 ustawy z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych.

”

;

7)

w art. 116 po ust. 1c dodaje się ust. 1d w brzmieniu

„

1d.

Przepisu ust. 1b nie stosuje się, jeżeli członek otwartego funduszu emerytalnego zmarł

przed wydaniem decyzji, o ile w dniu śmierci spełniał warunki do emerytury.

”

;

8)

po art. 116 dodaje się art. 116a w brzmieniu

„

Art. 116a.

Złożenie przez członka otwartego funduszu emerytalnego wniosku o emeryturę, o której

mowa w art. 24 ust. 1, oznacza jednocześnie złożenie wniosku o ustalenie okresowej

emerytury kapitałowej, o której mowa w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych.

”

;

9)

w art. 129 ust. 3 otrzymuje brzmienie

„

3.

Warunkiem podjęcia wypłaty emerytury, o której mowa w art. 24 ust. 1, dla członka

otwartego funduszu emerytalnego po ukończeniu wieku 65 lat jest złożenie wniosku o

ustalenie prawa do dożywotniej emerytury kapitałowej albo oświadczenie, o którym mowa

w art. 17 ust. 5 ustawy z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych.

”

.

W ustawie z dnia 27 lipca 2001 r. - Prawo o ustroju sądów powszechnych

(Dz. U. Nr 98, poz. 1070, z późn. zm. w art. 100 § 6a otrzymuje brzmienie

„

§ 6a.

Jeżeli zbieg praw, o którym mowa w § 6, dotyczy sędziego przechodzącego lub przeniesionego

w stan spoczynku zgodnie z § 2, który jest członkiem otwartego funduszu emerytalnego,

środki zgromadzone na rachunku w tym funduszu otwarty fundusz emerytalny przekazuje

za pośrednictwem Zakładu Ubezpieczeń Społecznych na dochody budżetu państwa.

”

.

W ustawie z dnia 30 października 2002 r. o ubezpieczeniu społecznym z tytułu wypadków

przy pracy i chorób zawodowych

(Dz. U. Nr 199, poz. 1673, z późn. zm. w art. 26 po ust. 1 dodaje się ust. 1a w brzmieniu

„

1a.

Kwota połowy emerytury, o której mowa w ust. 1 pkt 1, obejmuje połowę łącznej kwoty

emerytury z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych i emerytury kapitałowej wypłacanej na

podstawie odrębnych przepisów oraz nie może być niższa niż kwota należnej emerytury

kapitałowej, przy czym emerytura kapitałowa wypłacana jest w pełnej wysokości.

”

.

W ustawie z dnia 22 maja 2003 r. o nadzorze ubezpieczeniowym i emerytalnym oraz Rzeczniku

Ubezpieczonych

(Dz. U. Nr 124, poz. 1153, z późn. zm. wprowadza się następujące zmiany

1)

art. 3 otrzymuje brzmienie

„

Art. 3.

Celem nadzoru jest ochrona interesów osób ubezpieczających, ubezpieczonych, uposażonych

lub uprawnionych z umów ubezpieczenia, członków funduszy emerytalnych, uczestników

pracowniczych programów emerytalnych, osób otrzymujących emeryturę kapitałową lub

osób przez nie uposażonych.

”

;

2)

w art. 5 ust. 1 otrzymuje brzmienie

„

1.

Rzecznik Ubezpieczonych reprezentuje interesy osób ubezpieczających, ubezpieczonych,

uposażonych lub uprawnionych z umów ubezpieczenia, członków funduszy emerytalnych,

uczestników pracowniczych programów emerytalnych, osób otrzymujących emeryturę kapitałową

lub osób przez nie uposażonych.

”

;

3)

w art. 19 w ust. 6 pkt 3 otrzymuje brzmienie

„

3)

rażącego naruszenia interesów osób ubezpieczających, ubezpieczonych, uposażonych lub

uprawnionych z umów ubezpieczenia, członków funduszy emerytalnych, uczestników pracowniczych

programów emerytalnych, osób otrzymujących emeryturę kapitałową lub osób przez nie

uposażonych;

”

;

4)

w art. 20

a)

pkt 2 i 3 otrzymują brzmienie

„

2)

opiniowanie projektów aktów prawnych dotyczących organizacji i funkcjonowania ubezpieczeń,

funduszy emerytalnych, pracowniczych programów emerytalnych oraz emerytur kapitałowych;

3) występowanie do właściwych organów z wnioskami o podjęcie inicjatywy ustawodawczej

bądź o wydanie lub zmianę innych aktów prawnych w sprawach dotyczących organizacji

i funkcjonowania ubezpieczeń, funduszy emerytalnych, pracowniczych programów emerytalnych

oraz emerytur kapitałowych;

”

,

b)

w pkt 5 lit. d otrzymuje brzmienie

„

d)

towarzystwami emerytalnymi a członkami funduszy emerytalnych oraz wynikłych z uczestnictwa

w pracowniczych programach emerytalnych,

”

,

c)

pkt 6 otrzymuje brzmienie

„

6)

inicjowanie i organizowanie działalności edukacyjnej i informacyjnej w dziedzinie

ochrony ubezpieczających, ubezpieczonych, uposażonych lub uprawnionych z umów ubezpieczenia,

członków funduszy emerytalnych, uczestników pracowniczych programów emerytalnych,

osób otrzymujących emeryturę kapitałową, lub osób uposażonych.

”

;

5)

w art. 25 w ust. 5 pkt 3 otrzymuje brzmienie

„

3)

rażącego naruszenia interesów osób ubezpieczających, ubezpieczonych, uposażonych lub

uprawnionych z umów ubezpieczenia, członków funduszy emerytalnych, uczestników pracowniczych

programów emerytalnych, osób otrzymujących emeryturę kapitałową lub osób przez nie

uposażonych;

”

.

W ustawie z dnia 21 lipca 2006 r. o nadzorze nad rynkiem finansowym

(Dz. U. Nr 157, poz. 1119, z 2007 r. Nr 42, poz. 272 i Nr 49, poz. 328 oraz z 2008 r. Nr 209, poz. 1317) wprowadza się następujące zmiany

1)

w art. 1 w ust. 2 pkt 2 otrzymuje brzmienie

„

2)

nadzór emerytalny, sprawowany zgodnie z przepisami ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych

(Dz. U. z 2004 r. Nr 159, poz. 1667, z późn. zm., ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach emerytalnych

(Dz. U. Nr 116, poz. 1207, z 2005 r. Nr 143, poz. 1202, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119 oraz z 2008 r. Nr 220, poz. 1432), ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych

(Dz. U. Nr 116, poz. 1205, z 2005 r. Nr 183, poz. 1538, z 2006 r. Nr 157, poz. 1119 oraz z 2008 r. Nr 220, poz. 1432), ustawy z dnia 22 maja 2003 r. o nadzorze ubezpieczeniowym i emerytalnym oraz Rzeczniku

Ubezpieczonych

(Dz. U. Nr 124, poz. 1153, z późn. zm. oraz ustawy z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych

(Dz. U. Nr 228, poz. 1507);

”

;

2)

w art. 6 w ust. 2 pkt 1 otrzymuje brzmienie

„

1)

określone w ustawie z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe, ustawie z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, ustawie z dnia 20 kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach emerytalnych, ustawie z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych, ustawie z dnia 22 maja 2003 r. o działalności ubezpieczeniowej, ustawie z dnia 22 maja 2003 r. o pośrednictwie ubezpieczeniowym, ustawie z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi, ustawie z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów

finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, ustawie z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych, ustawie z dnia 26 października 2000 r. o giełdach towarowych, ustawie z dnia 12 września 2002 r. o elektronicznych instrumentach płatniczych oraz ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych,

”

.

1.

Osobie urodzonej po dniu 31 grudnia 1948 r., której przed dniem wejścia w życie niniejszej

ustawy ustalono prawo do emerytury rolniczej, z zaliczeniem okresów, o których mowa

w art. 20 ust. 1 pkt 3 ustawy wymienionej w art. 33, a która po dniu wejścia w życie

ustawy osiągnie wiek 60 lat dla kobiety i 65 lat dla mężczyzny i zgłosi wniosek o

emeryturę z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych określoną w art. 24 lub art. 184 ustawy

wymienionej w art. 37, przysługuje - w zależności od jej wyboru - emerytura rolnicza

ustalona z zaliczeniem wskazanych okresów albo emerytura z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.

2.

Prawo do emerytury rolniczej oraz do emerytury z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych

przysługuje osobie, o której mowa w ust. 1, jeżeli po wyłączeniu okresów wskazanych

w tym przepisie osoba ta spełnia warunki do emerytury rolniczej.

Emerytura dla osoby urodzonej po dniu 31 grudnia 1948 r., której wysokość obliczono

wraz ze zwiększeniem lub częścią składkową emerytury rolniczej, ulega ponownemu ustaleniu

- bez uwzględnienia tego zwiększenia lub części składkowej, jeżeli osobie tej została

przyznana emerytura rolnicza z tytułu okresów, o których mowa w art. 20 ust. 1 i 2

ustawy wymienionej w art. 33, w brzmieniu ustalonym niniejszą ustawą.

Otwarte fundusze emerytalne w terminie do dnia 31 grudnia 2008 r. przekażą do Zakładu

Ubezpieczeń Społecznych pełnomocnictwa do dysponowania rachunkami bankowymi, o których

mowa w art. 14 ust. 9.

1.

Wypłaty emerytury, do której prawo zostało zawieszone na podstawie art. 103 ust. 2a

ustawy, o której mowa w art. 37, dokonuje się na wniosek osoby zainteresowanej.

2.

Zakład Ubezpieczeń Społecznych informuje osoby, mające w dniu wejścia w życie ustawy

zawieszone prawo do emerytury w trybie art. 103 ust. 2a ustawy, o której mowa w art.

37, o warunkach pobierania świadczeń.

Ustawa wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia.

W okresie od dnia złożenia wniosku o okresową emeryturę kapitałową lub wszczęcia postępowania

z urzędu do dnia uprawomocnienia się decyzji w sprawie okresowej emerytury kapitałowej

otwarty fundusz wstrzymuje dokonanie wypłaty transferowej.

1.

Otwarty fundusz umarza jednostki rozrachunkowe pozostające na rachunku członka otwartego

funduszu w kwocie podanej w decyzji Zakładu Ubezpieczeń Społecznych o ustaleniu prawa

do okresowej emerytury kapitałowej i jej wysokości, o której mowa w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych.

2.

Na podstawie decyzji Zakładu Ubezpieczeń Społecznych o ustaleniu prawa do dożywotniej

emerytury kapitałowej i jej wysokości, o której mowa w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych, otwarty fundusz umarza jednostki rozrachunkowe pozostające na rachunku członka otwartego

funduszu w całości.

Wypłata środków zgromadzonych na rachunku w otwartym funduszu następuje przez przeniesienie

tych środków

1)

na dochody funduszu emerytalnego wyodrębnionego w ramach Funduszu Ubezpieczeń Społecznych,

o którym mowa w przepisach o systemie ubezpieczeń społecznych, lub

2)

w związku z wydaniem decyzji Zakładu Ubezpieczeń Społecznych o ustaleniu prawa do

okresowej emerytury kapitałowej lub dożywotniej emerytury kapitałowej i ich wysokości.

1.

Otwarty fundusz po otrzymaniu z Zakładu Ubezpieczeń Społecznych informacji, o której

mowa w art. 14 ust. 5 i art. 17 ust. 9 ustawy z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych, jest obowiązany przekazać na rachunek wskazany przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych

część albo całość środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu.

2.

W przypadku przekazania całości środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego

funduszu, umowa z otwartym funduszem emerytalnym ulega rozwiązaniu, chyba że członek

funduszu wycofa wniosek o emeryturę przed uprawomocnieniem się decyzji o ustaleniu

prawa do emerytury.

3.

W przypadku, o którym mowa w ust. 1, otwarty fundusz nie może pobierać opłaty.

Złożenie przez członka otwartego funduszu emerytalnego wniosku o emeryturę, o której

mowa w art. 24 ust. 1, oznacza jednocześnie złożenie wniosku o ustalenie okresowej

emerytury kapitałowej, o której mowa w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych.

1.

W razie śmierci członka otwartego funduszu, który osiągnął wiek emerytalny i do dnia

śmierci nie ustalono wysokości emerytury - kwotę środków zgromadzonych na rachunku

zmarłego pomniejsza się o kwoty niezrealizowanych świadczeń, o których mowa w art. 136 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń

Społecznych.

2.

Po dokonaniu zwrotu niewykorzystanych środków przeznaczonych na wypłatę niezrealizowanych

świadczeń otwarty fundusz dokonuje wypłaty tych środków zgodnie z art. 131 i 132.

1.

Fundusz jest obowiązany, na żądanie członka, udzielić mu na piśmie informacji określającej

pieniężną wartość środków zgromadzonych na jego rachunku.

2.

Otwarty fundusz informuje członka o pieniężnej wartości środków zgromadzonych na rachunku

członka na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc

1)

złożenia wniosku, o ustalenie prawa do okresowej emerytury kapitałowej albo ponowne

ustalenie jej wysokości;

2)

podjęcia wypłaty okresowej emerytury kapitałowej, jeżeli

a)

wniosek o okresową emeryturę kapitałową został złożony przed osiągnięciem wieku emerytalnego,

albo

b)

postępowanie o okresową emeryturę kapitałową zostało wszczęte z urzędu.

3.

Otwarty fundusz informuje członka i Zakład Ubezpieczeń Społecznych o pieniężnej wartości

środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu po dokonaniu ostatniej

wypłaty okresowej emerytury kapitałowej.