Ustawa z dnia 12 stycznia 2007 r. o zmianie ustawy o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych oraz niektórych innych ustaw

W ustawie z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych

(Dz. U. z 2004 r. Nr 159, poz. 1667, z późn. zm. wprowadza się następujące zmiany

1)

w art. 100a

a)

ust. 1a i 1b otrzymują brzmienie

„

1a.

Kwotę składki, o której mowa w ust. 1, ustala się przez umorzenie jednostek rozrachunkowych

uzyskanych za nienależnie otrzymaną składkę oraz nienależnie otrzymane odsetki określone

przepisami o systemie ubezpieczeń społecznych.

1b.

W przypadku dokonania wypłaty transferowej, zgodnie z art. 119, 126 lub 131, kwotę

składki, o której mowa w ust. 1, ustala się przez umorzenie jednostek rozrachunkowych

odpowiadających kwocie uzyskanej z umorzenia jednostek rozrachunkowych odpowiadających

kwocie nienależnie otrzymanej składki od otwartego funduszu, który dokonał wypłaty

transferowej.

”

,

b)

uchyla się ust. 2,

c)

ust. 3 otrzymuje brzmienie

„

3.

Otwarty fundusz zwraca kwotę składki

1)

ustaloną zgodnie z ust. 1a, powiększoną o nominalną wartość opłaty, o której mowa

w art. 134 ust. 1 pkt 1, pobranej przez towarzystwo zarządzające otwartym funduszem,

albo

2)

ustaloną zgodnie z ust. 1b.

”

,

d)

po ust. 3 dodaje się ust. 3a w brzmieniu

„

3a.

W przypadku dokonania wypłaty transferowej otwarty fundusz, do którego nienależnie

otrzymana składka została wpłacona przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych, zwraca pobraną

opłatę, o której mowa w art. 134 ust. 1 pkt 1.

”

,

e)

ust. 4 i 5 otrzymują brzmienie

„

4.

Jeżeli przekazanie do otwartego funduszu nienależnej składki nastąpiło z przyczyn

leżących po stronie towarzystwa zarządzającego tym funduszem, suma kwot, o których

mowa w ust. 3 i 3a, nie może być niższa od nominalnej wartości nienależnie otrzymanej

składki, powiększonej o odsetki określone przepisami o systemie ubezpieczeń społecznych.

5.

Kwotę stanowiącą równowartość opłat, o których mowa w ust. 3 i 3a, oraz różnicę pomiędzy

nienależnie otrzymaną składką, powiększoną o odsetki określone przepisami o systemie

ubezpieczeń społecznych, a sumą kwot, o których mowa w ust. 3 i 3a, finansuje towarzystwo

zarządzające otwartym funduszem.

”

,

f)

uchyla się ust. 6,

g)

ust. 7a i 8 otrzymują brzmienie

„

7a.

Jeżeli zwrot nienależnie otrzymanej składki następuje w sytuacji unieważnienia umowy

lub zmiany z urzędu przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych nieprawidłowego wpisu w Centralnym

Rejestrze Członków Otwartych Funduszy Emerytalnych, całą kwotę otrzymaną w wyniku

wypłaty transferowej traktuje się jako jedną składkę.

8.

Jeżeli osoba, za którą została przekazana nienależna składka, jest członkiem innego

otwartego funduszu, kwota ustalona zgodnie z ust. 3-4 jest przekazywana przez Zakład

Ubezpieczeń Społecznych do tego funduszu.

”

;

2)

w art. 111a

a)

ust. 1 otrzymuje brzmienie

„

1.

Środki zgromadzone na rachunku członka otwartego funduszu są przekazywane przez ten

fundusz, za pośrednictwem Zakładu Ubezpieczeń Społecznych, na dochody budżetu państwa

w przypadku, gdy

1)

właściwy organ emerytalny zawiadomi o ustaleniu członkowi otwartego funduszu prawa

do emerytury

a)

obliczonej na podstawie art. 15 lub prawa do jej zwiększenia na podstawie art. 14 ustawy z dnia 10 grudnia

1993 r. o zaopatrzeniu emerytalnym żołnierzy zawodowych oraz ich rodzin

(Dz. U. z 2004 r. Nr 8, poz. 66, z późn. zm. lub

b)

obliczonej na podstawie art. 15 lub prawa do jej zwiększenia na podstawie art. 14 ustawy z dnia 18 lutego

1994 r. o zaopatrzeniu emerytalnym funkcjonariuszy Policji, Agencji Bezpieczeństwa

Wewnętrznego, Agencji Wywiadu, Służby Kontrwywiadu Wojskowego, Służby Wywiadu Wojskowego,

Centralnego Biura Antykorupcyjnego, Straży Granicznej, Biura Ochrony Rządu, Państwowej

Straży Pożarnej i Służby Więziennej oraz ich rodzin

(Dz. U. z 2004 r. Nr 8, poz. 67, z późn. zm.;

2)

Zakład Ubezpieczeń Społecznych zawiadomi o ustaleniu członkowi otwartego funduszu

prawa do emerytury na podstawie art. 46-50a lub 50e ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu

Ubezpieczeń Społecznych.

”

,

b)

po ust. 2 dodaje się ust. 2a-2c w brzmieniu

„

2a.

W przypadku ustalenia prawa do emerytury, o której mowa w ust. 1 pkt 2, Zakład Ubezpieczeń

Społecznych wykreśla wpis o członkostwie w otwartym funduszu z Centralnego Rejestru

Członków Otwartych Funduszy Emerytalnych i zawiadamia o tym wykreśleniu fundusz emerytalny.

2b.

Z dniem ustalenia prawa do emerytury, o której mowa w ust. 1 pkt 2, umowa z otwartym

funduszem staje się nieważna z mocy prawa.

2c.

W przypadkach, o których mowa w ust. 1, nie stosuje się art. 100a.

”

;

3)

w art. 141 ust. 3 otrzymuje brzmienie

„

3.

Rada Ministrów może określić, w drodze rozporządzenia, inne kategorie lokat niż wymienione

w ust. 1, z tym że lokaty w prawa pochodne lub instrumenty finansowe, o których mowa

w art. 2 ust. 1 pkt 2 lit. c-e ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami

finansowymi, muszą mieć na celu ograniczenie ryzyka inwestycyjnego związanego z lokowaniem aktywów

funduszu, mając na względzie typy ryzyka, które powinny być ograniczone, dostępność

instrumentów umożliwiających zmniejszenie ryzyka, możliwość wyceny tych instrumentów

oraz efekty ich stosowania.

”

;

4)

w art. 143 ust. 1 otrzymuje brzmienie

„

1.

Na podstawie ogólnego zezwolenia udzielonego przez ministra właściwego do spraw instytucji

finansowych w drodze rozporządzenia i na warunkach określonych w tym zezwoleniu, aktywa

otwartego funduszu mogą być lokowane poza granicami kraju w papiery wartościowe emitowane

przez spółki notowane na podstawowych giełdach rynków kapitałowych państw obcych będących

członkami OECD lub innych państw obcych, które zostaną określone w tym zezwoleniu,

a także w papiery wartościowe emitowane przez rządy lub banki centralne tych państw

oraz tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające

siedzibę w tych państwach, jeżeli instytucje te oferują publiczne tytuły uczestnictwa

i umarzają je na żądanie uczestnika.

”

.

W ustawie z dnia 26 stycznia 1982 r. - Karta Nauczyciela

(Dz. U. z 2006 r. Nr 97, poz. 674, Nr 170, poz. 1218 i Nr 220, poz. 1600) w art. 88 ust. 2a otrzymuje brzmienie

„

2a.

Nauczyciele urodzeni po dniu 31 grudnia 1948 r., a przed dniem 1 stycznia 1969 r.,

zachowują prawo do emerytury, o której mowa w ust. 1, bez względu na wiek, w ciągu

dziewięciu lat od dnia wejścia w życie ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych

(Dz. U. z 2004 r. Nr 39, poz. 353, z późn. zm., jeżeli nie przystąpili do otwartego funduszu emerytalnego albo złożyli wniosek o

przekazanie środków zgromadzonych na rachunku w otwartym funduszu emerytalnym, za

pośrednictwem Zakładu Ubezpieczeń Społecznych, na dochody budżetu państwa.

”

.

W ustawie z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych

(Dz. U. z 2007 r. Nr 11, poz. 74) w art. 24

1)

ust. 8 otrzymuje brzmienie

„

8.

Nienależnie opłacona składka odprowadzona do otwartego funduszu emerytalnego podlega

zwrotowi w wysokości nominalnej wartości składki.

”

;

2)

po ust. 8d dodaje się ust. 8e w brzmieniu

„

8e.

Jeżeli nominalna wartość składki, o której mowa w ust. 8, jest

1)

wyższa od kwoty nienależnie otrzymanej składki, którą otwarty fundusz emerytalny jest

zobowiązany zwrócić do Zakładu na podstawie przepisów o organizacji i funkcjonowaniu

funduszy emerytalnych - różnica jest finansowana z funduszu emerytalnego, wyodrębnionego

w ramach Funduszu Ubezpieczeń Społecznych;

2)

niższa od kwoty nienależnie otrzymanej składki, którą otwarty fundusz emerytalny jest

zobowiązany zwrócić do Zakładu na podstawie przepisów o organizacji i funkcjonowaniu

funduszy emerytalnych - różnica stanowi przychody funduszu emerytalnego, wyodrębnionego

w ramach Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.

”

.

W ustawie z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych

(Dz. U. z 2004 r. Nr 39, poz. 353, z późn. zm. wprowadza się następujące zmiany

1)

w art. 46 w ust. 1 pkt 1 otrzymuje brzmienie

„

1)

nie przystąpili do otwartego funduszu emerytalnego albo złożyli wniosek o przekazanie

środków zgromadzonych na rachunku w otwartym funduszu emerytalnym, za pośrednictwem

Zakładu, na dochody budżetu państwa;

”

;

2)

w art. 50 w ust. 1 pkt 1 otrzymuje brzmienie

„

1)

nie przystąpili do otwartego funduszu emerytalnego albo złożyli wniosek o przekazanie

środków zgromadzonych na rachunku w otwartym funduszu emerytalnym, za pośrednictwem

Zakładu, na dochody budżetu państwa;

”

;

3)

w art. 50a w ust. 1 w pkt 2 kropkę zastępuje się średnikiem i dodaje pkt 3 w brzmieniu

„

3)

nie przystąpili do otwartego funduszu emerytalnego albo złożyli wniosek o przekazanie

środków zgromadzonych na rachunku w otwartym funduszu emerytalnym, za pośrednictwem

Zakładu, na dochody budżetu państwa.

”

;

4)

w art. 50e dodaje się ust. 3 w brzmieniu

„

3.

Prawo do emerytury, o której mowa w ust. 1, przysługuje pod warunkiem, że pracownik

nie przystąpił do otwartego funduszu emerytalnego albo złożył wniosek o przekazanie

środków zgromadzonych na rachunku w otwartym funduszu emerytalnym, za pośrednictwem

Zakładu, na dochody budżetu państwa.

”

.

W ustawie z dnia 23 lipca 2003 r. o przejęciu przez Skarb Państwa zobowiązań Zakładu

Ubezpieczeń Społecznych z tytułu nieprzekazanych składek do otwartych funduszy emerytalnych

(Dz. U. Nr 149, poz. 1450 oraz z 2005 r. Nr 143, poz. 1202) wprowadza się następujące zmiany

1)

w art. 1 pkt 6 otrzymuje brzmienie

„

6)

zobowiązania z tytułu składek - zobowiązania z tytułu składek opłaconych przez ich

płatników do dnia 31 grudnia 2002 r. za okres od dnia 1 kwietnia 1999 r. i nieprzekazanych

w terminie przez Zakład do funduszy, zewidencjonowanych na kontach ubezpieczonych

do dnia 25 listopada 2008 r., oraz zobowiązania z tytułu odsetek należnych od tych

składek z tytułu nieprzekazania składek do funduszy w terminie, naliczonych na dzień

regulowania tych składek;

”

;

2)

art. 8 otrzymuje brzmienie

„

Art. 8.

Przepisy art. 1-6 stosuje się do dnia 31 grudnia 2008 r.

”

.

Zasady zwrotu nienależnie opłaconych składek odprowadzonych do otwartych funduszy

emerytalnych, określone w art. 100a ustawy, o której mowa w art. 1 w brzmieniu nadanym

niniejszą ustawą, stosuje się do składek zwracanych do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych

od dnia wejścia w życie ustawy, niezależnie od okresu, którego dotyczą.

Ustawa wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia.

Przepisy art. 1-6 stosuje się do dnia 31 grudnia 2008 r.