Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 26 czerwca 2006 r. w sprawie emitowania obligacji skarbowych oferowanych na rynkach zagranicznych

§ 1. Rozporzàdzenie okreÊla warunki emitowania

obligacji skarbowych oferowanych na zagranicznych

rynkach kapita∏owych, zwanych dalej „obligacjami”,

w szczególnoÊci

ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. — Prawo bankowe

(Dz. U. z 2002 r. Nr 72, poz. 665, z póên. zm.1)).

3. W sk∏ad konsorcjum wchodzà banki, instytucje

kredytowe lub instytucje finansowe, a tak˝e ich oddzia∏y, w rozumieniu ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r.

— Prawo bankowe.

4. Szczegó∏owe obowiàzki kierownika konsorcjum

okreÊla umowa zawarta mi´dzy emitentem obligacji

a kierownikiem konsorcjum.

1) jednostkowà wartoÊç nominalnà obligacji;

2) walut´, w której mo˝e nast´powaç emisja obligacji;

3) zasady i tryb sprzeda˝y obligacji, w tym termin lub

sposób ustalenia ceny sprzeda˝y emitowanych

obligacji na rynku pierwotnym;

4) podmioty, którym obligacje danej emisji sà oferowane do nabycia na rynku pierwotnym;

5) ograniczenia co do obrotu obligacjami na rynku

pierwotnym i wtórnym;

5. Kierownik oraz cz∏onkowie konsorcjum sà okreÊleni w liÊcie emisyjnym.

§ 5. 1. Na rynku pierwotnym obligacje mogà byç

nabywane przez rezydentów i nierezydentów, b´dàcych osobami fizycznymi, osobami prawnymi lub

spó∏kami nieposiadajàcymi osobowoÊci prawnej.

2. Obligacje przeznaczone na zamian´ zobowiàzaƒ

Skarbu Paƒstwa mogà byç nabywane przez okreÊlonych w ust. 1 rezydentów lub nierezydentów, b´dàcych wierzycielami Skarbu Paƒstwa z tytu∏ów okreÊlonych w liÊcie emisyjnym.

6) sposób realizacji Êwiadczeƒ z tytu∏u obligacji.

§ 2. 1. Obligacje mogà byç emitowane jako obligacje imienne lub na okaziciela.

2. WartoÊç emisji obligacji jest równa wartoÊci nominalnej obligacji sprzedanych.

§ 3. 1. Obligacje sà nominowane w walutach krajów nale˝àcych do Organizacji Wspó∏pracy Gospodarczej i Rozwoju.

2. Ustala si´ nomina∏ obligacji na 100 jednostek

walut, o których mowa w ust. 1, lub ich wielokrotnoÊç.

3. Cena sprzeda˝y obligacji mo˝e byç ni˝sza, równa bàdê wy˝sza od wartoÊci nominalnej. Cen´ sprzeda˝y okreÊla list emisyjny.

4. Obligacje sà oprocentowane wed∏ug sta∏ej lub

zmiennej stopy procentowej.

§ 4. 1. Obligacje sà oferowane na rynku pierwotnym przez kierownika konsorcjum emisyjnego, zwanego dalej „kierownikiem konsorcjum”.

2. Kierownikiem konsorcjum mo˝e byç jeden lub

wi´cej banków, instytucji kredytowych lub instytucji finansowych, a tak˝e ich oddzia∏ów, w rozumieniu

3. Obligacje mogà byç przedmiotem obrotu mi´dzy podmiotami, o których mowa w ust. 1, przy zachowaniu warunków okreÊlonych w przepisach regulujàcych obrót dewizowy, a tak˝e obrót instrumentami finansowymi, ofert´ publicznà i warunki wprowadzania

instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz nadzór nad rynkiem kapita∏owym,

chyba ˝e prawo obowiàzujàce na rynku, na którym nast´puje obrót, stanowi inaczej.

§ 6. 1. Agent emisji prowadzi obs∏ug´ obligacji,

w szczególnoÊci

1) wyp∏at´ odsetek oraz wykup obligacji;

2) rejestr posiadaczy obligacji, zwany dalej „rejestrem”.

2. Zakres obowiàzków agenta emisji okreÊla umowa zawarta z emitentem.

———————

1) Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zosta∏y

og∏oszone w Dz. U. z 2002 r. Nr 126, poz. 1070, Nr 141,

poz. 1178, Nr 144, poz. 1208, Nr 153, poz. 1271, Nr 169,

poz. 1385 i 1387 i Nr 241, poz. 2074, z 2003 r. Nr 50,

poz. 424, Nr 60, poz. 535, Nr 65, poz. 594, Nr 228,

poz. 2260 i Nr 229, poz. 2276, z 2004 r. Nr 64, poz. 594,

Nr 68, poz. 623, Nr 91, poz. 870, Nr 96, poz. 959, Nr 121,

poz. 1264, Nr 146, poz. 1546 i Nr 173, poz. 1808, z 2005 r.

Nr 83, poz. 719, Nr 85, poz. 727, Nr 167, poz. 1398 i Nr 183,

poz. 1538 oraz z 2006 r. Nr 104, poz. 708.

3. W ramach obowiàzków wykonywanych na podstawie umowy, o której mowa w ust. 2, agent emisji

mo˝e wspó∏dzia∏aç z innymi podmiotami.

praw do Êwiadczeƒ z tytu∏u obligacji. Dzieƒ ustalenia

praw przypada w terminie wskazanym w liÊcie emisyjnym.

4. Agent emisji jest wskazany w liÊcie emisyjnym.

4. Przez dzieƒ ustalenia praw do Êwiadczeƒ z tytu∏u obligacji rozumie si´ dzieƒ, na który ustala si´ podmioty uprawnione do otrzymania, w dniu wymagalnoÊci, Êwiadczeƒ z tytu∏u wykupu obligacji lub odsetek

oraz wielkoÊci tych Êwiadczeƒ.

5. Obowiàzki kierownika konsorcjum oraz agenta

emisji Minister Finansów mo˝e powierzyç temu samemu podmiotowi.

§ 7. 1. Nabywca obligacji otrzymuje potwierdzenie

nabycia obligacji.

2. Obligacja mo˝e byç wydana w formie dokumentu, o ile jest to dopuszczalne na danym rynku.

3. O ile prawo rynku, na którym obligacje majà byç

przedmiotem obrotu, nie stanowi inaczej, przeniesienie praw z obligacji nast´puje

1) przez wydanie obligacji w formie dokumentu do

ràk nabywcy oraz wpisanie do rejestru;

2) przez z∏o˝enie w rejestrze potwierdzenia nabycia

obligacji wraz z wype∏nionym formularzem zbycia

obligacji. W przypadku gdy zbywca nie otrzyma∏

obligacji w formie dokumentu, wydanie nowego

potwierdzenia nabycia obligacji podlega ujawnieniu w rejestrze.

§ 8. 1. Wykup obligacji lub wyp∏ata odsetek nast´puje ze Êrodków bud˝etu paƒstwa, w terminach okreÊlonych w liÊcie emisyjnym.

2. Spe∏nienie Êwiadczenia emitenta z tytu∏u wyp∏aty odsetek lub wykupu obligacji nast´puje przez uznanie rachunku agenta emisji w terminie oraz miejscu

okreÊlonym w zawartej z nim umowie.

3. Wyp∏ata odsetek i wykup obligacji nast´puje do

ràk osób ujawnionych w rejestrze w dniu ustalenia

§ 9. 1. Emitent mo˝e wezwaç posiadaczy obligacji

do bezwarunkowego, przedterminowego wykupu

bàdê te˝ mo˝e przyznaç posiadaczowi obligacji prawo

wezwania emitenta do bezwarunkowego, przedterminowego wykupu.

2. Warunki oraz sposób realizacji przedterminowego wykupu sà okreÊlone w liÊcie emisyjnym.

§ 10. Je˝eli dzieƒ, w którym na podstawie rozporzàdzenia lub listu emisyjnego powstaje obowiàzek

wykonania czynnoÊci, przypada na dzieƒ ustawowo

wolny od pracy, sobot´ lub inny wolny dzieƒ ustalony

odr´bnymi przepisami, termin wykonania tej czynnoÊci up∏ywa w pierwszym dniu roboczym po tym dniu,

chyba ˝e prawo obowiàzujàce na danym rynku stanowi inaczej.

§ 11. Rozporzàdzenie wchodzi w ˝ycie z dniem

1 lipca 2006 r.2)

Minister Finansów: w z. S. Kluza

———————

2) Niniejsze rozporzàdzenie poprzedzone by∏o rozporzàdze-

niem Ministra Finansów z dnia 7 wrzeÊnia 1999 r. w sprawie warunków emitowania obligacji skarbowych oferowanych na rynkach zagranicznych (Dz. U. Nr 75, poz. 845

oraz z 2003 r. Nr 124, poz. 1157).

773

ROZPORZÑDZENIE MINISTRA FINANSÓW

z dnia 26 czerwca 2006 r.

w sprawie warunków emitowania obligacji skarbowych oferowanych na rynkach zagranicznych

Na podstawie art. 89 ust. 1 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249,

poz. 2104 i Nr 169, poz. 1420 oraz z 2006 r. Nr 45,

poz. 319 i Nr 104, poz. 708) zarzàdza si´, co nast´puje